Решение от 3 октября 2023 г. по делу № А68-7543/2023

Именем Российской Федерации АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТУЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ 300041, Россия, г. Тула, Красноармейский пр., 5

тел./факс <***>; e-mail: a68.info@arbitr.ru; http://www.tula.arbitr.ru
Р Е Ш Е Н И Е

г. Тула Дело № А68-7543/2023

Резолютивная часть решения объявлена 26 сентября 2023 года

Решение в полном объеме изготовлено 03 октября 2023 года

Арбитражный суд Тульской области в составе судьи Андреевой Е. В., при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании заявление прокуратуры Привокзального района г. Тулы к генеральному директору ООО «Автоспецснаб» ФИО2 о привлечении к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

третье лицо: временный управляющий ООО «Автоспецснаб» ФИО3, при участии в заседании:

от заявителя: ФИО4 – помощник прокурора, по служебному удостоверению, от ответчика: не явился, извещен,

от третьего лица: не явился, извещен,

УСТАНОВИЛ:

Прокуратура Привокзального района г. Тулы (далее – заявитель, прокуратура) обратилась в арбитражный суд с заявлением о привлечении к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях генерального директора ООО «Автоспецснаб» ФИО2 (далее – ответчик, ФИО2).

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен временный управляющий ООО «Автоспецснаб» ФИО3.

Заявитель поддержал заявленные требования в полном объеме, не возражал против применения наказания в виде предупреждения.

Ответчик в судебное заседание не явился, о времени и месте слушания дела извещен надлежащим образом, письменных возражений не представил, представителя не направил.

Третье лицо в судебное заседание не явилось, о времени и месте судебного заседания извещено надлежащим образом, ранее поддержало позицию заявителя.

Спор рассмотрен в порядке ст.156 АПК РФ в отсутствие ответчика и третьего лица. Суд установил.

Прокуратурой Привокзального района города Тулы, на основании обращения временного управляющего ООО «Автоспецснаб» Домино И. Н., проведена проверка соблюдения руководителем указанного общества требований законодательства о несостоятельности (банкротстве), в ходе которой установлено следующее.

Определением Арбитражного суда Тульской области по делу № А68-12781/2022 от 20.02.2023 в отношении ООО «Автоспецснаб» введена процедура наблюдения сроком на четыре месяца. Временным управляющим утвержден ФИО3. Также данным определением на руководителя ООО «Автоспецснаб» возложена обязанность не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. На момент вынесения решения руководителем ООО «Автоспецснаб» являлась ФИО2

15.02.2023 временный управляющий направил в адрес генерального директора ООО «Автоспецснаб» ФИО2 уведомление-запрос, в котором просил обеспечить передачу копий документов, отражающих экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения, а также перечень имущества и сведения об имеющихся обязательствах перед кредиторами, а именно:

1. учредительные документы (устав, свидетельство о регистрации, с соответствующими изменениями);

2. документы, подтверждающие права ООО «Автоспецснаб» на имущество, техническую документацию на имущество, находившегося в собственности ООО «Автоспецнаб» за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

3. первичные документы, подтверждающие факт выбытия имевшегося в собственности имущества ООО «Автоспецснаб»;

4. документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции, внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии) за последние три года;

5. расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

6. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

7.расшифровку краткосрочных финансовых вложений;

8. учетную политику и документы, утверждающие ее;

9. последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние

инвентаризационные ведомости (в том числе основных средств, запасов, акций, облигаций,

ценных бумаг) по установленной формам;

10. расшифровку кредиторов и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов

контрагентов и даты возникновения; 11. локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов;

12. протоколы собраний руководящий органов за период с даты создания по настоящее

время;

13. приказы и распоряжения директора за последние 3 (три)года;

14. ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и

заключения аудиторских фирм за последние три года;

15. договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и

физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

16. номера расчетного и иных счетов ООО «Автоспецнаб» наименование и реквизиты

обслуживающих учреждений банков;

17. документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении должников денежных

обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фрондами (неисполненные

платежные требования, платежные поручения и т.н.);

18. справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе акт

сверки с налоговой инспекцией); 19. лицензии; 20. сертификаты;

21. сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ,

услуг) в форме пояснительной записки;

22. сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда,

залог и т.п.)

23. сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные

споры, решения судов, действия судебных исполнителей и проч.;

24. сведения о внутренней структуре ООО «Автоспецнаб», перечень его структурных

подразделений, филиалов и представительств;

25. сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное

штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

26. сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи

доверенностей;

27. наименования и адреса организаций, в которых ООО «Автоспецнаб» является учредителем (участником), сведения о доле участия;

28. нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО «Автоспецнаб», его функции и видов деятельности;

29. сведения об ООО «Автоспецнаб» и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов;

30. оттиски печатей и штампов; 31. реестр текущих платежей; 32. копию Базы 1С (Бухгалтерия).

