Решение от 1 июля 2025 г. по делу № А51-20901/2024

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПРИМОРСКОГО КРАЯ

690091, <...>

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А51-20901/2024
г. Владивосток
02 июля 2025 года
Резолютивная часть решения объявлена  19 июня 2025 года.

Полный текст решения изготовлен  02 июля 2025 года.

Арбитражный суд  Приморского края в составе судьи  Власенко Т.Б., при ведении протокола секретарем с/з Викторовой А.Ю., рассмотрев в судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью «БК «Гиперион» (ИНН <***>, ОГРН <***>, дата регистрации 26.12.2022) к ФИО1 об обязании передать документы,

третьи лица ФИО2, ФИО3,

при участии в заседании:

от истца – ФИО4, доверенность № 1 от 11.10.2024 сроком до 31.12.2025, паспорт, диплом,

от ФИО3 - ФИО4, доверенность от 12.08.2024 сроком на 5 лет, паспорт, диплом,

от ответчика (онлайн) – ФИО5, доверенность от 09.01.2025 сроком на три года, удостоверение адвоката,

установил:

истец – общество с ограниченной ответственностью «БК «Гиперион» обратился в Арбитражный суд Приморского края с уточненными в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса (далее – АПК РФ) исковыми требованиями к ответчику – ФИО1 об обязании предоставить документы, касающиеся бухгалтерского учета, кадрового учета, имущества и финансово-хозяйственной деятельности общества с ограниченной ответственностью «БК «Гиперион», в соответствии с представленным истцом перечнем, а также взыскании судебной неустойки за неисполнение решения суда со дня вступления решения суда в законную силу в размере 5 000,00 рублей за каждый день просрочки.

Исковые требования мотивированы тем, что, после увольнения с должности генерального директора ООО «БК «Гиперион», ответчик не передал обязательную к передачи документацию ООО «БК «Гиперион», переданную ему в силу его рабочего статуса и должностных обязанностей в момент вступления в должность генерального директора

Ответчик исковые требования оспорил, в отзыве на иск указал, что ФИО1 в качестве руководителя, прекратившего осуществлять свои полномочия, предпринял все необходимые меры и усилия, чтобы передать обществу его документацию, обстоятельства, которые бы подтверждали предположения истца о наличии у ответчика истребуемых документов, не доказаны.

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещены о месте и времени проведения судебного заседания, в порядке ст.123 АПК РФ, в суд не явились, ходатайств и заявлений о причинах неявки не представили.

Суд, руководствуясь статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, проводит судебное заседание в отсутствие надлежащим образом извещенных лиц, участвующих в деле.

От третьих лиц в материалы дела поступили письменные пояснения.

Истец требования поддерживает по основаниям, указанным в заявлении, дает пояснения по делу.

Ответчик дает пояснения по делу, отвечает на вопросы суда, по существу требований возражает.

Как следует из материалов дела, общесто с ограниченной ответственностью «БК «Гиперион» зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 15 по Приморскому краю 26.12.2022 с присвоением ОГРН <***>.

В настоящее время участниками общества являются ФИО1 (размер доли 1.31%), ФИО2 (размер доли 2.14%), ФИО3 (размер доли 96.55%). Генеральным директором общества является ФИО3.

15.11.2023 ФИО1 был назначен на должность генерального директора ООО «БК «ГИПЕРИОН».

01.03.2024 ФИО1 собственноручно написано заявление с просьбой уволить его с должности генерального директора по собственному желанию. 01.03.2024 генеральным директором ФИО1 издан приказ о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении), где имеется указание на прекращение действия трудового договора от «01» сентября 2023 г. № 2 с увольнением ФИО1 «01» марта 2024 г.

Как указывает истец, ответчик не передал обязательную к передаче документацию ООО «БК «Гиперион», переданную ему в силу его рабочего статуса и должностных обязанностей в момент вступления в должность генерального директора, а также не подписал приказ об увольнении. Учитывая, что во время осуществления своих полномочий ответчик имел доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, ФИО1, как исполнительный орган, обязан был не только обеспечить сохранность всех документов, имеющих отношение к обществу, но и передать такие документы новому уполномоченному представителю общества по акту приема-передачи.

