Решение от 16 декабря 2021 г. по делу № А45-13674/2021

АРБИТРАЖНЫЙ СУД НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ


ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ



Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А45-13674/2021
г. Новосибирск
16 декабря 2021 года
09 декабря 2021 года объявлена резолютивная часть решения

16 декабря 2021г. изготовлено решение в полном объеме

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Амелешиной Г.Л., при ведении протокола судебного помощником судьи Мушкачевой Т.А., рассмотрев в судебном заседании в режиме онлайн-заседания в помещении арбитражного суда по адресу: 630102, <...>, зал судебного заседания № 535, дело по иску ФИО1, г. Новосибирск к обществу с ограниченной ответственностью "СЭЛВИ" (ОГРН <***>), г. Новосибирск, об обязании предоставить документы,

при участии в судебном заседании представителей: истца: ФИО2, по нотариально удостоверенной доверенности от доверенности от 25.02.2021, зарегистрирована в реестре за №54/104-н/54-2021-5-252; ответчика: ФИО3, по доверенности от 01.04.2021,

У С Т А Н О В И Л:

Участник общества с ограниченной ответственностью "СЭЛВИ» (ОГРН <***>) ФИО1 (далее – истец, ФИО1) обратилась в Арбитражный суд Новосибирской области с иском об обязании общество с ограниченной ответственностью "СЭЛВИ" (ОГРН <***>) предоставить ей копии документов о деятельности общества за период с 20.12.2019 по дату исполнения требования:

Сведения об открытых и закрытых расчетных счетах Общества в банках;

Договоры, акты приема-передачи, копии векселей либо иных ценных бумаг, сведения о гашении обязательств по ценным бумагам;

Авансовые отчеты по сотрудникам;

Документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей, в том числе инвентарные карточки (книга) учета поступивших/выбывших объектов основных средств;

Заключенные, исполненные, действующие и недействующие договоры с участием Общества, в том числе кредитные договоры, договоры займа, а также договоры поручительства и договоры залога, обеспечивающие исполнение обязательств Общества по кредитным (займам) договорам, договора займа Общества;

Документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера (либо лица оказывающего бухгалтерские услуги) (приказ о назначении, трудовой договор), а также лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию в том числе:

- Трудовой договор с действующим руководителем Общества, со всеми дополнительными соглашениями и приложениями;

-Трудовой договор с действующим главным бухгалтером Общества, со всеми дополнительными соглашениями и приложениями или договор на бухгалтерское обслуживание;

-Трудовые договоры (без персональных данных);

Анализ счета 58, 60, 62, 66, 67, 71, 73, 76 по субсчетам в разрезе каждого контрагент помесячно;

Информацию содержащуюся в компьютерных файлах, используемых бухгалтерской программой 1С на диске;

Протоколы общих собраний участников общества/ решения единственного участника общества, в том числе об одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью за период с 20.12.2019 по дату исполнения требования;

Анализ счетов 50, 51 по каждому счету (кассе) помесячно с детализацией по статьям движения денежных средств;

Кассовые книги за 2020 г. за 2021 год (на дату принятия судебного акта);

Расширенные выписки по всем банковским счетам общества (в том числе с отображением контрагентов на назначения платежа) за период с 20.12.2019 по дату исполнения требования по банкам;

Анализ счета 01,02,03,10,41,43,45 по субсчетам, по наименованиям (номенклатуре) помесячно;

Оборотно-сальдовую ведомость общества по всем счетам, субсчетам, включая забалансовые (за каждый квартал и годовую);

Оплаты третьих лиц за ООО «СЭЛВИ», (письма, сверки, соглашения и т.д.) Письма, сверки, соглашения и т.д. от ООО «СЭЛВИ» третьему лицу с просьбой оплатить ее долг кредитору, а должник при перечислении долга кредитору указывает в платежном поручении в качестве назначения платежа, что это оплата за ООО «СЭЛВИ»;

Штатное расписание за 2019, 2020, 2021, должностные инструкции.

Книги продаж и книги покупок ООО «СЭЛВИ» за период: 2019, 2020, 2021 год (по дату принятия судебного акта).

