Решение от 4 марта 2020 г. по делу № А52-4569/2019

Арбитражный суд Псковской области

ул. Свердлова, 36, г. Псков, 180000

http://pskov.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А52-4569/2019
город Псков
04 марта 2020 года
Резолютивная часть решения оглашена 26 февраля 2020 года

Арбитражный суд Псковской области в составе судьи Судаковой Н.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрел в судебном заседании дело по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Уют» (адрес: 180004, <...> офис 302, ОГРН: <***>, ИНН: <***>) к публичному акционерному обществу РОСБАНК (адрес: 107078, <...>, ОГРН: <***>, ИНН: <***>)

третье лицо: межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Западному федеральному округу

об обязании возобновить предоставление услуг по договору банковского счета,

при участии в заседании:

от истца: не явились, извещены;

от ответчика: не явились, извещены;

от третьего лица: не явились, извещены;

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Уют» (далее – истец, ООО «Уют», Общество) обратилось с исковым заявлением к публичному акционерному обществу РОСБАНК (далее – ответчик, ПАО РОСБАНК, Банк) об обязании возобновить предоставление услуг по договору банковского счета.

Определением суда от 12.11.2019 в порядке статьи 51 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации привлечено межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Западному федеральному округу.

В судебное заседание 18.02.2020 истец, ответчик и третье лицо, извещенные надлежащим образом о времени и месте слушания дела, не явились. Каких-либо заявлений, возражений о рассмотрении дела в их отсутствие, ходатайств суду не представлено.

Истец в обоснование заявленных требований указал на то, что у ответчика не имелось правовых оснований для приостановлении предоставление услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания и использованием электронных документов.

В отзыве и дополнении к нему, Банк просил в удовлетворении иска отказать, поскольку Банком предприняты меры в строгом соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ. Обращает внимание на реализацию банком своего права на приостановление услуги ИКБ в одностороннем порядке в соответствии с п. 11.4 Общих условий об использовании электронных документов (возникновение подозрений относительно операции по счету), а не по обстоятельствам, изложенным в п.10 статьи Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Ответчик в отзыве на иск также ссылается на подозрительные операции по переводу денежных средств до заключения договоров поставки истца с ООО «Русэлектро» и ООО «Рекмекомплект». В обоснование своей позиции ответчиком представлены следующие документы: копии договоров поставки, Общие условия использования электронных документов, Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в ПАО РОСБАНК, Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма в ПАО РОСБАНК сообщение в Рофинмониторинг о сомнительной операции ООО «Уют» (ИНН: <***>), пояснительное письмо в Росбанк от 01.08.2019, Приложение №1 к Правилам банковского обслуживания юридических лиц «Условия ведения счетов юридических лиц (кроме кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой в ПАО РОСБАНК, а также сообщения Банка, выписка из извещения в виде электронного сообщения (ИЭС), выписка из счета №40702810394690000072; выписка по лицевому счету ООО «Уют» №40702810420060000673 за период с 23.04.2019 по 31.07.2019 (Банк ВТБ) и представленные документы с дополнением к отзыву: Форматы и структуры электронных документов, предусмотренных Положениями Банка России от 30.08.2018 №639-П, выписки из файла. Указанные документы приобщены к материалам дела (л.д.97-159, т.1; л.д.1-61, т.2.; л.д.6-43, т.4).

