Решение от 13 мая 2021 г. по делу № А04-230/2021

Арбитражный суд Амурской области

675023, г. Благовещенск, ул. Ленина, д. 163

тел. (4162) 59-59-00, факс (4162) 51-83-48

http://www.amuras.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело №

А04-230/2021
г. Благовещенск
13 мая 2021 года
В соответствии с частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации решение изготовлено 13.05.2021. Резолютивная часть решения объявлена 11.05.2021.

Арбитражный суд Амурской области в составе судьи О.В. Швец,

при ведении протокола секретарем судебного заседания с использованием средств аудиозаписи секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании исковое заявление ФИО2 (ИНН <***>)

к обществу с ограниченной ответственностью «Специализированный застройщик «Народная строительная компания» (ОГРН <***>, ИНН <***>)

об обязании представить документы, установлении судебного штрафа в случае неисполнения решения суда,

третье лицо: ИП ФИО3, ФИО4,

при участии в заседании:

от истца: ФИО5, по доверенности от 05.06.2020, удостоверение адвоката;

от ответчика: не явился, извещен (ч. 6 ст. 121, ч. 1 ст. 122, ч. 1 ст. 123 АПК РФ);

от третьего лица (ИП ФИО3): не явился, извещен (ч. 6 ст. 121, ч. 1 ст. 122, ч. 1 ст. 123 АПК РФ);

от третьего лица (ФИО4): не явился, извещен (ч. 6 ст. 121, ч. 1 ст. 122, ч. 1 ст. 123 АПК РФ),

установил:

В Арбитражный суд Амурской области обратился ФИО2 (далее – ФИО2, истец) с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Специализированный застройщик «Народная строительная компания» (далее – ООО «СЗ «НСК», ответчик) об обязании в течение пяти рабочих дней с момента вступления в законную силу судебного акта, которым заканчивается рассмотрение настоящего дела, предоставить заверенные копии следующих документов за период с 01.01.2017 по 31.12.2020 (с учетом последующего уточнения исковых требований):

1. Протоколы общих собраний участников за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

2. Список подразделений, выделенных на отдельный баланс, как имеющих, так и не имеющих счета в банках, с копиями документов об их регистрации (в налоговых органах, во внебюджетных фондах, в местах нахождения) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

3. Лицензии на виды деятельности за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

4. Список лиц, контролирующих деятельность общества (с указанием ФИО, должности и периода работы в организации), принимаемые ими решения и сделки, в которых они участвовали и (или) подтверждали за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

5. Приказы руководства и решений собственников (в том числе решений об одобрении крупных сделок, иных) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

6. Аудиторские заключения, отчеты аудиторов, акты налоговых проверок и решения по ним за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

7. - Отчеты по оценке бизнеса, имущества, сделок за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

- Отчеты по оценке имущества за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

8. Протоколы органов управления и решения контролируемых лиц за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

9. Приказ на утверждение организационной структуры за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

10. - Штатное расписание за период с 01.10.2020 по 31.12.2020, при его отсутствии – список штатных и внештатных работников за указанный период;

- при отсутствии штатного расписания за период с 01.01.2017 по 30.09.2020 – список штатных и внештатных работников за указанный период;

- приказы о приеме (выбытии), договоры о материальной ответственности и пр. за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

- трудовые договоры за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

11. Копия учетной политики в целях бухгалтерского и налогового учета, копия приказа об ее утверждении за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

12. - Список аффилированных лиц за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

- расшифровка сделок с аффилированными лицами и наличие дебиторской и (или) кредиторской задолженности за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

13. Утвержденное положение, определяющее порядок контроля за совершением хозяйственных операций за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

14. Утвержденное положение, определяющее порядок проведения инвентаризации имущества и обязательств за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

15. Бухгалтерская (финансовая) отчетность (помесячно/поквартально), годовая отчетность со всеми приложениями и пояснениями:

- Упрощенная бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2017-2020 гг.

- бухгалтерская (финансовая) отчетность (помесячно) за период с 01.01.2017 по 30.09.2020;

- бухгалтерская (финансовая) отчетность (помесячно/поквартально) за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

- приложения и пояснения бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2017 - 2020 гг.

