Решение от 23 января 2025 г. по делу № А73-14400/2024

Арбитражный суд Хабаровского края

г. Хабаровск, ул. Ленина 37, 680030, www.khabarovsk.arbitr.ru


Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

дело № А73-14400/2024
г. Хабаровск
24 января 2025 года
Резолютивная часть решения объявлена 15 января 2025 года.

Арбитражный суд Хабаровского края в составе судьи Никитиной О.П.

при ведении протокола судебного заседания секретарём Кочергиной М.О., рассмотрел в судебном заседании дело по иску ФИО1 к обществу с ограниченной ответственностью «ДМСС» (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес: 680000, <...>)

об обязании предоставить информацию и документацию общества

при участии:

от истца – ФИО2 по доверенности от 04.06.2024 г., удостоверение адвоката, Сафиулина О.Н.., по доверенности от 04.06.2024 г., удостоверение адвоката,

установил:

ФИО1 обратился в арбитражный суд с иском к обществу с ограниченной ответственностью «ДМСС» об обязании предоставить информацию, бухгалтерскую и иную документацию по перечню, указанному в исковом заявлении, и присуждении судебной неустойки.

Определением от 26.09.2024 дело назначено к судебному разбирательству на 29.10.2024, суд по ходатайству истца истребовал от УФНС России по Хабаровскому краю копию регистрационного дела ООО «ДМСС».

14.10.2024 в арбитражный суд от УФНС России по Хабаровскому краю поступила копия регистрационного дела ООО «ДМСС» на электронном носителе (диск).

Ответчик, извещенный надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, не явился, представил отзыв на исковое заявление.

Представители истца в судебном заседании дал дополнительные пояснения, поддержали уточненные исковые требования в полном объеме, просили обязать ответчика предоставить участнику ФИО1 надлежаще заверенные информацию и документацию общества «ДМСС» за период с 2021 года по текущую дату 2025 года:

1.        Устав Общества (все редакции);

2.        Протоколы всех общих (очередных, внеочередных) собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

3.        Списки аффилированных лиц общества;

4.        Заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторской организации (индивидуального аудитора) общества;

5.        Договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность (протоколы одобрения к ним);

6.        Документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью;

7.        Документы, подтверждающие отчуждение обществом имущества за период и по настоящее время;

8.        Трудовые договоры с генеральным директором (с приложениями) и главным бухгалтером Общества;

9.        Документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию;

10.    Регистры бухгалтерского учета (оборотно-сальдовые ведомости, накопительные ведомости, разработочные таблицы, реестры, книги (карточки)) в разрезе объектов аналитического учета (наименование контрагента, наименование ценных бумаг, основных средств, капитальных вложений, товарно-материальных ценностей и т.д.) по счетам: 01 - основные средства; 02 - амортизация основных средств; 03 - доходные вложения в материальные ценности; 04 - нематериальные активы; 07 - оборудование к установке; 08 -вложения во внеоборотные активы; 09 - арендные обязательства; 10 - материалы; 14 - резервы; 15 - приобретение материальных ценностей; 19 - налог на добавленную стоимость по приобретенным материальным ценностям, работам, услугам; 20 - основное производство; 26 -общехозяйственные расходы; 40 - выпуск продукции; 41 - покупные товары; 44 - издержки обращения; 45 - товары отгруженные; 50 - касса; 51 - расчетные счета; 52 - валютные счета; 55 -специальные счета; 58 - финансовые вложения; 60 - расчеты с поставщиками и подрядчиками; 62 -расчеты с покупателями и заказчиками; 66 - 67 - расчеты по кредитам и займам; 68 - 69 - расчеты по налогам и сборам; 70 - расчеты по оплате труда; 71 - расчеты с подотчетными лицами; 73 -расчеты с персоналом по прочим операциям; 75 - расчеты оплаты с учредителями; 76 - расчеты с разными дебиторами и кредиторами; 79 - внутрихозяйственные расчеты; 80 - уставный капитал; 82 - резервный капитал; 83 - добавочный капитал; 84 - нераспределенная прибыль (убыток); 86 -целевсе финансирование; 90 - продажи; 91 - прочие расходы и доходы; 94 - недостачи и потери от порчи ценностей; 96 - резервы; 97 - 98 - расходы и доходы будущих периодов; 99 - прибыли и убытку; 001 - арендованные средства; 002 - ценности, принятые на хранение; 007 - списанная в убыток задолженность; 008 - обеспечения обязательств полученные; 009 - обеспечения обязательств выданные; 011 - основные средства, сданные в аренду;

