Решение от 11 июля 2019 г. по делу № А17-3165/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ИВАНОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Б.Хмельницкого, 59-б, г.Иваново, 153022

тел/факс (4932) 42-96-65, http://ivanovo.arbitr.ru, е-mail: info@ivanovo.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А17-3165/2019
г. Иваново
11 июля 2019 года
Резолютивная часть решения объявлена 08 июля 2019 года.

Арбитражный суд Ивановской области в составе судьи Саландиной А.С., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассматривает в судебном заседании заявление

Центрального Банка Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения по Ивановской области Главного управления Центрального Банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу (ОГРН: <***>, ИНН <***>, юридический адрес: 107016, <...>, почтовый адрес:153000,<...>)

о признании акционерного общества коммерческий банк «Иваново» (АО КБ «Иваново», ИНН <***>) несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании:

от временной администрации АО КБ «Иваново» - ФИО2 (по доверенности от 15.04.2019), ФИО3 (по доверенности от 04.07.2019), ФИО4 (на основании приказа от 05.04.2019),

представителя Центрального Банка Российской Федерации – ФИО5 (по доверенности от 29.05.2018),

представителя учредителей участников должника – ФИО6 (на основании протокола № 24 наблюдательного совета от 15.05.2018, на основании протокола наблюдательного совета от 03.06.2019, на основании протокола № 1/18 годового общего собрания акционеров, протокол счетной комиссии об итогах голосования на годовом общем собрании),

УСТАНОВИЛ:

В Арбитражный суд Ивановской области 26 апреля 2019 года с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) акционерного общества коммерческий банк «Иваново» обратился Центральный Банк Российской Федерации в лице Главного управления по Центральному федеральному округу (далее Центральный Банк).

Определением суда от 07 мая 2019 года заявление принято к производству, возбуждено дело №А17-3165/2019 о несостоятельности (банкротстве) АО КБ «Иваново». Судебное заседание по рассмотрению данного вопроса назначено на 26 июня 2019 года в 11 часов 00 минут.

В судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 163 АПК РФ объявлялся перерыв до 02 июля 2019 года до 13 часов 00 минут.

Протокольным определением от 02.07.2019 рассмотрение заявления отложено на 24.07.2019. Определением суда от 02.07.2019 судебное заседание перенесено на 08.07.2019 на 13 часов.

Информация о времени и месте рассмотрения дела, размещена на сайте Арбитражного суда Ивановской области суда в сети Интернет по веб-адресу http://ivаnоvо.аrbitr.ru.

Заявитель в ходе рассмотрения заявления представил в материалы дела дополнение к заявлению, в соответствии с которым в результате доформирования резерва на возможные потери объем обязательств должника превышает собственные средства на 618 360 тыс. руб., что свидетельствует о наличии у него признака банкротства, а именно стоимость имущества (активов) Банка в сумме 1 791 785 тыс. руб. недостаточна для удовлетворения обязательств в сумме 2 410 145 тыс. руб. перед кредиторами.

Временная администрация в отзыве на заявление, а также в судебном заседании поддержала требование Банка, пояснила, что в связи с тем, что приказом Банка России от 05.04.2019 №ОД-761 у АО КБ «Иваново» отозвана лицензия на осуществление банковских операций, назначена временная администрация по управлению АО КБ «Иваново». По результатам анализа финансового состояния АО КБ «Иваново» временной администрацией установлено, что на дату отзыва лицензии (05.04.2049) картотека неоплаченных платежных поручений клиентов и-за недостаточности средств на корреспондентском счете кредитной организации отсутствует. Скрытая картотека не выявлена. Жалобы клиентов на неисполнение АО КБ «Иваново» своих обязательств, в том числе в сети интернет, временной администрацией не установлены. Суммарный объем активов Банка, согласно последней представленной отчетности Банка на дату отзыва лицензии, составлял 2 931 415 тыс. руб., обязательства Банка – 2 410 145 тыс. руб. Временной администрацией в соответствии с Положениями Банка России №279-п от 09.11.2005 проведено доформирование резерва на возможные потери по ссудной задолженности, в результате чего было выявлено, что объем обязательств АО КБ «Иваново» превышает собственные средства на 618 360 тыс. руб

От Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» поступил отзыв на заявление, согласно которому заявленные требования Центрального Банка Российской Федерации просит удовлетворить, признать АО КБ «Иваново» несостоятельным (банкротом), возложить на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» функции конкурсного управляющего.