16. - Налоговая отчетность (годовая), включая по налогу на прибыль организаций, по налогу на имущество, транспортному налогу, 6-НДФЛ, РСВ, СЗВ-М, 4-ФСС, СЗВ-ТД, иная отчетность за 2017, 2018, 2019, 2020 гг.;

- Налоговая отчетность (поквартально) за 4 квартал 2020 года, включая по НДС, налогу на прибыль организаций, иная;

- Статистическая отчетность за 2017, 2018, 2019, 2020 гг.

17. Справка о задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых санкций на конец каждого года за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

18. - Оборотные аналитические ведомости, журналы-ордера (или иные регистры бухгалтерского учета) по всем счетам бухгалтерского учета с приложением первичной документации к ним (в том числе кассовые, банковские документы, расчеты с покупателями (заказчиками), поставщиками (подрядчиками), дебиторами и кредиторами (а именно товарные накладные, УПД, акты выполненных работ) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

- Кассовая книга за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

- Книга покупок, книга продаж за 4 квартал 2020 г.;

- Оборотно-сальдовая ведомость (общая) по всем счетам плана счетов за 4 квартал 2020 г.;

- План счетов бухгалтерского учета, используемый обществом в период с 01.01.2017 по 31.12.2020 с приложением всех используемых в обществе счетов бухгалтерского учета и оборотно-сальдовых ведомостей по ним (помесячно/поквартально/годовые);

- акты выполненных работ по форме КС-2, справки о стоимости выполненных работ по форме КС-3, с участием общества в качестве заказчика и/или исполнителя (подрядчика, субподрядчика) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020, с 01.07.2020 по 31.12.2020;

19. Материалы проведенных инвентаризаций (ТМЦ, основные средства, дебиторская и кредиторская задолженность, иное) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

20. Акты сверки расчетов со всеми дебиторами и кредиторами за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

21. - Инвентарные карточки, акты приемки-передачи основных средств, договоры купли-продажи имущества и документы, подтверждающие право собственности на движимое и недвижимое имущество за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

- Документы об отчуждении по любым основаниям объектов недвижимости, земельных участков в пользу иных лиц за период с 01.01.2017 по 31.12.2018, с 01.07.2020 по 31.12.2020, в том числе договоры, акты приема-передачи, первичные документы об оплате;

22. Перечень основных средств, переданных и полученных в аренду/субаренду, безвозмездное пользование, договоры аренды/субаренды, иные договоры и документы, подтверждающие наличие основных средств (оперативного управления, хозяйственного ведения, безвозмездного пользования и др.) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020, за исключением договоров аренды/субаренды за период с 01.01.2017 по 30.09.2020;

23. Перечень земельных участков и объектов природопользования, копии правоустанавливающих документов за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

24. Полный список рублевых и валютных счетов с указанием номера счета, наименования и местонахождения банка, договоры на открытие счетов (в том числе ссудных и депозитных) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

25. - договоры ипотеки, договоры комиссии за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

- договоры поставки, договоры цессии, подряда, субподряда, займов и иные договоры, предусмотренные законодательством РФ, дополнительные соглашения к ним, все соглашения о взаимозачетах и обязательствах (новация, отступное) за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

- претензии за неисполнение обязательств, деловая переписка за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

26. Электронный носитель с базой данных по ведению бухгалтерского учета за период с 01.01.2017 по 31.12.2020.

Установить судебный штраф в случае неисполнения решения суда в размере 25 000 рублей за каждый день просрочки исполнения, с последующим увеличением суммы штрафа на 5 000 рублей в день через каждые десять дней просрочки исполнения решения суда до надлежащего и полного его исполнения.

Свои требования истец обосновывает нарушением ответчиком прав истца по предоставлению бухгалтерской и иной документации, необходимой для проведения проверки, в порядке, установленном законодательством об аудиторской деятельности в связи с наличием корпоративного конфликта между участниками общества.

Определениями суда к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора привлечены ИП ФИО3, ФИО4.

В судебном заседании 28.04.2021 представитель ответчика ходатайствовал о привлечении к участию в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора ФИО4 – доверительного управляющего.

