Решение от 29 июля 2024 г. по делу № А08-12385/2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД

БЕЛГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ


Народный бульвар, д.135, г. Белгород, 308000

Тел./ факс (4722) 35-60-16, 32-85-38

сайт: http://belgorod.arbitr.ru


Именем Российской Федерации



РЕШЕНИЕ

Дело №А08-12385/2023
г. Белгород
29 июля 2024 года
Резолютивная часть решения объявлена 22 июля 2024 года

Полный текст решения изготовлен 29 июля 2024 года


Арбитражный суд Белгородской области в составе судьи Киреева В.Н., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Рожмановой А.А., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) к Вайтайтису Кестутису (Белгородская область, г. Белгород), с привлечением в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, Жилвинаса Корзуна (Белгородская область, г. Белгород), Артураса Тамулиониса (Белгородская область, г. Белгород) и финансового управляющего должника Жилвинаса Корзуна Голяницкой Маринй Валерьяновнй (Калининградская область, г. Калининград), об обязании в течение 10 рабочих дней со дня вступления решения в законную силу представить оригиналы документов общества, взыскании 5000,00 руб. судебной неустойки за каждый день просрочки исполнения решения суда,

в отсутствие лиц, участвующих в деле, извещенных о времени и месте судебного заседания надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации по делу на сайте суда http://belgorod.arbitr.ru.,



установил:

ЗАО "РУСИНВЕСТ" (далее также – истец) обратилось в Арбитражный суд Белгородской области с иском к Вайтайтису Кестутису (далее также – ответчик) об обязании в течение десяти рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу передать следующие документы:

1. оригиналы всех уставных документов Общества (Устав в действующей редакции, свидетельства ИНН, ОГРН);

2. печати Общества;

3. электронную базу 1С за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

4. оригиналы всех договоров, договоров займа, заключенные с 22.04.2021 по 25.07.2023. Предоставить сведения обо всех контрагентах, с которыми производились расчеты по полученным Обществам займам. Предоставить сведения об одобрении акционерами Общества заключенных договоров займа;

5. внутренние документы Общества;

6. положения о филиалах и представительствах Общества;

7. протоколы общих собраний акционеров Общества (очередных и внеочередных);

8. списки аффилированных лиц Общества;

9. заключения аудитора, ревизора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10. лицензии;

11. акты, заключения государственных и муниципальных органов финансового контроля;

12. документы по проведенным налоговым проверкам (копии актов, решений) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

13. заключения (акты) проверок трудовой инспекции, прокуратуры, полиции за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

14. предписания, выданные органами государственной власти за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

15. договоры (контракты), заключенные Обществом (в том числе взаиморасчетные документы) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

16. документы, содержащие информацию о заключенных Обществом крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

17. документы, содержащие информацию о размере вознаграждения единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, включая документы, подтверждающие такую информацию за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

18. расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

19. документы по списанию дебиторской задолженности за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

20. расшифровку начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

21. сведения о реструктуризированной задолженности перед бюджетом за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

22. сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

23. штатное расписание Общества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

24. должностные инструкции работников за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

25. доверенности, выданные от имени Общества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

26. табели учета рабочего времени за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

27. документы, подтверждающие права Общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

28. перечень основных средств Общества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

29. бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе Общества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

30. документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей за период с с 22.04.2021 по 25.07.2023;

31. приказы об учетной политике Общества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

32. приказы по основной деятельности за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

33. сметы расходов за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

34. документы, подтверждающие уплату Обществом налогов за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

35. приказы генерального директора Общества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

36. документы, связанные с организацией общих собраний акционеров Общества (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

37. списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

38. документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

39. бюллетени для голосования за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

40. доверенности на участие во всех общих собраниях участников Общества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

41. заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудиторов Общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

42. отчеты независимых оценщиков за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

43. документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов с 22.04.2021 по 25.07.2023;

44. расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

45. справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

46. документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии Общества в иных хозяйственных обществах за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

47. справки об участии Общества в российских и иностранных юридических лицах с указанием его доли/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

48. перечень открытых в банках расчетных счетов Общества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

49. банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписок о движении денежных средств по банковским счетам за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

50. первичные банковские документы по расчетным счетам Общества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

51. карточки с образцами подписей за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

