Решение от 12 апреля 2022 г. по делу № А53-38966/2021

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ


Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А53-38966/21
12 апреля 2022 г.
г. Ростов-на-Дону



Резолютивная часть решения объявлена 06 апреля 2022 г.

Полный текст решения изготовлен 12 апреля 2022 г.


Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи Андриановой Ю.Ю., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению акционерного общества «Завод «Фиолент» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к временно исполняющему обязанности руководителя Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Южному федеральному округу ФИО2, Межрегиональному управлению Федеральной пробирной палаты по Южному федеральному округу (ИНН <***>, ОГРН <***>),

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора: Федеральная пробирная палата

о признании предписания незаконным

при участии:

от заявителя: представитель по доверенности от 30.12.2021 ФИО3;

от Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Южному федеральному округу: представитель по доверенности от 17.11.2021 ФИО4;

от временно исполняющему обязанности руководителя Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Южному федеральному округу ФИО2: представитель не явился;

от третьего лица: представитель по доверенности от 17.11.2021 ФИО4

установил:

акционерное общество «Завод «Фиолент» (далее – заявитель, общество, АО «Завод «Фиолент») обратилось к временно исполняющему обязанности руководителя Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Южному федеральному округу ФИО2 (далее – заинтересованное лицо) с заявлением о признании незаконным предписания об устранении выявленных нарушений обязательных требований законодательства от 23.09.2021 №04-01-04/21/2639.

Определением от 10.11.2021 к участию в деле в качестве заинтересованного лица привлечено от Межрегиональное управление Федеральной пробирной палаты по Южному федеральному округу (далее - управление), в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора привлечена Федеральная пробирная палата.

Представитель заявителя в судебном заседании пояснил свою позицию, просил требования удовлетворить, ходатайствовал о приобщении к материалам дела копии судебного акта суда общей юрисдикции.

Представитель Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Южному федеральному округу в судебном заседании возражал против удовлетворения требований по мотивам, изложенным в отзыве на заявление.

Временно исполняющий обязанности руководителя Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Южному федеральному округу ФИО2, третье лицо явки представителя в судебное заседание не обеспечило, извещено надлежащим образом, в том числе публично путем размещения информации на официальном сайте суда в сети «Интернет».

Дело рассмотрено в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие лиц, участвующих в деле, при наличии доказательств их надлежащего извещения.

Изучив материалы дела, выслушав доводы лиц, участвующих в рассмотрении дела, суд установил следующее.

В соответствии с информацией о наличии правонарушений, представленной Межрегиональным управлением Федеральной службы по финансовому мониторингу Российской Федерации по Республике Крым и городу Севастополю (письмо от 19.04.2021 №24-04-11/983дсп) в адрес Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Южному федеральному округу начальником отдела контроля (надзора) за использованием и обращением драгоценных металлов, драгоценных камней №2 ФИО4 была проведена внеплановая документарная проверка деятельности акционерного общества «Завод «Фиолент» по вопросам исполнения требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – ПОД/ФТ/ФРОМУ).

Проверяемый период – с 01.01.2021 по 31.08.2021.

По результатам проведенной проверки составлен акт проверки от 24.09.2021 №101.

Проверкой установлены следующие обстоятельства.

Согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц основным видом деятельности АО «Завод «Фиолент» является производство инструментов и приборов для измерения, тестирования и навигации. При этом АО «Завод «Фиолент» при осуществлении своей деятельности использует драгоценные металлы.

В соответствии с требованиями Правил ведения специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.10.2015 №1015 (далее – Правила №1015), АО «Завод «Фиолент» поставлен на специальный учет посредством включения в реестр с выдачей уведомления и присвоением учетного номера ЮЛ9102000471 от 28.01.2020.

Также АО «Завод «Фиолент» зарегистрировано и состоит на специальном учете в Государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов и драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота, номер постановки на учет ЮЛ8204014359 от 14.09.2021.

Согласно представленным данным, а именно договору поставки продукции производственно-технического назначения из драгоценных металлов от 10.12.2020 №ДП-21/77, заключенному АО «Завод «Фиолент» с акционерным обществом «Московский завод по обработке специальных сплавов», дополнительным соглашениям к договору от 10.12.2020 №ДП-21/77, спецификациям, платежным поручениям, АО «Завод «Фиолент» в проверяемом периоде осуществил покупку драгоценных металлов в виде: кольца СРНМ 2-20 ТУ 48-1-318-87, анода СР 99.99 Ан АН 2 ГОСТ 25474-2015, проволоки ПДСРН 70-5 1861-853-05785324-2014, проволоки ПСР 2,5 ГОСТ 19746-2015.