В соответствии с положениями ст.51 АПК РФ судом ходатайство отклонено, поскольку указанное лицо ранее уже привлечено к участию в деле в качестве третьего лица, в связи с чем может пользоваться всеми процессуальными правами и обязанностями, предусмотренными положениями АПК РФ, в том числе, как участник общества и как доверительный управляющий.

В судебном заседании 11.05.2021 истец на заявленных требованиях настаивал по доводам, изложенным в исковом заявлении с учетом уточнённых требований, указал, что общее собрание участников общество, назначенное на 28.04.2021, не проводилось, ответчик требования истца о предоставлении документов не исполнил, передача истребуемых документов не состоялась.

Ответчик в судебное заседание не явился, о времени и месте рассмотрения заявления извещен надлежащим образом в соответствии со статьями 121, 123 АПК РФ, запрошенные судом документы не представил.

Третье лицо - ИП ФИО3 в судебное заседание не явился, о времени и месте рассмотрения заявления извещено надлежащим образом в соответствии со статьями 121, 123 АПК РФ.

Третье лицо - ФИО4 в судебное заседание не явился, о времени и месте рассмотрения заявления извещен надлежащим образом в соответствии со статьями 121, 123 АПК РФ.

Частью 1 статьи 131 АПК РФ установлено, что ответчик обязан направить или представить в арбитражный суд и лицам, участвующим в деле, отзыв на исковое заявление с указанием возражений относительно предъявленных к нему требований по каждому доводу, содержащемуся в исковом заявлении. Такой отзыв может быть представлен в арбитражный суд посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда, рассматривающего дело, в информационнотелекоммуникационной сети «Интернет». Документы, прилагаемые к отзыву, могут быть представлены в арбитражный суд в электронном виде.

Ответчик обязанность по представлению отзыва, предусмотренную частью 1 статьи 131 АПК РФ, не выполнил, запрашиваемых судом отзыва, дополнительных документов в суд не направил.

Согласно части 4 статьи 131 АПК РФ, в случае если в установленный судом срок ответчик не представит отзыв на исковое заявление, арбитражный суд вправе рассмотреть дело по имеющимся в деле доказательствам или при невозможности рассмотреть дело без отзыва вправе установить новый срок для его представления.

Дело рассматривалось в судебном заседании в отсутствие представителей ответчика и третьих лиц, в соответствии со ст. 156 АПК РФ.

Истец в судебном заседании 11.05.2021 на удовлетворении уточненных исковых требований настаивал.

Исследовав доводы сторон, материалы дела, суд установил следующие обстоятельства.

Общество с ограниченной ответственностью «Специализированный застройщик «Народная строительная компания» зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц 30.12.2002 за основным государственным регистрационным номером <***>, ИНН <***>.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 17.09.2020 учредителями ООО «СЗ «НСК» являются ФИО6, владеющий 50,58% уставного капитала общества; ФИО4, владеющий 24,71% уставного капитала общества; ФИО2, владеющий 24,71% уставного капитала общества.

06.11.2020 ФИО2 заключен договор № 102 с ИП ФИО3, предметом которого явилось оказание аудиторских услуг, а именно: проверка состояния текущих дел ООО «Специализированный застройщик»Народная строительная компания» за период 2017-2020 гг.

Во исполнение условий договора аудитор письмом от 06.11.2020 № 46 направила в ООО «СЗ «НСК» и участника общества ФИО2 запрос, в целях получения информации о результатах финансово-хозяйственной деятельности общества, а также для определения действительной стоимости, принадлежащей истцу доли в уставном капитале, о предоставлении документов за период с 01.01.2017 по 31.12.2020.

ООО «СЗ «НСК» ответ на запрос не предоставило.

Письмом от 13.11.2020 (входящий № 104 от 16.11.2020) участник общества (истец) запросил, указанные в запросе аудитора документы у общества, однако требование аудитора и участника о предоставлении документов общество не исполнило.

Поскольку участнику ООО «СЗ «НСК» не были предоставлены документы, относящиеся к финансово-хозяйственной деятельности общества, истец обратился в суд с настоящим исковым заявлением.

Оценив представленные доказательства, в их совокупности, суд считает необходимым уточненные требования удовлетворить, на основании следующего.