В связи с этим обстоятельством, ответчику было направлено письмо от 19.03.2024 с просьбой явиться для подписания приказа об увольнении по собственному желанию в соответствии с Письмом Федеральной службы по труду и занятости от 08.08.2023 № ПГ/16208-6-1 и передать документацию ООО «БК «Гиперион».

Согласно пояснениям истца, до настоящего времени необходимая документации ООО «БК «Гиперион» истцом от ответчика не получена, из-за чего истец не может нанимать работников в штат, несет убытки, связанные с разработкой и составлением новой документации, испытывает трудности при направлении ответов на запросы банков и государственных организаций, таким образом, ответчик препятствует надлежащей деятельности ООО «БК «Гиперион», в связи с чем истец обратился в суд с настоящими исковыми требованиями об обязании ФИО1 передать обществу с ограниченной ответственностью «БК Гиперион» оригиналы документов в течение 5 рабочих дней с момента вступления решения в законную силу, а именно:

1.1. Финансово-бухгалтерскую отчетность ООО «БК Гиперион»: авансовый отчет номер 3 от 28.09.2023 на сумму 74 066,00 в отношении ФИО1; авансовый отчет номер 7 от 06.11.2023 на сумму 57 504,00 в отношении ФИО1; авансовый отчет номер 8 от 27.11.2023 на сумму 90 700,00 в отношении ФИО1; авансовый отчет номер 9 от 30.11.2023 на сумму 43 123,23 в отношении ФИО1; авансовый отчет номер 10 от 15.12.2023 на сумму 18 278,26 в отношении ФИО1; - авансовый отчет номер 11 от 22.12.2023 на сумму 49 199,00 в отношении ФИО1; авансовый отчет номер 12 от 31.12.2023 на сумму 20 997,23 в отношении ФИО6; авансовый отчет номер 1 от 19.02.2024 на сумму 13 852,50 в отношении ФИО6; авансовый отчет номер 2 от 19.02.2024 на сумму 22 435,60 в отношении ФИО1; авансовый отчет номер 3 от 20.02.2024 на сумму 49 726,00 в отношении ФИО1; авансовый отчет номер 4 от 20.02.2024 на сумму 5 600,00 в отношении ФИО1; авансовый отчет номер 5 от 20.02.2024 на сумму 45 000,00 в отношении ФИО6; авансовый отчет номер 6 от 22.02.2024 на сумму 4 468,75 в отношении ФИО6; оборотно-сальдовую ведомость за 2023 г.; оборотно-сальдовую ведомость за 01.01.2024 - 01.03.2024;

1.2. Корпоративные документы ООО «БК Гиперион»: Протокол общего собрания участников ООО «БК ГИПЕРИОН» от 14.11.2023;

1.3. Трудовые документы ООО «БК Гиперион»: трудовой договор с ФИО1 от 14.11.2023 № 2; приказ (распоряжение) о переводе работника ФИО1 на другую работу от 15.11.2023 № 1; приказ об увольнении ФИО1 с должности Генерального директора ООО «БК Гиперион»; заявление о приеме на работу от ФИО6; трудовой договор от 22.09.2023 № 5 с ФИО6; приказ (распоряжение) о переводе работника ФИО6 на другую работу от 01.11.2023 № 3; заявление об увольнении от ФИО6 от 26.02.2024; приказ об увольнении ФИО6 от 26.02.2024.

Исследовав материалы дела, пояснения сторон, суд пришел к следующим выводам.

В соответствии с пунктом 1 статьи 11 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) арбитражные суды осуществляют защиту нарушенных или оспоренных гражданских прав.

Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспоренных прав.

Отношения сторон настоящего спора регулируются Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об обществах с ограниченной ответственностью или Закон об ООО).

В силу пункта 3 статьи 53 ГК РФ, лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Такую же обязанность несут члены коллегиальных органов юридического лица (наблюдательного или иного совета, правления и т.п.).

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Закона №14-ФЗ общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно пункту 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ, общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии с подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (пункт 1 статьи 8 Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», далее – Закон о бухгалтерском учете). На основании пункта 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

В пункте 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью закреплено, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации, при этом порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В соответствии с пунктом 3 статьи 6 Закона №402-ФЗ бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.