52. акты оценки заложенного имущества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

53. книги учета заложенного имущества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

54. документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

55. первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

56. выданные и полученные счет-фактуры за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

57. накладные на покупку, продажу товаров и оказание услуг за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

58. первичные кассовые документы (кассовые книги, приходные и расходные кассовые ордеры, справки банков об установлении кассовых лимитов) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

59. данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

60. авансовые отчеты за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

61. книги покупок и книги продаж за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

62. первичные документы по балансовым счетам: 01,03, 04, 07-10, 14, 15, 19-21, 23, 25, 26, 29, 40, 44-47, 50-52, 55, 58, 60, 62, 66-71, 73, 75, 76, 79, 80, 82-84, 86, 90, 91, 94, 96-99, 001, 002, 007-009, 011 за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

63. анализ по всем счетам бухгалтерского учета за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

64. карточки счетов бухгалтерского учета за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

65. сведения по забалансовому учету имущества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

66. регистры бухгалтерского учета по всем счетам за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

67. акты инвентаризации имущества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

68. инвентаризационные карточки учета объектов основных средств за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

69. инвентаризационные описи основных средств за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

70. карточки счетов по счетам: 01, 02, 07, 08, 50, 51, 60, 70, 71, 83, 90, 91 за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

71. оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета: 01-99, 001-011 и открытым к ним субсчетам за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

72. судебные акты по спорам Общества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

73. акт приема-передачи бухгалтерской документации, товарно-материальных ценностей, уставных документов, печатей и штампов Общества от Корзун Жилвинаса Вайтайтис Кестутису;

- в случае неисполнения судебного акта взыскать с ответчика в пользу истца судебную неустойку в размере 5000,00 руб. за каждый день просрочки, с учетом заявления от 05.07.2024 об уточнении исковых требований в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены Жилвинас Корзун, ФИО1 и финансовый управляющий Жилвинаса Корзуна ФИО2.

В ходе рассмотрения дела истец настаивал на удовлетворении иска.

Ответчик в представленном суду письменном отзыве на иск и его представитель в судебном заседании возражали против удовлетворения иска.

Третьи лица письменную позицию по существу спора не представили.

Учитывая наличие у суда доказательств извещения лиц, участвующих в деле, о времени и месте судебного заседания надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации по делу на сайте суда http://belgorod.arbitr.ru., дело рассмотрено в отсутствие представителей не явившихся участников процесса в порядке статей 123, 156 АПК РФ, по имеющимся в деле доказательствам.

Как установлено судом и следует из материалов дела, ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) зарегистрировано в качестве юридического лица 20.02.2013 и является действующим юридическим лицом, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ).

На основании протокола повторного внеочередного общего собрания акционеров ЗАО "РУСИНВЕСТ" №10 от 21.05.2021 генеральным директором общества с 22.04.2021 сроком на пять лет избран Вайтатис Кестутис.

Решением Арбитражного суда Белгородской области от 07.04.2023 по делу №А08-8475/2021, оставленного без изменения постановлениями Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.07.2023 и Арбитражный суд Центрального округа от 19.12.2023, решение повторного внеочередного общего собрания акционеров общества от 21.05.2021 по всем вопросам повестки дня, оформленного протоколом собрания акционеров ЗАО "РУСИНВЕСТ" №10 от 21.05.2021 признано недействительным.

Генеральным директором ЗАО "РУСИНВЕСТ" с 24.10.2023 является ФИО3

Непосредственно после назначения генеральным директором ЗАО "РУСИНВЕСТ" ФИО3 02.11.2023 направила в адрес Вайтатиса Кестутиса требование предоставить документы о финансово-хозяйственной деятельности общества.

Ссылаясь на уклонение ответчиком от предоставления запрашиваемых документов, истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском.

Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспоренных прав.

На основании статей 33 и 225.1 АПК РФ арбитражные суды рассматривают дела по спорам, связанным с созданием юридического лица, управлением им или участием в юридическом лице, являющемся коммерческой организацией.

В соответствии со статьей 53 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах предоставляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Согласно пункту 1 статьи 69 Федерального закона от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – Закон об АО) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) или единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) и коллегиальным исполнительным органом общества (правлением, дирекцией). Исполнительные органы подотчетны совету директоров (наблюдательному совету) общества и общему собранию акционеров.