Отдельным запросом от 15.02.2023 временный управляющий просил генерального директора ООО «Автоспецснаб» ФИО2 предоставлять ему информацию об изменении балансовой стоимости активов ООО «Автоспецснаб» с периодичностью - один раз в месяц, 5 числа месяца, следующего за отчетным.

В связи с тем, что в установленный срок обязанность по передаче документов ответчиком не была исполнена, определением Арбитражного суда Тульской области от 01.06.2023 по делу № А68-12781/2022 суд повторно обязал ФИО2 предоставить временному управляющему указанные документы.

ФИО2 в нарушение определений Арбитражного суда Тульской области от 22.02.2023, 01.06.2023 по делу № А68-12781/2022 не передала арбитражному управляющему в полном объеме документы, необходимые для осуществления процедуры банкротства.

По факту не исполнения ФИО2 обязанности по передаче документов арбитражному управляющему, в соответствии с определениями Арбитражного суда Тульской области в установленный срок, прокурором Привокзального района города Тулы в отношении генерального директора ООО «Автоспецснаб» ФИО2 вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.4 ст.14.13 КоАП РФ.

Поскольку в соответствии с ч.3 ст.23.1 КоАП РФ дела об административных правонарушениях, предусмотренных ч.4 ст.14.13 КоАП РФ, рассматриваются судьями арбитражных судов, заявитель обратился с настоящим заявлением в Арбитражный суд Тульской области.

Суд, рассмотрев материалы дела, исследовав и оценив представленные доказательства, выслушав представителей сторон, считает, что заявление подлежит удовлетворению. При этом суд исходит из следующего.

Согласно ч.6 ст.205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие

административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Согласно ч.1 ст.1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основании и в порядке, установленных законом.

Согласно чч.1, 2 ст.28.4 КоАП РФ, ч.2 ст.22 Федерального закона от 17.01.1992г. № 2202-1 «О прокуратуре Российской Федерации» прокурор или его заместитель по основаниям, установленным законом, вправе возбудить производство по делу об административном правонарушении, в том числе, предусмотренном ч.4 ст.14.13 КоАП РФ.

В соответствии со ст.2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Основаниями для привлечения к административной ответственности являются наличие в действиях (бездействии) лица состава административного правонарушения, предусмотренного КоАП РФ, и отсутствие обстоятельств, исключающих производство по делу.

Согласно части 4 статьи 14.13 КоАП РФ незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Объективную сторону данного правонарушения образует незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, несвоевременное предоставление арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации.

Противоправным поведением является несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему документов.

Абзацем 7 пункта 1 статьи 20.3 Федерального закона от 26.10.2002г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» предусмотрено право арбитражного управляющего запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

В силу пункта 2 статьи 20.3 Федерального закона от 26.10.2002г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» арбитражный управляющий в деле о банкротстве обязан принимать меры по защите имущества должника; анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности; выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства в порядке, установленном федеральными стандартами; осуществлять иные установленные настоящим Федеральным законом функции.

Неисполнение обязанности по предоставлению документов арбитражному управляющему охватывается объективной стороной правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Как установлено судом, определением Арбитражного суда Тульской области по делу № А68-12781/2022 от 20.02.2023 в отношении ООО «Автоспецснаб» введена процедура наблюдения сроком на четыре месяца. Временным управляющим утвержден ФИО3. Также данным определением на руководителя ООО «Автоспецснаб» возложена обязанность не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы,

отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. На момент вынесения решения руководителем ООО «Автоспецснаб» являлась Пыжова Е. И.

На основании п. 2 ст. 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 04.08.2023) «О несостоятельности (банкротстве)» руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

15.02.2023 временный управляющий направил в адрес генерального директора ООО «Автоспецснаб» ФИО2 уведомление-запрос, в котором просил обеспечить передачу копий документов, отражающих экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения, а также перечень имущества и сведения об имеющихся обязательствах перед кредиторами, а именно:

1. учредительные документы (устав, свидетельство о регистрации, с соответствующими изменениями);

2. документы, подтверждающие права ООО «Автоспецснаб» на имущество, техническую документацию на имущество, находившегося в собственности ООО «Автоспецнаб» за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

3. первичные документы, подтверждающие факт выбытия имевшегося в собственности имущества ООО «Автоспецснаб»;

4. документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции, внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии) за последние три года;

5. расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

6. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; 7.расшифровку краткосрочных финансовых вложений; 8. учетную политику и документы, утверждающие ее;

9. последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе основных средств, запасов, акций, облигаций, ценных бумаг) по установленной формам;

