Решение от 6 августа 2024 г. по делу № А45-35314/2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А45-35314/2023
г. Новосибирск
06 августа 2024 года
Резолютивная часть решения объявлена 23 июля 2024 года

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Калюжной О.И., при ведении протокола судебного заседания секретарем Потаповой Е.И., рассмотрел в судебном заседании исковое заявление акционерного общества холдинговая компания «Якутуголь» (ОГРНИП <***>, ИНН <***>) к ФИО1 (ИНН <***>) о привлечении к субсидиарной ответственности и взыскании денежных средств, - с участием третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, арбитражного управляющего ФИО2, ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), ООО «СК-2010» (ИНН <***>), ООО «СК-2020» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2020» (ИНН <***>),

при участии в судебном заседании с использованием систем видео конференции информационной системы картотека арбитражных дел (онлайн заседание) представителя истца – ФИО3 (доверенность от 01.09.2021, паспорт, диплом),

при участии в судебном заседании представителя ответчика - ФИО4 (доверенность от 04.07.2023, паспорт, диплом), представителя ООО «СК-2010» - ФИО5 (доверенность от 10.11.2023, паспорт), представителя ООО «СК-2020» - ФИО6 (выписка из ЕГРЮЛ, паспорт),

установил:

27.11.2023 в Арбитражный суд Новосибирской области поступило исковое заявление акционерного общества (далее - АО) холдинговая компания «Якутуголь» к ФИО1 о привлечении к субсидиарной ответственности и взыскании денежных средств в размере 11 572 460 рублей основного долга по исполнительному листу серии ФС № 037432905 от 07.12.2020, 80 862 рубля расходов по государственной пошлине. В обоснование заявления истец указывает, что решением Арбитражного суда Новосибирской области по делу № А45-40096/2019 от 05.08.2020 с ООО «Сибкоттедж-2010» (ОГРН <***>) в пользу АО холдинговая компания «Якутуголь» было взыскано 11 492 000 рублей задолженности, 80 460 рублей расходов по оплате государственной пошлины. Судебный акт вступил в законную силу 05.11.2020, истцом получен исполнительный лист серии ФС 037432905. Судебный акт до настоящего времени не исполнен, задолженность не погашена.

Иные кредиторы к рассматриваемому исковому заявлению не присоединились, несмотря на размещение АО холдинговая компания «Якутуголь» в Едином федеральном реестре юридически значимых сведений о фактах деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных субъектов экономической деятельности предложения кредиторам о присоединении к рассматриваемому исковому заявлению о привлечении к субсидиарной ответственности (сообщение № 13864517 от 13.03.2024).

В обоснование заявленных исковых требований истец ссылается на статьи 61.11, 61.12, 61.19 Федерального закона о несостоятельности (банкротстве), статью 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, указывая, что ФИО1 не исполнил обязанность по обращению в суд с заявлением о признании ООО «Сибкоттедж-2010» несостоятельным (банкротом), и что действия контролирующего должника лица привели к невозможности погашения требований истца.

23.06.2024 в Арбитражный суд Новосибирской области поступило заявление ФИО1 об исключении из реестра требований ООО «Сибкотедж-2010» требования АО холдинговая компания «Якутуголь» в размере 11 572 460 рублей, истребовании от АО холдинговая компания «Якутуголь» сведений о состоянии и местонахождении имущества.

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 22.07.2024 вышеуказанное заявление было объединено судом для совместного рассмотрения с исковым заявлением АО холдинговая компания «Якутуголь» к ФИО1 о привлечении к субсидиарной ответственности и взыскании денежных средств.

Представитель истца в судебном заседании поддержал заявленные исковые требования по доводам, изложенным в заявлении и дополнениях к нему, просил удовлетворить их в полном объеме. Дал суду пояснения о том, что ответчиком избрана модель ведения бизнеса (поддержание общества длительное время в предликвидационном состоянии), которая исключает исполнение судебного акта. По заявлению ФИО1 об исключении из реестра требований ООО «Сибкотедж-2010» требования АО холдинговая компания «Якутуголь» в размере 11 572 460 рублей возражал, указал, что заявленные требования должны рассматриваться в деле о банкротстве ООО «Сибкотедж-2010». Дал пояснения о местонахождении бревен деревянного дома, сославшись на судебный акт по делу №А58-7350/2021, которым на ООО «Сибкотедж-2010» возложена обязанность осуществить вывоз имущества (бревен), указал что ООО «Сибкотедж-2010» до настоящего времени имущество не вывезло.

Представитель ФИО1, возражая по исковому заявлению, в судебном заседании указал, что сам факт непогашения задолженности перед истцом не свидетельствует о неразумности или недобросовестности, виновности действий руководителя ООО «Сибкотедж-2010». Дал суду пояснения о том, что на дату заключения договора подряда (14.09.2017) ООО «Сибкотедж-2010» не обладало признаками банкротства, неисполненных обязательств перед кредиторами не имелось, все действия ФИО1 были направлены на надлежащее исполнение обязательств и недопущение образования кредиторской задолженности. Ответчик, исполняя надлежащим образом свою процессуальную обязанность, как в банкротном деле, так и в настоящем, раскрыл перед судом, временным управляющим всю информацию, касающуюся деятельности ООО «Сибкотедж-2010». Полагает, что истцом не доказан размер субсидиарной ответственности в соответствии со статьей 61.12 Закона о банкротстве, исходя из того, что после 05.12.2020 (дата вступления в законную силу решения суда по делу №А45-40096/2019 + 1 месяц) обязательств у ООО «Сибкотедж-2010» перед истцом не возникло, обращение ФИО1 с заявлением о признании Общества банкротом в принципе не повлияло бы на возможность удовлетворения требований АО холдинговая компания «Якутуголь», ввиду прекращения ООО «Сибкотедж-2010» деятельности в апреле 2021 года, у последнего не имелось финансовой прочности для покрытия судебных расходов и расходов на выплаты вознаграждения арбитражному управляющему. Обращает внимание суда на то, что временный управляющий, утвержденный в деле о несостоятельности ООО «Сибкотедж-2010» (№А45-6167/2023) в заключениях о наличии (отсутствии) оснований для оспаривания сделок, о наличии (отсутствии) признаков фиктивного и преднамеренного банкротства ООО «Сибкотедж-2010» не установил вины контролирующего должника лица в возникновении неплатежеспособности ООО «Сибкотедж-2010» и причинно-следственной связи между неисполнением обязательств перед единственным кредитором – истцом. Ответчик ссылается на то, что заказчик по договору подряда, а в настоящее время - истец, отказавшись в одностороннем порядке от договора подряда, лишил подрядчика возможности устранить недостатки, доступа к строительному материалу (бревнам).

Учитывая, что деревянные бревна, задействованные в строительстве гостевого дома для АО холдинговая компания «Якутуголь» остались во владении последнего, ФИО1 в лице своего представителя в судебном заедании настаивал на истребовании от АО ХК «Якутуголь» сведений о состоянии и местонахождении имущества в виде 920 калиброванных бревен деревянного дома, из них 154 бревна с дефектами, принадлежащего ООО «Сибкоттедж-2010», фотоматериалы, акты осмотра, акты об оценке, документы о пути и способах транспортировки. Учитывая, что дело о несостоятельности (банкротстве) ООО «Сибкотедж-2010» (№А45-6167/2023) прекращено, ФИО1 просит исключить из реестра требований ООО «Сибкоттедж-2010» требование АО холдинговая компания «Якутуголь» в размере 11 572 460 рублей, включенного в реестр требований кредиторов ООО «Сибкоттедж-2010» с отнесением в третью очередь удовлетворения Определением Арбитражного суда Новосибирской области Новосибирской области по делу №А45-6167/2023 от 27.05.2023.

