Решение от 16 октября 2018 г. по делу № А20-3828/2018

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело №А20-3828/2018
г. Нальчик
16 октября 2018 года
Резолютивная часть решения объявлена 10 октября 2018 года

Полный текст решения изготовлен 16 октября 2018 года

Арбитражный суд Кабардино-Балкарской Республики

в составе судьи Л.К. Дабаговой

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания

ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению Межрегионального управления Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по Северо-Кавказскому федеральному округу, г.Ессентуки

к обществу с ограниченной ответственностью «Симба», г. Нальчик

о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 14.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

при участии в судебном заседании представителя:

от заявителя: ФИО2 по доверенности от 20.06.2018 №дов 8-11,

У С Т А Н О В И Л:

Межрегиональное управление Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по Северо-Кавказскому федеральному округу обратилось в Арбитражный суд Кабардино-Балкарской Республики с заявлением о привлечении общества с ограниченной ответственностью «Симба» к административной ответственности по части 2 статьи 14.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Заявление обосновано тем, что ООО «СИМБА» осуществляло оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции с нарушением лицензионных требований, предусмотренных законодательством о государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции, а именно поставку алкогольной продукции, организации, не имеющей соответствующей лицензии.

Представитель заявителя в судебном заседании поддержал заявленные требования в полном объеме.

От заинтересованного лица поступил отзыв на заявление, в котором просит снизить размер административного штрафа.

Как следует из материалов дела, ООО «Симба» (ИНН <***>, адрес места нахождения: 360000, <...> б/н) в период с 21.05.2013 по 21.05.2018 имело действующую лицензию 073АП0001806 на осуществление деятельности по закупке, хранению и поставкам алкогольной продукции, выданную Федеральной службой по регулированию алкогольного рынка.

04.07.2018 ООО «Симба» в соответствии с п. 5 ст. 20 Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции», получено временное право на реализацию остатков с момента прекращения действия лицензии регистрационный номер № 07ТМП0007823, сроком действия по 21.07.2018.

При проведении мероприятий по контролю без взаимодействия с юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями за исполнением отдельных обязательных требований Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции» посредством анализа информации, содержащейся в Единой государственной автоматизированной информационной системе о деятельности либо действиях юридического лица и индивидуального предпринимателя за период с 04.07.2018 по 16.07.2018, в отношении ООО «Симба» (ИНН <***>) установлено следующее.

В период с 06.07.2018 по 07.07.2018 ООО «Симба» зафиксирована поставка алкогольной продукции в ассортименте по товарно-транспортным накладным: от 06.07.2018 № 140, от 06.07.2018 № 139, от 06.07.2018 № 154, от 06.07.2018 № 142, от 06.07.2018 № 156, от 06.07.2018 № 141, от 06.07.2018 № 143, от 06.07.2018 № 144, от 06.07.2018 № 145, от 06.07.2018 № 146, от 06.07.2018 № 147, от 06.07.2018 № 148, от 06.07.2018 № 149, от 06.07.2018 № 150, от 06.07.2018 № 151, от 06.07.2018 № 152, от 06.07.2018 № 153, от 07.07.2018 № 137, от 07.07.2018 № 155 в адрес ООО «АлкоМир» (ИНН <***>, адрес места нахождения: 362008, <...>, адрес места осуществления деятельности: <...>), имеющего лицензию на розничную продажу алкогольной продукции регистрационный номер 15РПА0000580, сроком действия по 27.04.2020, в общем количестве 47 488 бутылок.

В соответствии с п. 5 ст. 20 Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции», в течение двух месяцев с момента аннулирования лицензии или прекращения действия лицензии лицензиат имеет право на хранение остатков этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, на возврат их поставщику, на поставку остатков алкогольной и спиртосодержащей продукции иной имеющей лицензию на закупку, хранение и поставки алкогольной и спиртосодержащей продукции организации, которые осуществляются под контролем лицензирующего органа.

