Решение от 11 декабря 2023 г. по делу № А41-20223/2023

Арбитражный суд Московской области

107053, проспект Академика Сахарова, д. 18, г. Москва

http://asmo.arbitr.ru/


Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А41-20223/2023
г. Москва
11 декабря 2023 года.
Резолютивная часть решения объявлена 29 ноября 2023 года.

Мотивированное решение изготовлено 11 декабря 2023 года.

Судья Арбитражного суда Московской области Машин П.И.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело № А41-20223/2023 по иску ФИО2 (ИНН <***>) к обществу с ограниченной ответственностью "ВИРОБАН" (ОГРН <***>) об обязании передать финансово-хозяйственную документацию общества,

с участием в деле третьих лиц: ФИО3, ООО «Инвест Менеджмент Групп» (ОГРН <***>) и ФИО4.

при участии в судебном заседании:

согласно протоколу,



УСТАНОВИЛ:

ФИО2 обратился в Арбитражный суд Московской области с иском к обществу с ограниченной ответственностью "ВИРОБАН" об обязании предоставить в срок не позднее пяти рабочих дней информацию и копии документов общества за 3 года, предшествующих направлению запроса, полученного Обществом 09.01.2023, а именно:

1. копия бухгалтерской (финансовой) отчетности (полный комплект) за 2019-2022 года;

2. база «1С предприятие» по ведению бухгалтерского учета (на материальном носителе) за период с 01.01.2017 по 06.04.2023;

3. перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;

4. отчеты об амортизационных отчислениях за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

5. реестр протоколов общих собраний участников за весь период деятельности Общества с приложением протоколов общего собрания участников, свидетельств об удостоверении нотариусом факта принятия решения органом управления юридического лица и о составе участников (членов) этого органа, присутствовавших при принятии данного решения, копии иных документов, связанных с подготовкой, созывом, проведением общих собраний (требования участников о созыве собраний, решения генерального директора о проведении общих собраний, уведомления участников о проведении общих собраний участников, журнал регистрации прибывших на собрание участников, доверенности представителей участников;

6. списки аффилированных лиц общества по состоянию на 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, а также на 06.04.2023;

7. реестр договоров с приложением их копий по приобретению или отчуждению долей (акций) в уставных капиталах юридических лиц, в которых общество является участником с приложением копий таких договоров и документов об их исполнении;

8. копии годовых отчетов общества, утвержденных общим собранием за 2017 - 2021 года;

9. расшифровки кредиторской задолженности с указанием кредитора, основания задолженности, суммы задолженности (с разбивкой на всего и просроченная), даты ее возникновения по состоянию на 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, а также на дату исполнения запроса;

10. расшифровка дебиторской задолженности с указанием наименования дебитора, основания задолженности, суммы задолженности (всего и просроченная), даты ее возникновения по состоянию 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, а также на дату исполнения запроса, оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности, пояснения относительно возможности взыскания дебиторской задолженности;

11. расшифровка финансовых вложений с указанием их вида и стоимости по состоянию на 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, а также на дату исполнения запроса;

12. реестр договоров с приложением их копий: договоры займа, кредитные договоры, договоры, в обеспечение обязательств третьих лиц за период с 01.01.2018 по 06.04.2023;

13. оборотно-сальдовая ведомость общая с группировкой по субсчетам за период с 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, 31.12.2022;

14. реестр договоров (соглашений), заключенных с 01.01.2019 по 06.04.2023 и договоров, действующих на дату исполнения запроса, с приложением их копии и копий документов, подтверждающих исполнение и факт взаиморасчетов (счета-фактуры, накладные, акты приема-сдачи работ и услуг, банковских выписок, содержащих проводки по данным контрагентам, платежных поручений, актов сверок, документов, подтверждающих взаиморасчеты или перевод долга и пр);

15. перечень имущества и документы, подтверждающие права Общество на имущество (здания, сооружения, машины, оборудование, земельные участки и пр), находящиеся на его балансе на праве собственности, аренды или ином праве на дату исполнения запроса;

16. копии приказов о проведении инвентаризации перед составлением годовой бухгалтерской отчетности за период с 01.01.2017 по 06.04.2023;

