Постановление от 8 октября 2024 г. по делу № А40-13327/2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД МОСКОВСКОГО ОКРУГА

ул. Селезнёвская, д. 9, г. Москва, ГСП-4, 127994, официальный сайт: http://www.fasmo.arbitr.ru e-mail: info@fasmo.arbitr.ru


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело № А40-13327/2023
08 октября 2024 года
город Москва


Резолютивная часть постановления объявлена 07 октября 2024 года Полный текст постановления изготовлен 08 октября 2024 года

Арбитражный суд Московского округа в составе: председательствующего-судьи Беловой А.Р., судей Аталиковой З.А., Лазаревой И.В. при участии в заседании:

от АО «Инвестиционная компания «Ай Ти Инвест»: ФИО1, по доверенности о 26.12.2022, ФИО2, по доверенности от 27.09.2023

от ФИО3: лично, паспорт

от Компании «АйТиАй Трейд ЛТД»: ФИО4, по доверенности от 26.02.2024

при рассмотрении 07 октября 2024 года в судебном заседании кассационной жалобы АО «Инвестиционная компания «Ай Ти Инвест»

на решение от 27 марта 2024 года Арбитражного суда города Москвы на постановление от 11 июля 2024 года

Девятого арбитражного апелляционного суда

по иску ФИО3 к АО «Инвестиционная компания «Ай Ти Инвест», «АйТиАй Трейд ЛТД» о признании; о взыскании

УСТАНОВИЛ:

ФИО3 (далее – ФИО3, истец) обратился в Арбитражный суд города Москвы с исковым заявлением, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, к акционерному обществу «Инвестиционная компания «Ай Ти Инвест» и к «АйТиАй Трейд ЛТД» (далее – ответчики) о:

- признании права собственности ФИО3 на облигации биржевые процентные документарные на предъявителя, эмитент – АО «Роснано», регистрационный номер ценных бумаг: 4B02-05-55477-E-002P от 11.12.2020, ISIN код RU000A102HB3, в количестве 618 штук, имеющие статус «погашено», в период с 24.01.2022 по 22.12.2023, и облигации биржевые процентные документарные на предъявителя, эмитент – АО «Роснано», регистрационный номер ценных бумаг: 4B02-03-55477-E-002P от 22.10.2019, ISIN код RU000A100YR8, количество ценных бумаг: 547 штук, имеющие статус «погашено», в период с 24.01.2022 по 20.10.2022, ранее учтенные на открытом у ответчика счете депо иностранного уполномоченного держателя «АйТиАй Трейд ЛТД» (ITI TRADE LTD);

- обязании АО «ИК «Ай Ти Инвест» в течение 10 рабочих дней с момента вступления в законную силу настоящего судебного решения, уплатить ФИО3 доходы, полученные в период с 01.03.2022 по 14.12.2023 включительно по указанным ценным бумагам в сумме 1 269 404 руб. 30 коп.;

- обязании АО «ИК «Ай Ти Инвест» в течение 10 рабочих дней с момента вступления в законную силу настоящего судебного решения уплатить ФИО3 проценты за неправомерное удержание денежных средств в период с 25.11.2022 по 14.12.2023 включительно в сумме 64 507 руб. 06 коп.;

- обязании АО «ИК «Ай Ти Инвест» в течение 10 рабочих дней с момента вступления в законную силу настоящего судебного решения уплатить ФИО3