По результатам рассмотрения ходатайства об истребовании сведений от АО холдинговая компания «Якутуголь», суд, заслушав пояснения истца, принимая во внимание вступивший в законную силу судебный акт Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 21.03.2022 по делу № А58-7350/2021, которым суд обязал ООО «Сибкоттедж-2010» произвести вывоз бревен со строительной площадки, руководствуясь статьями 66,159 Арбитражного процессуального кодекса РФ, отказал в его удовлетворении.

Исследовав представленные в материалы дела доказательства, суд установил следующие обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения искового заявления по существу.

14.09.2017 между АО холдинговая компания «Якутуголь» (истец, заказчик) и ООО «Сибкотедж-2010» (подрядчик, должник) заключен договор №358, согласно пунктам 2.1., 2.2. которого, подрядчик по заданию заказчика и на основании предоставленного заказчиком технического задания (Приложение №1) обязуется выполнить работы, предусмотренные сметным расчетом, который разрабатывается подрядчиком совместно с рабочей документацией, составляется, в текущих ценах с применением базисно-индексного метода на основании сборников ФЕР по РС(Я), с обязательным обоснованием применяемых коэффициентов, индексов (со ссылкой на документ их устанавливающий), а также с обоснованием цены применяемых машин и механизмов, не учтенных в расценках или замененных в них, и предоставляется после согласования проекта (этап № 1, Приложение №2), а заказчик обязуется принять результат выполненных работ и оплатить их.

Пунктом 2.3. договора установлено, что подрядчик принимает на себя обязательства выполнить работы по разработке рабочей документации и строительство объект «под ключ».

В соответствии с пунктом 1.2. договора под «объектом» понимается гостевой одноэтажный деревянный дом (кордон), расположенный по адресу: Республика Саха (Якутия), Нерюнгринский район, в районе озера Токко.

Согласно пункту 1.3. под «работами» понимается разработка документации и строительство объекта «под ключ» из бревна ручной рубки диаметром не менее 300 мм категории 1 и 2 согласно ТУ 5362-062-39124899-2002.

Срок выполнения работ по договору согласован сторонами в пункте 11.3.1. в редакции протокола разногласий от 04.12.2017 до 01.11.2019.

Общая стоимость договора составляет 22 334 000 рублей, включая НДС 3 406 881 рублей 36 копеек, и согласована сторонами в пункте 4.1. договора.

Пунктом 4.5. договора установлено, что заказчик оплачивает работы, предусмотренные в настоящем договоре, по мере выполнения отдельных этапов работ, предусмотренных графиком производства работ (Приложение № 2) с авансовым платежом 10% от основной суммы договора, не более 2 233 400 рублей, в том числе НДС 18 %.

В пункте 4.6. договора (в редакции протокола разногласий от 04.12.2017), предусматривается авансирование выполняемых работ в соответствии с графиком финансирования (Приложение 3), но не более 10% от суммы настоящего договора, с выделением аванса в следующем за отчетным месяцем, только после закрытия предыдущего аванса актами выполненных работ.

Так, в соответствии с условиями договора истец в период действия договора подряда произвел в адрес ООО «Сибкотедж-2010» платежи на общую сумму 11 492 000 рублей, что подтверждается платежными поручениями № 2039 от 26.12.2017; №720 от 19.03.2018; № 743 от 07.05.2018; № 633 от 28.04.2018; №358 от 18.05.2018; № 309 от 02.08.2018; № 4918 от 28.09.2018.

При исполнении договора ООО «Сибкотедж-2010» выполнены работы по разработке рабочей документации гостевого дома, о чем ООО «Сибкотедж-2010» составлен акт № 2 от 14.09.2017, подписан в одностороннем порядке.

Кроме того, ООО «Сибкотедж-2010» выполнены работы по контрольной сборке стен сруба, о чем составлен двусторонний акт от 11.04.2018, а также подписан акт о приемке выполненных работ № 2 от 16.04.2018 и справка о стоимости выполненных работ и затрат № 2 от 16.04.2018 на сумму 9 137 822 рублей 91 копейка.

В соответствии с пунктом 5.1.10 договора подрядчик обязан был обеспечить приемку, разгрузку и складирование прибывающих на объект материалов и оборудования. Все используемые материалы должны соответствовать ГОСТ, ТУ завода изготовителя с обязательным указанием наименования завода - изготовителя и приложением сертификатов качества и сертификатов пожарной безопасности.

При выгрузке конструкций гостевого дома, изготовленных силами ООО «Сибкотедж-2010», были выявлены дефекты конструкций в виде грибкового поражения и синевы, в связи с чем, в адрес ООО «Сибкотедж-2010» было направлено письмо № 12-2.28-06/1033 от 18.01.2019 о направлении представителя для осуществления комиссионного осмотра конструкций на площадку складирования.

28.01.2019 прибыли представители ООО «Сибкотедж-2010» для участия в комиссионном осмотре конструкций, в период с 29.01.2019 по 30.01.2019 был произведен совместный визуальный осмотр поступивших конструкций.

В результате осмотра на элементах конструкций были установлены дефекты в виде синевы, в связи с чем, был произведен отбор контрольных образцов с конструкций, на которых подтвердилась глубина проникновения синевы до 35мм.

При комиссионном осмотре было установлено, что часть материалов (до 30%) имеет пороки, не позволяющие квалифицировать поставленные конструкции, как выполненные из 1-го и 2-го сорта древесины. Составлены акт осмотра материалов от 31.01.2019, акт приемки материалов № 1 от 30.01.2019 от подписания, которых представитель ООО «Сибкотедж-2010» отказался.

06.02.2019 в адрес ООО «Сибкотедж-2010» было направлено письмо № 12-28.1-06/1567 о выявленных пороках древесины, для определения дальнейших действий.

В ответ на указанное письмо истца ООО «Сибкотедж-2010» 12.02.2019 направил ответ о несогласии с выводами комиссии, установленными при комиссионном осмотре поступивших конструкций.

В соответствии с пунктом 8.4. договора, в адрес ООО «Сибкотедж-2010» были направлены письма о проведении экспертизы № 12-11.4-6/2424 от 20.02.2019, № 12-11.4-06/3017 от 12.03.2019 в котором были предложены кандидатуры экспертных организаций.

В связи несогласием ООО «Сибкотедж-2010» в выборе экспертной организации, в соответствии с условиями договора, АО холдинговая компания «Якутуголь» в одностороннем порядке привлекло независимую экспертную организацию ООО «Центр экспертиз «Регион-Приморье».

Согласно акту экспертизы № 2205/16 от 31.05.2019, в ходе лабораторных испытаний было установлено, что все представленные на исследование эксперту образцы заражены базидиальными грибами, которые разрушают древесину и вызывают аллергические заболевания у людей; а также сапротрофными грибами, которые не вызывают существенного разрушения древесины, но создают угрозу здоровья людей, ухудшают внешний вид древесины и снижающий ее сортность. Использование зараженных стройматериалов для строительства недопустимо. Во избежание дальнейшего распространения грибов, зараженные стройматериалы необходимо уничтожить путем сжигания.

Истец направил в адрес ООО «Сибкотедж-2010» претензию № 22.11-21.11-06/7097 от 23.07.2019 с требованиями безвозмездно устранить выявленные и подтвержденные актом экспертизы недостатки качества материала, используемого для строительства, для чего произвести полную замену бревен, имеющих грибковые поражения на качественные и соответствующие условиям договора, выполнить работы и передать заказчику объекта «гостевой одноэтажный деревянный дом» «под ключ» в соответствии с договором №358 от 14.09.2017.