17.07.2018 по данному факту в отношении ООО «Симба» возбуждено дело об административном правонарушении № 11-18/656, предусмотренном ч. 2 ст. 14.17 КоАП РФ и проведено административное расследование.

18.07.2018, в ходе проведения административного расследования по делу об административном правонарушении, возбужденного в отношении ООО «Симба» проведен осмотр помещений, расположенных по адресу: 360000, <...> б/н, в которых осуществляет деятельность по закупке, хранению и поставкам алкогольной продукцией ООО «Симба».

В ходе осмотра установлено, что в складском помещении отсутствует алкогольная продукция, ранее имеющаяся на остатках и обнаруженная при проведении 30.05.2018 снятия остатков алкогольной продукции в связи с прекращением действия лицензии, выданной ООО «Симба» в общем количестве 48 133 бутылки различной емкости.

В ходе проведения осмотра директор ООО «Симба» ФИО3 по факту отсутствия алкогольной продукции в помещении лит. Г2, этаж 1, помещение № 1, комната № 2 в устной форме пояснил, что алкогольная продукция в количестве 47 488 бутылок отгружена в адрес АлкоМир» (ИНН <***>, адрес места нахождения: 362008, <...>), в количестве 645 бутылок списана на основании акта списания от 16.07.2018, в связи с порчей.

В ходе проведения осмотра уполномоченному лицу ООО «Симба» под роспись вручено определение от 18.07.2018 № 11-18/656-2 об истребовании сведений, необходимых для разрешения дела об административном правонарушении № 11-18/656.

24.07.2018 ООО «Симба» представлены товарно-сопроводительные документы, подтверждающие легальность поставки алкогольной продукции в адрес ООО «АлкоМир» по товарно-транспортным накладным: от 06.07.2018 № 140, от 06.07.2018 № 139, от 06.07.2018 № 154, от 06.07.2018 № 142, от 06.07.2018 № 156, от 06.07.2018 № 141, от 06.07.2018 № 143, от 06.07.2018 № 144, от 06.07.2018 № 145, от 06.07.2018 № 146, от 06.07.2018 № 147, от 06.07.2018 № 148, от 06.07.2018 № 149, от 06.07.2018 № 150, от 06.07.2018 № 151, от 06.07.2018 № 152, от 06.07.2018 № 153, от 07.07.2018 № 137, от 07.07.2018 № 155.

18.07.2018 в ходе проведения административного расследования по делу об административном правонарушении, возбужденного в отношении ООО «Симба» проведен осмотр помещений, расположенных по адресу: <...>; <...>, в которых осуществляет деятельность по розничной торговле алкогольной продукцией ООО «АлкоМир» на основании лицензии регистрационный номер 15РПА0000580, сроком действия по 27.04.2020.

В ходе проведения осмотров по указанным адресам установлено, что алкогольная продукция, закупленная по товарно-транспортным накладным от 06.07.2018 № 140, от 06.07.2018 № 139, от 06.07.2018 № 154, от 06.07.2018 № 142, от 06.07.2018 № 156, от 06.07.2018 № 141, от 06.07.2018 № 143, от 06.07.2018 № 144, от 06.07.2018 № 145, от 06.07.2018 № 146, от 06.07.2018 № 147, от 06.07.2018 № 148, от 06.07.2018 № 149, от 06.07.2018 № 150, от 06.07.2018 № 151, от 06.07.2018 № 152, от 06.07.2018 № 153, от 07.07.2018 № 137, от 07.07.2018 № 155 у ООО «Симба» (ИНН <***>) отсутствует.

Согласно пояснениям директора ООО «АлкоМир» ФИО4, часть алкогольной продукция, полученная от ООО «Симба», реализована розничным покупателям, а часть списана в связи с порчей, что подтверждается, сведениями журнала об объеме розничной продажи алкогольной продукции.