Согласно письменной позиции истца, изложенной в возражениях на отзыв ответчика, истцом сообщается об ошибочности мнения ответчика о сомнительности проведенных операций истца с ООО «Русэлектро» и ООО «Рекмекомплект» до заключения договоров поставки. Ссылаясь на отсутствие каких-либо запретов на проведение субъектом хозяйственной деятельности оплаты по договору до оформления самого договора поставки в простой письменной форме, территориальную удаленность друг от друга считает возражения ответчика не состоятельными. Истцом также сообщается что поставляемые по указанным ответчикам договорам поставки от 01.08.2019 и предоплаченный ООО «Русэлектро» и ООО «Рекмекомплект» 22 и 23 июля 2019 года товар, истец был намерен приобрести у ООО «СЗ Монтаж» (договор купли-продажи №12 от 29.07.2019), однако указанные сделки не были выполнены сторонами в полном объеме, поскольку денежные средства, направленные и предназначенные для приобретения поставляемого товара были фактически заблокированы ответчиком на расчетном счете истца и, из-за приостановления ответчиком расходных операций по счету, истец до настоящего времени не может ими распоряжаться. Истцом в возражениях на отзыв ПАО Росбанк также сообщается на использование в текущей хозяйственной деятельности истца арендуемого имущества у ООО «Продсервис» нежилого помещения, бухгалтерское сопровождение деятельности истца осуществляет ООО «Финансы и Право», транспортные, экспедиционные и иные услуги, связанные с временным хранением и перевозкой поставляемых истцом товаров осуществляют индивидуальные предприниматели на собственном транспорте. Оплата всех необходимых налогов и сборов производится в полном объеме в установленном действующим законодательством порядке. В обоснование чего истцом представлены следующие документы: договор купли-продажи №12 от 29.07.2019, договор субаренды части нежилого помещения от 01.05.2019 с актом приема-передачи от 01.05.2019, акты оказанных услуг (арендная плата) за период с мая 2019 года по ноябрь 2019 года, договор №2 от 18.07.2019, договор №11 оказания юридических услуг (договор аутсоринга) от 30.08.2019 с актами оказанных услуг за период с октября 2019 года по декабрь 2019 года, выписки по счету №40702810420060000673 (Банк ВТБ) за период сентябрь 2019 года по декабрь 2019 года

Третьим лицом в материалы дела представлены пояснения от 03.12.2019 №18-04-13/10166 с ходатайством о рассмотрении дела в отсутствии своего представителя. Согласно представленным пояснениям третье лицо в удовлетворении иска просило отказать, признавая законность действия ответчика.

В судебном заседании от 18.02.2020 объявлен перерыв с целью предоставления истцу возможности представить доказательства реальности осуществления поставки по договорам поставки от 01.08.2019 (заявки покупателей, первичные бухгалтерские документы). Такие документы были запрошены также протокольными определениями от 16.01.2020 (перерыв судебного заседания), от 23.01.2020 (отложение).

Дополнительных документов от сторон, от третьего лица не поступило. Испрашиваемые судом доказательства реальности осуществления поставки по договорам поставки от 01.08.2019 (заявки покупателей, первичные бухгалтерские документы) истцом не представлены.

При неявке в заседание арбитражного суда истца и (или) ответчика, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства, арбитражный суд в соответствии с пунктом 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) вправе рассмотреть дело в их отсутствие.

Исследовав письменные материалы дела, изучив представленные сторонами позиции, суд установил следующее.

Как следует из материалов дела, между истцом и ответчиком заявлением-офертой заключен договор банковского счета на комплексное оказание банковских услуг в ПАО РОСБАНК. Ответчиком истцу был открыт счет №40702810394690000072 в Северо-Западном филиале ПАО РОСБАНК с подключением системы Интернет Клиент-банк (система ИКБ) дистанционного банковского обслуживания (Система ДБО) с использованием электронных документов, о чем истцу сообщено уведомлением (л.д.16, т.1).

Банк 31.07.2019 приостановил проведение операций по счету ООО «Уют» в рамках исполнения Федерального закона от 07.06.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и просил предоставить в срок не позднее 07.08.2019 скан - копии документов на адрес AML.rosbank@rosbank.ru. В случае непредоставления которых, руководствуясь пунктом 11 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ, Банк вправе отказать в выполнении распоряжений о совершении операций.

Согласно данному уведомлению Банк просил предоставить следующие скан-копии документов: 1) договора (с приложением) с ООО «Палисандр», с ООО «Русэлектро», с ООО «СЗ Монаж», с ООО «Ремкомплект», по которым происходили расчеты за период с 22.05.2019 по 31.07.2019, а также копии первичных бухгалтерских документов, подтверждающих исполнение обязательств по этим договорам;

2) расчет по страховым взносам (форма КНД 1151111, форма 4-ФСС РФ) с копией квитанции об отправке/отметкой ПФ РФ и ФСС РФ о принятии за последний отчетный период;

3) договора (с приложениями) аренды помещений или документы, подтверждающие право собственности на помещения (оборудование, транспортные средства, спец технику), используемые для осуществления деятельности, если таковые помещения имеются;