ООО «Сибкотедж-2010» в ответе на претензию № 00122 от 26.08.2019 заявило об отказе в удовлетворении претензионных требований.

В соответствии с пунктом 11.3. договора, истец направил в адрес ООО «Сибкотедж-2010» уведомление № 21.11-4/8317 от 05.09.2019 об одностороннем отказе от исполнения договора в связи с выявленными недостатками и отказом подрядчика от их устранения.

Данное уведомление было получено ООО «Сибкотедж-2010» 09.09.2019.

С учетом пункта 11.3 договора, последний считается расторгнутым в одностороннем порядке с 10.10.2019.

10.10.2019 истцом в адрес ООО «Сибкотедж-2010» была направлена претензия № 1-21-06/9867 с требованием произвести возврат денежных средств в размере 11 492 000 рублей. Требование было оставлено ООО «Сибкотедж-2010» без ответа и удовлетворения.

Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 05.08.2020 по делу № А45-40096/2019 с ООО «Сибкоттедж-2010» в пользу АО холдинговая компания «Якутуголь» было взыскано 11 492 000 рублей задолженности, 80 460 рублей расходов по оплате государственной пошлины. Судебный акт вступил в законную силу 05.11.2020 в связи с принятием Седьмым арбитражным апелляционным судом Постановления, которым судебный акт суда первой инстанции был оставлен без изменения. Заявителем получен исполнительный лист серии ФС № 037432905 от 07.12.2020.

18.05.2022 в отношении ООО «Сибкотедж-2010» ОСП по Октябрьскому району возбуждено исполнительное производство № 99106/22-54007-ИП.

20.10.2021 ООО «Сибкоттедж-2010» обратилось в Арбитражный суд Республики Саха (Якутия) с исковым заявлением к АО Холдинговая компания «Якутуголь» об обязании возвратить неосновательно полученный материал сруба в количестве 920 бревен деревянного дома, в том числе 154 бревна с дефектами путем фактической передачи ООО «Сибкоттедж2010» в месте вывоза: (земельный участок с КН: 54:19:112001:702, расположенный по адресу: обл. Новосибирская, р-н Новосибирский, МО Станционный сельсовет, в районе п.Садовый) в течение одного месяца со дня вступления решения в законную силу.

20.11.2021 от АО холдинговая компания «Якутуголь» поступило встречное исковое заявление об обязании ООО «Сибкоттедж-2010» в течение 30 календарных дней с даты вступления решения в законную силу освободить строительную площадку, расположенную по адресу: РС (Я), Нерюнгринский район, в районе озера Токко.

Решением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 21.03.2022 по делу № А58-7350/2021 в удовлетворении иска ООО «Сибкоттедж-2010» было отказано. Удовлетворен встречный иск АО Холдинговая компания «Якутуголь». Суд обязал ООО «Сибкоттедж-2010» в течение 30 календарных дней с даты вступления решения суда в законную силу вывезти бревна в количестве 920 штук со строительной площадки, расположенной по адресу: Республика Саха (Якутия), Нерюнгринский район, в районе озера Токко, находящейся на земельном участке с кадастровым номером 14:19:204001:16.

Судебный акт вступил в законную силу 13.07.2022 в связи с принятием Четвертым арбитражным апелляционным судом Постановления, которым судебный акт суда первой инстанции был оставлен без изменения. АО Холдинговая компания «Якутуголь» выдан исполнительный лист.

10.03.2023 АО холдинговая компания «Якутуголь» обратилось в суд с заявлением о признании ООО «Сибкотедж-2010» несостоятельным (банкротом) (Дело № А45- 6167/2023).

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 17.11.2023 производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО «Сибкотедж-2010» было прекращено на основании абзаца 8 пункта 1 статьи 57 Закона о банкротстве в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве. Согласно выписке из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Сибкотедж-2010», Общество было зарегистрировано 20.01.2012, основным видом деятельности организации является

строительство жилых и нежилых зданий (Код ОКВЭД - 41.2). Дополнительными видами деятельности ООО «Сибкотедж-2010» являются распиловка и строгание древесины, предоставление услуг по пропитке древесины, производство прочих деревянных строительных конструкций и столярных изделий, работы строительные отделочные, торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами, торговля оптовая пиломатериалами, торговля розничная пиломатериалами в специализированных магазинах, деятельность в области архитектуры, связанная с созданием архитектурного объекта

С 20.01.2012 директором и учредителем ООО «Сибкотедж-2010» является ФИО1.

С 05.10.2020 организация находится по адресу: 630028, <...>. До 05.10.2020 организация находилась по адресу 630008, <...>.

Исходя из выписок по расчетным счетам ООО «Сибкотедж-2010» (ИНН <***>), поступившим в материалы дела Общество операций по счетам с июня 2022 года не имеет.

Согласно информации размещенной Информация из Государственного информационного ресурса бухгалтерской (финансовой) отчетности (Ресурс БФО – открытый источник) ООО «Сибкотедж-2010» (ИНН <***>) за 2021-2023 годы сдает бухгалтерский баланс с одинаковыми показателями (дебиторская задолженность – 142 тыс. руб., заемные средства – 36 тыс. руб., кредиторская задолженность – 2835 тыс. руб.), прибыли не имеет.

Судом установлено, что в справочнике 2ГИС https://2gis.ru/novosibirsk размещены сведения об ООО «Сибкоттедж-2010», располагающейся по адресу: 630008, ул. Московская, д. 154а, и имеющего филиал по адресу: <...>, с указанием контактов 7 (383) 299-87-08, 8-903-900-38-85, https://sibcottage-2010.ru, сибкоттедж-2010.рф, в отношении данной организации, предлагающей услуги по строительству деревянных домов, систематически размещаются отзывы потребителей на ресурсе Фламп https://novosibirsk.flamp.ru/, организацией ведутся страницы на платформах Вконтакте vk.com/sibcot2010 и YouTube https://www.youtube.com/@Sibcottage_2010/videos .

Судом установлено, что на сайте https://sibcottage-2010.ru размещены сведения о сотрудниках ООО «Сибкоттедж-2010», в том числе, генеральном директоре ФИО1, заместителе директора по строительству ФИО7, других лицах.

Для выяснения обстоятельств о лице, осуществляющем предпринимательскую деятельность с размещением вывески ООО «Сибкоттедж-2010», по адресу: 630008, ул. Московская, д. 154а, судом был направлен запрос в Управление Федеральной налоговой службы по Новосибирской области, Прокуратуру Новосибирской области, Межрегиональное Управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Сибирскому федеральному округу.

Ответом Межрегионального Управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Сибирскому федеральному округу до суда доведена информация о том, что ФИО1 в 2021-2023 занимал должность руководителя и учредителя ООО «СК-2010» (ИНН <***>).

Из ответа Управления Федеральной налоговой службы по Новосибирской области следует, что за юридическими лицами ООО «СК-2010» (ИНН <***>) и ООО «СК-2020» (ИНН <***>), располагающимися по адресу: 630008, <...> зарегистрирована контрольно-кассовая техника, применяемая на регулярной основе.

Представитель ФИО1 в судебном заседании, состоявшемся 08.05.2024 дал суду пояснения, о том, что ей известно о наличии сайта https://sibcottage-2010.ru, однако сайт не принадлежит ООО «Сибкотедж-2010» (ИНН <***>), владельцем сайта считает ООО «СК-2010» (ИНН <***>), сведения о ФИО1, размещенные на сайте являются недостоверными, подтвердил нахождение на дату рассмотрения настоящего спора по адресу: 630008, ул. Московская, д. 154а (адрес ООО «Сибкоттедж-2010», указанный в договоре подряда № 358 от 14.09.2017) демонстрационного деревянного сруба с рекламным баннером (вывеской) ООО «Сибкоттедж-2010», контактных телефонов, сайта организации.