26.07.2018 ООО «АлкоМир» представлены товарно-сопроводительные документы, подтверждающие легальность закупки алкогольной продукции у ООО «Симба», а именно товарно-транспортные накладные (с приложением справок к ТТН разделы «А» и «Б»): от 06.07.2018 №139, от 06.07.2018 № 140, от 06.07.2018 № 154, от 06.07.2018 № 141, от 06.07.2018 № 156, от 06.07.2018 №142, от 06.07.2018 № 143, от 06.07.2018 № 144, от 06.07.2018 № 145, от 06.07.2018 № 146, от 06.07.2018 № 147, от 06.07.2018 № 148, от 06.07.2018 № 149, от 06.07.2018 № 150, от 06.07.2018 № 151, от 06.07.2018 № 152, от 06.07.2018 № 153, от 07.07.2018 № 137, от 07.07.2018 № 155.

Таким образом, в нарушение положений ст. 20, ст. 26 Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции», ООО «Симба» осуществляло оборот алкогольной продукции с грубым нарушением лицензионных требований, а именно поставку алкогольной продукции, организации, не имеющей соответствующей лицензии.

По вышеуказанному факту 07.08.2018 главным специалистом-экспертом отдела по контролю за соблюдением лицензионных условий и требований в сфере оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции Межрегионального управления Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по Северо-Кавказскому федеральному округу ФИО5 в отношении ООО «Симба» составлен протокол об административном правонарушении № 07-18/656-7 по части 2 статьи 14.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Протокол об административном правонарушении вместе с иными материалами дела об административном правонарушении, в соответствии со статьей 23.1 КоАП РФ направлен заявителем в арбитражный суд для рассмотрения по существу.

Согласно части 6 ст. 205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодексом установлена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ).

В соответствии со статьей 26.1 КоАП РФ наличие события административного правонарушения, виновность лица в совершении правонарушения являются обстоятельствами, подлежащими обязательному выяснению (доказыванию) по делу об административном правонарушении.

По делам о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для составления протокола об административном правонарушении, не может быть возложена на лицо, привлекаемое к административной ответственности (часть 5 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Частью 2 статьи 14.17 КоАП РФ установлено, что производство или оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции с грубым нарушением лицензионных требований, предусмотренных законодательством о государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от ста пятидесяти тысяч до двухсот тысяч рублей с конфискацией продукции, оборудования, сырья, полуфабрикатов, транспортных средств или иных предметов, использованных для производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, либо без таковой или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток с конфискацией изготовленной продукции, оборудования, сырья, полуфабрикатов, транспортных средств или иных предметов, использованных для производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, либо без таковой.

Согласно примечанию к статье 14.17 КоАП РФ под грубым нарушением лицензионных требований, предусмотренных законодательством о государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции, при производстве или обороте этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции в части 2 настоящей статьи понимаются, в том числе, поставка этилового спирта, в том числе денатурата, организации, не имеющей соответствующей лицензии или имеющей лицензию, действие которой приостановлено, либо не имеющей уведомления.

Правовые основы производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и ограничения потребления (распития) алкогольной продукции в Российской Федерации регламентированы Законом N 171-ФЗ (пункт 1 статьи 1 Закона N 171-ФЗ).

На основании статьи 18 Федерального закона N 171-ФЗ производство, закупка, хранение и поставки алкогольной и спиртосодержащей продукции подлежат лицензированию.

Согласно пункту 1 статьи 26 Закона N 171-ФЗ установлено, что в области производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции запрещается, в том числе, производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции без соответствующих лицензий.

В силу пункта 2 статьи 20 Закона N 171-ФЗ действие лицензии на производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции прекращается, в том числе, по истечении срока действия такой лицензии.

Пунктом 5 статьи 20 Закона N 171-ФЗ установлено, что в течение двух месяцев с момента прекращения действия лицензии лицензиат имеет право на хранение остатков этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, на возврат их поставщику, на поставку остатков алкогольной и спиртосодержащей продукции иной имеющей лицензию на закупку, хранение и поставки алкогольной и спиртосодержащей продукции организации, которые осуществляются под контролем лицензирующего органа, за исключением случаев, если такая продукция подлежит изъятию в соответствии с пунктом 1 статьи 25 данного Федерального закона.