11.    Гражданско-правовые договоры Общества (с приложениями, дополнениями и соглашениями);

12.    Штатное расписание Общества;

13.    Доступ к базам данных бухгалтерского учёта с возможностью формировать и распечатывать регистры бухгалтерского учёта с компьютеров специалистов консультационной группы (удалённый доступ, копия базы на отдельный компьютер, флэшку);

14.    Налоговые декларации с отметкой налоговых органов, а также все дополнительные и уточнённые декларации;

15.    Перечни открытых валютных и рублёвых счетов;

16.    Документы, подтверждающие финансовые вложения Общества в другие организации;

17.    Договоры займа и кредитные договоры акты сверок, платежные документы к ним;

18.    Перечень (список) кредиторской/дебиторской задолженности с указанием наименования контрагента (ИНН, ОГРН, адреса) размера задолженности (руб), основания её возникновения (обязательство), срок исполнение обязательства..

19.    Действующие кредитные договоры, а также договоры поручительства и договоры залога, обеспечивающие исполнение обязательств ответчика по кредитным договорам, объяснение по просроченным займам и принимаемым мерам к их возвращению;

20.    Правоустанавливающие документы и приложения к ним (договор аренды или свидетельство о собственности, кадастровый паспорт);

21.    Сведения о лицах, имеющих доступ к банковским счетам общества, начиная с 2021года и по настоящее время;

22.    Сведения о выданных обществу и конкретным сотрудникам корпоративных банковских карт с указанием даты выдачи, срока действия, данных лица;

23.    Договоры на рекламу, маркетинговые услуги и документы, подтверждающие оплату таких договоров;

24.    Договоры на строительство, монтаж и ремонт объектов недвижимого и движимого имущества капитального и некапитального строительства, сметы, акты выполненных работ, счета-фактуры;

25.    Пприказы на списание просроченной дебиторской и кредиторской задолженности, акты сверки расчетов;

26.    Аакты взаимозачетов, акты сверки расчетов, накладные, счета-фактуры и др. документы,подтверждающие возникновение задолженности;

27.    Приказы о назначении кассира, о передаче кассы, акты инвентаризации кассы;

28.    Приказы об утверждении круга лиц, которым выдаются средства под отчет, авансовые отчеты;

29.    Приказы об установлении норм командировочных расходов;

30.    Приказы о назначении ответственного за работу транспорта, об учете и нормах на списание ГСМ, туевые листы и расчеты по списания ГСМ;

31.    Информацию о лицах, занимавших и/или занимающих должность генерального директора (директора), в том числе приказы о назначении на должность генерального директора и об увольнении с должности;

32.    Организационная структура взаимоотношений со всеми сотрудниками, как работающими по трудовому договору или гражданско-правовому договору, так и зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей - в виде справки или пояснений (оригинал);

33.    Информацию о доверенностях, выданных обществом - в виде справки (оригинал) с полным указанием лиц и их данных, датах выдачи, сроках действия полномочий, наименования организаций, которым были предъявлены такие доверенности и для каких целей общества;

34.    Информацию о текущем состоянии деятельности общества - в виде подробной справки или пояснительной записки (оригинал). Просили в случае неисполнения решения суда в течение 3 (трех) рабочих дней с даты вступления решения в законную силу с ответчика взыскать судебную неустойку в размере 500 руб. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения решения суда

Выслушав объяснения представителей истца, исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела письменные доказательства, суд полагает, что исковые требования подлежат частичному удовлетворению в связи со следующим.