17. копии инвентаризационных описей, сличительных ведомостей, протоколы рассмотрения результатов инвентаризации по всем видам активов и обязательств за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

18. документы (копии) по списанию дебиторской задолженности за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

19. расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

20. штатное расписание (копия) общества за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

21. список работников Общества за 2019-2022 года;

22. сведения о результатах аттестации рабочих мест за 3 года, предшествующие запросу;

23. платежные ведомости (копии) о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;

24. учетная политика Общества (копия);

25. налоговые декларации (копии) за 2019- 2022 гг.;

26. карточка счетов по каждому счету, согласно утвержденному плану счетов, а также расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01-03, 20, 26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66-69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90,91,99 за период с 01.01.2019 по дату исполнения запроса;

27. книга учета (копия) заложенного имущества по состоянию на 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, а также по 06.04.2023;

28. документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

29. сведения по забалансовому учету имущества по состоянию на дату исполнения запроса;

30. сведения о распределенной прибыли общества за период с 01.01.2019 по 06.04.2023, а также информацию о выплаченных и невостребованных дивидендах:

31. документы, содержащие информацию о размере вознаграждения (заработная плата, премии, иные выплаты) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию за период 01.01.2019 по 06.04.2023;

32. копия трудового договора лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа ФИО3, все изменения и дополнения к нему;

33. заключения (акты) государственных и муниципальных органов финансового контроля (копии) за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

34. заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом (копии) за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

35. предписания, выданные органами государственной власти (копии) за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

36. реестр доверенностей, выданных Обществом за период его деятельности с приложением копий доверенностей за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

37. кассовую книгу (копии) за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

38. сведения о выдаче денежных средств под отчет и о расчетах с подотчетными лицами (копии) за период с 01.01.2019 по 06.04.2023.

Также истцом заявлено требование о присуждении взыскателю денежных средств за неисполнение судебного акта путем взыскания с ответчика денежных средств в размере 10 000 руб. за каждый день не исполнения решения суда по дату фактического исполнения.

Истец обосновывает исковые требования наличием у него прав участника общества, а также тем, что на ответчике лежит обязанность по предоставлению истцу документов о деятельности общества, от исполнения которой Общество неправомерно уклоняется.

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены: ФИО3, ООО «Инвест Менеджмент Групп» и ФИО4.

В судебном заседании представитель истца поддержал доводы искового заявления в полном объёме, а представители ответчика и ФИО3 против его удовлетворения возражали, полагая доводы истца несостоятельными.

Рассмотрев материалы искового заявления ФИО2, исследовав и оценив совокупность имеющихся в материалах дела доказательств, выслушав пояснения лиц, участвующих в деле, суд полагает, что исковые требования подлежат удовлетворению в полном объеме в связи со следующим.

В соответствии с пунктом 1 статьи 11 Гражданского кодекса Российской Федерации арбитражный суд осуществляет защиту нарушенных или оспоренных гражданских прав.

Согласно части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном названным Кодексом.

Заинтересованным лицом при обращении в арбитражный суд является лицо, имеющее юридически значимый интерес в споре, переданном на разрешение суда.

Как следует из материалов дела, ФИО2 является единственным участником ООО "ВИРОБАН" (далее – Общество), которому принадлежит 100% доли в его уставном капитале, номинальной стоимостью 10 000 руб., что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ в отношении Общества и не оспаривается ответчиком по существу.

29.12.2022 истцом в Общество направлено требование о предоставлении спорных документов общества за 3 года, предшествующих направлению запроса, которое не было исполнено.

Также истец, ранее 09.04.2022 направлял запрос о предоставлении документов и информации о деятельности Общества, который был получен Обществом 06.05.2022. Данный запрос также был проигнорирован Обществом, запрашиваемые информация и документы Обществом предоставлены не были.

Данные обстоятельства послужили истцу основанием для обращения в арбитражный суд с настоящим иском.

В ходе рассмотрения настоящего спора ответчиком частично были исполнены требований истца об истребовании копий документов, в связи с чем, истец уточнил исковые требования в порядке ст. 49 АПК РФ.