Представитель ФИО1 в своих пояснениях указывает, что сайт https://sibcottage-2010.ru был создан сотрудником ООО «Сибкотедж-2010» (ИНН <***>) ФИО6, который в силу своего служебного положения также имел доступ к e-mail ROMANOV_MD@MAIL.RU . После увольнения ФИО6 не передавал ФИО1 пароли доступа к сайту, почтовому ящику.

ФИО6, представляющий интересы ООО «СК-2020» в судебном заседании 23.07.2024 дал суду пояснения, о том, что сайт принадлежит организации «СК-2020», сведения размещенные на сайте о ФИО1, как генеральном директоре, являются не достоверными, но не удаляются с сайта по причине угрозы снижения рейтинга сайта https://sibcottage-2010.ru, в поисковых системах в сети Интернет. Указал, что страницы, ведущие с сайта https://sibcottage-2010.ru на страницы Вконтакте vk.com/sibcot2010 и YouTube https://www.youtube.com/@Sibcottage_2010/videos принадлежат его компании. Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 23.05.2024 к участию к рассмотрению искового заявления были привлечены ООО «СК-2010» (ИНН <***>), ООО «СК-2020» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2020» (ИНН <***>) в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора.

Из уполномоченного налогового органа судом были истребованы аналитические сведения о взаимосвязи юридических лиц ООО «СК-2010» (ИНН <***>), ООО «СК-2020» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2020» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), в том числе, распределении прибыли, получении налоговой выгоды, копии регистрационных дел, сведения об IP-адресах, которые использовались для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности вышеуказанными юридическими лицами. Ответы, сопровождающиеся документами поступили в суд.

Судом установлено, что ООО «СК-2010» (ИНН <***>), зарегистрированное 15.05.2018, располагается по адресу: 630008, <...>, этаж 2. Основным видом деятельности организации является строительство жилых и нежилых зданий (Код ОКВЭД - 41.2).

До 09.09.2020 организация находилась по адресу: 630028, <...>. Директором ООО «СК-2010» является ФИО8 (с 11.10.2023 запись в ЕГРЮЛ).

Учредителем и с 10.05.2018 директором ООО «СК-2010» являлся ФИО9.

В заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № Р11001 в качестве контакта указан e-mail ROMANOV_MD@MAIL.RU , который также указан в договоре подряда № 358 от 14.09.2017, сторонами которого являются ООО «СИБКОТТЕДЖ-2010» (ИНН <***>) и АО холдинговая компания «Якутуголь».

По договору доверительного управления наследственным имуществом от 14.01.2021 ФИО1 (доверительному управляющему) передана доля в уставном капитале ООО «СК-2010» (ИНН <***>) в размере 100%. ФИО1 являясь участником ООО «СК-2010» с долей 100% уставного капитала решением единственного участника 26.05.2023 принял в состав участников ФИО8 (доля 1/6).

04.07.2023 ФИО8 решением единственного участника распределил долю, перешедшую на баланс Общества, в связи с выходом единственного участника. Таким образом, доля единственного участника ФИО8 составляет 100%.

Согласно Информации из Государственного информационного ресурса бухгалтерской (финансовой) отчетности (Ресурс БФО – открытый источник) доход ООО «СК-2010» за 2023 год составил 28 661 тыс.руб., за 2022 год – 25857 тыс. руб., за 2021 год – 13025 тыс.руб., за 2020 год – 8952 тыс.руб., за 2019 год – 7270 тыс. руб.

ООО «СК-2020» (ИНН <***>), до 29.09.2021 – наименование Общества: ООО «СК-2010»)), зарегистрированное 12.11.2020, располагается по адресу: 630008, <...>, эт. 2. Основным видом деятельности организации является строительство жилых и нежилых зданий (Код ОКВЭД - 41.2).

Учредителями ООО «СК-2020» являются ФИО7 (ИНН: <***>), приходящийся родным отцом ФИО1 – 10/11 доли, ФИО6 – 1/11 доли. ФИО7 занимал должность директора в ООО «СК-2020» с 12.11.2020 до 28.09.2021. С 29.09.2021 директором ООО «СК-2020» является ФИО6 (ИНН: <***>).

Согласно Информации из Государственного информационного ресурса бухгалтерской (финансовой) отчетности (Ресурс БФО – открытый источник) доход ООО «СК-2020» за 2023 год составил 82 886 тыс.руб., за 2022 год – 10 430 тыс. руб., в 2021-2020 годах – дохода не имелось.

Таким образом, ООО «СК-2010» (ИНН <***>) находится по одному адресу с ООО «СК-2020» (ИНН <***>) и ООО «СИБИРЬЛОГХОУМ» (5405051588), директором которого является ФИО1, который также является учредителем и директором ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), располагающегося до 05.10.2020 по адресу 630008, Новосибирская область, г. Новосибирск, ул. Московская, д.154А. С 05.10.2020 ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>) располагается по адресу: 630028, <...>. Согласно информации размещенной Информация из Государственного информационного ресурса бухгалтерской (финансовой) отчетности (Ресурс БФО – открытый источник) доход ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>) в 2020 году составил 9580 тыс. руб., после 2020 года организация доходов не имеет, в 2019 году – доход составил 5508 тыс. руб., в 2018 году – 12 634 тыс. руб.

ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>) располагается по адресу: 630028, <...>, как и ООО «СИБКОТТЕДЖ-2010» (ИНН <***>), ООО «СИБКОТТЕДЖ-2020» (ИНН <***>).

ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), зарегистрированное 09.06.2023, располагается по адресу: 630028, <...>. Основным видом деятельности организации является строительство жилых и нежилых зданий (Код ОКВЭД - 41.2).

Учредителем и директором ООО «Сибкоттедж-2010» является ФИО6 (ИНН: <***>).

В ЕГРЮЛ ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>) в качестве контакта указан e-mail ROMANOV_MD@MAIL.RU , который также указан в договоре подряда № 358 от 14.09.2017, сторонами которого являются ООО «СИБКОТТЕДЖ-2010» (ИНН <***>) и АО холдинговая компания «Якутуголь».

Согласно Информации из Государственного информационного ресурса бухгалтерской (финансовой) отчетности (Ресурс БФО – открытый источник) доход ООО «Сибкоттедж-2010 за 2023 год – отсутствует.

ООО «Сибкоттедж-2020» (ИНН <***>), зарегистрированное 09.06.2023, располагается по адресу: 630028, <...>. Основным видом деятельности организации является строительство жилых и нежилых зданий (Код ОКВЭД - 41.2).

Учредителем и директором ООО «Сибкоттедж-2020» является ФИО7 (ИНН: <***>), приходящийся родным отцом ФИО1.

В ЕГРЮЛ ООО «Сибкоттедж-2020» (ИНН <***>)в качестве контакта указан e-mail ROMANOV_MD@MAIL.RU , который также указан в договоре подряда № 358 от 14.09.2017, сторонами которого являются ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>) и АО холдинговая компания «Якутуголь». Согласно Информации из Государственного информационного ресурса бухгалтерской (финансовой) отчетности (Ресурс БФО – открытый источник) доход ООО «Сибкоттедж-2010 за 2023 год – отсутствует.

МИФНС № 21 по Новосибирской области в материалы дела представило сводную таблицу по взаимосвязи вышеуказанных юридических лиц, в которой указано на совпадение адресов, телефонов, интернет-сайта, ip- адресов, вида деятельности, наличие родства между ФИО1 и ФИО7.