4) бухгалтерской и налоговой отчетности за последний отчетный период, за который документы подавались;

5) расширенных выписок (с указанием дат операций, наименований контрагентов, ИНН, сумм и назначений платежей) по расчетным счетам, открытым в сторонних кредитных организациях (при их наличии) за период с 23.04.2019 по 31.07.2019;

6) письменные подробные пояснения клиента в электронном формате о схеме ведения бизнеса (единичный цикл) с указанием информации об имеющихся складах, производственных помещениях, транспортных средствах, специализированном оборудовании и наличии персонала, и наличии аренды помещений или недвижимости в собственности;

7) письменные подробные пояснения клиента о наличии специфики ведения бизнеса (сезонность, осуществление деятельности «под заказ», посредничество, прочее);

8) письменные подробные пояснения клиента о виде системы налогообложения (общая, УСН по выручке или по доходам минус расходы, ЕНВД, ЕСХН, патент);

10) письменные подробные пояснения клиента о способе выплат заработной платы сотрудникам организации, о причинах отсутствия по счету, открытому в Росбанке, выплат заработной платы сотрудникам;

11) письменные подробные пояснения клиента о причинах отсутствия по счету в Росбанке платежей по налоговым отчислениям.

31.07.2019 от Банка поступило Уведомление №1081214867, согласно которому Банк уведомил о приостановлении на неограниченный срок предоставления услуг в одностороннем порядке с 31.07.2019.

08.08.2019 Уведомлением №1087543309 Банк информировал истца, что надзорным органом осуществляется контроль за совершаемыми кредитными организациями операциями по поручениям клиентов. Операции истца для Банка связаны с репутационным риском. Учитывая изложенное, Банк обратился к истцу с настоятельной просьбой прекратить осуществление подобных операций через счета в Банке, либо предложил расторгнуть договор (л.д.20, т.1).

27.08.2019 Обществом, ссылаясь на пункт 10 статьи 7 Закона №115-ФЗ, запрошена информация о предоставлении постановления Росфинмониторинга, на основании которого Банком установлены ограничения расходных операций по счету.

Оставленное ответчиком без ответа и удовлетворения указанное письмо, не произведенное Банком возобновление предоставляемых услуг по договору банковского счета, направленное также истцом в качестве соблюдения претензионного порядка, послужило основанием для обращения Общества в суд с настоящим иском.

Оценив представленные в дело доказательства в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ арбитражный суд приходит к выводу о том, что исковые требования удовлетворению не подлежат.

В соответствии с пунктом 1 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (пункт 3 статьи 845 ГК РФ).

Согласно статье 858 ГК РФ, ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

Нормы, регулирующие защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предусмотрены Федеральным законом №115-ФЗ.

Федеральный закон № 115-ФЗ предусматривает ряд мер, применяемых, в том числе кредитными организациями в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе: - право отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (пункт 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ);

Отказ в выполнении распоряжения клиента о совершении операции в соответствии с пунктом 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ (право отказа от заключения договора банковского счета (вклада); право расторгнуть договор банковского счета (вклада) с клиентом) применяется кредитными организациями на основании правил внутреннего контроля, разрабатываемых в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.

В соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, самостоятельно на основании правил внутреннего контроля принимают решения о наличии подозрений, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма и о предоставлении сведений в Росфинмониторинг.

Статьей 7 Закона установлены обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, так в соответствии с п. 2 указанной статьи организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются руководителем организации, согласно Положению о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденным Банком России 02.03.2012 № 375-П (далее - Положение).

Для целей квалификации операций в качестве сомнительных операций кредитные организации используют признаки, указанные в данном Положении.

Согласно пункту 1.6 указанного Положения в правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ включается также - программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма и -программа организации в кредитной организации работы по отказу от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом, отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции и по расторжению договора банковского счета (вклада) в соответствии с Федеральным законом.

В программу выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (далее -программа выявления операций) включаются: перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащихся в приложении к Положению, в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности кредитной организации и ее клиентов. Кредитная организация вправе дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, по своему усмотрению.

Решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию, а также его представителя и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (при их наличии).