Пунктом 1 статьи 9 указанного Закона каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом.

В силу пункта 1 статьи 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В статье 29 Закона № 402-ФЗ сказано, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В силу части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Применительно к рассматриваемой ситуации для удовлетворения заявленного иска суду необходимо установить конкретный перечень истребуемых документов, а также исследовать вопрос фактического их нахождения у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены (статьи 9, 65 АПК РФ), так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не будет обладать признаками исполнимости (статья 16 АПК РФ).

Основанием же для отказа в удовлетворении заявления об истребовании документов может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо наличие доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности бывшего руководителя передать документы общества.

Ответчик, возражая по заявленным требованиям, указал на то, что лицом, изначально контролирующим ООО «БК «Гиперион», был его участник ФИО3 После перевода ФИО1 с должности коммерческого директора на должность генерального директора у него возник трудовой спор и личный конфликт с ФИО3, вызванный резким снижением заработной платы, что и послужило основной причиной увольнения. При этом соответствующий трудовой спор рассматривается Кузьминским районным судом г. Москвы в рамках гражданского дела № 02-8531/2024.

Как указывает ответчик, перед своим увольнением, действуя добросовестно и разумно, пользуясь помощью финансового директора ФИО7 и главного бухгалтера ФИО8, ФИО1 подготовил и подписал со своей стороны пакет документов, подтверждающих передачу документации, а именно: акт приёма-передачи дел при смене генерального директора; реестры документов на поступление и реализацию товаров, работ, услуг; реестр авансовых отчётов; оборотно-сальдовые ведомости за 2023 и 2024 годы; инвентаризационные описи основных средств и товарно-материальных ценностей; справку налогового органа о положительном сальдо на едином налоговом счёте; реестр договоров, которые представлены ответчиком в материалы настоящего дела.

Согласно акту приема-передачи дел при смене генерального директора от 01.04.2024, согласно которому при увольнении ФИО1 передаются следующие документы, имущество принадлежащие ООО «БК» «Гиперион»: печать ООО «БК» «Гиперион»; бизнес карта Альфа Банк 2200 1507 1943 3499: ключи от офиса, доступ в базы 1 С бухгалтерия и 1 С заработная плата и управление персоналом. Перечень бухгалтерских регистров и документов, которые передаются, составлен в виде реестров и прилагается к настоящему акту. При проверке наличия документов не выявлено отсутствующих документов. Приложения: 1. Реестр документов: акты, накладные, УПД за период 01.01.2023 по 01.03.2024 года: года: 2. Реестр авансовых отчетов за период 01.01.2023 по 01.03.2024 года ; 3. Реестр документов реализация за период 01.01.2023 по 01.03.2024 4. ОСВ за период 2023 год: 5. Оборотно-сальдовые ведомости за период 01.01.2024 по 01.03.2024 года; 6. Перечень ОС и оборудования ИНВ-1 и ИНВ-3 по состоянию на 01.03.2024 года; 7. Справка ФНС по состоянию на 01.03.2024 года: 8. Реестр договоров.

В акте приема-передачи дел при смене генерального директора от 01.04.2024 имеется подпись ФИО1, подпись ФИО3 отсуствует.

Согласно пояснениям ответчика, 01.03.2024 бывший руководитель ООО «БК «Гиперион» ФИО1 и следующий руководитель ФИО3 находились в г. Москве, где они постоянно проживают, поэтому ответчик обратился к работнику общества ФИО6, который в это время находился в г. Владивостоке, чтобы тот дождался ФИО3 и подписал у него акт приёма-передачи дел в подтверждение получения компанией документации, находящейся дома у главного бухгалтера общества ФИО8 в <...>, и в офисе в г. Большом Камне. Несмотря на фактическое владение всей документацией и печатью ООО «БК «Гиперион», бизнес-картой АО «Альфа-банк» 2200 1507 1943 3499, ключами от офиса, доступом к бухгалтерским программам «1С: Бухгалтерия» и «1С: Заработная плата и управление персоналом», ФИО3 до настоящего времени уклоняется от подписания акта приёма-передачи дел или оформления передачи документации общества иным образом.