Положениями пункта 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) предусмотрено, что участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе, в том числе, в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусмотрено, что участникам общества предоставлены права получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В соответствии с пунктом 6.2.2 Устава ООО «СЗ «НСК», утвержденного решением внеочередного общего собрания учредителей от 03.09.2019 № 12, участник общества имеет право получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией.

Согласно статье 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 2 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусмотрено, что общество по требованию его участника обязано обеспечить ему доступ к следующим документам: 1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; 2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; 3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; 4) внутренние документы общества; 5) положения о филиалах и представительствах общества; 6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг; 7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества; 8) списки аффилированных лиц общества; 9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; 10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска; 11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества; 12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность; 13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В пункте 3 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» установлены срок и порядок предоставления документов.

Исходя из положений пункта 4 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14- ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество вправе отказать в предоставлении документов в случае, если: электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления участником общества требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации; документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом; документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

Исходя из положений пункта 4 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14- ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество вправе отказать в предоставлении документов в случае, если: электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления участником общества требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации; документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом; документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

В пункте 3 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» разъяснено, что согласно абзацу 3 пункта 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ, участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

С момента приобретения статуса участника хозяйственного общества лицо может требовать предоставления документов общества независимо от даты составления этих документов, а в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, общество обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.

В соответствии с разъяснениями, приведенными в пункте 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено статьей 67 ГК РФ, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах.

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Исследуя вопрос о злоупотреблении правом на информацию, судам необходимо иметь в виду, что о наличии у участника правомерного интереса в получении информации могут свидетельствовать, например, планирование истцом продажи своих акций или доли в уставном капитале (в том числе в ходе процедур банкротства истца), подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а также подготовка к участию в общем собрании акционеров.

В силу пункта 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Поскольку Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то право доступа к ним имеют все участники общества.

Материалами дела подтверждается, что участником ООО «СЗ «НСК» ФИО2 у генерального директора ООО «СЗ «НСК» письмом от 13.11.2020 были запрошены документы о финансово-хозяйственной деятельности общества.

Ответчик возражений относительно исковых требований не заявлял, в ходе рассмотрения дела неоднократно указывал на возможность добровольного удовлетворения требований истца по предоставлению документов, однако соответствующих процессуальных действий не совершил, чем нарушил содержащиеся в законе предписания и права ФИО2, как участника общества.

Поскольку ответчиком в материалы дела не представлено доказательств, подтверждающих факт отсутствия у ООО «СЗ «НСК» указанных документов в результате их изъятия или иной утраты, препятствующих представлению сведений и документов по требованию участника, как не представлено доказательств достоверно подтверждающих тот факт, что право участника на информацию обществом не нарушено, либо доказательств, подтверждающих злоупотребления участника общества правом, у суда отсутствуют основания для отказа в удовлетворении уточненных исковых требований о предоставлении истцу истребуемых документов.

Согласно абзацу второму пункта 2 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18 января 2011 года № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» в связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.

На момент вынесения решения, документы в полном объеме ООО «СЗ «НСК» его участнику предоставлены не были, соответствующие доказательства в материалах дела отсутствуют.

При таких обстоятельствах подлежит удовлетворению уточненное требование истца об обязании ответчика предоставить заверенные копии документов.

В соответствии с частью 1 статьи 174 АПК РФ при принятии решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия, не связанные со взысканием денежных средств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной части решения указывает лицо, обязанное совершить эти действия, а также место и срок их совершения.

Учитывая положения статьи 174 АПК РФ, объем истребуемых документов, суд считает необходимым установить ответчику срок передачи истребуемых документов – в течение пяти рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу.

Также истец просит установить судебный штраф в размере 25 000 руб. за каждый день просрочки исполнения, с последующим увеличением суммы штрафа на 5 000 руб. в день через каждые десять дней просрочки исполнения решения суда до надлежащего и полного его исполнения.

Пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ установлено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено данным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

По смыслу данной нормы и разъяснений Верховного Суда Российской Федерации, приведенных в пункте 28 постановления Пленума от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», суд может присудить денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебную неустойку) в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка является дополнительной мерой воздействия на должника: его стимулирования и косвенного принуждения.