При этом Федеральный закон №115-ФЗ предоставляет банку право самостоятельно, с соблюдением требований внутренних нормативных актов, относить сделки клиентов банка к сомнительным, влекущим применение внутренних организационных мер, позволяющих банку защищать свои интересы в части соблюдения законности деятельности данной организации, действующей на основании лицензии.

При возникновении у работников кредитной организации подозрений, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, работники кредитной организации уведомляют клиента о невозможности исполнения его поручения, при этом, обосновывая свои действия соответствующими положениями договора банковского счета, которые, в свою очередь, включаются в договоры в соответствии с рекомендациями, изложенными в Письме Банка России от 27.04.2007 N 60-Т «Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)».

Согласно п.5.2 Положения, отказ клиенту в оказании услуг ДБО (Интернет Клиент-Банк) является одной из мер, принимаемых банком в отношении клиента и его операций в случае осуществления клиентом систематически и (или) в значительных объемах операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Данная мера должна быть предусмотрена в Программе выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В программу организации в кредитной организации работы по отказу от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом, отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции и по расторжению договора банковского счета (вклада) в соответствии с Федеральным законом включаются, в том числе:

- факторы, по отдельности или по совокупности, влияющие на принятие кредитной организацией решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании пункта 11 статьи 7 Федерального закона, такие как:

а)клиентом систематически и (или) в значительных объемах совершаютсяоперации, содержащие признаки, указывающие на необычный характер сделки,указанные в приложении к Положению, или признаки, включенные кредитнойорганизацией в ПВК по ПОД/ФТ дополнительно к указанным в приложении кПоложению;

б)неоднократное применение кредитной организацией к клиенту мер,направленных на предотвращение совершения им операций, в отношениикоторых у кредитной организации возникали подозрения, что ониосуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученныхпреступным путем, или финансирования терроризма, при этом клиентом(представителем клиента) не представлялись документы и информация,подтверждающие очевидный экономический смысл и очевидную законную цельпроводимых операций, либо на основании представленных документов иинформации кредитная организация затруднялась сделать однозначный вывод обочевидном экономическом смысле и очевидной законной цели проводимыхопераций, в том числе мер, результатом применения которых явились отказы ввыполнении распоряжений клиента о совершении операций;

в)иные факторы, самостоятельно определяемые кредитной организацией.

Порядок применения означенных правил также дополнительно разъяснен в письме Банка России от 31.12.2014 № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов» (далее – Письмо №236-Т), в соответствии с которым, транзитные операции могут характеризоваться совокупностью (одновременным наличием) следующих признаков:

•зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием;

•списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

•проводятся регулярно (как правило, ежедневно);

•деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;

•с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.

При этом использование установленных Федеральным законом №115-ФЗ прав не может иметь произвольный характер и вступать в противоречие с положениями статьи 845 ГК РФ.

Заполнив и подписав заявление-оферту, ответчик заключил договор банковского счета на комплексное оказание банковских услуг в ПАО РОСБАНК в соответствии со ст. 428 ГК РФ, тем самым подтвердив о своем присоединении к:

• Правилам банковского обслуживания юридических лиц (кроме кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой в ПАО РОСБАНК (далее - Правила);

• Условиям ведения счетов юридических лиц (кроме кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой в ПАО РОСБАНК (далее - Условия):

• Общим условиям использования электронных документов, Интернет Клиент-Банк (далее -Условия ИКБ);

В соответствии с п. 2.7. Правил, банковское обслуживание клиента производится в соответствии с законодательством РФ, нормативными актами Банка России, банковскими правилами и Правилами.

Согласно п. 1.1. Условий, операции по счету осуществляются в порядке и формах, предусмотренных законодательством РФ и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, регулирующими порядок осуществления расчетных и кассовых операций в валюте РФ.

Кассовые операции по расчетному счету осуществляются в соответствии с порядком ведения кассовых операций установленных Банком России (п. 1.3. Условий).

Согласно п. 1.4. Условий, формы безналичных расчетов (расчеты платежными поручениями, расчеты чеками, расчеты по аккредитиву, расчеты по инкассо) избираются Клиентом самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемым им со своими контрагентами.