Из материалов дела следует, что в соответствии с информацией, размещенной в едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) общество с ограниченной ответственностью «ДМСС» создано и зарегистрировано 19.07.2019 по адресу 680000, <...>.

Основной вид деятельности Общества – 70.22 Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления.

Учредителями общества являются ФИО1 и ФИО3 обладающие по 50% доли в уставном капитале общества каждый.

Генеральным директором общества является ФИО4 с 07.03.2023.

30.06.2024 истец направил в адрес ООО «ДМСС» требование о предоставлении документов общества, указанных в просительной части иска.

Поскольку документы обществом не были предоставлены участнику общества в полном объеме, ФИО1 обратился в арбитражный суд с иском о возложении на общество «ДМСС» обязанности предоставить перечисленные в уточненном требовании документы общества.

Исследовав представленные доказательства, обстоятельства конкретного дела, суд пришел к следующим выводам.

В силу части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

В соответствии с абзацем 2 пункта 1 статьи 67 ГК РФ и абзацем 2 пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон N 14-ФЗ) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в порядке, установленном его учредительными документами.

Право на получение участником общества информации также закреплено в абзаце 3 части 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В силу пункта 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

По требованию участника общества, аудитора или любого заинтересованного лица общество обязано в разумные сроки предоставить им возможность ознакомиться с уставом общества, в том числе с изменениями.

Общество обязано по требованию участника общества предоставить ему копию действующего устава общества.

Плата, взимаемая обществом за предоставление копий, не может превышать затраты на их изготовление (пункт 3 статьи 12 Закона N 14-ФЗ).

Пунктом 3 статьи 50 Закона N 14-ФЗ предусмотрено, что в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

На основании абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона N 14-ФЗ участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют также возможность требовать предоставления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий.

В пункте 2 Информационного письма Президиума Высшего арбитражного Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - Информационное письмо N 144), разъяснено, что при разрешении споров, подобных рассматриваемому, следует учитывать, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.

В том случае, когда участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался к обществу с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование.

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено.

Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа - экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности и т.д.).

В отсутствие оснований полагать, что участник злоупотребляет своим правом, общество не вправе отказывать или иным способом воспрепятствовать ему в получении запрошенной информации, на которую участник имеет право в соответствии с федеральным законом и внутрикорпоративными актами.

Согласно пункту 3 Информационного письма N 144 из содержания пункта 1 статьи 67 ГК РФ следует, что порядок предоставления участникам хозяйственного общества информации может устанавливаться уставом общества.

При этом положения устава общества не могут ограничивать права участников на информацию по сравнению с правами, предоставляемыми им Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Ограничение прав участников во внутренних документах хозяйственного общества также не допускается; соответствующие положения устава или учредительных документов не подлежат применению судами.

Судам необходимо иметь в виду, что Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества.

Согласно абзацу третьему пункта 1 статьи 8 Закона об ООО участник общества имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

По смыслу положений пункта 1 статьи 65.2 ГК РФ, статьи 50 Закона об ООО предоставление участнику (акционеру) хозяйственного общества информации является необходимым условием для реализации его правомочий на участие в управлении делами общества. Таким образом, Закон об ООО предусматривает возможность установления в уставе порядка получения информации об обществе, но не допускает возможность ограничения прав участников на информацию.

Обстоятельств, препятствующих удовлетворению исковых требований, в том числе наличия признаков противоправной цели в действиях истцов судом не установлено, ответчиком соответствующих возражений не заявлено.

Как указано в пункте 10 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», при рассмотрении споров, связанных с отказом хозяйственного общества в предоставлении информации, судам надлежит учитывать, что из содержания положений пункта 3 статьи 12, пункта 3 статьи 36 и пункта 4 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что общество не вправе отказывать участнику в предоставлении копий документов на том основании, что он не произвел предварительную оплату расходов на их изготовление, если иное не предусмотрено уставом общества. Отказ или уклонение участника от получения изготовленных по его требованию копий документов не освобождают его от обязанности возместить обществу расходы на их изготовление, а также на пересылку, если участник требовал направить копии документов в его адрес.