Г.Б. проценты за неправомерное удержание денежных средств в период с 15.12.2023 по день фактической уплаты этих средств включительно.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 27 марта 2024 года исковые требования удовлетворены частично; суд обязал АО «ИК «Ай Ти Инвест» в течение 10 рабочих дней с момента вступления в законную силу настоящего судебного решения уплатить ФИО3 доходы, полученные в период с 01.03.2022 по 14.12.2023 включительно по следующим ценным бумагам: наименование эмитента ценных бумаг: АО «Роснано», вид, категория ценных бумаг: облигации биржевые процентные документарные на предъявителя, регистрационный номер ценных бумаг: 4B02-03-55477-E-002P от 22.10.2019, ISIN код RU000A100YR8, количество ценных бумаг: 547 штук; наименование эмитента ценных бумаг: АО «Роснано», вид, категория ценных бумаг: облигации биржевые процентные документарные на предъявителя, регистрационный номер ценных бумаг: 4B02-05-55477-E-002P от 11.12.2020, ISIN код RU000A102HB3, количество ценных бумаг: 618 штук в сумме 1 269 404 руб. 30 коп.; взыскал с АО «ИК «Ай Ти Инвест» в пользу ФИО3 проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 64 507 руб. 06 коп., проценты за пользование чужими денежными средствами, рассчитанные с 15.12.2023 по день фактической оплаты долга, а также расходы по оплате государственной пошлины в размере 26 339 руб. В удовлетворении исковых требований в остальной части отказано.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 11 июля 2024 года решение Арбитражного города Москвы от 27 марта 2024 года оставлено без изменения.

Законность принятых по делу судебных актов проверяется в порядке статьи 274 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по кассационной жалобе АО «ИК Ай Ти Инвест», которое просит обжалуемые судебные акты отменить, дело направить на новое рассмотрение.

В обоснование кассационной жалобы заявитель ссылается на нарушение судом норм материального и процессуального права, на неполное выяснение

обстоятельств, имеющих значение для дела, несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела.

Ответчик отмечает, что суды не дали правовой оценки обстоятельствам дела о фактическом исполнении решения суда с учетом применения пункта 5.1 Указа Президента РФ от 05.03.2022 № 95 «О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами»; отмечает, что суды не полностью выяснили обстоятельства, которые входят в предмет доказывания по делу, и не исследовали правовых оснований по отказам от 21.11.2022, 14.06.2023 и 15.08.2023, направленным по каждому из поданных заявлений истца (заявление от 03.11.2022 и заявление от 26.04.2023); считает, что имелись все основания для отказа в иске.

До судебного заседания от истца поступил отзыв на кассационную жалобу, который приобщен судебной коллегией к материалам дела.

От АО «ИК Ай Ти Инвест» поступило ходатайство о приобщении документов, в удовлетворении которого отказано, поскольку статьей 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлены пределы рассмотрения дела в суде кассационной инстанции, которыми не предусмотрена возможность собирания и исследования дополнительных доказательств.

В судебном заседании суда кассационной инстанции представители АО «ИК Ай Ти Инвест», Компании «АйТиАй Трейд ЛТД» поддержали приведенные доводы и требования кассационной жалобы. ФИО3 по доводам кассационной жалобы возражал, просил оставить судебные акты без изменения.

Обсудив доводы кассационной жалобы, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, изучив материалы дела, проверив в порядке статей 284, 286, 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения судами норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в обжалуемых судебных актах, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд кассационной инстанции не находит оснований для отмены обжалуемых судебных актов ввиду следующего.

Как установлено судами и следует из материалов дела, истцом до 24.01.2022 были приобретены в режиме биржевых торгов с последующим зачислением на счет ценных бумаг EAA8275.001, открытый им в инвестиционной компании EXT LTD (является юридическим лицом по законодательству Республики Кипр, регистрационный номер HE 293592), следующие ценные бумаги:

- наименование эмитента ценных бумаг: АО «Роснано», вид, категория ценных бумаг: облигации биржевые процентные документарные на предъявителя, регистрационный номер ценных бумаг: 4B02-03-55477-E-002P от 22.10.2019, ISIN код RU000A100YR8, количество ценных бумаг - 547 штук;

- наименование эмитента ценных бумаг: АО «Роснано», вид, категория ценных бумаг: облигации биржевые процентные документарные на предъявителя, регистрационный номер ценных бумаг: 4B02-05-55477-E-002P от 11.12.2020, ISIN код RU000A102HB3, количество ценных бумаг - 618 штук; (далее – спорные ценные бумаги).