В соответствии с п. 1.10. Условий, операции по счету осуществляются Банком на основании распоряжений клиента, взыскателей/получателей средств, а также Банка, имеющих право в соответствии с законодательством РФ, либо на основании отдельного договора предъявлять распоряжения к счету, в электронном виде или на бумажном носителе, составляемых в соответствии с законодательством РФ и соответствующих режиму счета.

Перечень и описание реквизитов, а также формы распоряжений устанавливаются Банком России (п. 1.11 Условий).

При этом пункты 3.1.1. и 3.1.3. Правил, устанавливают обязанность Банка:

- осуществлять банковское обслуживание клиента в соответствии с Правилами и осуществлять по его поручению банковские операции в соответствии с законодательством РФ и договором (п. 3.1.1. Правил);

- осуществлять на условиях заранее данного акцепта клиента, а также на основании инкассовых поручений списание денежных средств со счета в случае предоставления Клиентом письменного распоряжения об исполнении расчетных документов, поступающих от контрагента(ов), с представлением в Банк сведений о своих кредиторах (получателях средств), которые имеют право выставлять расчетные счета на списание денежных средств, об обязательстве, по которому будут осуществляться платежи, а также об основном договоре и/или иные установленные законодательством РФ сведения (п. 3.1.3. Правил).

Согласно п. 3.2.1. Правил, Банк имеет право не принимать к исполнению распоряжение Клиента в случае противоречия операции законодательству РФ.

Пунктом 3.2.3. Правил, предусмотрено право Банка, запрашивать у клиента документы и информацию, необходимые в соответствии с требованиями законодательства РФ, в том числе в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Банк вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операций (за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет клиента) при непредставлении клиентом Банку сведений и документов, предусмотренных законодательством РФ, о чем Банк в обязательном порядке информирует клиента.

В соответствии с п. 3.2.5. Правил по результатам проведенной проверки Банк вправе отказать в исполнении операций по счету в случае противоречия операций законодательству РФ.

В п. 3.3.1. Правил закреплена обязанность клиента предоставить по требованию Банка надлежащим образом составленные документы и информацию, необходимые в соответствии с действующим законодательством РФ для осуществления контроля за проведением операций по счету.

Согласно п. 4.2. Правил стороны несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств по договору в соответствии с действующим законодательством РФ.

Банк на основании п.3.2.4 Правил имеет право проводить встречи с руководством и учредителями клиента в целях определения экономической сути операций, проводимых по счету, получать наиболее полную информацию об источниках происхождения денежных средств, поступающих на счет, обращать внимание клиента на то, что проведение операций, не соответствующих видам деятельности, заявленным в учредительных документах, повышает правовой риск и риск потери деловой репутации, а также ставить перед клиентом вопрос о целесообразности продолжения договорных отношений.

В свою очередь Правилами предусмотрены обязанности клиента:

- предоставлять по требованию Банка надлежащим образом составленные документы и информацию, необходимые в соответствии с действующим законодательством РФ для осуществления контроля за проведением операций по счету (п.3.3.1 Правил);

- предоставлять по требованию Банка надлежащим образом составленные документы и информацию, включая, но не ограничиваясь, информацией о своих представителях, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах клиента, сведения о целях установления и предполагаемом характере деловых отношений с Банком, финансовом положении, деловой репутации, целях финансово-хозяйственной деятельности и источниках происхождения денежных средств, в целях выполнения действующего законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, подзаконных актов (в том числе актов Банка России) и внутрибанковских правил (п.3.3.6 Правил);

- предоставлять по требованию Банка (в срок не более 7 (семи) рабочих дней с даты получения запроса) сведения, поясняющие экономическую суть проводимых клиентом операций, а также, в случае получения соответствующего приглашения Банка, обеспечивать личное участие руководства и учредителей Клиента в организуемых Банком встречах, (п.3.3.7 Правил);

Так, согласно п. 10.11.1.1 Программы выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма в ПАО РОСБАНК, гласит: « В случае если запрашиваемые Банком у клиента документы не были предоставлены им в Банк в течение 7 рабочих дней с даты проведения клиентом операции, квалифицированной Банком в качестве сомнительной, либо в течение установленного Банком срока. Банк может аннулировать доступ клиента к счету с использованием системы дистанционного банковского обслуживания...»