Уполномоченным налоговым органом в суд были предоставлены сведения об использовании ip-адресов организациями ООО «СК-2010» (ИНН <***>), ООО «СК-2020» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2020» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), установлено, что используют одни ip-адреса - 37.173.241.3, 185.210.143.54, 31.173.240.182 и многие другие.

Согласно сведениям, поступившим из АО «Альфа-Банк» ключи доступа к Интернет-банку/банк- онлайн в отношении ООО «СК-2010» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>) выданы ФИО1; в отношении ООО «СК-2020» (ИНН <***>) выданы ФИО7; организации используют общие ip-адреса в системе «Альфа-Бизнес Онлайн» – 109.111.180.121, 109.111.191.53

Согласно сведениям, поступившим из ООО «Банк Точка» простая электронная подпись в отношении ООО «СК-2010» (ИНН <***>) выдана, в том числе, ФИО1 (с даты открытия счета 23.05.2023 по 11.10.2023). Согласно представленной статистике соединений с системой ДБО ООО «СК-2010» (ИНН <***>) и ООО «СК-2020» (ИНН <***>) вход систематически осуществляет допущенное лицо ФИО10, ip-адреса имеют совпадения.

Согласно сведениям, поступившим из ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» в отношении ООО «СК-2020» (ИНН <***>), ООО «СК-2010» (ИНН <***>) организации используют общие ip-адреса в системе ДБО (к примеру, 178.176.48.172, 31.173.240.188 и другие).

Также в названных Обществах, имеется пересечение по сотрудникам, а именно:

- ФИО9 (с 2017 по 2020 годы), ФИО10 (с 2019 по 2020 годы), ФИО6 (в 2020 году) являлись работниками ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>); - ФИО1 (с 2021 по 2023 годы), ФИО10 (с 2020 по 2023 годы), ФИО6 (в 2020-2021 годах) являлись работниками ООО «СК-2010» (ИНН <***>);

- ФИО6 (в 2022-2023 годах) являлся работником ООО «СК-2020» (ИНН <***>). Анализ выписок по расчетным счетам ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), ООО «СК-2010» (ИНН <***>) показывает наличие общих контрагентов, в том числе, ООО Торговый дом «Евробетон» (ИНН <***>), ООО «Антей» (ИНН <***>), ООО «СанКреп» (ИНН <***>), и др., ООО «СК-2020» (ИНН <***>) также взаимодействует с ООО «Антей» (ИНН <***>).

Наличие большого количества совпадений, различного рода взаимосвязей не может быть объяснено обычной случайностью и стечением обстоятельств и свидетельствует о наличии аффилированности юридических лиц ООО «СК-2010» (ИНН <***>), ООО «СК-2020» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2020» (ИНН <***>), ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), объединенных одним видом деятельности, находящимся по одним и тем же юридическим адресам. При этом, особое внимание обращает на себя кратный рост дохода в Обществах ООО «СК-2010» (ИНН <***>), ООО «СК-2020» (ИНН <***>), осуществляющих тот же вид деятельности, что и ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>), после фактического прекращения последним своей деятельности (с июня 2022 года операций по расчетному счету не имеется).

Фактическая аффилированность может быть установлена на основании анализа совокупности согласованных друг с другом косвенных доказательств, характеризующих поведение указанных лиц (определение Верховного Суда Российской Федерации от 15.02.2018 № 302-ЭС14-1472(4,5,7).

Согласно выписке по расчетному счету ООО «Сибкоттедж-2010» (ИНН <***>) открытому в ПАО Банк «Левобережный» с расчетного счета в период подозрительности, приходящийся на трехлетний период до возбуждения дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Сибкоттедж-2010», были сняты наличные денежные средства в размере 100 000 рублей. С октября 2018 года по август 2019 года ФИО1 в подотчет получил 1, 8 млн. рублей, с декабря 2017 по июнь 2020 года расчетного счета также снимались наличные денежные средства в сумме более 1,6 млн. рублей.

Судом ответчику было предложено раскрыть обстоятельства, связанные с расходованием денежных средств Общества. ФИО1 в материалы дела представлены копии кассовых книг, авансовых отчетов за 2019 -2021 годы, платежных ведомостей по заработной плате за 2019 -2020 годы, в подтверждение совершения хозяйственных операций, внесения денежных средств возвратом. Суд критически относится к поступившим документам, принимая во внимание пояснения представителя ответчика в судебном заседании о том, что ООО «Сибкоттедж-2010» иных контрагентов кроме АО холдинговая компания «Якутуголь» не имело. КС-2, КС-3 с последним были подписаны в апреле 2018 года, с ноября 2019 года в арбитражном суде рассматривалось исковое заявление АО холдинговая компания «Якутуголь» к ООО «Сибкоттедж-2010», 05.08.2020 судом принят судебный акт по делу № А45-40096/2019, при этом до июня 2021 года расходуются наличные денежные средства ООО «Сибкоттедж-2010» на приобретение различных товаров, дальнейшая судьба которых не известна, использование их в деятельности ООО «Сибкоттедж-2010» относимыми и допустимыми доказательствами не подтверждается. При этом на расчеты со своим единственным кредитором денежная сумма не была направлена.

Суд предлагал ответчику представить документально подтвержденные сведения об основании лизинговых платежей ООО «Сибкоттедж-2010» в пользу ООО АО ВТБ Лизинг, отраженные в выписке по расчетному счету, открытому в ПАО Банк «Левобережный» (раскрыть предметы лизинга, представив в материалы дела копии договоров лизинга, документально подтвержденные сведения о судьбе предметов лизинга -нахождении в собственности/выбытии из владения).

ФИО1 представил в материалы дела сведения о транспортном средстве автомобиль КИА РИО, 2016 года выпуска (предмет лизинга), которое было зарегистрировано за ООО «Сибкоттедж-2010» до 21.02.2020, а также пояснения о том, что автомобиль был тотально поврежден в дорожно-транспортном происшествии, после получения страхового возмещения был реализован без восстановления за 50 000 рублей.

Порядок привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности установлен главой III.2 Закона о банкротстве (в редакции от 29.07.2017 N 266-ФЗ по отношению к нарушениям, совершенным с 30.07.2017).

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.16 Закона о банкротстве по общему правилу заявление о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих лиц по обязательствам должника, подлежит рассмотрению в рамках дела о банкротстве.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.19 Закона о банкротстве если после завершения конкурсного производства или прекращения производства по делу о банкротстве лицу, которое имеет право на подачу заявления о привлечении к субсидиарной ответственности в соответствии с пунктом 3 статьи 61.14 настоящего Закона и требования которого не были удовлетворены в полном объеме, станет известно о наличии оснований для привлечения к субсидиарной ответственности, предусмотренной статьей 61.11 настоящего Закона, оно вправе обратиться в арбитражный суд с иском вне рамок дела о банкротстве. В рассматриваемом случае в соответствии с пунктом 3 статьи 61.14 Закона о банкротстве с иском вне рамок дела о банкротстве обратилось АО холдинговая компания «Якутуголь» как заявитель по делу о банкротстве после прекращения производства по делу о банкротстве ООО «Сибкоттедж-2010» по ранее поданному заявлению.

Согласно пункту 1 статьи 61.11 Закона о банкротстве если полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, такое лицо несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника. Поскольку субсидиарная ответственность по своей правовой природе является разновидностью ответственности гражданско-правовой, материально-правовые нормы о порядке привлечения к данной ответственности применяются на момент совершения вменяемых ответчикам действий (определение Верховного Суда Российской Федерации от 06.08.2018 № 308-ЭС17-6757(2,3)).

В соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона о банкротстве руководитель должника обязан обратиться с заявлением должника в арбитражный суд, в том числе, в случае, если должник отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.12 Закона о банкротстве неисполнение обязанности по подаче заявления должника в арбитражный суд (созыву заседания для принятия решения об обращении в арбитражный суд с заявлением должника или принятию такого решения) в случаях и в срок, которые установлены статьей 9 названного закона, влечет за собой субсидиарную ответственность лиц, на которых Законом о банкротстве возложена обязанность по созыву заседания для принятия решения о подаче заявления должника в арбитражный суд, и (или) принятию такого решения, и (или) подаче данного заявления в арбитражный суд.

Исходя из положений статьи 10 ГК РФ руководитель хозяйственного общества обязан действовать добросовестно по отношению к такой группе лиц как кредиторы. Это означает, что он должен учитывать права и законные интересы последних, содействовать им, в том числе в получении необходимой информации.

Применительно к гражданским договорным отношениям невыполнение руководителем требований Закона о банкротстве об обращении в арбитражный суд с заявлением должника о его собственном банкротстве свидетельствует, по сути, о недобросовестном сокрытии от кредиторов информации о неудовлетворительном имущественном положении юридического лица. Подобное поведение руководителя влечет за собой принятие несостоятельным должником дополнительных долговых обязательств в ситуации, когда не могут быть исполнены существующие, заведомую невозможность удовлетворения требований новых кредиторов, от которых были скрыты действительные факты, и, как следствие, возникновение убытков на стороне этих новых кредиторов, введенных в заблуждение в момент предоставления должнику исполнения. Хотя предпринимательская деятельность не гарантирует получение результата от ее осуществления в виде прибыли, тем не менее, она предполагает защиту от рисков, связанных с неправомерными действиями (бездействием), нарушающими нормальный (сложившийся) режим хозяйствования.

Исходя из этого, в статье 61.12 Закона о банкротстве законодатель презюмировал наличие причинно-следственной связи между обманом контрагентов со стороны руководителя должника в виде намеренного умолчания о возникновении признаков банкротства, о которых он должен был публично сообщить в силу Закона, подав заявление о несостоятельности, и негативными последствиями для введенных в заблуждение кредиторов, по неведению предоставивших исполнение лицу, являющемуся в действительности банкротом, явно неспособному передать встречное исполнение.

Субсидиарная ответственность такого руководителя ограничивается объемом обязательств перед этими обманутыми кредиторами, то есть объемом обязательств, возникших после истечения месячного срока, предусмотренного пунктом 2 статьи 9 Закона о банкротстве.

Для привлечения ответчика к субсидиарной ответственности по статье 61.12 Закона о банкротстве с учетом положений статьи 9 названного Закона, заявитель, в силу части 1 статьи 65 АПК РФ, обязан доказать, когда именно наступил срок обязанности подачи заявления о признании должника банкротом; какие неисполненные обязательства возникли у должника после истечения срока обязанности для подачи заявления в суд и до даты возбуждения дела о банкротстве должника.

Недоказанность хотя бы одного из названных обстоятельств влечет отказ в удовлетворении заявления.

Соответственно, истец обязан обосновать, когда именно должник (руководитель должника) должен обратиться в суд с заявлением, а также какие именно обязательства возникли после истечения срока, предусмотренного пунктом 2 статьи 9 Закона о банкротстве, и до возбуждения дела о банкротстве должника.

Для целей разрешения вопроса о привлечении бывшего руководителя к ответственности по упомянутым основаниям установление момента подачи заявления о банкротстве должника приобретает существенное значение, учитывая, что момент возникновения такой обязанности в каждом конкретном случае определяется моментом осознания руководителем критичности сложившейся ситуации, очевидно свидетельствующей о невозможности продолжения нормального режима хозяйствования без негативных последствий для должника и его кредиторов (Определение Верховного Суда РФ от 29.03.2018 по делу N 306-ЭС17-13670(3), А12-18544/2015).

В рассматриваемом случае судом установлено, что у ООО «Сибкоттедж-2010» а отсутствовали какие-либо новые обязательства перед кредиторами возникшие после истечения срока на подачу заявления о банкротстве (05.12.2020 - дата вступления в законную силу решения суда по делу №А45-40096/2019 + 1 месяц).

При таких обстоятельствах оснований для привлечении ответчика к субсидиарной ответственности за неподачу заявления о признании ООО «Сибкоттедж-2010» несостоятельным (банкротом) у суда не имеется.

В пункте 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве перечислены обстоятельства, в соответствии с которыми предполагается, что полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица пока не доказано иное.

Согласно пункту 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве пока не доказано иное, предполагается, что полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица при наличии следующих обстоятельств:

1) причинен существенный вред имущественным правам кредиторов в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника (совершения таких сделок по указанию этого лица), включая сделки, указанные в статьях 61.2 и 61.3 Закона;

2) документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы;

3) требования кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности, возникшие вследствие правонарушения, за совершение которого вступило в силу решение о привлечении должника или его должностных лиц, являющихся либо являвшихся его единоличными исполнительными органами, к уголовной, административной ответственности или ответственности за налоговые правонарушения, в том числе требования об уплате задолженности, выявленной в результате производства по делам о таких правонарушениях, превышают пятьдесят процентов общего размера требований кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности, включенных в реестр требований кредиторов;

4) документы, хранение которых являлось обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации об акционерных обществах, о рынке ценных бумаг, об инвестиционных фондах, об обществах с ограниченной ответственностью, о государственных и муниципальных унитарных предприятиях и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют либо искажены;

5) на дату возбуждения дела о банкротстве не внесены подлежащие обязательному внесению в соответствии с федеральным законом сведения либо внесены недостоверные сведения о юридическом лице:

в Единый государственный реестр юридических лиц на основании представленных таким юридическим лицом документов;

в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц в части сведений, обязанность по внесению которых возложена на юридическое лицо.

Данная ответственность направлена на обеспечение надлежащего исполнения руководителем должника указанных обязанностей, защиту прав и законных интересов лиц, участвующих в деле о банкротстве, через реализацию возможности сформировать конкурсную массу должника, в том числе путем предъявления к третьим лицам исков о взыскании долга, исполнении обязательств, возврате имущества должника из чужого незаконного владения и оспаривания сделок должника.

Под действиями (бездействием) контролирующего общества лица, приведшими к невозможности погашения требований кредиторов следует понимать такие действия (бездействие), которые явились необходимой причиной такого неисполнения, то есть те, без которых объективное неисполнение не наступило бы. Суд оценивает существенность влияния действий (бездействия) контролирующего лица на положение общества, проверяя наличие причинно-следственной связи между названными действиями (бездействием) и фактически наступившим объективным неисполнением. Неправомерные действия (бездействие) контролирующего лица могут выражаться, в частности, в принятии ключевых деловых решений с нарушением принципов добросовестности и разумности, в том числе согласование, заключение или одобрение сделок на заведомо невыгодных условиях или с заведомо неспособным исполнить обязательство лицом («фирмой-однодневкой» и т.п.), дача указаний по поводу совершения явно убыточных операций, назначение на руководящие должности лиц, результат деятельности которых будет очевидно не соответствовать интересам возглавляемой организации, создание и поддержание такой системы управления должником, которая нацелена на систематическое извлечение выгоды третьим лицом во вред обществу и его кредиторам, и т.д.

В силу действующего законодательства участие в экономической деятельности может осуществляться гражданами как непосредственно, так и путем создания коммерческой организации, в том числе в форме общества с ограниченной ответственностью.