Заинтересованное лицо пришло к выводу о том, что АО «Завод «Фиолент» является субъектом статьи 5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Закон №115-ФЗ), согласно абзацу 8 которой к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

В связи с изложенным, управление в акте проверки от 24.09.2021 №101 указало на необходимость обществом соблюдения требований, предусмотренных Законом №115-ФЗ, а именно принимать меры, предусмотренные статьей 4 указанного закона:

- организация и осуществление внутреннего контроля;

- обязательный контроль;

- запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, о приостановлении операции, а также об отказе клиенту в приеме на обслуживание, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о расторжении договора банковского счета (вклада) и их причинах, о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным настоящим Федеральным законом;

- иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.

Проверкой установлено, что в деятельности АО «Завод «Фиолент» не организованы внутренние меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в связи с чем, обществу выдано предписание об устранении выявленных нарушений от 23.09.2021 №04-01-04/21/2639, которым обществу предписано в течение двух месяцев со дня получения предписания:

- обеспечить реализацию мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространению оружия массового уничтожения;

- организовать подключения к «Личному кабинету» на сайте Росфинмониторинга;

- назначить специальное должностное лицо, ответственное в АО «Завод «Фиолент» за реализацию правил внутреннего контроля;

- направить в Росфинмониторинг информацию о результатах проверки наличия среди своих клиентов, организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии со структурой ФЭС 3-ФМ.

Полагая, что указанное предписание является незаконным по причине отсутствия у общества обязанности по реализации мер, изложенных в предписании, общество обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

В соответствии с частью 1 статьи 198 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

В соответствии с частью 4 статьи 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц арбитражный суд в судебном заседании осуществляет проверку оспариваемого акта или его отдельных положений, оспариваемых решений и действий (бездействия) и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемый акт, решение или совершили оспариваемые действия (бездействие), а также устанавливает, нарушают ли оспариваемый акт, решение и действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

В силу частью 2 статьи 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд, установив, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действия (бездействие) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, принимает решение о признании ненормативного правового акта недействительным, решений и действий (бездействия) незаконными.

Исходя из положений статей 198 - 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации для признания незаконным ненормативного акта, действий органа государственной власти необходимо наличие совокупности двух условий: несоответствия оспариваемого акта, действий закону и нарушение ими прав и законных интересов заявителя по делу.

Основанием для принятия решения суда о признании ненормативного правового акта, решения и действий (бездействия) государственного органа или органа местного самоуправления недействительными являются одновременно как их несоответствие закону или иному правовому акту, так и нарушение ими гражданских прав и охраняемых законом интересов гражданина или юридического лица, обратившихся в суд с соответствующим требованием (пункт 6 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 01.07.1996 N 6/8 "О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации").

В соответствии с Положением о Межрегиональном управлении Федеральной пробирной палаты по Южному Федеральному округу, утвержденном приказом Федеральной пробирной палаты от 08.04.2020 № 8, помимо прочего, целью деятельности МРУ Пробирной палаты России по ЮФО является государственный контроль (надзор) за исполнением организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В силу пункта 1 части 1 статьи 17 Федерального закона от 26.12.2008 N 294-ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля" в случае выявления при проведении проверки нарушений юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем обязательных требований или требований, установленных муниципальными правовыми актами, должностные лица органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля, проводившие проверку, в пределах полномочий, предусмотренных законодательством Российской Федерации, обязаны выдать предписание юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю об устранении выявленных нарушений с указанием сроков их устранения и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда.

В соответствии с требованиями пункта 2 Правил №1015 постановке на специальный учет подлежат юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (далее - юридические лица и индивидуальные предприниматели), за исключением:

а) кредитных организаций (банков);

б) организаций, использующих в своей деятельности химические соединения драгоценных металлов для проведения анализов;

в) организаций, осуществляющих куплю-продажу и (или) использование готовых форм фармацевтической, парфюмерной и косметической продукции, содержащей химические соединения драгоценных металлов;

г) образовательных организаций, использующих в своей деятельности химические соединения драгоценных металлов при осуществлении образовательных процессов;

д) организаций, осуществляющих куплю-продажу и (или) использование серебросодержащих фотопластинок, фото- и кинопленки, фотобумаги и прочих светочувствительных фотоматериалов;

е) организаций, осуществляющих куплю-продажу и (или) использование лакокрасочной продукции, содержащей драгоценные металлы;

ж) медицинских организаций, осуществляющих армирование нитями из драгоценных металлов, устанавливающих имплантаты, искусственные зубы, зубные протезы, протезные приспособления, а также использующих стоматологические цементы и другие стоматологические пломбировочные материалы, содержащие драгоценные металлы или изготовленные из них;

