Решение от 13 сентября 2019 г. по делу № А65-20250/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

ул.Ново-Песочная, д.40, г.Казань, Республика Татарстан, 420107

E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru

http://www.tatarstan.arbitr.ru

тел. (843) 533-50-00

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

г. КазаньДело №А65-20250/2019

Дата принятия решения 13 сентября 2019 года

Дата объявления резолютивной части 06 сентября 2019 года

Арбитражный суд Республики Татарстан в составе председательствующего судьи Абдрахманова И.И., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Хазиевой А.Н. (до перерыва), секретарем судебного заседания Галиевой Э.Р. (после перерыва), рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению

Акционерного общества "Центральный Депозитарий Республики Татарстан", г.Казань (ОГРН <***>, ИНН <***>)

к Центральному банку Российской Федерации (БАНК РОССИИ) в лице Отделения - Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, г.Казань (ОГРН <***>, ИНН <***>)

о признании незаконным и подлежащим отмене постановления №19-10172/3110-1 от 20.06.2019 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-92-ЮЛ-19-10172,

с участием:

от заявителя – ФИО2, представитель по доверенности от 19.06.2019 г.,

от ответчика – ФИО3, представитель по доверенности от 03.09.2018 г.,

ФИО4, представитель по доверенности от 03.09.2018г. (после перерыва),

установил:

Акционерное общество "Центральный Депозитарий Республики Татарстан", г.Казань (далее – заявитель) обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением к Центральному банку Российской Федерации (БАНК РОССИИ) в лице Отделения - Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, г.Казань (далее - ответчик) о признании незаконным и подлежащим отмене постановления №19-10172/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-92-ЮЛ-19-10172.

Представитель заявителя поддержал заявление.

Представитель ответчика заявление не признал.

В судебном заседании 03.09.2019г. в судебном заседании объявлен перерыв до 06.09.2019г. 09 час. 30 мин. после перерыва судебное заседание продолжено.

Представитель заявителя поддержал заявление.

Представители ответчика, заявленные требования не признали.

Как следует из материалов дела, Постановлением №19-10172/3110-1 от 20.06.2019 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №ТУ-92-ЮЛ-19-10172, вынесенного и.о. управляющего Отделением-Национальным банком по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО5 заявитель привлечен по части 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В ходе рассмотрения дела об административном правонарушении ЖГУ-92-ЮЛ-19-10172 и.о. управляющего Отделением-НБ Республика Татарстан Солдатов ПавелАнатольевич, уполномоченный рассматривать дела об административных правонарушениях в соответствии с приказом Отделения-НБ Республика Татарстан от №ОДТ492-289 «О перечне должностных лиц Отделения - Национального банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях», рассмотрев материалы дела об административном правонарушении №ТУ-92-ЮЛ-19-10172, возбуждённого 14.05.2019 заведующим сектором правового обеспечения надзора за деятельностью некредитных финансовых организаций юридического отдела Отделения-НБ Республика Татарстан ФИО6, лицом, уполномоченным составлять протоколы об административных правонарушениях в соответствии с приказом Отделения-НБ Республика Татарстан от №ОДТ492-161 «О должностных лицах Отделения - Национального банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях», в отношении Акционерного общества «Центральный депозитарий Республики Татарстан» (расположено по адресу: ул. Вишневского, д. 26, г. Казань, <...>, ИНН <***>, ОГРН <***>, дата государственной регистрации в качестве юридического лица: 29.11.2002), за совершение административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), в связи с невыполнением в установленный срок Предписания Банка России от 10.10.2018 №Т492-15-26/25691.

Согласно части 2 статьи 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовым организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Банк России на основании статьи 76.5 Закона о Банке России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций (далее - НФО), направляет НФО обязательные для исполнения предписания, а также применяет к НФО предусмотренные федеральными законами иные меры.

Поднадзорными Банку России некредитными финансовыми организациями, согласно пункту 1 части 1 статьи 76.1 Закона о Банке России, являются, в том числе, профессиональные участники рынка ценных бумаг.

В соответствии со статьёй 5 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон №115-ФЗ) к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся профессиональные участники рынка ценных бумаг.

В целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путём, и финансированием терроризма действие Федерального закона №115-ФЗ распространяется, в том числе на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (статья 2 Федерального закона №115-ФЗ).

К мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ), согласно статье 4 Федерального закона №115-ФЗ относятся организация и осуществление внутреннего контроля.