К компетенции исполнительного органа общества относятся все вопросы руководства текущей деятельностью общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров или совета директоров (наблюдательного совета) общества (пункт 2 статьи 69 Закона об АО).

Пунктом 1 статьи 71 Закона об АО предусмотрено, что члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества (директор, генеральный директор), временный единоличный исполнительный орган, члены коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции), а равно управляющая организация или управляющий при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении общества добросовестно и разумно.

В соответствии со статьей 88 Закона об АО общество обязано вести бухгалтерский учет и представлять бухгалтерскую (финансовую) отчетность в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и иными правовыми актами Российской Федерации.

Ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в обществе, своевременное представление бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствующие органы, а также сведений о деятельности общества, представляемых акционерам, кредиторам и в средства массовой информации, несет исполнительный орган общества в соответствии с настоящим Федеральным законом, иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества.

В силу положений статьи 89 Закона об АО общество обязано хранить документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены Банком России.

Пунктом 8.1 Устава ЗАО "РУСИНВЕСТ" предусмотрено, что руководство текущей деятельностью общества осуществляется генеральным директором.

Согласно пункту 11.2 Устава ЗАО "РУСИНВЕСТ" ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в обществе, своевременное предоставление ежегодного отчета и другой финансовой отчетности в соответствующие органы, а также сведений о деятельности общества, представляемых акционеру, кредиторам и в средства массовой информации, несет генеральный директор общества в соответствии с Законом об АО, иными правовыми актами Российской Федерации и настоящим уставом.

В пункте 11.5 Устава ЗАО "РУСИНВЕСТ" указан перечень документов, которые общество обязано хранить по месту нахождения его единоличного органа (генерального директора) общества.

На основании пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии с пунктами 1 и 5 статьи 9 Закон о бухгалтерском учете каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок.

Первичный учетный документ составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью.

Согласно пунктам 1 - 3 статьи 29 Закон о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

В соответствии с Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16.07.2003 №03-33/пс «Об утверждении Положения о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ» (далее - Постановление ФКЦБ РФ), зарегистрированного в Минюсте РФ 21.08.2003 №4994, организация хранения документов общества обеспечивается его единоличным исполнительным органом.

Хранению подлежат подлинники документов общества. В случае утраты или повреждения подлинника документов общества хранению подлежит заверенная в установленном порядке копия такого документа. О каждом случае утраты или повреждения подлинника документа общества должен быть составлен соответствующий акт с указанием причины утраты или повреждения, приобщаемый к передаваемой на хранение копии документа общества и подлежащий хранению вместе с ней. Указанный акт должен быть подписан руководителем структурного подразделения и утвержден единоличным исполнительным органом общества, а в случае утраты или повреждения документов бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности - также главным бухгалтером общества (пункт 3.4 Постановления ФКЦБ РФ).

Все документы, образующиеся в деятельности общества, должны формироваться в документальные дела в соответствии с требованиями утвержденной в установленном порядке номенклатуры дел общества.

В соответствии с пунктом 3.7 Постановления ФКЦБ РФ бюллетени для голосования, включая бюллетени, признанные недействительными, должны быть опечатаны счетной комиссией и сданы в архив общества на хранение после составления протокола счетной комиссии об итогах голосования на общем собрании. Хранение опечатанных бюллетеней для голосования должно осуществляться обществом в специальном запирающемся опечатываемом ящике или специальном шкафе с запирающимися ячейками. По каждому факту вскрытия находящихся на хранении опечатанных бюллетеней для голосования лицом (лицами), уполномоченным обществом на такое вскрытие, должен быть составлен соответствующий акт.

Согласно пункту 6 Приказа Минфина Российской Федерации от 29.07.1998 №34н «Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации» ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несет руководитель организации.

Как разъяснено в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 09.08.2022 №307-ЭС22-5640, в соответствии с пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Вышеприведенные правовые нормы в их взаимосвязи предполагают обязанность единоличного исполнительного органа общества обеспечить сохранность всех документов общества, а в случае смены единоличного исполнительного органа - передать вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества печать, учредительные документы, документы бухгалтерского учета и отчетности, а также иную документацию общества.