В исковом заявлении ФИО1 заявила требование о взыскании с ООО «СЭЛВИ» в случае неисполнения судебного акта судебную неустойку в размере 3 000 (Три тысячи) рублей за каждый календарный день неисполнения вступившего в законную силу судебного акта, начиная с шестого дня с момента вступления его в законную силу.

В ходе судебного разбирательства ФИО1 неоднократно изменяла перечень испрашиваемых документов и даты, по состоянию на которые требовала представить документы, и окончательно просила обязать общество с ограниченной ответственностью «СЭЛВИ» (ОГРН <***>) предоставить ФИО1 или ее представителю, действующему по доверенности, в течение 5 (пяти) рабочих дней с момента вступления решения в законную силу по месту нахождения общества с ограниченной ответственностью «СЭЛВИ» (ОГРН <***>): <...>, надлежащим образом заверенные руководителем общества с ограниченной ответственностью «СЭЛВИ» (ОГРН <***>) копии следующих документов за период с 20.12.2019 по 21.09.2021 (дата исполнения требования):

1.Отсутствующие документы к авансовым отчетам по сотрудникам за период с 20.12.2019 по 31.08.2021:

1.кассовый чек на 180 руб. к авансовому отчету 11 от 25.05.2021

2.чек на сумму 746 руб., чек на сумму 77 руб. к авансовому отчету 1 от 31.01.2021.Авансовые отчеты по сотрудникам с 01.09.2021 по 21.09.2021 (дата исполнения требования).

2.Отсутствующие документы по реализации (акты, накладные, УПД) (требование № 4 к иску):

№ 38 от 26.02.2021 на сумму 10 200,00 - ХОРВАТСКАЯ ПИВНИЦА ООО

№ 212 от 03.06.2021 на сумму 5 200,00 -ЭКСПРЕСС ПЭТ+ ООО

№ 222 от 09.06.2021 на сумму 3 120,00 -ЭКСПРЕСС ПЭТ+ ООО

№ 261 от 21.06.2021 на сумму 228 960,00 -ИНТЕРСЕРВИС ООО

Реализация по № СФУПД:

299,304,332,363,375,387,394,399,443,468,472,483,498,500

Документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей, в том числе инвентарные карточки (книга) учета поступивших/выбывших объектов основных средств за период с 16.09.2021 по 21.09.2021 (дата исполнения требования).

3 .Отсутствующие договоры с участием Общества:

счет-договор № 7014143 (п. 3 п.п. 1 уточнений от 16.11.2021)

Заявки с ФИО4 (п. 3 п.п. 7 уточнений от 16.11.2021)

Договор А-С-001 от 14.12.2020 (п. 3 п.п. 9 уточнений от 16.11.2021)

заявка № С013219 от 20.07.2021 (п. 3 п.п. 16 уточнений от 16.11.2021)

заказ № 156105 от 15.07.2021 (п. 3 п.п. 19 уточнений от 16.11.2021)

Договор № 786 от 04.02.2021 (п. 3 п.п. 21 уточнений от 16.11.2021)

Договор подряда № GSFP21.05-0128 от 01.06.2021 (п. 3 п.п. 22 уточнений от 16.11.2021)

Договор 2704 от 11.06.2021 (п. 3 п.п.23 уточнений от 16.11.2021)

Договор присоединения (публичной оферты) (п. 3 п.п.24 уточнений от 16.11.2021)

Договор 20211101-063719 от 11.01.2021(п. 3 п.п. 30 уточнений от 16.11.2021)

счет№ 491 от 28.12.2020

заказ №АТ-112 от 25.01.2021

заказ № ЦБ-89 от 18.01.2021

счет№ Т-133 от 08.12.2020

Договор № 25/12 от 25.12.2020

Дог № 02/2021 от 09.02.2021

Дог Э176/289-13 от 01.03.2013г

счет 136 от 31.03.2021

счет-оферта ЭМ-В20-5003 от 01.12.2020

20.накладная 555-32619230

Анализ счета 58, 60, 62, 66, 67, 71, 73, 76 по субсчетам в разрезе каждого контрагент помесячно с 01.07.2021 по 21.09.2021 (по дату фактического исполнения)