В соответствии с абзацем 9 статьи 3 Федерального закона №115-ФЗ под организацией внутреннего контроля понимается совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

В силу части 2 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма разрабатывать Правила внутреннего контроля (далее - ПВК по ПОД/ФТ).

В соответствии с абзацем 11 части 2 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ ПВК по ПОД/ФТ для некредитных финансовых организаций, в том числе для профессиональных участников рынка ценных бумаг, разрабатываются с учётом требований, утверждаемых Центральным банком Российской Федерации.

Требования к разработке ПВК по ПОД/ФТ установлены Положением Банка России от 15.12.2014 №445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (далее - Положение №445-П).

Факты несоответствия ПВК по ПОД/ФТ требованиям законодательства Российской Федерации (действующего на период рассмотрения ПВК по ПОД/ФТ) отражены Отделением-НБ Республика Татарстан в Предписании Банка России об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от 10.10.2018 №Т492-15-26/25691.

За допущенные нарушения требований заявитель в срок не позднее 11.11.2018 заявитель должен был привести ПВК по ПОД/ФТ в соответствие с Федеральным законом №115-ФЗ и нормативными актами в области ПОД/ФТ и представить в Отделение-НБ Республика Татарстан новую (доработанную) редакцию ПВК по ПОД/ФТ в электронном виде через личный кабинет в качестве подтверждения исполнения указанных в настоящем предписании требований.

В соответствии с пунктом 4.1 Указания Банка России от 03.11.2017 №4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» Банк России путём размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена электронные документы (информацию), в том числе требования (предписания) Банка России, запросы Банка России и ответы на запросы участника информационного обмена.

Отделением-НБ Республика Татарстан по результатам рассмотрения ПВК по ПОД/ФТ (в редакции от 31.10.2018) установлены следующие неустраненные/частично устранённые нарушения, указанные в следующих пунктах Предписания:

1. Пункт 3 Предписания

1.1. В нарушение требований пунктов 6.1-6.3 Положения №445-П в ПВК по ПОД/ФТ не содержатся:

- порядок фиксирования информации о применённых мерах по замораживанию (блокированию) принадлежащих клиенту денежных средств или иного имущества (в том числе сведения о клиенте; основания применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества; дата и время применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента; вид имущества клиента, в отношении которого применены меры по замораживанию (блокированию), с указанием идентифицирующих признаков такого имущества;

- порядок учёта и фиксирования информации о выданных денежных средствах физическим лицам, включённым в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (далее - Перечень организаций и физических лиц);

- порядок информирования клиента о неосуществлении операции с денежными средствами или иным имуществом клиента в связи с наличием сведений о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму, получаемых в соответствии с пунктом 2 статьи 6 и пунктом 2 статьи 7.4 Федерального закона №115-ФЗ;

-положение об определении лиц, осуществляющих доступ к информацииуполномоченного органа и её получение, порядок и периодичность доступа к информацииуполномоченного органа и её получения, включая фиксирование времени и даты еёполучения;

-положения о лицах, уполномоченных применять в НФО меры по замораживанию(блокированию) денежных средств и иного имущества, о лицах, уполномоченныхпроводить проверку;

-положение об определении лиц, уполномоченных выявлять среди клиентоворганизации и физических лиц, в отношении которых должны быть применены меры позамораживанию (блокированию), с использованием информации уполномоченногооргана, а также порядок взаимодействия указанных лиц с лицами, полномочнымиприменять в НФО такие меры;

-порядок доведения информации о результатах проведённой в НФО, в том числе веё филиалах, проверки и информации о принятых мерах по замораживанию(блокированию) денежных средств или иного имущества клиента до руководителя НФО;

-порядок прекращения действия мер по замораживанию (блокированию)денежных средств или иного имущества клиента при наличии у НФО информации обисключении сведений о таком клиенте из Перечня организаций и физических лиц либо опрекращении действия вынесенного ранее в отношении такого клиента решениямежведомственного координационного органа, осуществляющего функции попротиводействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании)денежных средств или иного имущества клиента.

1.2. В нарушение пунктов 7.1-7.3 Положения №445-П в ПВК по ПОД/ФТ отсутствуют порядки, предусмотренные указанными пунктами, за исключением перечня оснований для отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, установленного НФО с учётом пункта 11 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ.