Применительно к обстоятельствам настоящего спора для возложения обязанности по предоставлению документов на ответчика должно быть доказано, что ответчик обладает этими документами либо (при их отсутствии) имеет возможность их восстановления. При недоказанности вышеназванных обстоятельств на ответчика не может быть возложена обязанность по передаче документов, что, однако, не освобождает ответчика от иных негативных последствий невыполнения обязанности по передаче документов, заключающихся в публично-правовой ответственности (постановление Арбитражного суда Центрального округа от 18.05.2023 №Ф10-385/2023 по делу №А68-2159/2022).

Как следует из материалов дела, ЗАО "РУСИНВЕСТ" в период с момента назначения ответчиком генеральным директором общества - 22.04.2021 и до вступления в законную силу решения Арбитражного суда Белгородской области от 07.04.2023 по делу №А08-8475/2021 - 25.07.2023 являлось действующим юридическим лицом и, соответственно, осуществляло финансово-хозяйственную деятельность. Доказательств обратного ответчиком не представлено.

Следовательно, ответчик в силу обязательных требований указанного выше законодательства обязан был обеспечить надлежащим образом оформление первичных учетных документов, подтверждающих факты хозяйственной жизни общества, ведение бухгалтерского учета и представление бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также хранение данных документов, в том числе документов учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи.

Однако относимых и допустимых доказательств, свидетельствующих о несоставлении или об уничтожении запрошенных истцом документов по истечении срока их хранения, либо передачи на хранение в соответствующий архив либо подтверждающих основания, позволяющие обществу не составлять документы по соответствующим формам либо их отсутствие по иным причинам, а также того, что ответчик уведомлял истца об отсутствии документов с приведением соответствующих оснований их не составления/не оформления, утраты, либо наличия иных объективных обстоятельств, препятствующих предоставлению истцу запрашиваемых документов, ответчиком в материалы дела не представлено.

Также ответчиком не представлено доказательств об исполнении им обязанностей, предусмотренных пунктом 4 статьи 29 Закона, а именно по передаче документов бухгалтерского учета новому генеральному директору общества.

В рассматриваемом случае истцу не может быть вменено в обязанность доказывание фактического наличия документов во владении ответчика на момент рассмотрения спора, поскольку при избранной последним правовой позиции такой правовой подход означал бы, по сути, отказ в судебной защите. Тем более, что в представленных суду отзывах на иск и в судебном заседании ответчик и его представитель не заявили об отсутствии у ответчика истребуемых истцом документов, констатировав лишь то, что истцом не доказан факт нахождения этих документов у ответчика.

Таким образом, довод ответчика о том, что для него не установлено обязанности передать эти документы новому руководителю, подлежит отклонению как противоречащий действующему законодательству. При этом судом не установлено, что ответчиком предпринимались какие-либо действия по выполнению указанной обязанности.

Следует отметить, что ответчик не лишен возможности предоставления истцу на стадии исполнения судебного акта надлежащего письменного подтверждения отсутствия вышеизложенных документов в соответствующем периоде со ссылкой на нормы действующих нормативно-правовых актов.

Вместе с этим, суд полагает, что требования истца об обязании ответчика предоставить перечень открытых в банках расчетных счетов Общества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписок о движении денежных средств по банковским счетам за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; первичные банковские документы по расчетным счетам Общества за период с 22.04.2021 по 25.07.2023 карточки с образцами подписей за период с 22.04.2021 по 25.07.2023 являются необоснованными, поскольку данные документы истец вправе истребовать в налоговом органе и соответствующих кредитных учреждениях.

В статье 9 АПК РФ закреплено, что судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности.

В силу статей 65 и 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Доказательствами по делу являются полученные в установленном порядке сведения о фактах, на основании которых суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования лиц, участвующих в деле.

В соответствии со статьей 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.