Представитель учредителей (участников) АО КБ «Иваново» представил в материалы дела отзыв на заявление, поддержал позицию, изложенную в отзыве.

На основании изучения представленных в дело документов, выслушав лиц, участвующих в деле, судом установлено следующее.

Акционерное общество коммерческий банк «Иваново» зарегистрировано Банком России, как кредитная организация 13.04.1992 за регистрационным номером 1763.

АО КБ «ИВАНОВО» создано путем реорганизации в форме преобразования 23.11.2004 и внесено в Единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером 1043700028679.

АО КБ «ИВАНОВО» осуществляло банковские операции в соответствии с базовой лицензией Банка России на осуществление банковских операций от 29.08.2018 № 1763.

В связи с неисполнением кредитной организацией АО КБ «ИВАНОВО» федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, неоднократным нарушением в течение одного года требований нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», принимая во внимание наличие реальной угрозы интересам кредиторов и вкладчиков, руководствуясь статьей 19, пунктами 6, 6.1 части первой статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и частью одиннадцатой статьи 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», приказом Банка России от 05.04.2019 № ОД-761 у АО КБ «ИВАНОВО» с 05.04.2019 отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

Приказом Банка России от 05.04.2019 № ОД-762 в порядке пункта 2 статьи 189.26 Федерального закона от 26.10.2002 №127- ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) с 05.04.2019 назначена временная администрация по управлению кредитной организации АО КБ «ИВАНОВО».

Приказы Банка России от 05.04.2019 № ОД-761 и 05.04.2019 № ОД-762 опубликованы в журнале «Вестник Банка России» от 10.04.2019 №26 (2078).

На момент отзыва лицензии на осуществление банковских операций у АО КБ «ИВАНОВО» Банк России не располагал информацией о наличии признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве, не имелось.

В соответствии с пунктом 2 статьи 189.32 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» временная администрация по управлению кредитной организацией провела обследование финансового состояния АО КБ «ИВАНОВО» на предмет наличия у кредитной организации указанных признаков.

В результате обследования выявлено, что у данной кредитной организации имеется признак несостоятельности (банкротства), предусмотренный пунктом 1 статьи 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», а именно: стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения её обязательств перед кредиторами.

В соответствии с п. 5 ст. 189.61 Закона о банкротстве в случае выявления временной администрацией по управлению кредитной организацией, назначенной Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации Банк России в течение пяти дней со дня получения ходатайства временной администрации по управлению кредитной организацией направляет в арбитражный суд заявление о признании кредитной организации банкротом.

24.04.2019 в ЦБ РФ в лице Отделения по Ивановской области поступило ходатайство временной администрации АО КБ «ИВАНОВО», в котором указано на выявленные признаки несостоятельности (банкротства) кредитной организации.

Согласно п. 1 ст. 189.8 Закона о банкротстве кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

Представитель временной администрации АО КБ «ИВАНОВО» заявление ЦБ РФ в лице ГУ Банка России по Центральному федеральному округу поддержал.

С целью выявления признаков несостоятельности (банкротства) АО КБ «ИВАНОВО» временная администрация провела обследование кредитной организации, в результате которого было установлено следующее.

По результатам анализа ссудной задолженности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц временной администрацией установлены следующие признаки обесценения по 155 кредитам, выданным 33 юридическим лицам на общую сумму 1 074 106 тыс. руб., по 27 кредитам, выданным 15 индивидуальным предпринимателям на сумму 271 226,2 тыс. руб. и по 174 кредитам, выданным 81 физическому лицу на общую сумму 467 328,3 тыс. руб.:

-установлены сведения, свидетельствующие об угрожающих негативных явлениях, вероятным результатом которых могут явиться несостоятельность (банкротство) либо устойчивая неплатёжеспособность заёмщиков (убыточная деятельность, отрицательная величина и существенное сокращение чистых активов, существенный рост кредиторской задолженности, существенное снижение выручки) (п.3.3 Положения Банка России №590-П);