Исследовав материалы дела, пояснения лиц, участвующих в деле, принимая во внимание протокол адвокатского опроса от 28.01.2025 ФИО6, который был трудоустроен в обществе на должности начальника участка, протокол адвокатского опроса от 28.01.2025 ФИО7, которая неофициально работала в обществе финансовым директором, а также с учетом пояснений сторон, суд установил, что офис ООО «БК «Гиперион» фактически находился по адресу регистрации: <...> зд. 7а, помещ. 7. В ООО «БК «Гиперион» не были разработаны и утверждены внутренние документы, регламентирующие финансово-хозяйственную деятельность, а также распорядительные документы, в том числе и положение о документообороте, в связи с чем для оперативного решения текущих вопросов в деятельности общества сложилась практика, при которой учредительные, правоустанавливающие, первичные и прочие документы находились частично в офисе компании в г. Большом Камне, частично дома у главного бухгалтера общества ФИО8 в г. Владивостоке. В январе феврале 2024 года в ООО «БК «Гиперион» возник внутрикорпоративный конфликт, связанный с разногласиями участников общества о перераспределении между ними долей в уставном капитале в зависимости от их фактического личного вклада в налаживание бизнес-процессов, также возникли трудовые конфликты по поводу официального трудоустройства и выплаты зарплаты. Вследствие невыполнения соответствующих обещаний со стороны ФИО3 ФИО1, ФИО6, ФИО2, ФИО7 прекратили отношения с обществом, за исключением главного бухгалтера ФИО8

Данные обстоятельства подтверждаются пояснениями ФИО8, данными в судебном заседании 15.05.2025, согласно которым в 2023 году генеральный директор общества ФИО1 пригласил ФИО8 на должность бухгалтера в ООО «БК «Гиперион». ФИО8 работает удаленно, из дома, официально в обществе не трудоустроена. На данный момент ФИО8 также неофициально работает в ООО «БК «Гиперион». Офис общества находится в г.Большой Камень. В обязанности ФИО8 входит: ведение бухгалтерского учета, обработка первичной документации, ведение финансово-хозяйственной деятельности общества, сдача отчетности, ведение кадрового учета. На вопрос относительно того, как был организован учет документов в обществе, ФИО8 пояснила, что ФИО1 привозил документы ФИО8 домой и передавал их ей, первичные бухгалтерские документы общества также передавались ФИО8 ФИО8 пояснила, что кадровый учет ведется ей по электронным документам, кадровые документы общества, а также корпоративные документы общества у нее отсутствуют. ФИО1 направил ей электронно заявление об увольнении с должности генерального директора. Увольнение ФИО1 оформлялось ФИО8 электронно, поскольку  ФИО1 отсутствовал в г. Владивосток. Кроме того, после увольнения ФИО1 у нее остались авансовые отчеты, неподписанные со стороны генерального директора ФИО1, которые она направила ФИО1 для подписания посредством электронной почты.  Кроме того, ФИО8 составляла акт приема-передачи, реестр документов, которые находились у нее в наличии. ФИО8 сообщила, что ФИО6 привез и передал ей ключи от офиса общества, расположенного в г. Большой Камень, а также бизнес-карту общества. Согласно пояснениям ФИО8, все первичные документы, которые предавались ей, а также неподписанные ФИО1 авансовые отчеты хранились и до сих пор хранятся у нее дома. Указанные документы физически никому не передавались, хранятся у нее дома.