Оценив в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ представленные доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном их исследовании, исходя из анализа вышеназванных норм права и правовой оценки существенных обстоятельств дела, учитывая, что факт обращения истца к ответчику с требованием о предоставлении документов, касающихся деятельности общества, подтверждается материалами дела, и отказ ответчика в предоставлении истцу истребуемых документов является нарушением прав истца, иск ЗАО "РУСИНВЕСТ" подлежит частичному удовлетворению, а именно в части обязания Вайтайтиса Кестутиса в течение 10-ти (десяти) рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу предоставить ЗАО "РУСИНВЕСТ": оригиналы всех уставных документов ЗАО "РУСИНВЕСТ" (Устав в действующей редакции, свидетельства ИНН, ОГРН); печати ЗАО "РУСИНВЕСТ"; электронную базу ЗАО "РУСИНВЕСТ" 1С за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; оригиналы всех договоров, договоров займа, заключенных ЗАО "РУСИНВЕСТ" с 22.04.2021 по 25.07.2023, предоставить сведения обо всех контрагентах, с которыми производились расчеты по полученным Обществам займам. Предоставить сведения об одобрении акционерами Общества заключенных договоров займа; внутренние документы ЗАО "РУСИНВЕСТ"; положения о филиалах и представительствах ЗАО "РУСИНВЕСТ"; протоколы общих собраний акционеров ЗАО "РУСИНВЕСТ" (очередных и внеочередных); списки аффилированных лиц ЗАО "РУСИНВЕСТ"; заключения аудитора, ревизора, государственных и муниципальных органов финансового контроля в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ"; лицензии, выданные ЗАО "РУСИНВЕСТ"; акты, заключения государственных и муниципальных органов финансового контроля в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ"; документы по проведенным налоговым проверкам (копии актов, решений) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023 в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ"; заключения (акты) проверок трудовой инспекции, прокуратуры, полиции за период с 22.04.2021 по 25.07.2023 в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ"; предписания, выданные органами государственной власти за период с 22.04.2021 по 25.07.2023 в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ"; договоры (контракты), заключенные ЗАО "РУСИНВЕСТ" (в том числе взаиморасчетные документы) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; документы, содержащие информацию о заключенных ЗАО "РУСИНВЕСТ" крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; документы, содержащие информацию о размере вознаграждения единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера ЗАО "РУСИНВЕСТ", включая документы, подтверждающие такую информацию за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; документы по списанию дебиторской задолженности ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; расшифровку начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; сведения о реструктуризированной задолженности ЗАО "РУСИНВЕСТ" перед бюджетом за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; штатное расписание ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; должностные инструкции работников ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; доверенности, выданные от имени ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; табели учета рабочего времени ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; документы, подтверждающие права ЗАО "РУСИНВЕСТ" на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; перечень основных средств ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; приказы об учетной политике ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; приказы по основной деятельности ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; сметы расходов ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; документы, подтверждающие уплату ЗАО "РУСИНВЕСТ" налогов за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; приказы генерального директора ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; документы, связанные с организацией общих собраний акционеров ЗАО "РУСИНВЕСТ" (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;. документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; бюллетени для голосования ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; доверенности на участие во всех общих собраниях участников ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; заключения ревизионной комиссии (ревизора), аудиторов ЗАО "РУСИНВЕСТ", государственных и муниципальных органов финансового контроля в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; отчеты независимых оценщиков в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов ЗАО "РУСИНВЕСТ" с 22.04.2021 по 25.07.2023; расшифровки задолженности ЗАО "РУСИНВЕСТ" перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии ЗАО "РУСИНВЕСТ" в иных хозяйственных обществах за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; справки об участии ЗАО "РУСИНВЕСТ" в российских и иностранных юридических лицах с указанием его доли/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; акты оценки заложенного имущества ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; книги учета заложенного имущества ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; документы ЗАО "РУСИНВЕСТ", подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; первичные документы ЗАО "РУСИНВЕСТ", подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; выданные и полученные ЗАО "РУСИНВЕСТ" счет-фактуры за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; накладные ЗАО "РУСИНВЕСТ" на покупку, продажу товаров и оказание услуг за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; первичные кассовые документы (кассовые книги, приходные и расходные кассовые ордеры, справки банков об установлении кассовых лимитов) ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; авансовые отчеты ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; книги покупок и книги продаж ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; первичные документы ЗАО "РУСИНВЕСТ" по балансовым счетам: 01,03, 04, 07-10, 14, 15, 19-21, 23, 25, 26, 29, 40, 44-47, 50-52, 55, 58, 60, 62, 66-71, 73, 75, 76, 79, 80, 82-84, 86, 90, 91, 94, 96-99, 001, 002, 007-009, 011 за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; анализ по всем счетам бухгалтерского учета ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; карточки счетов бухгалтерского учета ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; сведения по забалансовому учету имущества ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; регистры бухгалтерского учета ЗАО "РУСИНВЕСТ" по всем счетам за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; акты инвентаризации имущества ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; инвентаризационные карточки учета объектов основных средств ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; инвентаризационные описи основных средств ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; карточки счетов по счетам: 01, 02, 07, 08, 50, 51, 60, 70, 71, 83, 90, 91 ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета: 01-99, 001-011 и открытым к ним субсчетам ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; судебные акты по спорам ЗАО "РУСИНВЕСТ" за период с 22.04.2021 по 25.07.2023; акт приема-передачи Вайтайтису Кестутису бухгалтерской документации, товарно-материальных ценностей, уставных документов, печатей и штампов ЗАО "РУСИНВЕСТ" от Корзуна Жилвинаса.

