Решение от 30 января 2020 г. по делу № А03-19784/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД АЛТАЙСКОГО КРАЯ

656015, Барнаул, пр. Ленина, д. 76, тел. (3852) 29-88-01

http:// www.altai-krai.arbitr.ru, е-mail: а03.info@arbitr.ru

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А03-19784/2019
г. Барнаул
30 января 2020 г.
Резолютивная часть решения объявлена 27 января 2020 года

Полный текст решения изготовлен 30 января 2020 года

Арбитражный суд Алтайского края в составе судьи Атюниной М.Н,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1 с использованием средств аудиозаписи,

рассмотрев в закрытом судебном заседании дело по иску

Центрального банка Российской Федерации (г. Москва, ОГРН <***>) в лице Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального Банка Российской Федерации

к обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Груп» (г. Барнаул, ОГРН <***>)

к ФИО2 (г. Барнаул)

о ликвидации юридического лица,

другие лица, участвующие в деле: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № 15 по Алтайскому краю,

с участием представителей сторон:

от истца – ФИО3 по доверенности от 16.02.2018,

У С Т А Н О В И Л:

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального Банка Российской Федерации (далее Банк России, истец) обратился в Арбитражный суд Алтайского края с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Груп» (далее ООО «Ломбард Груп», ломбард) и учредителю ООО «Ломбард «Вертикаль» ФИО2 о принятии решения о ликвидации ООО «Ломбард Груп», возложении на учредителя общества ФИО2 обязанности по ликвидации ломбарда в установленные сроки и направлении копии решения суда в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России № 15 по Алтайскому краю (далее МИФНС № 15) для внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о принятии судом решения о ликвидации ООО «Ломбард Груп».

Требования мотивированы тем, что ООО «Ломбард Груп» не исполнялись предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок, допускались неоднократные нарушения Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России, в связи с чем оно подлежит ликвидации на основании подпунктов «а» и «б» пункта 6 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах.

В порядке статьи 51 Арбитражного процессуального кодекса РФ к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № 15 по Алтайскому краю.

В ходе рассмотрения дела истец уточнил второе требование, просил возложить на ответчика ФИО2 обязанность по ликвидации ломбарда в шестимесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу.

Суд принял к рассмотрению уточненные требования.

Ответчики и третье лицо, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения дела, в судебное заседание не явились.

На основании частей 3, 5 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса РФ дело рассмотрено в отсутствие представителей ответчиков и третьего лица.

В судебном заседании объявлялся перерыв в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса РФ.

Ответчики и третье лицо в судебное заседание после перерыва не явились.

Представитель истца поддержал заявленные требования.

Выслушав представителя истца, исследовав материалы дела, суд установил следующее.

Из материалов дела следует, что ООО «Ломбард Груп» зарегистрирован в качестве юридического лица 19.10.2005 и состоит на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 15 по Алтайскому краю.

Единственным учредителем общества является ФИО2.

Основным видом деятельности ООО «Ломбард Груп» является деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества.

Банк России, ссылаясь на то, что ООО «Ломбард Груп» допущены нарушения, дающие основание для его ликвидации, обратился в арбитражный суд с настоящим требованием.

Давая оценку доказательствам и доводам, приведенным лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований, суд находит требования обоснованными, исходя из следующего.

В соответствии с пунктом 18 статьи 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон о Банке России) юридические лица, осуществляющие деятельность ломбардов, признаются некредитными финансовыми организациями.

В силу подпункта 9.1 статьи 4, статьи 76.5 вышеназванного закона Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами; проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Статьей 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – Закон о ломбардах) предусмотрено, что ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

Пунктом 4 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (дал ее – Указание Банка России от 30.12.2015 № 3927-У) установлено, что документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (далее при совместном упоминании - отчетность), представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет».

Пунктом 2 Указаний Банка России от 30.12.2015 № 3927-У предусмотрено, что отчет о деятельности ломбарда представляется:

за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года - не позднее 23 рабочих дней по окончании отчетного периода;

за календарный год дважды - не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Пунктом 3 вышеназванных Указаний предусмотрено, что отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в подразделах 1, 2 и 4 раздела II отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 23 рабочих дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

ООО «Ломбард Груп» как специализированная организация, основным видом деятельности которой является предоставление краткосрочных займов, обязано выполнять требования статьи 2.4 Закона о ломбардах и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Между тем ломбардом не представлены следующие документы:

отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2018 года;

отчет о деятельности ломбарда за 2018 год;

отчет о деятельности ломбарда за первое полугодие 2019 года;

отчет о персональном составе руководящих органах ломбарда за 2018 год.

В связи с выявлением указанных фактов в адрес ООО «Ломбард Груп» направлялись предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, содержащие требования о представлении в Банк России необходимой отчетности ломбарда:

- от 01.11.2018 № Т128-99-2/45662;

- от 06.02.2019 № Т128-99-2/2000;

- от 07.02.2019 № Т128-99-2/2483;

- от 01.08.2019 № Т128-99-2/33097.

На основании части 8 статьи 2, пункта 5 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах предписания Банка России являются обязательными для исполнения ломбардами.

Письмами от 16.11.2018 № Т128-99-2/52117, от 22.02.2019 № Т128-99-2/4943, от 11.03.2019 № Т128-99/3578 и от 20.08.2019 № Т128-9-2/38129 Центр по обработке отчетности г. Тверь Банка России проинформировал ООО «Ломбард Груп» о признании вышеуказанных предписаний неисполненными и оставлении их на контроле в надзорном органе.

ООО «Ломбард Груп» в силу необеспечении получения юридически значимых сообщений несет риск последствий неполучения указанных сообщений, и, в том числе предписаний Банка России, доставленных по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, а также риск отсутствия по указанному адресу своего органа или представителя.