Таким образом, указание Общества в письме от 11.07.2024 № 59-07/24 на отсутствие финансовой возможности осуществить копирование запрошенных документов ввиду отрицательного финансового положения не освобождает Общество от обязанности представить истцам запрошенные ими документы и информацию.

Исходя из пункта 4 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144, требование участника не обязано содержать точных дат составления документов и их номеров, которые участник может не знать.

В пункте 14 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 разъяснено, что ведение обществом бухгалтерского учета с использованием специализированных компьютерных программ не освобождает его от обязанности обеспечить доступ участников к информации, содержащейся в компьютерных файлах, а также скопировать по требованию участника эту информацию на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и (или) перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления участнику. Плата, взимаемая обществом за предоставление электронной и (или) бумажной копии, не может превышать затрат на их изготовление, включающих цену приобретенного электронного хранителя информации, если он не предоставлен участником.

Об отсутствии истребуемых документов и невозможности их восстановления либо иных обстоятельствах, препятствующих исполнению судебного акта в случае его принятия в пользу истцов, ответчиком также не заявлено.

При разрешении рассматриваемой категории споров суды должны исследовать и давать оценку по существу заявленным ответчиком возражениям об объективной невозможности предоставления им истребуемой документации, в то время как фактическая безучастность ответчика в опровержении доводов истца влечёт невозможность отказа истцу в истребовании документов по формальной причине отсутствия в материалах дела доказательств, подтверждающих их существование (Определение Верховного Суда РФ от 09.08.2022 № 307-ЭС22-5640 по делу № А26-507/2021).

Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий (часть 2 статьи 9 АПК РФ).

Частью 3 статьи 70 АПК РФ, регламентирующей применяемый в арбитражном процессе стандарт доказывания, предусмотрено, что признание стороной обстоятельств, на которых другая сторона основывает свои требования или возражения, освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств.

В силу части 3.1 статьи 70 АПК РФ обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

Часть 5 статьи 70 АПК РФ предусматривает, что обстоятельства, признанные и удостоверенные сторонами в порядке, установленном этой статьей, в случае их принятия арбитражным судом не проверяются им в ходе дальнейшего производства по делу.

Таким образом, положения части 5 статьи 70 АПК РФ распространяются на обстоятельства, которые считаются признанными стороной в порядке части 3.1 статьи 70 АПК РФ.

Практика применения названных выше норм АПК РФ определена в Постановлении Президиума ВАС РФ № 8127/13 от 15.10.2013, где разъяснено, что в условиях, когда обстоятельства считаются признанными ответчиком согласно частям 3.1 и 5 статьи 70 АПК РФ, суд не вправе принимать на себя функцию ответчика и опровергать доводы и доказательства, представленные истцом.

В соответствии с частью 1 статьи 9 АПК РФ судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. В разъяснение указанной нормы права Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в постановлении от 06.03.2012 № 12505/11 указал, что нежелание представить доказательства должно квалифицироваться исключительно как отказ от опровержения того факта, на наличие которого аргументированно со ссылкой на конкретные документы указывает процессуальный оппонент. Участвующее в деле лицо, не совершившее процессуальное действие, несет риск наступления последствий такого своего поведения.

Соответственно, поскольку ответчик занял пассивную позицию по делу, не приводя никаких возражений против доводов истцов, у суда отсутствуют основания считать доводы истца необоснованными.

При таких обстоятельствах суд пришел к выводу об удовлетворении иска в вышеуказанной части.

Частью 1 статьи 174 АПК РФ установлено, что при принятии решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия, не связанные со взысканием денежных средств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной части решения указывает лицо, обязанное совершить эти действия, а также место и срок их совершения.

На основании изложенного и учетом обстоятельств дела, следует установить разумный срок для передачи обществу документов.