Истцом также заявлено требование о взыскании с ответчика неустойки в случае неисполнения судебного акта в размере 5000,00 руб. за каждый день просрочки.

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ).

Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 №7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ). Сумма судебной неустойки не учитывается при определении размера убытков, причиненных неисполнением обязательства в натуре: такие убытки подлежат возмещению сверх суммы судебной неустойки (пункт 1 статьи 330, статья 394 ГК РФ).

В силу пункта 31 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 №7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

Поскольку размер неустойки, подлежащей взысканию в случае неисполнения обязанной стороной судебного акта, законом не регламентирован, решение вопроса разумности ее размера относится к компетенции суда и разрешается с учетом конкретных обстоятельств дела.

При определении размера судебной неустойки необходимо учитывать характер обязательства, возложенного на ответчика судебным актом, степень затруднительности исполнения судебного акта, возможность ответчика по добровольному исполнению судебного акта, необходимость обеспечения баланса интересов сторон исходя из того, что взыскание судебной неустойки является мерой побуждения ответчика к своевременному исполнению судебного акта и не должно влечь безосновательное обогащение взыскателя. Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (пункт 32 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 №7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств»).

С учетом установленных по делу обстоятельств и представленных по делу доказательств, суд приходит к выводу о том, что разумной и достаточной мерой, побуждающей ответчика к исполнению решения по настоящему делу, является неустойка в размере 1000,00 руб. в день до дня его фактического исполнения, в случае неисполнения решения суда в течение десяти дней со дня вступления в законную силу.

Размер неустойки определенный истцом указанным выше критериям не соответствует.

Таким образом, разрешая настоящий спор в части заявленного истцом требования о взыскании с ответчика денежной компенсации в случае неисполнения решения по настоящему делу в полном объеме в течение 10 рабочих дней с даты вступления решения в законную, исходя из основ принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, суд пришел к выводу о возможности взыскания с ответчика в пользу истца, в случае неисполнения решения суда по настоящему делу в течение 10 рабочих дней с даты его вступления в законную силу, денежной компенсации в размере 1000,00 руб. В остальной части заявление удовлетворению не подлежит.

В остальной части иск удовлетворению не подлежит.

Согласно положениям статьи 110 АПК РФ судебные расходы истца по уплате государственной пошлины в размере 6000,00 руб. (чек-ордер ПАО Сбербанк от 04.12.2023) подлежат взысканию с ответчика в пользу истца.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 110, 167 - 170, 176 АПК РФ, арбитражный суд



решил:

Иск ЗАО "РУСИНВЕСТ" удовлетворить частично.

Обязать Вайтайтиса Кестутиса (Белгородская область, г. Белгород) в течение 10-ти (десяти) рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу предоставить ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>):

1. оригиналы всех уставных документов ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) (Устав в действующей редакции, свидетельства ИНН, ОГРН);

2. печати ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>);

3. электронную базу ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) 1С за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

4. оригиналы всех договоров, договоров займа, заключенных ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) с 22.04.2021 по 25.07.2023. Предоставить сведения обо всех контрагентах, с которыми производились расчеты по полученным Обществам займам. Предоставить сведения об одобрении акционерами Общества заключенных договоров займа;

5. внутренние документы ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>);

6. положения о филиалах и представительствах ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>);

7. протоколы общих собраний акционеров ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) (очередных и внеочередных);

8. списки аффилированных лиц ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>);

9. заключения аудитора, ревизора, государственных и муниципальных органов финансового контроля в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>);

10. лицензии, выданные ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>);

11. акты, заключения государственных и муниципальных органов финансового контроля в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>);