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

В пунктах 31 и 32 постановления Пленума от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» разъяснено, что суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре и при этом судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства; удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его имущественное положение, в частности размер его финансового оборота, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства.

Денежные средства, присуждаемые истцу на случай неисполнения судебного акта, определяются в твердой денежной сумме, взыскиваемой единовременно, либо денежной сумме, начисляемой периодически; возможно также установление прогрессивной шкалы (например, за первую неделю неисполнения одна сумма, за вторую - сумма в большем размере и т.д.).

Суд определяет момент, с которого соответствующие денежные средства подлежат начислению. Так, возможно начисление денежных средств с момента вступления решения в законную силу либо по истечении определенного судом срока, который необходим для добровольного исполнения судебного акта (часть 2 статьи 174 АПК РФ).

Суд, с учетом принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, учитывая требования об обязательности и неукоснительности исполнения судебных актов, принимая во внимание отсутствие у ответчика причин для неисполнения судебного акта в полном объеме, а так же тот факт, что ответчик в ходе рассмотрения дела не осуществлял действия по исполнению требований истца в добровольном порядке в ходе рассмотрения дела и уклонялся от его исполнения, устанавливает неустойку в размере 15 000 руб. за каждый день неисполнения решения суда по день фактического исполнения судебного акта.

В соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации размер государственной пошлины при подаче в арбитражный суд искового заявления неимущественного характера, в том числе заявления о присуждении к исполнению обязанности в натуре, составляет 6 000 руб.

ФИО2 при подаче искового заявления уплачена государственная пошлина в сумме 6 000 руб. по чеку от 08.12.2020 (номер документа 1324).

На основании части 1 статьи 110 АПК РФ судебные расходы по уплате государственной пошлины в сумме 6 000 руб. относятся на ответчика и подлежат взысканию в пользу истца.

Руководствуясь статьями 49, 110, 167-170, 180 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

решил:

Требование удовлетворить.

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Специализированный застройщик «Народная строительная компания» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в течение пяти рабочих дней с момента вступления решения в законную силу передать ФИО2 заверенные копии документов период с 01.01.2017 по 31.12.2020, а именно:

1. Протоколы общих собраний участников за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

2. Список подразделений, выделенных на отдельный баланс, как имеющих, так и не имеющих счета в банках, с копиями документов об их регистрации (в налоговых органах, во внебюджетных фондах, в местах нахождения) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

3. Лицензии на виды деятельности за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

4. Список лиц, контролирующих деятельность общества (с указанием ФИО, должности и периода работы в организации), принимаемые ими решения и сделки, в которых они участвовали и (или) подтверждали за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

5. Приказы руководства и решений собственников (в том числе решений об одобрении крупных сделок, иных) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

6. Аудиторские заключения, отчеты аудиторов, акты налоговых проверок и решения по ним за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

7. - Отчеты по оценке бизнеса, имущества, сделок за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

- Отчеты по оценке имущества за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

8. Протоколы органов управления и решения контролируемых лиц за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

9. Приказ на утверждение организационной структуры за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

10. - Штатное расписание за период с 01.10.2020 по 31.12.2020, при его отсутствии – список штатных и внештатных работников за указанный период;

- при отсутствии штатного расписания за период с 01.01.2017 по 30.09.2020 – список штатных и внештатных работников за указанный период;

- приказы о приеме (выбытии), договоры о материальной ответственности и пр. за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

- трудовые договоры за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

11. Копию учетной политики в целях бухгалтерского и налогового учета, копию приказа об ее утверждении за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

12. - Список аффилированных лиц за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

- расшифровка сделок с аффилированными лицами и наличие дебиторской и (или) кредиторской задолженности за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

13. Утвержденное положение, определяющее порядок контроля за совершением хозяйственных операций за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

14. Утвержденное положение, определяющее порядок проведения инвентаризации имущества и обязательств за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

15. Бухгалтерскую (финансовую) отчетность (помесячно/поквартально), годовую отчетность со всеми приложениями и пояснениями:

- Упрощенная бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2017-2020 гг.

- бухгалтерская (финансовая) отчетность (помесячно) за период с 01.01.2017 по 30.09.2020;

- бухгалтерская (финансовая) отчетность (помесячно/поквартально) за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

- приложения и пояснения бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2017 - 2020 гг.