В соответствии с представленными в материалы дела пояснениями третьего лица ФИО2, в обществе сложилась практика, при которой учредительные и организационные документы ООО «БК «Гиперион» находились у ФИО3, а договоры, бухгалтерские документы и вся налоговая и бухгалтерская отчётность находилась у ФИО8, которая без официального трудоустройства выполняла функции бухгалтера общества и работала на дому по адресу: г. Владивосток, ул. Русская, д. 97. В конце февраля 2023 ООО «БК «Гиперион» получило лицензию Росприроднадзора для осуществления деятельности, для которой оно было создано, но противоречия с ФИО3 не разрешились, поэтому ФИО1 был вынужден уволиться. Увольняясь, ФИО1 с помощью ФИО7, неофициально исполнявшей обязанности финансового директора ООО «БК «Гиперион», и бухгалтера ФИО8 составил акт приёма-передачи дел при смене генерального директора и реестры документов общества, но ФИО3 уклонился от их подписания. В этот период учредительные и корпоративные документы ООО «БК «Гиперион» находились у ФИО3, а договоры, бухгалтерские документы и отчётность у ФИО8, поэтому ФИО1 не имел физической (фактической) возможности удерживать у себя документы общества.

В соответствии с представленными в материалы дела пояснениями третьего лица ФИО3, после вступления в должность генерального директора, ФИО3 попросил ФИО8, провести инвентаризацию документации общества, имеющейся в наличии. Затем, ФИО3 поручил ФИО8 по составленным описям и реестрам документов подготовить акт для оформления и проведения процедуры приема-передачи дел от ФИО1 к ФИО3 В ходе проведения ревизии было обнаружено отсутствие корпоративных документов, отсутствие каких-либо трудо-кадровых документов общества, стало известно, что имеются проблемы с первичной бухгалтерской документацией – ФИО1 не передал ее подписанные оригиналы. В настоящий момент указанные документы отсутствуют у общества, поскольку до сих пор не переданы ФИО1

Вместе с тем, в соответствии с п. 4 ст. 29 ФЗ «О бухгалтерском учете», при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно. Порядок хранения первичных документов и учетных регистров установлен в разделе 6 действующего Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР 29.07.1983г. № 105.

Так, в соответствии с п. 6.2 названного положения первичные документы, учетные регистры, бухгалтерские отчеты и балансы до передачи их в архив должны храниться в бухгалтерии в специальных помещениях или закрывающихся шкафах под ответственностью лиц, уполномоченных главным бухгалтером.

При этом согласно п. 6.6 Положения сохранность первичных учетных документов, бухгалтерских отчетов и балансов, оформление и передача их в архив обеспечивает главный бухгалтер предприятия. В соответствии с п. 6.8 названного положения, в случае пропажи или гибели первичных документов руководитель предприятия, учреждения назначает приказом комиссию по расследованию причин пропажи, гибели.

Созданная комиссия должна не только выявить, но и документально подтвердить причину утраты документов. В необходимых случаях для участия в работе комиссии приглашаются представители следственных органов, охраны и государственного пожарного надзора. Результаты работы комиссии оформляются актом, который утверждается руководителем общества. После завершения мероприятий по фиксированию факта утраты (гибели) документов проводится работа, направленная на восстановление документов. Для восстановления документации должно быть назначено ответственное лицо, которое может получить дубликаты (копии) документов от клиентов, контрагентов, обслуживающего банка, налоговой инспекции. Если восстановить все документы не представляется возможным, ответственное лицо составляет соответствующий акт, в котором излагаются причины невозможности либо нецелесообразности продолжать дальнейшие действия по восстановлению документов. Вся документация по восстановлению (запросы, переписка, справки из банка, восстановленные копии первичных документов) подшивается и хранится на предприятии. Руководитель организации должен уведомить налоговую инспекцию об утрате бухгалтерских документов и о невозможности их полного восстановления, приложив к уведомлению акт комиссии, установившей факт утраты (гибели) документов, а также акт о прекращении работ по восстановлению утраченных документов. На основе восстановленной документации организация должна заново сформировать регистры бухгалтерского учета и финансовую отчетность.

В соответствии с пунктом 2 статьи 12 Федерального закона от 21.11.1996 № 129- ФЗ «О бухгалтерском учете» для обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности организации обязаны проводить инвентаризацию имущества и обязательств, в ходе которой проверяются и документально подтверждаются их наличие, состояние и оценка. Порядок и сроки проведения инвентаризации определяются руководителем организации, за исключением случаев, когда проведение инвентаризации обязательно.

В соответствии с пунктом 2 этой же статьи проведение инвентаризации обязательно, в том числе, при смене материально ответственных лиц.