Ввиду невозможности каким-либо образом распоряжаться спорными ценными бумагами, получать по ним доходы вследствие санкций, введенных Министерством финансов США и Европейским Союзом против Российской Федерации и российских компаний, истец в порядке, установленном Федеральным законом от 14.07.2022 № 319-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», неоднократно в период 2022 – 2023 годов обращался в АО «Инвестиционная компания «Ай Ти Инвест» (первое заявление было им подано 08.11.2022) с заявлениями о принудительном переводе учета прав на спорные ценные бумаги и выплате доходов, полученных по данным ценным бумагам.

АО «ИК «Ай Ти Инвест» неоднократно отказывало в удовлетворении указанных заявлений истца (письмо от 21.11.2022 исх. № 6795/11-22-1, письмо от 14.06.2023 исх. № 7899/06-23, письмо от 15.08.2023 исх. № 8180/08-23).

Истец, полагая, что указанный отказ АО «ИК «Ай Ти Инвест» в удовлетворении его заявления о принудительном переводе учета прав на

спорные ценные бумаги и выплате доходов, полученных по спорным ценным бумагам, является необоснованным и незаконным, обратился в суд.

В процессе рассмотрения дела АО «ИК «Ай Ти Инвест» представило возражения в части заявленных исковых требований (консолидированные письменные пояснения от 01.09.2023), где указало, что им был заключен с «АйТиАй Трейд ЛТД» депозитарный договор от 28.01.2016 № ВС16367, для «АйТиАй Трейд ЛТД» был открыт счет иностранного уполномоченного держателя.

В процессе действий по исполнению заявления истца от 08.11.2023 о принудительном переводе ценных бумаг АО «ИК «Ай Ти Инвест» отправило в адрес «АйТиАй Трейд ЛТД» соответствующее уведомление, на которое получило возражения от 26.03.2023 относительно заявления истца о принудительном переводе спорных ценных бумаг, в которых «АйТиАй Трейд ЛТД» указал, что именно он является законным владельцем спорных ценных бумаг и всех доходов, полученных по спорным ценным бумагам.

Как следует из письма EXT LTD от 02.11.2022, спорные ценные бумаги были приобретены истцом в режиме биржевых торгов до 24.02.2022, по состоянию на 01.11.2022 были учтены на счете ценных бумаг EAA8275.001, принадлежащем истцу, в инвестиционной компании EXT LTD (является юридическим лицом по законодательству Республики Кипр, регистрационный номер HE 293592), в дальнейшем - на счете ценных бумаг IUM 1307 в инвестиционной компании XNT LTD (является юридическим лицом по законодательству Республики Мальта, регистрационный номер C 52182), в дальнейшем - на счете ценных бумаг GC00146 в компании ITI TRADE LTD (является юридическим лицом по законодательству Коронных владений Джерси и Гернси, регистрационный номер 59198), в дальнейшем - в компании JSC «Investment Company «ITInvest»/акционерное общество «Инвестиционная компания «АйТи Инвест».

Судами установлено, что для обоснования прав истца на спорные ценные бумаги 08.11.2022 им были представлены следующие документы АО «ИК «Ай Ти Инвест»: заявление о принудительном учете перевода прав на ценные бумаги

и выплате полученных доходов; нотариально заверенная копия паспорта гражданина Российской Федерации на имя ФИО3; анкета физического лица, форма АА116; анкета FATCA/CRS для физических лиц; нотариально заверенная копия протокола осмотра доказательств от 28.10.2022; оригинал сводного отчета по счету EAA8275.001 от 02.11.2022; оригинал письма EXT LTD от 02.11.2022.

Как следует из представленной в материалы дела копии сводного отчета по счету EAA8275.001 от 02.11.2022, на указанном счете истца в период с 24.02.2022 по 02.11.2022 находились спорные ценные бумаги.