По факту выявленных нарушений истцом составлен акт о нарушении ООО «Ломбард Груп» требований действующего законодательства Российской Федерации от 26.11.2019 № ВН-6-16-3-1/55936.

Указанием Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участникам информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание Банка России № 4600-У) установлен порядок электронного взаимодействия Банка России с поднадзорными организациями, в том числе ломбардами, через личный кабинет участника информационного обмена.

Согласно пункту 1.1 Указания № 4600-У некредитные финансовые организации, в том числе ломбарды посредством использования информационных ресурсов должны направлять в Банк России отчетность, документы (информацию), сведения, в том числе запросы, должны осуществлять иные права и обязанности, установленные законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также должны получать от Банка России документы (информацию), сведения, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью юридического лица или физического лица, в том числе зашифрованных с применением сертифицированных средств криптографической защиты информации.

ООО «Ломбард Груп» не был организован информационный обмен с Банком России в установленном порядке, не обеспечена возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов через личный кабинет, что является нарушением требований части 8 статьи 2 Закона о ломбардах.

В связи с неисполнением требований законных предписаний Банка России ООО «Ломбард Груп» неоднократно привлекалось к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях. Постановлением от 17.04.2019 № 19-7067/3110-1 на ломбард наложен штраф в размере 500 000 руб., постановлением от 02.10.2019 № 19-20860/3110-1 – штраф в размере 501 000 руб. Указанные постановления ООО «Ломбард Груп» не исполнены, штрафы не уплачены.

Как следует из пункта 4 части 3 статьи 2.3 Закона о ломбардах, статьи 6 Закона о Центральном банке Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах.

Согласно подпунктам «а», «б» пункта 6 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах в отношении ломбарда Банк России обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях:

неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений установленный Банком России срок;

неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России.

Подпунктом 3 пункта 3 статьи 61 ГК РФ предусмотрено, что юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

Следовательно, ООО «Ломбард Груп» как допустившее осуществление деятельности с неоднократным нарушением закона, может быть ликвидировано по основанию, указанному в вышеназванной норме.

Согласно пункту 4 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного суда РФ от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» по основаниям, указанным в пункте 2 статьи 61 ГК РФ (в действующей редакции статьи 61 ГК РФ это пункт 3), может быть ликвидировано лишь действующее юридическое лицо.

По данным официального сайта Федеральной налоговой службы России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» ООО «Ломбард Груп» по состоянию на 01.10.2019 не имеет превышающую 1 000 рублей задолженность по уплате налогов, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю, и предоставляет налоговую отчетность. Таким образом, ООО «Ломбард Груп» не обладает признаками недействующего юридического лица.

С целью дополнительной проверки, является ли ООО «Ломбард Груп» действующим юридическим лицом, Сибирским ГУ Банка России в Управление Федеральной налоговой службы по Алтайскому краю направлен запрос от 28.12.2018 № Тб-16/44237 от 28.12.2018.

Согласно полученному ответу от 16.11.2019 № 22-28/01168 ООО «Ломбард Груп» не подлежит исключению из ЕГРЮЛ в связи с судебным запретом и запретом службы судебных приставов об исключении из ЕГРЮЛ на основании статьи 21.1 ФЗ от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Соответственно, ООО «Ломбард Груп» не подлежит исключению из ЕГРЮЛ по решению регистрирующего органа.

В связи с тем, что имеются установленные подпунктами «а», «б» пункта 6 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах, обстоятельства, выразившиеся в неоднократном нарушении ООО «Ломбард Груп» Закона о ломбардах, нормативных актов Банка России, а также в неисполнении предписаний об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок, Банк России имеет право на обращение в суд с заявлением о ликвидации общества.

Нарушение ООО «Ломбард Груп» Закона о ломбардах на протяжении длительного периода времени, а также неисполнение законных предписаний Банка России влечет невозможность осуществления Банком России контроля и надзора за его деятельностью.

Отсутствие актуальных сведений о месте нахождения, фактическом, почтовом адресе, сведениях о счетах ломбарда, о страховой организации, осуществляющей страхование имущества, переданного ломбарду в залог, сведениях о займах и средствах, привлеченных ломбардом, составе руководящих органов и соблюдении требований к нему фактически делает невозможным эффективное осуществление надзора за деятельностью ООО «Ломбард Груп», что, в целом, препятствует реализации Банком России возложенных на него обязанностей по контролю и надзору за деятельностью некредитных финансовых организаций и, в частности, ломбардов, а также создает реальную угрозу нарушения прав третьих лиц - потребителей финансовых услуг.

С учетом приведенных выше оснований требование о ликвидации юридического лица подлежит удовлетворению.

Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ в пункте 7 Информационного письма от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» разъяснил, что в случае возложения обязанности по ликвидации юридического лица на участников (учредителей) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении суда о ликвидации юридического лица указываются, в частности сроки завершения ликвидационной процедуры.

В соответствии с частью 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса РФ расходы по уплате государственной пошлины относятся на ООО «Ломбард Груп».

Руководствуясь статьями 110, 170 Арбитражного процессуального кодекса РФ, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Груп» (г. Барнаул, ОГРН <***>). Обязанность по ликвидации возложить на учредителя общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Груп» ФИО2 (г. Барнаул). Установить предельный срок для представления утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры, шесть месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Груп» (г. Барнаул, ОГРН <***>) в доход федерального бюджета 6 000 руб. государственной пошлины.

Направить копию настоящего решения в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России № 15 по Алтайскому краю для внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о принятии судом решения о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Груп» (г. Барнаул, ОГРН <***>).

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Алтайского края в апелляционную инстанцию – Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения, либо в кассационную инстанцию – Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в течение двух месяцев со дня вступления решения в законную силу при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.


Судья М.Н. Атюнина