Информацию, содержащуюся в компьютерных файлах, используемых бухгалтерской программой 1С на диске

Анализ счетов 50, 51 по каждому счету (кассе) помесячно с детализацией по статьям движения денежных средств с 01.07.2021 по 21.09.2021 (по дату фактического исполнения)

Кассовые книги с 01.09.2021 по 21.09.2021 (по дату фактического исполнения)

Расширенные выписки по всем открытым банковским счетам общества (в том числе с отображением контрагентов на назначения платежа) за период с 22.06.2021 по 21.09.2021 (по дату фактического исполнения), а именно:

по р/с ПАО Сбербанк 40702810944030102211

по р/с ПАО Банк ФК Открытие 40702810400030002204.

Расширенные выписки по всем закрытым банковским счетам общества (в том числе с отображением контрагентов на назначения платежа) за период с 20.12.2019 по дату исполнения требования по банкам, а именно:

по р/с ПАО Сбербанк 40702810944050042348

по р/с ПАО Сбербанк 40702810544050043488

по р/с ПАО Банк ФК Открытие 42102810300030000108

по р/с ПАО Банк ФК Открытие 42102810300030951367

по р/с банк ВТБ ПАО 40702810530404204596.

Анализ счета 43 в количественном выражении за период с 20.12.2019 по 21.09.202110. Книги продаж и книги покупок ООО «СЭЛВИ» за период с 01.07.2021 по дату по 21.09.2021 (по дату фактического исполнения),

предупредив о готовности указанных документов ФИО1 по телефону <***> не менее чем за 48 часов до даты и времени возможной передачи указанных документов.

Указанным заявлением от 30.11.2021 ФИО1 поддержала требование о взыскании судебной неустойки в размере 3 000 рублей за каждый календарный день неисполнения вступившего в законную силу судебного акта.

Исковые требования мотивированы оставлением ответчиком без ответа и удовлетворения требования участника о предоставлении надлежащим образом изготовленных и заверенных копий документов о деятельности ООО «СЭЛВИ».

В судебном заседании представитель истца поддержал иск в полном объеме.

Ответчик письменным отзывом и в ходе судебного разбирательства отклонил исковые требования как необоснованные, ссылаясь на передачу истцу всех имеющихся у него документов в добровольном порядке в ходе рассмотрения настоящего дела; об отсутствии ряда испрашиваемых документов, о чем суду представлена справка, подписанная руководителем и главным бухгалтером.

Исследовав материалы дела, доказательства, представленные сторонами в обоснование своих требований и возражений, выслушав объяснения представителей истца и ответчика, установив все обстоятельства, входящие в предмет доказывания и имеющие существенное значение для дела, исходя из предмета и оснований заявленных требований, арбитражный суд приходит к следующим выводам.

Согласно п/п. "д" части 1 статьи 5 Федерального закона N 129-ФЗ от 08.08.2001 "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" в Едином государственном реестре юридических лиц содержатся сведения об учредителях (участниках) юридического лица, в отношении обществ с ограниченной ответственностью - сведения о размерах и номинальной стоимости долей в уставном капитале общества, принадлежащих обществу и его участникам.

Как следует из материалов дела, ФИО1 является участником ООО «СЭЛВИ» с долей 25% уставного каптала.

ФИО1, полагая, что ООО «СЭЛВИ» незаконно препятствует ей в реализации права участника на получение информации о деятельности общества, обратилась в арбитражный суд с рассматриваемым иском.

Применительно к вопросу об обоснованности иска, надлежит констатировать наличие оснований для истребования от ответчика спорных документов не в полном объеме.

Избранный истцом способ защиты прав не противоречат положениям норм статьи 12 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Согласно подпункту 1 статьи 2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, одной из задач судопроизводства в арбитражных судах является защита нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов лиц, осуществляющих предпринимательскую и иную экономическую деятельность.

Статья 4 названного Кодекса предусматривает, что заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

Суд признает убедительными доводы истца ФИО1, что обращение в суд обусловлено судебной защитой и восстановлением ее нарушенных прав и законных интересов, как участника общества, на предоставление обществом информации о своей деятельности.