10. расшифровку кредиторов и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения;

11. локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов;

12. протоколы собраний руководящий органов за период с даты создания по настоящее

время; 13. приказы и распоряжения директора за последние 3 (три)года;

14. ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и

заключения аудиторских фирм за последние три года;

15. договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и

физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

16. номера расчетного и иных счетов ООО «Автоспецнаб» наименование и реквизиты

обслуживающих учреждений банков;

17. документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении должников денежных

обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фрондами (неисполненные

платежные требования, платежные поручения и т.н.);

18. справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе акт

сверки с налоговой инспекцией); 19. лицензии; 20. сертификаты;

21. сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ,

услуг) в форме пояснительной записки;

22. сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда,

залог и т.п.)

23. сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные

споры, решения судов, действия судебных исполнителей и проч.;

24. сведения о внутренней структуре ООО «Автоспецнаб», перечень его структурных

подразделений, филиалов и представительств;

25. сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное

штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

26. сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи

доверенностей;

27. наименования и адреса организаций, в которых ООО «Автоспецнаб» является

учредителем (участником), сведения о доле участия;

28. нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО

«Автоспецнаб», его функции и видов деятельности;

29. сведения об ООО «Автоспецнаб» и функционировании службы безопасности (охраны)

предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику

безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов; 30. оттиски печатей и штампов;

31. реестр текущих платежей; 32. копию Базы 1С (Бухгалтерия).

Отдельным запросом от 15.02.2023 временный управляющий просил генерального директора ООО «Автоспецснаб» ФИО2 предоставлять ему информацию об изменении балансовой стоимости активов ООО «Автоспецснаб» с периодичностью - один раз в месяц, 5 числа месяца, следующего за отчетным.

В связи с тем, что в установленный срок обязанность по передаче документов ответчиком не была исполнена, определением Арбитражного суда Тульской области от 01.06.2023 по делу № А68-12781/2022 суд повторно обязал ФИО2 предоставить временному управляющему указанные документы.

В объяснениях, данных в прокуратуре 22.06.2023, ФИО2 вину признала в полном объеме.

Из выписки ЕГРЮЛ в отношении ООО «Автоспецснаб» следует, что ФИО2 с 13.12.2021 по настоящее время является генеральным директором Общества.

Факт неисполнения генеральным директором ООО «Автоспецснаб» ФИО2 возложенных на нее Законом о банкротстве в установленный законом срок обязанностей, а также создание с ее стороны препятствий в деятельности временного управляющего подтверждаются материалами дела.

На основании вышеизложенного, суд приходит к выводу о наличии в действиях (бездействии) ФИО2 состава административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ. Доказательств обратного ответчик не предоставил.

В силу ч.1 ст.1.5 КоАП РФ об административных правонарушениях лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Согласно ч.1 ст.2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое данным Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Доказательства принятия ФИО2 всех зависящих от нее мер по предупреждению совершения административного правонарушения, а также наличия объективных препятствий для соблюдения требований законодательства о банкротстве, которые она не могла предвидеть и предотвратить при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от нее требовалась, в материалы дела не представлены.

При таких обстоятельствах, оценив совокупность имеющихся в деле доказательств по правилам ст.71 АПК РФ, суд приходит к выводу о наличии в действиях ФИО2 состава административного правонарушения, предусмотренного ч.4 ст.14.13 КоАП РФ.

Требования о привлечении к административной ответственности предъявлены в пределах срока давности, установленного ст.4.5 КоАП РФ.

Нарушений порядка привлечения к административной ответственности не допущено.

Обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении (ст.24.5 КоАП РФ), не усматривается.

Суд не находит оснований для применения ст. 2.9 КоАП РФ.

Исходя из обстоятельств дела, с целью наложения справедливого и соразмерного административного наказания, с учетом характера и степени общественной опасности, ввиду отсутствия ущерба, учитывая, привлечение к административной ответственности впервые (иного в материалы дела не представлено), принимая во внимание полное признание вины в допущенных нарушениях, суд считает возможным назначить ФИО2 наказание в виде предупреждения. Назначение данного вида наказания будет соответствовать как интересам лица, привлекаемого к ответственности, так и интересам государства, поскольку факт привлечения лица к административной ответственности уже выполняет предупредительную функцию. Тем самым охраняемым законом государственным и общественным интересам обеспечивается соответствующая защита.

Руководствуясь ст.ст. 167-170, 176, 202-206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Привлечь генерального директора ООО «Автоспецснаб» ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: г. Тула, проживающую по адресу: Тульская обл.,

<...> к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначить наказание в виде предупреждения.

На решение может быть подана апелляционная жалоба в Двадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Тульской области в десятидневный срок после его принятия.

Судья Е. В. Андреева