16. - Налоговую отчетность (годовую), включая по налогу на прибыль организаций, по налогу на имущество, транспортному налогу, 6-НДФЛ, РСВ, СЗВ-М, 4-ФСС, СЗВ-ТД, иную отчетность за 2017, 2018, 2019, 2020 гг.;

- Налоговую отчетность (поквартально) за 4 квартал 2020 года, включая по НДС, налогу на прибыль организаций, иная;

- Статистическую отчетность за 2017, 2018, 2019, 2020 гг.

17. Справку о задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых санкций на конец каждого года за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

18. - Оборотные аналитические ведомости, журналы-ордера (или иные регистры бухгалтерского учета) по всем счетам бухгалтерского учета с приложением первичной документации к ним (в том числе кассовые, банковские документы, расчеты с покупателями (заказчиками), поставщиками (подрядчиками), дебиторами и кредиторами (а именно товарные накладные, УПД, акты выполненных работ) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

- Кассовую книгу за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

- Книгу покупок, книгу продаж за 4 квартал 2020 г.;

- Оборотно-сальдовую ведомость (общая) по всем счетам плана счетов за 4 квартал 2020 г.;

- План счетов бухгалтерского учета, используемый обществом в период с 01.01.2017 по 31.12.2020 с приложением всех используемых в обществе счетов бухгалтерского учета и оборотно-сальдовых ведомостей по ним (помесячно/поквартально/годовые);

- акты выполненных работ по форме КС-2, справки о стоимости выполненных работ по форме КС-3, с участием общества в качестве заказчика и/или исполнителя (подрядчика, субподрядчика) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020, с 01.07.2020 по 31.12.2020;

19. Материалы проведенных инвентаризаций (ТМЦ, основные средства, дебиторская и кредиторская задолженность, иное) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

20. Акты сверки расчетов со всеми дебиторами и кредиторами за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

21. - Инвентарные карточки, акты приемки-передачи основных средств, договоры купли-продажи имущества и документы, подтверждающие право собственности на движимое и недвижимое имущество за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

- Документы об отчуждении по любым основаниям объектов недвижимости, земельных участков в пользу иных лиц за период с 01.01.2017 по 31.12.2018, с 01.07.2020 по 31.12.2020, в том числе договоры, акты приема-передачи, первичные документы об оплате;

22. Перечень основных средств, переданных и полученных в аренду/субаренду, безвозмездное пользование, договоры аренды/субаренды, иные договоры и документы, подтверждающие наличие основных средств (оперативного управления, хозяйственного ведения, безвозмездного пользования и др.) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020, за исключением договоров аренды/субаренды за период с 01.01.2017 по 30.09.2020;

23. Перечень земельных участков и объектов природопользования, копии правоустанавливающих документов за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

24. Полный список рублевых и валютных счетов с указанием номера счета, наименования и местонахождения банка, договоры на открытие счетов (в том числе ссудных и депозитных) за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

25. - договоры ипотеки, договоры комиссии за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

- договоры поставки, договоры цессии, подряда, субподряда, займов и иные договоры, предусмотренные законодательством РФ, дополнительные соглашения к ним, все соглашения о взаимозачетах и обязательствах (новация, отступное) за период с 01.10.2020 по 31.12.2020;

- претензии за неисполнение обязательств, деловая переписка за период с 01.01.2017 по 31.12.2020;

26. Электронный носитель с базой данных по ведению бухгалтерского учета за период с 01.01.2017 по 31.12.2020.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Специализированный застройщик «Народная строительная компания» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в пользу ФИО2 (ИНН <***>) судебные расходы по оплате госпошлины в размере 6 000 рублей.

В случае неисполнения решения суда в течение пяти рабочих дней с момента вступления настоящего решения в законную силу взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Специализированный застройщик «Народная строительная компания» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в пользу ФИО2 (ИНН <***>) компенсацию (судебную неустойку) за ожидание исполнения решения суда в размере 15 000 рублей за каждый день просрочки исполнения судебного акта до дня фактического исполнения решения суда.

Решение может быть обжаловано в течение месяца в Шестой арбитражный апелляционный суд (г. Хабаровск) через Арбитражный суд Амурской области.


Судья О.В. Швец