В соответствии со статьей 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу пунктов 1, 2 статьи 50 Закона, общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создан» общества и об утверждении денежной оценки не денежных вкладов в уставный капитал; общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно пункту 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, участники хозяйственного товарищества или общества вправе получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон) участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его учредительными документами порядке.

В соответствии со статьей 9 ФЗ "О бухгалтерском учете" каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок.

Статьей 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" не определен перечень документов, с которыми вправе знакомиться участник Общества, и не установлены ограничения в виде определенного порядка или условий доступа к таким документам.

Указанные ограничения должны содержаться в уставе ООО "СЭЛВИ», о наличии которых стороны не заявили. Устав Общества не содержит ограничений.

Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" и Конституция Российской Федерации не предусматривает запрет права участника общества на ознакомление с бухгалтерскими книгами и иной документацией, в связи с чем ФИО1 вправе требовать копии документов, касающихся деятельности общества.

Перечень испрашиваемых истцом документов неоднократно уточнялся, в том числе в связи с передачей ФИО1 документов обществом добровольно.

С учетом положений приведенных выше норм, в связи с передачей истцу не в полном объеме истребуемых документов, не имеется правовых оснований для отказа в обязании Общества передать ФИО1 в судебном порядке ряд правомерно испрашиваемых от ООО «СЭЛВИ» документов.

Доводы ответчика об отсутствии оснований для предоставления истцу всех без исключения истребуемых документов, со ссылкой на их отсутствие в Обществе, не основаны на нормах права, фактических обстоятельствах.

Довод ответчика, что очевидной целью действий ФИО1 по истребованию документов является не корпоративный контроль за деятельностью общества, носит предположительный характер, судом отклоняется.

По делу установлено, что на протяжении длительного времени в обществе наличествует корпоративный конфликт.

Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации не содержит норм, обязывающих суд собирать доказательства, способствуя стороне в формировании доказательственной базы по делу. Суд ограничен в функциях, которые, так или иначе, означали бы вмешательство арбитражного суда в сферу правомочий сторон, связанных с распоряжением процессом и предметом спора.

Таким образом, документально не аргументированные доводы ответчика, что иск ФИО1 не связан с заявленным ею корпоративным контролем за деятельностью общества, лишен доказательственной силы, судом отклоняется.

Истец является участником общества и не ограничен в правах участника, поэтому ссылка ответчика на злоупотребление ФИО1 правом участника несостоятельна.

Мнение Общества о безосновательном истребовании всего уточненного перечня документов является надуманным, направленным на умышленное лишение участника ФИО1 права на получение информации о деятельности общества, находясь в корпоративном конфликте с участником ФИО1

Согласно разъяснениям, данным в пункте 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - информационное письмо N 144), из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона N 14-ФЗ следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

В силу пункта 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ общество вправе отказать в предоставлении документов в случае, если документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 названной статьи.

Согласно абзацу 4 пункта 1 информационного письма N 144 суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом. Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

В соответствии со статьей 10 ГК РФ не допускаются действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах.

Применив положения приведенных норм, учтя обстоятельства, установленные в ходе рассмотрения дела, суд пришел к выводу об отсутствии в действиях ФИО1, реализующей право участника Общества на получение информации, злоупотребления правом.

В соответствии с абзацем вторым пункта 2 информационного письма N 144 в связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.

Определяя объем документов, подлежащих представлению Обществом, суд учитывает следующие обстоятельства.

Суд полагает возможным отклонить требование истца в части представления документов, заявленных к истребованию на день исполнения ответчиком обязательства по представлению информации о своей деятельности.

Мнение истца о наличии у него права требовать документы за пределами указанного конкретного временного периода, не основано на нормах права, является ошибочным.

В ходе рассмотрения дела ответчик добровольно исполнил исковые требования и представил истцу определенный перечень документов за конкретный период, что подтверждается материалами дела. Документы передавались не единожды, а в разные даты.

Фактическая передача ответчиком истцу испрашиваемых документов исключает правомерность постановки ФИО1 вопроса об изготовлении и представлении ей документов за пределами обозначенного периода, за который документы переданы, по состоянию на каждый последующий день исполнения требований.