Также указанное обстоятельство подтверждается заверенной нотариусом копией протокола осмотра доказательств от 28.10.2022 (личного кабинета истца, находящегося в информационно-коммуникационной сети общего пользования Интернет по адресу https://exante.eu/).

Из представленных в материалы дела АО «ИК «Ай Ти Инвест» документов следует, что им был заключен с «АйТиАй Трейд ЛТД» депозитарный договор от 28.01.2016 № ВС16367, для «АйТиАй Трейд ЛТД» был открыт счет депо иностранного уполномоченного держателя № ВС16367.

В соответствии с положениями Федерального закона от 22.04.1996 № 39- ФЗ «О рынке ценных бумаг» депозитарий для учета прав на ценные бумаги может открыть счет депо иностранного уполномоченного держателя (часть 2 статьи 8.2); к отношениям депозитария и иностранной организации, связанным с открытием, ведением и закрытием счета депо иностранного уполномоченного держателя применяется законодательство Российской Федерации (часть 2 пункта 1.1 статьи 8.4); счет депо иностранного уполномоченного держателя может быть открыт иностранной организации с местом учреждения в государствах, указанных в подпунктах 1 и 2 пункта 2 статьи 51.1 настоящего Федерального закона, если такая организация в соответствии с личным законом вправе, не являясь собственником ценных бумаг, осуществлять от своего имени и в интересах других лиц любые юридические и фактические действия с ценными бумагами, а также осуществлять права по ценным бумагам.

Иностранный уполномоченный держатель ценных бумаг осуществляет права, закрепленные ценной бумагой (пункт 3 статьи 8.4); на ценные бумаги, учет прав на которые осуществляется на счете депо иностранного уполномоченного держателя не может быть обращено взыскание по обязательствам лиц, которым открыты указанные счета (пункт 5 статьи 8.4).

Как указал Центральный Банк РФ в своем письме от 16.10.2012 № 41-2-18/1175, иностранный уполномоченный держатель, не являясь собственником ценных бумаг, осуществляет от своего имени и в интересах других лиц любые юридические и фактические действия с ценными бумагами, а также осуществляет права по ценным бумагам, то есть обладает полномочиями собственника.

В российской системе права подобная правовая конструкция относится к институту доверительного управления.

Таким образом, правопритязания «АйТиАй Трейд ЛТД» на спорные ценные бумаги не основаны на применимых нормах законодательства Российской Федерации.

Сведений о том, что третьи лица могут являться собственниками спорных ценных бумаг, «АйТиАй Трейд ЛТД» в материалы дела также не представило.

АО «Инвестиционная компания «Ай Ти Инвест», обладая статусом профессионального участника рынка ценных бумаг, не могло не знать о том, что в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации на счете иностранного уполномоченного держателя не могут быть размещены ценные бумаги, принадлежащие «АйТиАй Трейд ЛТД» как владельцу такого счета, на праве собственности.

Как следует из сведений, представленных в материалы дела АО «Инвестиционная компания «Ай Ти Инвест», «АйТиАй Трейд ЛТД» в настоящее время находится в стадии ликвидации, решением Королевского суда острова Гернси от 18.07.2022 в отношении «АйТиАй Трейд ЛТД» введено административное (внешнее) управление.

В процессе рассмотрения спора судом первой инстанции по ходатайству истца были истребованы сведения о наличии на счете депо, открытом в НКО АО

«Национальный расчетный депозитарий», для АО «ИК «Ай Ти Инвест» (ИНН/КПП <***>/770301001) спорных ценных бумаг в период с 01.03.2022 по 14.12.2023, сведений о выплатах (купонный доход, погашение облигации) на счет АО «ИК «Ай Ти Инвест» по спорным ценным бумагам в период с 01.03.2022 по 14.12.2023 включительно.