Также истец заявил требование о присуждении судебной неустойки (астрент) на случай неисполнения решения суда в размере 500 рублей в день за каждый день просрочки исполнения судебного акта по день фактического исполнения обязательства.

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ, суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

В соответствии с разъяснениями, изложенными в пункте 31 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

В соответствии с пунктом 32 указанного постановления, удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение. При этом присужденная судебная неустойка не должна носить карательный характер. Судебная неустойка является дополнительной мерой воздействия на должника, мерой стимулирования и косвенного принуждения.

Из положений пунктов 31 и 33 постановления N 7 следует, что суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Факт неисполнения или ненадлежащего исполнения решения суда устанавливается судебным приставом-исполнителем.

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения предусмотренных статьей 308.3 ГК РФ мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение.

Оценив заявленные истцом требования на соответствие принципам справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, суд приходит к выводу, что с учетом конкретных обстоятельств дела, подлежит начислению судебная неустойка в размере 500 рублей за каждый день неисполнения решения суда.

При этом, разумным сроком для исполнения обязанности по предоставлению документов суд признает 10 рабочих дней с учетом объема истребуемых документов. Неустойка подлежит начислению по истечении указанного периода при неисполнении решения суда.

Расходы истца по оплате государственной пошлины в размере 6 000 руб. подлежат взысканию с ответчика в пользу истца по правилам статьи 110 АПК РФ.

Руководствуясь статьями 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

Обязать общество с ограниченной ответственностью «ДМСС» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в течение 10 рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу предоставить ФИО1 надлежаще заверенные информацию и документацию общества «ДМСС» за период с 2021 года по текущую дату 2025 года:

35.    Устав Общества (все редакции);

36.    Протоколы всех общих (очередных, внеочередных) собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

37.    Списки аффилированных лиц общества;

38.    Заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторской организации (индивидуального аудитора) общества;

39.    Договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность (протоколы одобрения к ним);

40.    Документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью;

41.    Документы, подтверждающие отчуждение обществом имущества за период и по настоящее время;

42.    Трудовые договоры с генеральным директором (с приложениями) и главным бухгалтером Общества;

43.    Документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию;

44.    Регистры бухгалтерского учета (оборотно-сальдовые ведомости, накопительные ведомости, разработочные таблицы, реестры, книги (карточки)) в разрезе объектов аналитического учета (наименование контрагента, наименование ценных бумаг, основных средств, капитальных вложений, товарно-материальных ценностей и т.д.) по счетам: 01 - основные средства; 02 - амортизация основных средств; 03 - доходные вложения в материальные ценности; 04 - нематериальные активы; 07 - оборудование к установке; 08 -вложения во внеоборотные активы; 09 - арендные обязательства; 10 - материалы; 14 - резервы; 15 - приобретение материальных ценностей; 19 - налог на добавленную стоимость по приобретенным материальным ценностям, работам, услугам; 20 - основное производство; 26 -общехозяйственные расходы; 40 - выпуск продукции; 41 - покупные товары; 44 - издержки обращения; 45 - товары отгруженные; 50 - касса; 51 - расчетные счета; 52 - валютные счета; 55 -специальные счета; 58 - финансовые вложения; 60 - расчеты с поставщиками и подрядчиками; 62 -расчеты с покупателями и заказчиками; 66 - 67 - расчеты по кредитам и займам; 68 - 69 - расчеты по налогам и сборам; 70 - расчеты по оплате труда; 71 - расчеты с подотчетными лицами; 73 -расчеты с персоналом по прочим операциям; 75 - расчеты оплаты с учредителями; 76 - расчеты с разными дебиторами и кредиторами; 79 - внутрихозяйственные расчеты; 80 - уставный капитал; 82 - резервный капитал; 83 - добавочный капитал; 84 - нераспределенная прибыль (убыток); 86 -целевсе финансирование; 90 - продажи; 91 - прочие расходы и доходы; 94 - недостачи и потери от порчи ценностей; 96 - резервы; 97 - 98 - расходы и доходы будущих периодов; 99 - прибыли и убытку; 001 - арендованные средства; 002 - ценности, принятые на хранение; 007 - списанная в убыток задолженность; 008 - обеспечения обязательств полученные; 009 - обеспечения обязательств выданные; 011 - основные средства, сданные в аренду;