В соответствии с абзацем 3 пункта 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации и пунктом 1 статьи 8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В силу пункта 1 статьи 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу пункта 2 статьи 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг; протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска; протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества; договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с пунктом 3 статьи 50 Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, может быть установлена необходимость предварительной оплаты участником общества указанных в абзаце первом настоящего пункта расходов, в этом случае срок исполнения обязанности по предоставлению документов, указанный в настоящем пункте, начинает исчисляться с момента представления участником общества документов об оплате. При наличии в уставе общества либо во внутреннем документе, утвержденном общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, положений, указанных в настоящем абзаце, общество обязано в течение трех рабочих дней с момента обращения участника с требованием о предоставлении копий документов сообщить ему стоимость их изготовления и в соответствующих случаях размер расходов на пересылку.

Из содержания информационного письма Президиума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее – Информационное письмо № 144) следует, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Доказательств того, что ответчиком исполнена в полном объеме обязанность по представлению истцу спорных документов (с учетом уточнения истцом исковых требований), в материалы дела не представлено.

Также в материалах дела отсутствуют доказательства того, что общество приняло все необходимые меры по предоставлению ФИО2 возможности ознакомиться с документами общества, в том числе спорная документация передавалась истцу в полном объеме, а последний необоснованно отказался от её получения.

Ответчик по доводам отзыва указал, что ряд документов у Общества отсутствует в связи с непередачей документов бывшим руководителем Общества ФИО3 и судебный акт будет неисполнимым.

Между тем, в арбитражном суде рассматривается дело № А41-41458/2023 по иску ООО «ВИРОБАН» к ФИО3 о передаче документов общества. Судебный акт по указанному делу судом не принят, в законную силу не вступил.

Таким образом, если отсутствие запрашиваемых документов не доказано, наличие и сохранность документации у общества презюмируется.

В пункте 8 Информационного письма № 144 разъяснено, что судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности).

Таким образом, бремя доказывания отсутствия в обществе документов, которые испрашивает для целей ознакомления участник, возложено на общество.

Надлежащих доказательств отсутствия у Общества документов ответчик в материалы дела не представил (ст. 65 АПК РФ). При этом, с учетом вышеприведенных положений Закона № 14-ФЗ, истребованные истцом документы должны храниться Обществом, при этом последнее обязано представить соответствующие документы участнику по его требованию для ознакомления.

Также Обществом не подтвержден со ссылками на относимые и допустимые доказательства довод о том, что истребованные документы не были возвращены ООО «ВИРОБАН» предыдущим генеральным директором ФИО3

Более того, в рамках настоящего спора представитель ФИО3 пояснял, что ФИО3 несколько раз совершались действия по передаче всех имеющейся у него документации в адрес Общества:

- 23.06.2023 путем почтового отправления документов по адресу: г. Екатеринбург,

ул. Посадская, стр. 23, оф. 918 (т.1, л.д. 110-114);

- 12.07.2023 путем почтового отправления документов по юридическому адресу ООО «ВИРОБАН» (т.1, л.д. 105-109).

С учетом названных действий ФИО3 полагает, что он исполнил свои обязательства перед ООО «ВИРОБАН» по передаче документации.

При этом сами по себе указанные обстоятельства передачи бывшим единоличным исполнительным органом общества ФИО3 в ООО «ВИРОБАН» документов общества не являются предметом рассмотрения в рамках настоящего иска и подлежат установлению в деле № А41-41458/2023.

Между тем, наличие спора об истребовании документов у бывшего руководителя общества не свидетельствует о невозможности рассмотрения настоящего дела, поскольку отсутствие документов у ответчика не является основанием для отказа в удовлетворении требований ФИО2 как участника ООО «ВИРОБАН» о предоставлении данных документов.

Суд отмечает, что как участник Общества, истец вправе требовать представления ответчиком запрошенных документов, вне зависимости от обстоятельств, связанных с их хранением и передачей лицами, ранее исполнявшими обязанности генерального директора ООО «ВИРОБАН».

Поскольку в силу части 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ хранение документов, об истребовании которых заявлено истцом, является обязанностью ООО «ВИРОБАН», общество в случае утраты данных документов должно принимать меры по их восстановлению и возвращению.