Из представленных в материалы дела НКО АО «Национальный расчетный депозитарий» ответов следует, что спорные ценные бумаги непрерывно находились в указанный период времени на счет депо номинального держателя АО «ИК «Ай Ти Инвест» в НКО АО «Национальный расчетный депозитарий» в количестве, превышающем количество спорных ценных бумаг, в отношении которых истцом были заявлены правопритязания.

Также из представленных в материалы дела НКО АО «Национальный расчетный депозитарий» ответов следует, что на счет депо номинального держателя АО «ИК «Ай Ти Инвест» в НКО АО «Национальный расчетный депозитарий» в период с 01.03.2022 по 14.12.2023 включительно зачислялись денежные средства, полученные по спорным ценным бумагам (купонный доход, погашение облигации) в объеме, превышающем объем затребованных истцом выплат по спорным ценным бумагам.

По состоянию на 08.02.2024 спорные ценные бумаги погашены, эмитентом АО «Роснано» осуществлены по ним все выплаты (купонный доход, погашение облигации) в соответствии с проспектом эмиссии.

В соответствии с определением суда от 14.11.2023 АО «Инвестиционная компания «Ай Ти Инвест» было предложено представить в материалы дела следующие сведения: о наличии на счете депо «АйТиАй Трейд» (ITI TRADE) спорных ценных бумаг в период с 01.03.2022 по 14.11.2023; сведения о выплатах (купонный доход, погашение облигации) на счет «АйТиАй Трейд» (ITI TRADE).

Упомянутые сведения АО «Инвестиционная компания «Ай Ти Инвест» в материалы дела не были представлены, в связи с чем, в соответствии с правилами статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса РФ ответчик несет риск наступления неблагоприятных последствий вследствие совершения или несовершения определенных процессуальных действий.

Суды первой и апелляционной инстанции, разрешая спор по существу, исследовав и оценив в соответствии с требованиями статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные в дело доказательства, руководствуясь положениями статей 1, 395 Гражданского кодекса Российской Федерации; статей 8.2, 8.4, 51.1 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»; исходя из того, что факт приобретения спорных ценных бумаг истцом, а также факт проведенных выплат по спорным ценным бумагам и их последующее погашение эмитентом установлены и подтверждены материалами дела; учитывая, что правопритязания «АйТиАй Трейд ЛТД» на спорные ценные бумаги не основаны на применимых нормах законодательства Российской Федерации, при этом, сведений о том, что третьи лица могут являться собственниками спорных ценных бумаг, «АйТиАй Трейд ЛТД» в материалы дела также не представило; принимая во внимание, что в материалы дела не представлена информация о перечислении доходов, полученных АО «Инвестиционная компания «Ай Ти Инвест» по спорным ценным бумагам, на счета иных лиц, в том числе и «АйТиАй Трейд ЛТД»; установив, что поведение ответчиков в отношениях с истцом по поводу спорных ценных бумаг и полученных по ним доходов является недобросовестным и может быть квалифицировано как злоупотребление правом, так как фактически направлено на удержание полученных по спорным ценным бумагам доходов во владении иностранного юридического лица, являющегося резидентом государства, совершающего недружественные действия по отношению к Российской Федерации, с одновременным лишением истца, как владельца спорных ценных бумаг и резидента Российской Федерации, законно принадлежащего ему имущества в виде доходов, полученных по спорным ценным бумагам; учитывая, что в данном случае нерезидент - иностранное юридическое лицо, находящееся на территории недружественного государства – «АйТиАй Трейд ЛТД», не выступает в качестве кредитора по отношению к истцу, а истец обладает статусом резидента Российской Федерации, в связи с чем, пришли к выводу о частичном удовлетворении исковых требований.

Оснований не согласиться с выводами суда кассационная коллегия не усматривает и признает, что все существенные обстоятельства дела судом установлены, правовые нормы, регулирующие спорные правоотношения, применены правильно и спор разрешен в соответствии с установленными обстоятельствами и представленными доказательствами при правильном применении норм процессуального права.