- иные существенные факторы (экономическая взаимосвязь заёмщиков, характеризующаяся тем, что ухудшение финансового положения одного из них может явиться причиной неисполнения (ненадлежащего исполнения) другим заёмщиком обязательств перед кредитной организацией по ссуде (пп.3.9.2 п.3.9 Положения Банка России №590-П);

- неправомерное использование принятого Банком обеспечения в целях минимизации резерва по ссудам юридических лиц (пп.6.2.2 п. 6.2, п.6.4, п.6.5 Положения Банка России №590-П);

-неправомерная оценка Банком качества обслуживания долга (п.3.7.2.2 п.3.7,Положения Банка России №590-П);

- факты неправомерного восстановления резервов по ссудам, ранее сформированных в соответствии с требованиями предписаний надзорного органа;

- дополнительные повышенные риски (высокая долговая нагрузка, недостаточность собственных оборотных средств, существенное снижение выручки и прибыли, наличие действующих в отношении организации решениях ФНС о приостановлении операций по ее счетам, наличие существенной доли непрофильных активов, результаты визуальной проверки, отсутствие информации об источниках доходов, за счет которых заемщиками будет осуществляться погашение кредитных обязательств);

- установлены операции, дающие основания полагать, что обслуживание ссудной задолженности рядом заемщиков осуществлялось за счет средств Банка путем оформления «фиктивных» кредитных договоров на ряд физических лиц (без фактической выдачи денежных средств с оформлением технических проводок в АБС Банка);

- наличие информации относительно мошеннических действий в части оформления кредитных договоров и договоров о переводе долга.

Также в ходе проверки полноты информации, имеющейся в распоряжении Банка, установлено отсутствие, в отдельных случаях, комплексного и объективного анализа деятельности заёмщиков. Банк не учитывал вероятность наличия неполной, неактуальной и недостоверной информации о заёмщике, в результате чего была установлена недооценка кредитного риска отдельных заёмщиков.

В деятельности Банка систематически выявлялись факты недооценки Банком уровня риска, в связи с чем, Банком России направлялись требования по досозданию резервов по ссудной и приравненной к ней задолженности, что также свидетельствует о наличии ошибок во внутренних документах, регулирующих формирование резерва.

В результате вышеуказанных фактов, временной администрацией были доформированы резервы на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности в сумме 1 139 053,8 тыс. руб.

Таким образом, стоимость имущества (активов) АО КБ «ИВАНОВО» на дату отзыва лицензии (05.04.2019) по оценке временной администрации составила 1 791 785 тыс. руб., при величине обязательств 2 410 145 тыс. руб. Следовательно, обязательства Банка перед кредиторами превышают его активы на 618 360 тыс. руб., что позволяет сделать вывод о наличии признака несостоятельности (банкротства), предусмотренного п. 1 ст.189.8 Федерального закона № 127-ФЗ, а именно: стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей

Более подробный анализ финансового состояния АО КБ «ИВАНОВО» приведен в Заключении временной администрации о результатах обследования кредитной организации АО КБ «ИВАНОВО».

В соответствии с положениями пункта 1 статьи 189.8. Закона о банкротстве кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

Как следует из вышеуказанных положений закона, для признания кредитной организации банкротом имеются два критерия: неисполнение обязательств в течение четырнадцати дней с даты наступления их исполнения и (или) превышение размера обязательств над стоимостью активов. При этом названными нормами не предусмотрено наличие двух признаков одновременно, достаточно наличие одного из них.

В силу положений статьи 23.1 Федерального Закона "О банках и банковской деятельности", если ко дню отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций у нее имеются признаки несостоятельности (банкротства), Банк России обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом.

Согласно статье 189.64 Закона о банкротстве, заявление о признании кредитной организации банкротом может быть принято арбитражным судом, а производство по делу о банкротстве может быть возбуждено только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций на основании заявлений лиц, указанных в пункте 1 статьи 189.61 настоящего Федерального закона, если сумма требований к кредитной организации в совокупности составляет не менее тысячекратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом, и если эти требования не исполнены в течение четырнадцати дней со дня наступления даты их исполнения либо если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей. Стоимость имущества (активов) и обязательств кредитной организации подлежит определению на основании методик, установленных нормативными актами Банка России.

Согласно отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", сформированной временной администрацией по результатам обследования Банка на дату отзыва лицензии, стоимость имущества (активов) составляет 1 791 785 тыс. руб., общая сумма обязательств – 2 410 145 тыс. руб.