2.Пункт 5 Предписания

- в нарушение требования пункта 2.8 Положения №445-П ПВК по ПОД/ФТ не содержат:

- положение о функциях и полномочиях сотрудников подразделения по ПОД/ФТ;

- описание общей структуры системы ПОД/ФТ, её элементов (уровней), включая подразделение по ПОД/ФТ (статус (подчинённость), структура, задачи, функции, порядок организации работы);

- перечень специальных электронных технологий, специального программногообеспечения (программных средств, продуктов), используемых НФО для осуществлениявнутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (в случаях их использования), в том числесведения об их разработчиках.

3.Пункт 8 Предписания

-в нарушение требований пункта 3.2 Положения №445-П программаидентификации и изучения депонентов ПВК по ПОД/ФТ не содержит порядок оценкистепени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, основания оценки такого риска.

4.Пункт 9 Предписания

-в нарушение требований пункта 3.1. Положения №445-П в программеидентификации и изучения депонентов ПВК по ПОД/ФТ не предусмотрены требованияПоложения Банка России от 12.12.2014 №444-П «Об идентификации НФО клиентов,представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целяхпротиводействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, ифинансированию терроризма» (далее - Положение №444-П) в части:

- обязанности НФО идентифицировать до приёма на обслуживание определённых в пункте 1.1 Положения №444-П лиц;

- случаев, установленных абзацами 2, 3 пункта 1.2 Положения №444-П, когда идентификация НФО не проводится;

- случаев, установленных пунктом 1.3 Положения №444-П, при которых НФО вправе не идентифицировать выгодоприобретателя;

-требований к документам клиента, являющегося юридическим лицом,иностранной структурой без образования юридического лица, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, период деятельности которого не превышает трёх месяцев со дня его регистрации (инкорпорации), а также требования к документам юридического лица – нерезидента, иностранной структуры без образования юридического лица, предусмотренных пунктом 2.1 Положения №444-П;

-использования информации из открытых информационных систем органовгосударственной власти Российской Федерации, что установлено пунктом 2.2 Положения№444-П;

случаев, когда отдельные сведения могут представляться клиентом (представителем клиента) без их документального подтверждения, в том числе со слов (устно), что установлено пунктом 2.4 Положения №444-П;

-определения НФО в ПВК по ПОД/ФТ формы анкеты (досье) клиента и (или)порядка ведения анкеты (досье) клиента; хранения анкеты (досье) клиента, чтопредусмотрено пунктом 2.5 Положения №444-П.

5.Пункт 11 Предписания

- в нарушение требований пунктов 5.2 и 5.3 Положения №445-П программа выявления операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путём, и финансированием терроризма в системе депозитарного учёта ценных бумаг по поручению депонентов ПВК по ПОД/ФТ не содержит:

- полный перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащихся в приложении №3 к Положению №445-П, в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма, с учётом особенностей вида деятельности, осуществляемой НФО, масштаба её деятельности и организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых НФО клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма;

распределение обязанностей между подразделениями (сотрудниками подразделений) НФО по выявлению и представлению сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операциях.

6.Пункт 13 Предписания

-в нарушение требований пункта 4.4 Положения №445-П ПВК по ПОД/ФТ несодержат;

-в методике выявления и оценки риска легализации (отмывания) доходов,полученных преступным путём, и финансирования терроризма в отношении рискаклиента и в отношении риска использования услуг НФО в целях легализации (отмывания)доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма все факторы,определённые приложением 2 к Положению №445-П;

-порядок присвоения степени (уровня) риска использования услуг НФО в целяхлегализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансированиятерроризма.

7.Пункт 14 Предписания

-в нарушение требований пункта 3.1 Положения №445-П в ПВК по ПОД/ФТ вотношении иностранных структур без образования юридического лица не учтенытребования абзаца 2 пункта 2.4 Положения №444-П, которым установлено, чтодокументы, выданные компетентными органами иностранных государств,подтверждающие статус юридических лиц - нерезидентов, иностранных структур безобразования юридического лица, принимаются НФО в случае их легализации (указанныедокументы могут быть представлены без их легализации в случаях, предусмотренныхмеждународными договорами Российской Федерации);

8.Пункт 15 Предписания

-в нарушение требований пункта 3.1 Положения №445-П в программеидентификации и изучения депонентов ПВК по ПОД/ФТ:

-прописаны сведения, не предусмотренные или не соответствующиеустановленным приложениям №1 и №2 к Положению №444-П:

свидетельство органа исполнительской власти или органа местного самоуправления о рождении гражданина,

паспорт, удостоверяющий личность гражданина Российской Федерации за пределами Российской Федерации (для лиц, постоянно проживающих за пределами Российской Федерации),

для иностранных граждан - иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность. Указанный документ предусмотрен для лиц без гражданства,

-не учтены сведения, указанные в пунктах 11-18 приложения 1 к Положению№444-П, в пунктах 1.3, 1.7, 1.8, 2 приложения 2 к Положению №444-П.