Условиями ИКБ регламентируются порядок и условия пользования клиентом услугой по дистанционному обслуживанию путем электронного документооборота с использованием корпоративной информационной системы «Интернет Клиент-Банк» (далее - Система), и регулирует отношения, возникающие в связи с этим между Банком и Клиентом (п. 2.1. Условий ИКБ).

Согласно пункту 11.4 Условий ИКБ Банк вправе путем направления клиенту письменного уведомления в одностороннем порядке приостановить на неограниченный срок предоставление услуг по договору в случае подозрения или выявления в деятельности клиента признаков необычных и/или сомнительных операций либо при проведении клиентом операций, совершаемых в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма. При этом датой приостановления услуг считается дата, указанная в письменном уведомлении Банка. С даты приостановления услуг, клиент вправе осуществлять распоряжение банковским счетом посредством предоставления распоряжений на бумажном носителе, оформленных и представленных в Банк в соответствии с требованиями законодательства РФ, нормативных актов Банка России и договором банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание, заключенным между Банком и клиентом». Обслуживание банковского счета не прекращается.

Проверочные мероприятия в отношении истца инициированы в связи с попаданием его операций по перечислению денежных средств в мониторинговые инструменты Банка, направленные на противодействие легализации (отмывания) денежных средств, ввиду наличия подозрений, что данные операции могут проводиться в целях легализации (отмывания) доходов.

Обязанность по доказыванию обстоятельств, свидетельствующих о факте правонарушения и виновности лица в его совершении, возлагается в данном случае на Банк, который в силу требований Федерального закона №115-ФЗ обязан выявить и документально зафиксировать нарушение.

При этом банки как коммерческие организации при осуществлении контрольных функций не должны давать правовую оценку деятельности клиента, проводить проверки, делать правоустанавливающие выводы и т.д., их контроль должен строиться на формальных критериях. Соответственно, применительно к проводимым операциям они могут требовать у клиентов только информацию, необходимую для документального фиксирования операции. Поскольку отказ в проведении операций основывается лишь на подозрениях, он может быть отнесен к профилактическим мерам, а также к мерам, с помощью которых клиент банка понуждается к исполнению обязанностей по представлению банку документов.

Ответчик ссылается на непредставление бухгалтерских документов истцом по запросу ответчика.

По результатам анализа операций по счету № 40702810394690000072, осуществленных в период с 22.05.2019 по 31.07.2019 судом установлено следующее.

Специфика и объемы бизнес - деятельности истца подразумевают фактическую численность более 1 человека (оптовая торговля мебелью, коврами и осветительным оборудованием), однако анализ предоставленных истцом документов: расчет по страховым взносам - форма по КНД 1151111 за 2019 год, сведения о застрахованных лицах - форма СЗВ-М за 2019 год, указывают на наличие в штате истца только одного работника. По счёту истца отсутствуют налоговые и иные обязательные платежи в бюджет. Согласно представленным в материалы дела документам операции, направленные на выплату заработной платы сотрудникам и поддержание хозяйственной деятельности истца со счета, открытого в Банке, не производились, налог на доходы физических лиц не уплачивался, страховые взносы не производились.

Представленная истцом по запросу банка выписка со счета №40702810420060000673, открытого в филиале №7806 Банка ВТБ (ПАО) г. Санкт-Петербург, подтверждает возникшие подозрения: (об отсутствии налоговых платежей, отсутствии выплаты заработной платы и хоз. деятельности).

Согласно выписке из ЕГРЮЛ, основным видом деятельности истца является - 46.47 Торговля оптовая мебелью, коврами и осветительным оборудованием.

Истцом в материалы дела представлен договор субаренды части нежилого помещения от 01.05.2019, согласно которому истец арендует у ООО «Продсервис» часть нежилого помещения, расположенного на мансардном этаже 2 этажа здания по адресу: <...>, площадью 25,5 м² с целью использования: под офис.

Предпринимательской деятельности истца при торговле мебелью, коврами и осветительным оборудованием предполагает использование складских помещений, необходимые для хранения товара. При этом правоустанавливающих документов, подтверждающих аренду складских помещений истцом ни Банку на его запрос, ни суду в ходе рассмотрения дела не представлены.