В соответствии с пунктом 2.4 Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденных приказом Минфина России от 13.06.1995 № 49, до начала проверки фактического наличия имущества инвентаризационной комиссии надлежит получить последние на момент инвентаризации приходные и расходные документы или отчеты о движении материальных ценностей и денежных средств. В соответствии с пунктом 2.8 этих же Методических указаний проверка фактического наличия имущества производится при обязательном участии материально ответственных лиц.

Комиссия по расследованию причин пропажи, гибели первичных документов истцом не создавалась, акты об отсутствии документов обществом не составлялись. Доказательства обратного в материалах дела отсутствуют.

Доказательств того, что запрашиваемые документы находятся непосредственно у ответчика, истцом не представлено и в материалах дела не имеется.

При этом сам по себе факт того, что ответчик являлся исполнительным органом общества, не свидетельствует о том, что истребуемая документация находится в его личном владении.

В свою очередь, в рассматриваемом случае истец должен представить доказательства того, что спорные (истребуемые) документы находились у ответчика после прекращения полномочий генерального директора, и истребуемые документы отсутствовали по месту нахождения единоличного органа юридического лица или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Вместе с тем, доказательств, подтверждающих факт удержания ответчиком истребуемых обществом документов, истцом не представлено.

При этом, судом не установлено из представленных в материалы дела документов, пояснений, что ответчик забирал, перевозил документы общества.

Кроме того, согласно пояснениям ответчика, истребуемые авансовые отчеты, оборотно-сальдовые ведомости, бухгалтерская отчетность находятся в распоряжении ООО «БК «Гиперион», что было подвержено ФИО8 в судебном заседании, доказательств обратного в материалы дела не представлено.

Факт того, что в имеющихся в распоряжении общества авансовых отчетах отсеивают подписи ФИО1, как генерального директора, не является основанием для истребования подписанных экземпляров у ответчика, так как вопрос надлежащего оформления указанных документов не является предметом настоящего спора.

Согласно пояснениям ответчика, подлинник Протокола общего собрания участников ООО «БК «Гиперион» от 14.11.2023 у ответчика отсутствует, в рамках рассмотрения дела № 02-8531/2024 в Кузьминском районном суде г. Москвы ФИО1 представлялась копия указанного протокола, местонахождение подлинника ответчику неизвестно. Доказательств обратного в материалы дела не представлено.

Ответчик пояснил, что его экземпляр трудового договора с ООО «БК «Гиперион» хранится у ответчика. Вместе с тем, законодательством не предусмотрена передача экземпляра трудового договора работника работодателю после его увольнения. Иными кадровыми документами общества ответчик не располагает.

Доказательств наличия у общества убытков, возникших по вине ответчика, в материалы дела истцом не представлено.

Учитывая, что судебный акт должен быть исполнимым, невозможно возложить на ответчика обязанность, которую он не сможет исполнить (статья 16 АПК РФ).

Истцом не представлено доказательств, что истребуемые им документы находятся непосредственно у ответчика, удерживаются им, что ответчик уклоняется от передачи спорных документов действующему директору общества.

В силу статьи 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, при этом  суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Обязанность доказывания предусмотрена в части 1 статьи 65 АПК РФ  для каждого лица, участвующего в деле, при этом процессуальным законом установлено также и требование о допустимости доказательств: обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами (статья 68 АПК РФ).

Таким образом, доказательства нахождения истребуемых документов у ответчика истцом в материалы дела не представлены. То обстоятельство, что ФИО1 являлся исполнительным органом общества, само по себе не свидетельствует о том, что документация, указанная в исковом заявлении, находится в настоящее время в его личном владении.

Ввиду изложенного оснований для удовлетворения иска не имеется.

Иные доводы сторон арбитражный суд также учел и оценил, но отклонил, как не имеющие правового значения для настоящего дела.

В соответствии с частью 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы относятся на истца.

Руководствуясь статьями 110, 167-170,  176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л:

В удовлетворении иска отказать.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Приморского края в течение месяца со дня его принятия в Пятый арбитражный апелляционный суд и  в Арбитражный суд Дальневосточного округа  в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу.


Судья                                                                                                  Власенко Т.Б.