45.    Гражданско-правовые договоры Общества (с приложениями, дополнениями и соглашениями);

46.    Штатное расписание Общества;

47.    Доступ к базам данных бухгалтерского учёта с возможностью формировать и распечатывать регистры бухгалтерского учёта с компьютеров специалистов консультационной группы (удалённый доступ, копия базы на отдельный компьютер, флэшку);

48.    Налоговые декларации с отметкой налоговых органов, а также все дополнительные и уточнённые декларации;

49.    Перечни открытых валютных и рублёвых счетов;

50.    Документы, подтверждающие финансовые вложения Общества в другие организации;

51.    Договоры займа и кредитные договоры акты сверок, платежные документы к ним;

52.    Перечень (список) кредиторской/дебиторской задолженности с указанием наименования контрагента (ИНН, ОГРН, адреса) размера задолженности (руб), основания её возникновения (обязательство), срок исполнение обязательства..

53.    Действующие кредитные договоры, а также договоры поручительства и договоры залога, обеспечивающие исполнение обязательств ответчика по кредитным договорам, объяснение по просроченным займам и принимаемым мерам к их возвращению;

54.    Правоустанавливающие документы и приложения к ним (договор аренды или свидетельство о собственности, кадастровый паспорт);

55.    Сведения о лицах, имеющих доступ к банковским счетам общества, начиная с 2021года и по настоящее время;

56.    Сведения о выданных обществу и конкретным сотрудникам корпоративных банковских карт с указанием даты выдачи, срока действия, данных лица;

57.    Договоры на рекламу, маркетинговые услуги и документы, подтверждающие оплату таких договоров;

58.    Договоры на строительство, монтаж и ремонт объектов недвижимого и движимого имущества капитального и некапитального строительства, сметы, акты выполненных работ, счета-фактуры;

59.    Пприказы на списание просроченной дебиторской и кредиторской задолженности, акты сверки расчетов;

60.    Аакты взаимозачетов, акты сверки расчетов, накладные, счета-фактуры и др. документы,подтверждающие возникновение задолженности;

61.    Приказы о назначении кассира, о передаче кассы, акты инвентаризации кассы;

62.    Приказы об утверждении круга лиц, которым выдаются средства под отчет, авансовые отчеты;

63.    Приказы об установлении норм командировочных расходов;

64.    Приказы о назначении ответственного за работу транспорта, об учете и нормах на списание ГСМ, туевые листы и расчеты по списания ГСМ;

65.    Информацию о лицах, занимавших и/или занимающих должность генерального директора (директора), в том числе приказы о назначении на должность генерального директора и об увольнении с должности;

66.    Организационная структура взаимоотношений со всеми сотрудниками, как работающими по трудовому договору или гражданско-правовому договору, так и зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей - в виде справки или пояснений (оригинал);

67.    Информацию о доверенностях, выданных обществом - в виде справки (оригинал) с полным указанием лиц и их данных, датах выдачи, сроках действия полномочий, наименования организаций, которым были предъявлены такие доверенности и для каких целей общества;

68.    Информацию о текущем состоянии деятельности общества - в виде подробной справки или пояснительной записки (оригинал).

В случае неисполнении решении суда в течение 10 рабочих дней с даты вступлении настоящего решения в законную силу взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ДМСС» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в пользу ФИО1 судебную неустойку в размере 500 (пятьсот) руб. за каждый день просрочки исполнении решении до дня фактического исполнении решении суда.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ДМСС» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в пользу ФИО1 расходы на уплату государственной пошлины в размере 6 000 руб.

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия (изготовления его в полном объеме), если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Шестой арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения.

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через Арбитражный суд Хабаровского края.


Судья                                                                                      Никитина О.П.