з) организаций, использующих машины и оборудование, приборы, инструменты, электронную технику, пускорегулирующие устройства и устройства автоматики, электрические устройства, комплектующие детали, узлы, содержащие драгоценные металлы, за исключением организаций, использующих изготовленные из драгоценных металлов и их сплавов стеклоплавильные устройства, тигли, катализаторные сетки, лабораторную посуду;

и) организаций, использующих для ремонта машин и оборудования, приборов, инструментов, электронной техники, пускорегулирующих устройств и устройств автоматики, электрических устройств химические соединения, сплавы, припои, содержащие драгоценные металлы;

к) организаций, осуществляющих куплю-продажу и (или) использующих в своей деятельности инструменты и (или) изделия производственно-технического назначения, содержащие природные алмазы;

л) Центрального банка Российской Федерации;

м) органов государственной власти;

н) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих торговлю изделиями, изготовленными из недрагоценных металлов с покрытием из драгоценных металлов.

Согласно части 1 Федерального закона от 26.03.1998 N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" операциями с драгоценными металлами и драгоценными камнями являются: действия, выражающиеся в переходе права собственности и иных имущественных прав на драгоценные металлы и драгоценные камни (обращение драгоценных металлов и драгоценных камней), в том числе их использование в качестве залога; изменение физического состояния или содержания драгоценных металлов и драгоценных камней в любых веществах и материалах при добыче, производстве драгоценных металлов, добыче драгоценных камней, последующей обработке (переработке) и использовании драгоценных металлов и драгоценных камней; перемещение драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции из них, в том числе перевозка драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции из них в места хранения, фонды и запасы, а также хранение и экспонирование драгоценных металлов и драгоценных камней; ввоз драгоценных металлов и драгоценных камней, а также продукции из них в Российскую Федерацию и их вывоз из Российской Федерации.

В целях регулирования отношений граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения принят Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

В соответствии со статьей 3 Закона №115-ФЗ операциями с денежными средствами или иным имуществом являются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Закона N 115-ФЗ предусмотрена обязанность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по таким операциям, подлежащим обязательному контролю.

Круг субъектов, на которых возложена обязанность по соблюдению требований Закона №115-ФЗ установлен в статье 5 Закона №115-ФЗ, согласно которой к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе, организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Вместе с тем, Законом №115-ФЗ предусмотрено исключение, из которого следует, что организации, использующие драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения не входят в круг субъектов, на которых распространяются требования, предусмотренные Законом №115-ФЗ.


Оспариваемое предписание мотивировано тем, что общество осуществляет операции с драгоценными металлами посредством изменения физического состояния или содержания драгоценных металлов и драгоценных камней в любых веществах и материалах при добыче, производстве драгоценных металлов, добыче драгоценных камней, последующей обработке (переработке) и использовании драгоценных металлов и драгоценных камней.

В обоснование незаконности предписание общество ссылается на обстоятельства использования в производстве изделий, содержащих драгоценные металлы.

Так обществом представлен договор поставки продукции производственно-технического назначения из драгоценных металлов от 10.12.2020 №ДП-21/77, заключенный с акционерным обществом «Московский завод по обработке специальных сплавов», спецификации к договору, согласно которым обществом осуществляется закупка следующей продукции, в составе которой имеются драгоценные металлы: кольцо СРНМ 2-20 ТУ 48-1-318-87, анод СР 99.99 Ан АН 2 ГОСТ 25474-2015, проволока ПДСРН 70-5 1861-853-05785324-2014, проволока ПСР 2,5 ГОСТ 19746-2015.

При этом общество настаивает на том, что в силу исключения, указанного в статье 5 Закона №115-ФЗ, общество не является субъектом, осуществляющим по смыслу Закона №115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом, поскольку закупаемая продукция используется в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

В рамках производственной деятельности общество руководствовалось разъяснениями, изложенными в письме заместителя руководителя Федерального казенного учреждения «Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации» ФИО5 от 09.04.2015 №40-05-1-06/494, которое подтверждает отсутствие у общества статуса лица, осуществляющего по смыслу Закона №115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом, поскольку АО «Завод «Фиолент» относится к организациям, использующим драгоценные металлы, их соединения в составе приборов, инструментов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

Кроме того, аналогичная позиция изложена в письме Федеральной службы по финансовому мониторингу Российской Федерации от 22.10.2021 №07.03-05/23451.

Заинтересованное лицо, опровергая доводы общества, представило пояснения, из которых следует, что продукция анод СР 99.99 Ан АН 2 ГОСТ 25474-2015 и проволока ПСР 2,5 ГОСТ 19746-2015, приобретаемые обществом, в процессе производства меняют свое физическое состояние или содержание драгоценных металлов.