9.Пункт 16 Предписания

-в нарушение требований пункта 3.1 Положения №445-П программойидентификации и изучения депонентов ПВК по ПОД/ФТ не предусмотрено фиксированиев анкете (досье) клиента следующих сведений, предусмотренных приложением №3 кПоложению №444-П:

- о дате начала отношений с клиентом, дате прекращения отношений с клиентом;

- о дате оформления анкеты, дате обновления анкеты (досье) клиента;

- о фамилии, имени, отчестве (при наличии последнего), должности сотрудника НФО, принявшего решение о приёме клиента на обслуживание, а также сотрудника, заполнившего (обновившего) анкету (досье) клиента;

-о результатах каждой проверки наличия (отсутствия) в отношении клиентаинформации о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму: датапроверки, результаты проверки, при наличии информации о причастности клиента кэкстремистской деятельности или терроризму указываются также номер и дата Перечняорганизаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об ихпричастности к экстремистской деятельности или терроризму, содержащего сведения оклиенте, или номер и дата решения межведомственного координационного органа,осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, озамораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества клиента.

10.Пункт 18 Предписания

в нарушение пункта 1.4. Положения №445-П в следующих пунктах ПВК по ПОД/ФТ предусмотрено представление в уполномоченный орган сведений по собственным операциям Общества:

в пункте 7.7 ПВК по ПОД/ФТ: «Представляет в уполномоченный орган сведения по собственным операциям, подлежащим обязательному контролю в соответствии с требованиями законодательства о ПОД/ФТ, в которых он является стороной сделки»;

-в пункте 14.5 ПВК по ПОД/ФТ: «Сведения по собственным операциямДепозитария, подлежащим обязательному контролю ... предоставляются вуполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днём совершенияоперации».

Указанные положения ПВК по ПОД/ФТ не соответствуют требованиям подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ, в соответствии с которыми организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трёх рабочих дней, следующих за днём совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

11.Пункт 22 Предписания

-в нарушение требований пункта 1.4 Положения №445-П не учтены требования подпунктов «е», «и», «к» пункта 2.2 Указания Банка России от 05.12.2014 №3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях» (далее - Указание №3471-У) в пункте 16.3.1 ПВК по ПОД/ФТ в Перечень сотрудников, которые должны проходить обучение, не включены должности сотрудников структурного подразделения по ПОД/ФТ, либо структурного подразделения, выполняющего функции по ПОД/ФТ.

12.Пункт 23 Предписания

-в нарушение требований пункта 1.4 Положения №445-П в пункте 18.5.1 ПВК поПОД/ФТ не учтена должность Генерального директора для однократного прохожденияцелевого инструктажа до начала осуществления им таких функций, а также должностьоперациониста службы внутреннего контроля для однократного прохождения целевогоинструктажа в течение года с даты возложения на него соответствующих должностныхобязанностей, что установлено абзацами 4, 6 пункта 3.3 Указания №3471-У.

Заявитель не устранил в полном объёме нарушения, изложенные в предписании Банка России от 10.10.2018 №Т492-15-26/25691, в ПВК по ПОД/ФТ (в редакции от 31.10.2018), тем самым нарушив требования пункта 7 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 №39-Ф3 «О рынке ценных бумаг».

Заявлений на продление срока исполнения Предписания Отделения-НБ Республика Татарстан от 10.10.2018 №Т492-15-26/25691 от АО «ЦД РТ» в Банк России не поступало.

Учитывая вышеизложенное, Предписание Отделения-НБ Республика Татарстан от 10.10.2018 №Т492-15-26/25691 АО «ЦД РТ» в полном объёме в установленный срок не исполнено.

Ответственность за нарушения предусмотрена частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ, выразившееся в неисполнении ответчиком в установленный срок в полном объёме Предписания Отделения-НБ Республика Татарстан от 10.10.2018 №Т492-15-26/25691, 14.05.2019 заведующим сектором правового обеспечения надзора за деятельностью некредитных финансовых организаций юридического отдела Отделения-НБ Республика Татарстан ФИО6 по результатам рассмотрения заключения о наличии признаков административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ от 17.04.2019, подписанного начальником отдела финансового мониторинга и валютного контроля Отделения-НБ Республика Татарстан ФИО7, и приобщённых к нему материалов, составлен протокол №ТУ-92-ЮЛ-19-10172/1020-1 об административном правонарушении в отношении АО «ЦД РТ» (далее - Протокол от 14.05.2019) по части 3 статьи 15.27 КоАП РФ, копия которого 14.05.2019 вручена законному представителю Общества, генеральному директору АО «ЦД РТ» - ФИО8 (лично). Данный факт подтверждается соответствующей записью в Протоколе.