Ведение предпринимательской деятельности посредством участия в хозяйственных правоотношениях через конструкцию хозяйственного общества (как участие в уставном капитале с целью получение дивидендов, так и участие в органах управления обществом с целью получения вознаграждения) - как правило, означает, что в конкретные гражданские правоотношения в качестве субъекта права вступает юридическое лицо.

Как следует из пунктов 1 статьи 48, пунктов 1 и 2 статьи 56, пункта 1 статьи 87 Гражданского кодекса Российской Федерации законодательство о юридических лицах построено на основе принципов отделения их активов от активов участников, имущественной обособленности, ограниченной ответственности и самостоятельной правосубъектности.

В то же время правовая форма юридического лица (корпорации) не должна использоваться его участниками и иными контролирующими лицами для причинения вреда независимым участникам оборота (пункт 1 статьи 10 и статья 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации, пункт 2 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве»).

Следовательно, если неспособность удовлетворить требования кредитора подконтрольного юридического лица спровоцирована реализацией воли контролирующих это юридическое лицо лиц, поведение которых не отвечало критериям добросовестности и разумности и не связано с рыночными или иными объективными факторами, деловым риском, присущим ведению предпринимательской деятельности, то участники корпорации и иные контролирующие лица в исключительных случаях могут быть привлечены к имущественной ответственности перед кредиторами данного юридического лица (пункты 1 - 3 статьи 53.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, статья 61.10 Закона о банкротстве), в том числе при предъявлении соответствующего иска вне рамок дела о банкротстве.

В пункте 20 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» разъяснено, что при решении вопроса о том, какие нормы подлежат применению - общие положения о возмещении убытков (в том числе статья 53.1 ГК РФ) либо специальные правила о субсидиарной ответственности (статья 61.11 Закона о банкротстве), - суд в каждом конкретном случае оценивает, насколько существенным было негативное воздействие контролирующего лица (нескольких контролирующих лиц, действующих совместно либо раздельно) на деятельность должника, проверяя, как сильно в результате такого воздействия изменилось финансовое положение должника, какие тенденции приобрели экономические показатели, характеризующие должника, после этого воздействия. Если допущенные контролирующим лицом (несколькими контролирующими лицами) нарушения явились необходимой причиной банкротства, применению подлежат нормы о субсидиарной ответственности (пункт 1 статьи 61.11 Закона о банкротстве), совокупный размер которой, по общим правилам, определяется на основании абзацев первого и третьего пункта 11 статьи 61.11 Закона о банкротстве.

Пункт 1 статьи 399 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) устанавливает основные положения, касающиеся порядка и оснований возникновения у лица субсидиарной ответственности по долгам основного должника, из содержания которой следует, что субсидиарная ответственность по долгам основного должника может возникать у факультативного должника только в силу указания закона, иного правового акта или условий обязательства. При этом требование кредитора может быть предъявлено к факультативному должнику, несущему субсидиарную ответственность, только после того, как данное требование было предъявлено к основному должнику и последний отказался удовлетворить требование кредитора или кредитор не получил от него в разумный срок ответ на предъявленное требование.

Любое общество (принимая на себя права и обязанности, исполняя их) действует прямо или опосредованно через конкретных физических лиц - руководителей организации, в связи с чем гражданское законодательство для стимулирования добросовестного поведения и недопущения возможных злоупотреблений со стороны физических лиц - руководителей в качестве исключения из общего правила (ответственности по обязательствам юридического лица самим юридическим лицом) - предусматривает определенные экстраординарные механизмы защиты нарушенных прав кредиторов общества, в том числе привлечение к субсидиарной ответственности руководителя при фактическом банкротстве возглавляемого им юридического лица, возмещение убытков.

Таким образом, физическое лицо, осуществляющее функции руководителя, подвержено не только риску взыскания корпоративных убытков (внутренняя ответственность управляющего перед своей корпораций в лице участников корпорации), но и риску привлечения к ответственности перед контрагентами управляемого им юридического лица (внешняя ответственность перед кредиторами общества). При этом в силу экстраординарности указанных механизмов ответственности руководителя перед контрагентами управляемого им общества, законодательством и судебной практикой выработаны как материальные условия (основания) для возложения такой ответственности (наличие всей совокупности которых должно быть установлено судом), так и процессуальные правила рассмотрения подобных требований.

Как для субсидиарной, так и для деликтной ответственности необходимо наличие убытков у потерпевшего лица, противоправности действий причинителя (при презюмируемой вине) и причинно-следственной связи между данными фактами.

Ответственность руководителя перед внешними кредиторами наступает не за сам факт неисполнения (невозможности исполнения) управляемым им обществом обязательства, а в ситуации, когда неспособность удовлетворить требования кредитора наступила не в связи с рыночными и иными объективными факторами, а, в частности, искусственно спровоцирована в результате выполнения указаний (реализации воли) контролирующих лиц.

Привлечение контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности является исключительным механизмом восстановления нарушенных прав кредиторов.

При его применении судам необходимо учитывать как сущность конструкции юридического лица, предполагающей имущественную обособленность этого субъекта, его самостоятельную ответственность, наличие у участников корпораций, учредителей унитарных организаций, иных лиц, входящих в состав органов юридического лица, широкой свободы усмотрения при принятии (согласовании) деловых решений, так и запрет на причинение ими вреда независимым участникам оборота посредством недобросовестного использования института юридического лица (пункт 1 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве»).

В исключительных случаях участник (учредитель) и иные контролирующие лица (пункт 3 статьи 53.1 ГК РФ) могут быть привлечены к ответственности по обязательствам юридического лица, если их действия (бездействие) носили недобросовестный или неразумный характер по отношению к кредиторам юридического лица и повлекли невозможность исполнения обязательств перед ними. Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, несет ответственность, если будет доказано, что при осуществлении своих прав и исполнении своих обязанностей оно действовало недобросовестно или неразумно, в том числе если его действия (бездействие) не соответствовали обычным условиям гражданского оборота или обычному предпринимательскому риску.

Согласно статье 64.2 ГК РФ считается фактически прекратившим свою деятельность и подлежит исключению из ЕГРЮЛ в порядке, установленном законом о государственной регистрации юридических лиц, юридическое лицо, которое в течение двенадцати месяцев, предшествующих его исключению из указанного реестра, не представляло документы отчетности, предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, и не осуществляло операций хотя бы по одному банковскому счету (недействующее юридическое лицо).

Исключение недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ влечет правовые последствия, предусмотренные настоящим Кодексом и другими законами применительно к ликвидированным юридическим лицам. Исключение недействующего юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц не препятствует привлечению к ответственности лиц, указанных в статье 53.1 ГК РФ.

В соответствии с пунктом 3.1 статьи 3 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» исключение общества с ограниченной ответственностью из ЕГРЮЛ в порядке, установленном федеральным законом о государственной регистрации юридических лиц для недействующих юридических лиц, влечет последствия, предусмотренные ГК РФ для отказа основного должника от исполнения обязательства; в данном случае, если неисполнение обязательств общества (в том числе вследствие причинения вреда) обусловлено тем, что лица, указанные в пунктах 1 - 3 статьи 53.1 ГК РФ, действовали недобросовестно или неразумно, по заявлению кредитора на таких лиц может быть возложена субсидиарная ответственность по обязательствам этого общества.

В ситуации, когда единственный участник хозяйственного общества одновременно выполняет функции генерального директора, действительно присутствует риск того, что такой участник, ведущий дела общества во всей полноте, включая руководство его текущей деятельностью (участвующий в переговорах с контрагентами, заключающий сделки от имени общества, свободно распоряжающийся имуществом общества и т.п.) будет использовать правовую форму юридического лица только в качестве средства защиты от имущественных притязаний кредиторов по отношению к себе лично. Однако в силу презумпции добросовестности, пока не доказано иное, предполагается, что даже при высокой степени контроля за деятельностью общества участник отделяет собственную личность от личности корпорации (определение Верховного Суда Российской Федерации от 06.03.2023 № 304-ЭС21-18637).