Так заинтересованное лицо приходит к выводу о том, что серебряный анод является изделием, изготовленным в виде полос обработкой слитков (пластин) серебра давлением и предназначенным для гальванического покрытия. Проволока серебряная является длинномерным изделием с поперечным сечением постоянных размеров, изготовляемое волочением, свернутое в моток или намотанное на катушку, применяемым для образования неразъемного соединения с межатомными связями путем нагрева соединяемых материалов ниже температуры их плавления, их смачивания припоем, затекания припоя в зазор и последующей его кристаллизации (пайка), и образования на поверхности материала металлического слоя путем плавления припоя, смачивания припоем поверхности и последующей его кристаллизации (лужение).

Вместе с тем, судом установлено, что акт проверки от 24.09.2021 №101 не содержит выводы заинтересованного лица об изменении физического состояния или содержания драгоценных металлов, содержащихся в закупаемой продукции, в процессе производства.

В материалы дела не представлены доказательства, подтверждающие указанный довод управления.

В силу части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для принятия государственными органами, органами местного самоуправления, иными органами, должностными лицами оспариваемых актов, решений, совершения действий (бездействия), возлагается на соответствующие орган или должностное лицо.

В соответствии с частью 5 статьи 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обязанность доказывания соответствия оспариваемого ненормативного правового акта закону или иному нормативному правовому акту, законности принятия оспариваемого решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), наличия у органа или лица надлежащих полномочий на принятие оспариваемого акта, решения, совершение оспариваемых действий (бездействия), а также обстоятельств, послуживших основанием для принятия оспариваемого акта, решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), возлагается на орган или лицо, которые приняли акт, решение или совершили действия (бездействие).

Суд полагает, что заинтересованным лицом не доказан факт изменения физического состояния или содержания драгоценных металлов, содержащихся в закупаемой обществом продукции, в процессе производства, и, как следствие, не доказан факт осуществления операции с драгоценными металлами.

Таким образом, суд приходит к выводу о недоказанности заинтересованным лицом наличия у общества статуса субъекта, осуществляющим по смыслу Закона №115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом, и следовательно наличия у общества обязанности по соблюдению требований, предусмотренных статьей 4 Закона №115-ФЗ.

Судом также исследуется приобщенное в материалы дела решение Киевского районного суда г. Симферополя Республики Крым от 10.03.2022, вынесенное по делу №12-244/2022 об оспаривании постановления мирового судьи судебного участка №10 Киевского судебного района Республики Крым о прекращении производства по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении генерального директора АО «Завод «Фиолент» ФИО6

Так суды пришли к выводу об отсутствии в действиях руководителя общества состава административного правонарушения, административная ответственность за совершение которого предусмотрена частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Так частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Суды пришли к выводу о том, что как у руководителя, так и у общества отсутствует обязанность по исполнению требований, предусмотренных Законом №115-ФЗ, поскольку указанные лица не являются обязанными субъектами по смыслу статьи 5 Закона №115-ФЗ.

В рамках дела №12-244/2022 судами исследовались акт проверки №12-244/2022, договор поставки продукции производственно-технического назначения из драгоценных металлов и сплавов от 10.12.2020 № ДП-21/77 между АО «Завод «Фиолент» и АО «МЗСС»; суд пришел к выводу, что приобретенная обществом продукция используется заявителем в составе изделий производственно-технического назначения.

Таким образом, в постановлении мирового судьи судебного участка №10 Киевского судебного района Республики Крым от 26.11.2021 и решении Киевского районного суда г. Симферополя Республики Крым от 10.03.2022, вынесенном по делу №12-244/2022, исследовались обстоятельства, являющиеся тождественными с настоящим делом.


При указанных обстоятельствах суд полагает оспариваемое предписание нарушающим права и законные интересы общества, а также действующее законодательство в области противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с частью 2 статьи 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд, установив, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действия (бездействие) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, принимает решение о признании ненормативного правового акта недействительным, решений и действий (бездействия) незаконными.

Суд, оценив представленные доказательства в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, приходит к выводу о наличии оснований для удовлетворения требований общества.

Судебные расходы распределяются по правилам статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и относятся на заинтересованное лицо в связи с удовлетворением требований заявителя.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Признать недействительным, как не соответствующее положениям Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", предписание Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Южному федеральному округу от 23.09.2021 №04-01-04/21/2639.

Взыскать с Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Южному федеральному округу (ИНН <***>, ОГРН <***>) в пользу акционерного общества «Завод «Фиолент» (ИНН <***>, ОГРН <***>) расходы по уплате государственной пошлины в размере 3 000 руб.

Решение суда по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения, через суд принявший решение.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев с даты вступления решения по делу в законную силу через суд, вынесший решение, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья Ю.Ю. Андрианова