В соответствии с пунктом 1 статьи 64 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.

В качестве доказательств допускаются письменные и вещественные доказательства, объяснения лиц, участвующих в деле, заключения экспертов, показания свидетелей, аудио- и видеозаписи, иные документы и материалы.

Арбитражный суд принимает только те доказательства, которые имеют отношение к рассматриваемому делу (статья 67 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами (статья 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации Арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Принимая во внимание указанные обстоятельства дела, отсутствие в материалах дела доказательств того, что ответчиком единственному участнику общества – ФИО2 была предоставлена предусмотренная законом возможность для ознакомления с документами о деятельности ООО «ВИРОБАН», при наличии документально подтвержденных требований истца, суд полагает, что исковые требования подлежат удовлетворению в полном объеме.

Следует отметить, что при отсутствии в Обществе каких-либо из запрошенных истцом документов, ответчик не лишен возможности сообщить о данном факте своему участнику, документально подтвердив соответствующие сведения (пункт 8 Информационного письма № 144). При условии наличия факта конфиденциальности истребуемой информации, Общество вправе предпринять соответствующие меры в целях обеспечения защиты своих прав (пункт 15 Информационного письма № 144).

При таких обстоятельствах, исковое заявление ФИО2 подлежит удовлетворению в полном объеме.

Доказательств того, что, реализуя право участника Общества на получение информации, предусмотренное ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», единственный участник злоупотребляет правами и действует во вред Общества, в материалах дела не имеется и ответчиком не доказано.

Также истцом заявлено требование о присуждении взыскателю денежных средств за неисполнение судебного акта путем взыскания с ответчика судебной неустойки в размере 10 000 руб. за каждый день не исполнения решения суда по дату фактического исполнения.

Рассмотрев заявленное требование, исследовав представленные доказательства и заслушав присутствующих в судебном заседании представителей лиц, участвующих в деле, суд находит требование подлежащим удовлетворению частично.

Пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено названным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2016 года №7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее – Постановление № 7), на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

В силу пункта 31 Постановления №7 суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

При этом размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (пункт 32 Постановления №7).

Поскольку размер неустойки, подлежащей взысканию в случае неисполнения обязанной стороной судебного акта, законом не регламентирован, решение вопроса разумности ее размера относится к компетенции суда и разрешается с учетом конкретных обстоятельств дела.

На основании изложенного, требование истца подлежит удовлетворению в части взыскания с ООО "ВИРОБАН" в пользу ФИО2 5000 (пять тысяч) руб. 00 коп. за каждый день неисполнения решения суда по дату фактического исполнения.

Согласно части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, статьей 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,



РЕШИЛ:

Обязать ООО "ВИРОБАН" (ОГРН <***>) предоставить ФИО2 в срок не позднее пяти рабочих дней информацию и копии документов общества за 3 года, предшествующих направлению запроса, полученного Обществом 09.01.2023, а именно:

1. копия бухгалтерской (финансовой) отчетности (полный комплект) за 2019-2022 года;

2. база «1С предприятие» по ведению бухгалтерского учета (на материальном носителе) за период с 01.01.2017 по 06.04.2023;

3. перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;

4. отчеты об амортизационных отчислениях за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

5. реестр протоколов общих собраний участников за весь период деятельности Общества с приложением протоколов общего собрания участников, свидетельств об удостоверении нотариусом факта принятия решения органом управления юридического лица и о составе участников (членов) этого органа, присутствовавших при принятии данного решения, копии иных документов, связанных с подготовкой, созывом, проведением общих собраний (требования участников о созыве собраний, решения генерального директора о проведении общих собраний, уведомления участников о проведении общих собраний участников, журнал регистрации прибывших на собрание участников, доверенности представителей участников;

6. списки аффилированных лиц общества по состоянию на 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, а также на 06.04.2023;

7. реестр договоров с приложением их копий по приобретению или отчуждению долей (акций) в уставных капиталах юридических лиц, в которых общество является участником с приложением копий таких договоров и документов об их исполнении;

8. копии годовых отчетов общества, утвержденных общим собранием за 2017 - 2021 года;