При этом суд вправе исходить из предположения о том, что виновные действия (бездействие) контролирующих лиц привели к невозможности исполнения обязательств перед кредитором, если установит недобросовестность поведения контролирующих лиц в процессе, например, при отказе или уклонении контролирующих лиц от представления суду характеризующих хозяйственную деятельность должника доказательств, от дачи пояснений либо их явной неполноте, и если иное не будет следовать из обстоятельств дела (постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 07.02.2023 № 6-П).

Лицо, контролирующее общество, не может быть привлечено к субсидиарной ответственности, если докажет, что при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась в обычных условиях делового оборота и с учетом сопутствующих предпринимательских рисков, оно действовало добросовестно и приняло все меры для исполнения обществом обязательств перед кредиторами.

Таким образом, при решении вопроса о распределении бремени доказывания наличия или отсутствия оснований для привлечения к субсидиарной ответственности в указанных случаях необходимо принимать во внимание как добросовестность лица, контролирующего должника, включая исполнение таким лицом своей обязанности по учету интересов кредитора, в том числе при рассмотрении дела в суде, так и процессуальную добросовестность кредитора, притом, что на момент исключения общества из ЕГРЮЛ требование кредитора удовлетворено судом (что не препятствует суду, вынося окончательное решение в споре, учесть и добросовестность кредитора в материально-правовых отношениях).

В данном конкретном случае, судом установлено, что прежнему юридическому адресу ООО «Сибкоттедж-2010»: <...>, изменение которого произошло с 05.10.2020 (после вынесения Арбитражным судом Новосибирской области решения по делу № А45-40096/2019 от 05.08.2020) осуществляют прибыльный бизнес с аналогичным видом деятельности - строительство жилых и нежилых зданий, ООО «СК-2010» (ИНН <***>), ООО «СК-2020» (ИНН <***>). При этом ФИО1, в первом Обществе после получения заключения с нотариусом договора доверительного управления наследственным имуществом от 14.01.2021 до 26.05.2023 являлся участником со 100% долей, во втором Обществе, зарегистрированном в ноябре 2020 года (то есть после вынесения упомянутого судебного акта) родной отец ответчика ФИО7, будучи учредителем, занимал должность директора до июня 2021 года, далее его сменил ФИО6 (бывший работник ООО «Сибкоттедж-2010»), что очевидно повлекло фактический перевод бизнеса на эти аффилированные лица (статья 19 Закона о банкротстве) при отсутствии возможности погашения требования кредитора АО холдинговая компания «Якутуголь» в присужденном размере и причинение ему значительного ущерба.

Деятельность обществами осуществляется на базе репутации ООО «Сибкоттедж-2010», осуществляющего строительство с 2012 года, с использованием внешней рекламы (сайты https://sibcottage-2010.ru , сибкоттедж-2010.рф (на сайте размещена информация о генеральном директоре ООО «Сибкоттедж-2010» ФИО1), страницы Вконтакте vk.com/sibcot2010 и YouTube https://www.youtube.com/@Sibcottage_2010/videos ), Общества используют одни ip-адреса при взаимодействии с онлайн- Банками, налоговыми органами, имеется пересечение по сотрудникам, а также контрагентам.

Совпадение у организаций ip-адресов, с которых направлялась бухгалтерская и налоговая отчетность в налоговый орган, осуществлялись входы в онлайн-банки, означает использование одного персонального компьютера (иного электронного устройства) для передачи отчетности и осуществления расчетов, данный факт, по мнению суда, подтверждает наличие аффилированности между сторонами.

На странице ООО «Сибкоттедж-2010» на сайте YouTube размещено видео о строительстве гостиничного комплекса в Якутии, оз. Токо (https://www.youtube.com/watch?v=Pw3rMp22rII&t;=2s ).

Как отметил Верховный Суд Российской Федерации в определении от 26.01.2022 N 304-ЭС17-18149(10-14) сам по себе осуществляемый контролирующими лицами перевод бизнеса с одного лица на другое, как правило, носит недобросовестный характер, так как зачастую сопровождается неоплатой долгов перед кредиторами первой компании с лишением их возможности получить удовлетворение в банкротных процедурах. Это происходит по той причине, что помимо передачи имущественного комплекса на новое лицо переводятся также персонал и иные бизнес-процессы, в совокупности позволяющие генерировать доход и оплачивать долги перед кредиторами (определения Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 19.08.2021 N 305-ЭС21-4666(1,2,4), от 21.10.2021 N 307-ЭС21-5954(2,3)).

Очевидно, что создание аффилированным с ответчиком лицом иного Общества при отсутствии разумных причин продолжения деятельности в ООО «Сибкоттедж-2010» привело к невозможности погашения требований истца именно вследствие намеренных действий контролирующего должника лица, что влечет последствия, предусмотренные статьей 61.11 Закона о банкротстве, в виде привлечения ФИО1 к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «Сибкоттедж-2010». Доведение ответчиком ООО «Сибкоттедж-2010» до состояния, когда оно не отвечает признакам действующего юридического лица, и поддержание этого состояния свидетельствует о намерении как избежать контролирующего общество лицом субсидиарной ответственности, так и установленных законом процедур ликвидации, а неисполнение без уважительных причин вступившего в законную силу судебного акта - о недобросовестности контролирующего Общество лица.

При таких обстоятельствах требования истца о привлечении ФИО1 к субсидиарной ответственности по денежным обязательствам ООО «Сибкоттедж-2010» в размере 11 492 000 рублей задолженности, 80 460 рублей расходов по оплате государственной пошлины, признаются судом законными и обоснованными, так как именно в результате действий контролирующего должника лица кредитор не сумел удовлетворить свои требования, чья законность подтверждена вступившим в законную силу судебным актом.

Заявление ФИО1 об исключении из реестра требований ООО «Сибкоттедж-2010» требования АО холдинговая компания «Якутуголь» в размере 11 572 460 рублей, включенного в реестр требований кредиторов ООО «Сибкоттедж-2010» с отнесением в третью очередь удовлетворения Определением Арбитражного суда Новосибирской области Новосибирской области по делу №А45-6167/2023 от 27.05.2023 судом оставлено без рассмотрения применительно к пункту 4 части 1 статьи 148 АПК РФ.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы по государственной пошлине по иску относятся на ответчика.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

привлечь ФИО1 к субсидиарной ответственности по денежным обязательствам общества с ограниченной ответственностью «Сибкоттедж-2010» в размере 11 572 460 рублей.

Взыскать с ФИО1 в пользу акционерного общества холдинговая компания «Якутуголь» денежные средства в размере 11 572 460 рублей.

Взыскать с ФИО1 в пользу акционерного общества холдинговая компания «Якутуголь» 80 862 рубля государственной пошлины по иску.

Заявление ФИО1 об исключении из реестра требований общества с ограниченной ответственностью «Сибкотедж-2010» требования акционерного общества холдинговая компания «Якутуголь» в размере 11 572 460 рублей оставить без рассмотрения. Решение арбитражного суда, вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. Решение, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в течение месяца после его принятия в Седьмой арбитражный апелляционной суд (г. Томск). Решение может быть обжаловано в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу, в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа (г. Тюмень) при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы. Апелляционная и кассационная жалобы подаются через Арбитражный суд Новосибирской области.

Судья

О.И. Калюжная