Судом установлено, что ООО «АлкоМир» имеют лицензию только на осуществление розничной торговли алкогольной продукцией на основании лицензии 15РПА0000580, сроком действия по 27.04.2020.

Как видно из материалов дела, общество осуществляло оборот алкогольной продукции с грубым нарушением лицензионных требований, а именно поставки алкогольной продукции организации, не имеющей соответствующей лицензии на закупку, хранение и поставки алкогольной и спиртосодержащей продукции организации.

Наличие названного нарушения подтверждается совокупностью представленных в материалы дела доказательств и свидетельствует о наличии события административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 2 статьи 14.17 КоАП РФ.

Протокол об административном правонарушении составлен полномочным лицом, процессуальных нарушений не установлено.

Согласно части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения и привлекается к административной ответственности, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Основанием для освобождения общества от ответственности могут служить обстоятельства, вызванные объективно непреодолимыми либо непредвиденными препятствиями, находящимися вне контроля хозяйствующего субъекта, при соблюдении той степени добросовестности, которая требовалась от него в целях выполнения законодательно установленной обязанности.

В рассматриваемом случае в деле не имеется доказательств, подтверждающих, что ООО "Симба" предприняло все зависящие от него меры по надлежащему исполнению требований действующего законодательства в сфере оборота алкогольной продукции и недопущению совершения административного правонарушения. Надлежащих доказательств обратного, обществом суду не представлено.

Срок давности привлечения общества к административной ответственности на момент вынесения решения о привлечении к ответственности не истек.

Таким образом, суд первой инстанции пришел к выводу о доказанности наличия в действиях (бездействии) общества административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 14.17 КоАП РФ, что самим обществом не оспаривается.

Нарушений административного законодательства при производстве по делу об административном правонарушении судом не установлено.

Санкция части 2 статьи 14.17 КоАП РФ предусматривает ответственность юридических лиц в размере от ста пятидесяти тысяч до двухсот тысяч рублей с конфискацией или без таковой.

На основании положений частей 1, 3 статьи 4.1 КоАП РФ, административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом. При назначении административного наказания учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение лица, привлекаемого к ответственности, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

В силу части 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

При этом в силу части 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в постановлении Конституционного Суда РФ от 25.02.2014 №4-П, административный штраф является мерой ответственности, применяемой в целях предупреждения совершения новых правонарушений, поэтому его размеры должны обладать разумным сдерживающим эффектом. Увеличение штрафов само по себе не выходит за рамки полномочий федерального законодателя. Однако размеры штрафов в отношении юридических лиц должны отвечать критериям пропорциональности и обеспечивать индивидуализацию наказания и, соответственно, обеспечить назначение справедливого и соразмерного административного наказания.

С учетом указанной позиции Конституционного Суда Российской Федерации, добровольного прекращения совершения правонарушения, учитывая отсутствие причиненного правонарушением ущерба, а также то обстоятельство, что ранее к аналогичной административной ответственности общество не привлекалось, назначение в данном случае наказания даже в виде максимального штрафа не соответствует тяжести совершенного правонарушения и не обеспечивает достижение целей административного наказания, предусмотренных частью 1 статьи 3.1 КоАП РФ, суд считает возможным снизить размер штрафа в соответствии с частью 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ ниже низшего предела, а именно до 75 000 рублей, что составляет 50% от минимального размера штрафа, предусмотренного санкцией статьи 14.19 КоАП РФ для юридических лиц.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167 - 170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

Заявление Межрегионального управления Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по Северо-Кавказскому федеральному округу удовлетворить.

Привлечь общество с ограниченной ответственностью «Симба» (ИНН <***>, ОГРН <***>), зарегистрированное по адресу: 360000, КБР, г. Нальчик, ул. Прохладненское шоссе, б/н к административной ответственности по части 2 статьи 14.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначить наказание в виде штрафа в размере 75 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в десятидневный срок со дня его принятия через Арбитражный суд Кабардино-Балкарской Республики.

Судья Л.К. Дабагова