Судебная коллегия отмечает, что из текста решения суда первой инстанции и постановления суда апелляционной инстанции усматривается, что все представленные в материалы дела доказательства были исследованы и оценены в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и, что по ним судом были сделаны соответствующие выводы. При том, что оценка какого-либо доказательства, сделанная судом не в пользу стороны, представившей это доказательство, не свидетельствует об отсутствии как таковой оценки доказательства со стороны суда.

Таким образом, доводы ответчика, изложенные в кассационной жалобе, полно и всесторонне исследованы судебной коллегией и отклонены, поскольку не свидетельствуют о неправильном применении судами норм материального права, основаны на ошибочном толковании закона, не подтверждены надлежащими доказательствами, повторяют доводы, приводимые при рассмотрении дела в судах первой и апелляционной инстанции, которым дана соответствующая оценка, и по существу доводы ответчика основаны на несогласии с данной судами оценкой установленным фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, направлены на переоценку выводов суда первой и апелляционной инстанций, что в силу статьи 286 и части 2 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не допускается при рассмотрении спора в суде кассационной инстанции.

Пределы рассмотрения дела в суде кассационной инстанции ограничены проверкой правильности применения судами норм материального и процессуального права, а также соответствия выводов о применении нормы права установленным по делу обстоятельствам и имеющимся в деле

доказательствам (части 1, 3 статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Вопрос оценки доказательств в силу части 1 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации является компетенцией суда, рассматривающего спор по существу.

Предоставление судам в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации полномочий по оценке доказательств вытекает из принципа самостоятельности судебной власти и является одним из проявлений дискреционных полномочий суда, необходимых для осуществления правосудия.

Несогласие ответчика с выводами судов, иная оценка им фактических обстоятельств дела и иное толкование положений закона не свидетельствует о допущенной при рассмотрении дела судебной ошибке и не является основанием для отмены судебных актов судом кассационной инстанции.

Нарушений судами первой и апелляционной инстанций норм процессуального права, являющихся в соответствии с частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для безусловной отмены судебных актов, не установлено.

При указанных обстоятельствах, суд кассационной инстанции не установил оснований для изменения или отмены обжалуемых судебных актов, предусмотренных в статье 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Определением Арбитражного суда Московского округа от 23 июля 2024 года приостановлено исполнение решения Арбитражного суда города Москвы от 27 марта 2024 года, постановления Девятого арбитражного апелляционного суда от 11 июля 2024 года по делу № А40-13327/2023 до окончания производства в суде кассационной инстанции.

Согласно части 4 статьи 283 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации исполнение судебного акта приостанавливается на срок до принятия арбитражным судом кассационной инстанции постановления по результатам рассмотрения кассационной жалобы.

Поскольку кассационная жалоба рассмотрена, суд кассационной инстанции считает необходимым отменить приостановление исполнения решения Арбитражного суда города Москвы от 27 марта 2024 года, постановления Девятого арбитражного апелляционного суда от 11 июля 2024 года по делу № А40-13327/2023.

Руководствуясь статьями 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда города Москвы от 27 марта 2024 года, постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 11 июля 2024 года по делу № А40-13327/2023 оставить без изменения, кассационную жалобу АО «Инвестиционная компания «Ай Ти Инвест» – без удовлетворения.

Отменить приостановление исполнения решения Арбитражного суда города Москвы от 27 марта 2024 года, постановления Девятого арбитражного апелляционного суда от 11 июля 2024 года по делу № А40-13327/2023, введенное определением Арбитражного суда Московского округа от 23 июля 2024 года.

Возвратить АО «Инвестиционная компания «Ай Ти Инвест» с депозита Арбитражного суда Московского округа денежные средства в размере 1 360 250 руб. 36 коп., перечисленные по платежному поручению от 04.07.2024 № 11309.

Председательствующий-судья А.Р. Белова

Судьи: З.А. Аталикова

И.В. Лазарева