Протоколом от 14.05.2019 установлено, что заявитель Предписание Банка России от 10.10.2018 №Т492-15-26/25691 в полном объёме в установленный срок не исполнено и в действиях/бездействии АО «ЦД РТ» усматриваются признаки административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ.

На основании указанного протокола постановлением №19-10172/3110-1 от 20.06.2019 ответчик привлек заявителя к административной ответственности, установленной ч. 3 ст.15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 700 000 руб.

Не согласившись с указанным постановлением, заявитель обратился в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.

Исследовав материалы дела, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии со статьей 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

В соответствии с частями 4, 6, 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение. При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела. При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

Согласно части 3 статьи 15.27 КоАП РФ воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Субъектом правонарушения, ответственность за совершение которого установлена указанной статьей, выступает организация, осуществляющая операции с денежными средствами и иным имуществом, и ее должностные лица.

Объективную сторону правонарушения образует бездействие организации, выражающееся в невыполнении или ненадлежащем выполнении какого-либо требования законодательства о легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма, о фиксировании, хранении и предоставлении информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, и об организации внутреннего контроля за выполнением приведенных выше предписаний закона по фиксированию, хранению и представлению информации.

При таких обстоятельствах, не выполнив в установленный срок предписание, вынесенное в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, кооператив совершил административное правонарушение, ответственность за которое установлена частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ.

Вина кооператива выразилась в ненадлежащем исполнении указанных в предписании требований в указанный срок, подтверждается материалами дела и сторонами не оспаривается.

Суд считает, что факт совершения административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, вина заявителя, материалами дела доказаны, в частности, протоколом об административном правонарушении от 14.05.2019г., процедура привлечения ответчика к административной ответственности соблюдена.

По смыслу частей 2, 3 статьи 2.1 КоАП РФ, с учетом предусмотренных статьей 2 Гражданского кодекса Российской Федерации характеристик предпринимательской деятельности (осуществляется на свой риск), отсутствие вины юридического лица (индивидуального предпринимателя), при наличии в его действиях признаков объективной стороны правонарушения, предполагает объективную невозможность соблюдения установленных правил, необходимость принятия мер, не зависящих от юридического лица.

Оценив в совокупности имеющиеся в материалах дела доказательства, суд полагает доказанным наличие в действиях заявителя вины в совершении вменяемого административного правонарушения.

Заявитель, не отрицая факт совершения правонарушения, ссылается на то, что правонарушение совершено впервые и не привело к возникновению или угрозе возникновения общественно-опасных последствий.

В соответствии со ст. 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решать дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом п. 18 и 18.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано.

Последствия деяния (при наличии признаков как материального, так и формального составов) не исключаются при оценке малозначительности содеянного. Существенная угроза охраняемым общественным отношениям может заключаться в пренебрежительном отношении лица к исполнению своих публично-правовых обязанностей.

В данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо вредных материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей, к формальным требованиям публичного права в сфере законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Материалами дела подтверждается, что постановление вынесено уполномоченным органом, порядок привлечения к административной ответственности соблюден, срок давности привлечения к ответственности не истек, штраф назначен в минимальном размере санкции вменяемой статьи, в связи с чем отсутствуют основания для признания назначенного штрафа несправедливым и несоразмерным характеру совершенного правонарушения.

В соответствии с частью 3 статьи 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

При вынесении постановления о назначении наказания заявителю ответчик руководствовалось принципами индивидуализации наказания, и соразмерности его тяжести, степени общественной опасности деяния, в результате чего было назначено наказание в виде административного штрафа в его минимальном размере 700 000 рублей и с учетом также положений ст. 4.1 КоАП РФ.

С учетом изложенного суд оснований для признания административного правонарушения малозначительным и отмены постановления не находит и в удовлетворении заявления отказывает.

руководствуясь статьями 110, 167 – 169, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

Р Е Ш И Л :

В удовлетворении заявления отказать.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый Арбитражный апелляционный суд в месячный срок.

СудьяИ.И. Абдрахманов