Установленные законом признаки банкротства подтверждаются собранными по делу доказательствами. Стоимость активов должника недостаточна для исполнения обязательств перед кредиторами в полном объеме. Материалы дела не содержат доказательств для отказа в признании должника банкротом или прекращения производства по делу. Доказательств неправильного применения временной администрации установленных Методик в материалы дела не представлено.

При указанных обстоятельствах, в силу положений статей 189.13, 189.67, 189.73 Закона о банкротстве, должник подлежит признанию несостоятельным (банкротом), конкурсное производство открывается сроком на один год.

В соответствие со статьей 189.68 Закона о банкротстве, в случае, если кредитная организация имела лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, конкурсным управляющим является Агентство по страхованию вкладов.

Поскольку АО КБ «ИВАНОВО» имело лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, утверждению конкурсным управляющим подлежит ГК «Агентство по страхованию вкладов».

Конкурсный управляющий приступает к осуществлению своих функций со дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) и действует до дня внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации кредитной организации (п.4 ст. 189.68 Закона о банкротстве).

В соответствии с положениями подпункта 1 пункта 1 статьи 333.37 Налогового кодекса РФ, Банк освобожден от уплаты государственной пошлины, поэтому государственная пошлина в силу статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса РФ взыскивается с должника в доход федерального бюджета в размере на дату подачи заявления о банкротстве.

Учитывая изложенное, руководствуясь статьями 167 – 170, 223 - 225 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 189.8, 189.15, 189.61, 189.64, 189.69, 189.76, 189.77 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. Заявление Центрального Банка Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения по Ивановской области Главного управления Центрального Банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу о признании акционерного общества коммерческий банк «Иваново» несостоятельным (банкротом) признать обоснованным и подлежащим удовлетворению.

2. Признать акционерное общество коммерческий банк «Иваново» (ИНН <***>) несостоятельным (банкротом).

3. Открыть в отношении акционерного общества коммерческий банк «Иваново» процедуру конкурсного производства сроком на один год (до 08.07.2020).

4. Исполнение функций конкурсного управляющего акционерного общества коммерческий банк «Иваново» возложить на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

5. Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» представить в соответствии со статьей 189.77 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» сведения о назначении представителя в деле о банкротстве, который будет осуществлять полномочия конкурсного управляющего, а также сведения о его доверенности.

6. Конкурсному управляющему осуществить в установленном порядке публикацию сведений о признании акционерного общества коммерческий банк «Иваново» несостоятельным (банкротом), доказательства публикации представить в суд.

7. Прекратить полномочия временной администрации, иных органов управления акционерного общества коммерческий банк «Иваново».

8. Временной администрации в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего передать в установленном порядке конкурсному управляющему акционерного общества коммерческий банк «Иваново» бухгалтерскую и иную документацию, печати, штампы и иные материальные ценности должника.

9. Конкурсному управляющему заблаговременно до даты окончания срока конкурсного производства представить в Арбитражный суд Ивановской области документально обоснованный отчет о своей работе.

10. Назначить отчет конкурсного управляющего открытого акционерного общества акционерного общества коммерческий банк «Иваново» о результатах проведения конкурсного производства в отношении должника к рассмотрению в заседании арбитражного суда на 08 июня 2020 года в 09 часов 30 минут, в помещении Арбитражного суда Ивановской области по адресу: 153022, <...>, 3 этаж, кабинет №309.

11. Суд разъясняет, что со дня принятия арбитражным судом решения о признании открытого акционерного общества коммерческий банк «Иваново» несостоятельным (банкротом) и открытии конкурсного производства наступают последствия, предусмотренные ст.189.76 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

12. Взыскать с акционерного общества коммерческий банк «Иваново» в доход федерального бюджета 6 000 рублей государственной пошлины.

13. Решение о признании должника банкротом подлежит немедленному исполнению.

Решение может быть обжаловано во Второй арбитражный апелляционный суд (610007, <...>) в течение месяца со дня принятия в соответствии со статьями 181, 257, 259 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа (603082, г. Нижний Новгород, Кремль, кор. 4) в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу в соответствии со статьями 181, 273, 275, 276 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Жалобы подаются через Арбитражный суд Ивановской области.


Судья А.С. Саландина