В части определения выполнения своих обязательств по договорам с контрагентами ООО «Русэлектро» (ИНН <***>) и с ООО «Ремкомплект» (ИНН <***>) установлено и подтверждено документами, представленными в материалы дела, факт оплаты услуг до даты заключения договоров, о чем свидетельствует перечисление денежных средств со счета контрагента ООО «Русэлектро» (ИНН <***>) на счет истца в сумме 672 266,02 руб. в том числе: по п/п № 53505 от 23.07.2019 в сумме 336 133,01 руб. (оплата по счету №56 от 23.07.2019 за электротовары) и по п/п № 53530 от 25.07.2019 в сумме 336 133,01 руб. (доплата по счету №56 от 23.07.2019 за электротовары), при предоставлении договора поставки № 01/08/19 от 01.08.2019 и счет №56 от 23.07.2019, а также перечисление денежных средств со счета контрагента ООО «Ремкомплект» (ИНН <***>) на счет истца в сумме 352820,00 руб. по п/п № 755 от 24.07.2019 (оплата по счету №25 от 22.07.2019 за электротовары), при предоставлении договора поставки № 01/08/19 от 01.08.2019 и счет №25 от 22.07.2019.

Согласно п. 1.2 представленных договоров, ассортимент, количество, цена товара согласовываются сторонами в заявке и фиксируются в счетах, счетах-фактурах, товарных накладных (УПД).

В ответ на запрос ответчика о предоставлении документов, подтверждающих фактическое исполнение обязательств перед контрагентами по заключенным договорам с контрагентами ООО «Русэлектро» (ИНН <***>) и с ООО «Ремкомплект» (ИНН <***>) истцом не представлено.

В ходе рассмотрения дела судом протокольными определениями от 16.01.2020 (перерыв судебного заседания), от 23.01.2020 (отложение) неоднократно были запрошены доказательства реальности осуществления поставки по договорам поставки от 01.08.2019. Определения оставлены без исполнения.

Таким образом, суд приходит к выводу о том, что документы, подтверждающие экономический смысл спорных операций, вызвавших подозрение у Банка, а также доказательств того, что сделки по договорам поставки от 01.08.2019 носили реальный характер, истцом не представлено.

Кроме того, суд обращает внимание на то, что ответчиком в материалы дела представлены электронные сообщения Банка России (л.д. 39-43, т.4), содержащие сведения о юридических лицах, и в частности сведения в отношении ООО «Ремкомплект». Из данных сведений следует, что ООО «Ремкомплект» включен в негативный список Центрального Банка Российской Федерации с код основания отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции - 08 (в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников кредитной организации (филиала кредитной организации) возникли подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем) и кодом основания отказа от заключения договора банковского счета (вклада) или расторжения договора банковского счета (вклада) - 03 (в случае отказа от заключения договора банковского счета (вклада) в соответствии с правилами внутреннего контроля кредитной организации в случае наличия подозрений о том, что целью заключения такого договора является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма)).

На основании изложенного, суд приходит к выводу о том, что у Банка имелись правовые основания для приостановления на неограниченный срок предоставления услуги по электронному документообороту (ИКБ), поскольку в деятельности истца были выявлены сомнительные операции.

Поскольку Банком было реализовано право на приостановление услуги ИКБ в одностороннем порядке в соответствии с п. 11.4 Общих условий об использовании электронных документов (возникновение подозрений относительно операций по счету), и истцом в нарушение ст. 65 АПК РФ не представлены доказательства, свидетельствующие об экономическом смысле спорных операций и реальном характере совершение сделок, а соответственно основания для приостановления предоставлений услуг не отпали, суд приходит к выводу о том, что требование истца об обязании возобновить предоставление услуг по договору банковского счета не подлежат удовлетворению.

В соответствии со статьей 110 АПК РФ расходы по оплате государственной пошлины по настоящему делу с учетом отказа в удовлетворении иска лежат на стороне истца.

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

в иске отказать.

На решение в течение месяца после его принятия может быть подана апелляционная жалоба в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Псковской области.

Судья Н.В. Судакова