9. расшифровки кредиторской задолженности с указанием кредитора, основания задолженности, суммы задолженности (с разбивкой на всего и просроченная), даты ее возникновения по состоянию на 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, а также на дату исполнения запроса;

10. расшифровка дебиторской задолженности с указанием наименования дебитора, основания задолженности, суммы задолженности (всего и просроченная), даты ее возникновения по состоянию 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, а также на дату исполнения запроса, оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности, пояснения относительно возможности взыскания дебиторской задолженности;

11. расшифровка финансовых вложений с указанием их вида и стоимости по состоянию на 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, а также на дату исполнения запроса;

12. реестр договоров с приложением их копий: договоры займа, кредитные договоры, договоры, в обеспечение обязательств третьих лиц за период с 01.01.2018 по 06.04.2023;

13. оборотно-сальдовая ведомость общая с группировкой по субсчетам за период с 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, 31.12.2022;

14. реестр договоров (соглашений), заключенных с 01.01.2019 по 06.04.2023 и договоров, действующих на дату исполнения запроса, с приложением их копии и копий документов, подтверждающих исполнение и факт взаиморасчетов (счета-фактуры, накладные, акты приема-сдачи работ и услуг, банковских выписок, содержащих проводки по данным контрагентам, платежных поручений, актов сверок, документов, подтверждающих взаиморасчеты или перевод долга и пр);

15. перечень имущества и документы, подтверждающие права Общество на имущество (здания, сооружения, машины, оборудование, земельные участки и пр), находящиеся на его балансе на праве собственности, аренды или ином праве на дату исполнения запроса;

16. копии приказов о проведении инвентаризации перед составлением годовой бухгалтерской отчетности за период с 01.01.2017 по 06.04.2023;

17. копии инвентаризационных описей, сличительных ведомостей, протоколы рассмотрения результатов инвентаризации по всем видам активов и обязательств за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

18. документы (копии) по списанию дебиторской задолженности за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

19. расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

20. штатное расписание (копия) общества за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

21. список работников Общества за 2019-2022 года;

22. сведения о результатах аттестации рабочих мест за 3 года, предшествующие запросу;

23. платежные ведомости (копии) о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;

24. учетная политика Общества (копия);

25. налоговые декларации (копии) за 2019- 2022 гг.;

26. карточка счетов по каждому счету, согласно утвержденному плану счетов, а также расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01-03, 20, 26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66-69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90,91,99 за период с 01.01.2019 по дату исполнения запроса;

27. книга учета (копия) заложенного имущества по состоянию на 31.12.2019, 31.12.2020, 31.12.2021, а также по 06.04.2023;

28. документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

29. сведения по забалансовому учету имущества по состоянию на дату исполнения запроса;

30. сведения о распределенной прибыли общества за период с 01.01.2019 по 06.04.2023, а также информацию о выплаченных и невостребованных дивидендах:

31. документы, содержащие информацию о размере вознаграждения (заработная плата, премии, иные выплаты) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию за период 01.01.2019 по 06.04.2023;

32. копия трудового договора лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа ФИО3, все изменения и дополнения к нему;

33. заключения (акты) государственных и муниципальных органов финансового контроля (копии) за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

34. заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом (копии) за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

35. предписания, выданные органами государственной власти (копии) за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

36. реестр доверенностей, выданных Обществом за период его деятельности с приложением копий доверенностей за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

37. кассовую книгу (копии) за период с 01.01.2019 по 06.04.2023;

38. сведения о выдаче денежных средств под отчет и о расчетах с подотчетными лицами (копии) за период с 01.01.2019 по 06.04.2023.

В случае неисполнения решения суда после вступления его в законную силу, взыскать с ООО "ВИРОБАН" (ОГРН <***>) в пользу ФИО2 5000 (пять тысяч) руб. 00 коп. за каждый день неисполнения решения суда по дату фактического исполнения.

Взыскать с ООО "ВИРОБАН" (ОГРН <***>) в пользу ФИО2 6000 (шесть тысяч) руб. 00 коп. расходов по оплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в течение месяца в Десятый арбитражный апелляционный суд, вступает в законную силу по истечении месяца со дня его принятия если не подана апелляционная жалоба.


Судья П.И. Машин