12. документы по проведенным налоговым проверкам (копии актов, решений) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023 в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>);

13. заключения (акты) проверок трудовой инспекции, прокуратуры, полиции за период с 22.04.2021 по 25.07.2023 в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>);

14. предписания, выданные органами государственной власти за период с 22.04.2021 по 25.07.2023 в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>);

15. договоры (контракты), заключенные ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) (в том числе взаиморасчетные документы) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

16. документы, содержащие информацию о заключенных ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

17. документы, содержащие информацию о размере вознаграждения единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>), включая документы, подтверждающие такую информацию за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

18. расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

19. документы по списанию дебиторской задолженности ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

20. расшифровку начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

21. сведения о реструктуризированной задолженности ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) перед бюджетом за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

22. сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

23. штатное расписание ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

24. должностные инструкции работников ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

25. доверенности, выданные от имени ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

26. табели учета рабочего времени ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

27. документы, подтверждающие права ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

28. перечень основных средств ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

29. бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

30. документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

31. приказы об учетной политике ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

32. приказы по основной деятельности ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

33. сметы расходов ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

34. документы, подтверждающие уплату ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) налогов за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

35. приказы генерального директора ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

36. документы, связанные с организацией общих собраний акционеров ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

37. списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

38. документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

39. бюллетени для голосования ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

40. доверенности на участие во всех общих собраниях участников ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

41. заключения ревизионной комиссии (ревизора), аудиторов ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>), государственных и муниципальных органов финансового контроля в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

42. отчеты независимых оценщиков в отношении ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>)за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

43. документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) с 22.04.2021 по 25.07.2023;

44. расшифровки задолженности ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

45. справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

46. документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) в иных хозяйственных обществах за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

47. справки об участии ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) в российских и иностранных юридических лицах с указанием его доли/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

48. акты оценки заложенного имущества ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

49. книги учета заложенного имущества ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

50. документы ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>), подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

51. первичные документы ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>), подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

52. выданные и полученные ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) счет-фактуры за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

53. накладные ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) на покупку, продажу товаров и оказание услуг за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

54. первичные кассовые документы (кассовые книги, приходные и расходные кассовые ордеры, справки банков об установлении кассовых лимитов) ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

55. данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

56. авансовые отчеты ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

57. книги покупок и книги продаж ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

58. первичные документы ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) по балансовым счетам: 01,03, 04, 07-10, 14, 15, 19-21, 23, 25, 26, 29, 40, 44-47, 50-52, 55, 58, 60, 62, 66-71, 73, 75, 76, 79, 80, 82-84, 86, 90, 91, 94, 96-99, 001, 002, 007-009, 011 за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

59. анализ по всем счетам бухгалтерского учета ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

60. карточки счетов бухгалтерского учета ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

61. сведения по забалансовому учету имущества ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

62. регистры бухгалтерского учета ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) по всем счетам за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

63. акты инвентаризации имущества ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

64. инвентаризационные карточки учета объектов основных средств ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

65. инвентаризационные описи основных средств ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

66. карточки счетов по счетам: 01, 02, 07, 08, 50, 51, 60, 70, 71, 83, 90, 91 ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

67. оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета: 01-99, 001-011 и открытым к ним субсчетам ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023;

68. судебные акты по спорам ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 22.04.2021 по 25.07.2023.

69. акт приема-передачи Вайтайтису Кестутису бухгалтерской документации, товарно-материальных ценностей, уставных документов, печатей и штампов ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) от Корзуна Жилвинаса.

В случае неисполнения решения суда в течение 10-ти (десяти) рабочих дней после вступления его в законную силу, взыскать с Вайтайтиса Кестутиса (Белгородская область, г. Белгород) в пользу ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) денежную компенсацию в размере 1000,00 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда.

В удовлетворении остальной части иска отказать.

Взыскать с Вайтайтиса Кестутиса (Белгородская область, г. Белгород) в пользу ЗАО "РУСИНВЕСТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) 6000,00 руб. расходов по уплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Белгородской области в соответствии с главами 34 и 35 АПК РФ в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца после принятия обжалуемого решения, в Арбитражный суд Центрального округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу обжалуемого решения. Дата изготовления решения в полном объеме считается датой принятия решения.


Судья В.Н. Киреев