При таком положении суд не усматривает оснований для признания подлежащими удовлетворению требования истца о предоставлении уже представленных ответчиком документов, но за последующий период, исчисляемый истцом по день фактического полного удовлетворения его требований.

Оснований для отказа в иске в полном объеме по заявленным ответчиком обстоятельствам не имеется.

Суд пришел к выводу об обоснованности требований истца в части обязания Общества передать ФИО1 следующие правомерно испрашиваемые следующие документы:

Реализация по № СФУПД:

299, 304, 332, 363, 375, 387, 394, 399, 443, 468, 472, 483, 498, 500

Документы по реализации (акты, накладные, УПД):

№ 38 от 26.02.2021 на сумму 10 200,00 - ХОРВАТСКАЯ ПИВНИЦА ООО

№ 212 от 03.06.2021 на сумму 5 200,00 -ЭКСПРЕСС ПЭТ+ ООО

№ 222 от 09.06.2021 на сумму 3 120,00 -ЭКСПРЕСС ПЭТ+ ООО

№ 261 от 21.06.2021 на сумму 228 960,00 -ИНТЕРСЕРВИС ООО, в котором истцом допущена опечатка: правильным является и подлежит представлению УПД №261 от24.06.2021 на сумму 18550 руб. покупателю ООО Бавария

Реализация по № СФУПД:

299, 304, 332, 363, 375, 387, 394, 399, 443, 468, 472, 483, 498, 500.

Несостоятельны доводы ответчика о невозможности представления истцу копий указанных документов по причине их отсутствия в связи с тем, что указанные документы не возвращены покупателями.

Согласно пункту 8 информационного письма N 144 судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

В рассматриваемом случае информация о предполагаемой дате восстановления документов либо об отсутствии возможности восстановления документов Общество участнику не предоставлена (статья 65 АПК РФ).

В материалах дела отсутствуют, ООО «СЭЛВИ», вопреки требованиям статьи 65 АПК РФ, не представлены надлежащие доказательства того, что оно принимало меры к истребованию указанных документов от покупателей и их восстановление невозможно. Ответчиком не приведено документально аргументированное обоснование причин своего бездействия.

Поскольку возможность восстановления документов не утрачена, и иное по делу не доказано, не имеется оснований для освобождения ООО «СЭЛВИ» от обязанности предоставить участнику ФИО1 копии указанных документов, которые должны находиться в ведении Общества.

Применительно к вопросу об обоснованности иска в остальной части, надлежит констатировать отсутствие оснований для обязания Общество представить истцу иные испрашиваемые документы.

Отклоняя требования ФИО1 о предоставлении ей выписки по счетам:

Расширенные выписки по всем открытым банковским счетам общества (в том числе с отображением контрагентов на назначения платежа) за период с 22.06.2021 по 21.09.2021 (по дату фактического исполнения), а именно: по р/с ПАО Сбербанк 40702810944030102211; по р/с ПАО Банк ФК Открытие 40702810400030002204,

Расширенные выписки по всем закрытым банковским счетам общества (в том числе с отображением контрагентов на назначения платежа) за период с 20.12.2019 по дату исполнения требования по банкам, а именно: по р/с ПАО Сбербанк 40702810944050042348; по р/с ПАО Сбербанк 40702810544050043488; по р/с ПАО Банк ФК Открытие 42102810300030000108; по р/с ПАО Банк ФК Открытие 42102810300030951367; по р/с банк ВТБ ПАО 40702810530404204596.

В абзаце 3 пункта 1 Информационного письма от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - Информационное письмо №144), Высший Арбитражный Суд Российской Федерации указал, что участнику не предоставляется информация, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, заявление участником требования о представлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Отсутствие должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав.

В соответствии с пунктом 2 статьи 1 Закона о бухгалтерском учете бухгалтерский учет - это формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных Законом о бухгалтерском учете, в соответствии с требованиями, установленными названным Законом, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Положениями статьи 3 Закона о бухгалтерском учете, определяющей основные понятия, используемые в настоящем Законе, установлено, что факт хозяйственной жизни финансовое положение экономического субъекта, финансовый результат его деятельности и (или) движение денежных средств (пункт 8).

В силу положений статьи 9 Закона о бухгалтерском учете каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом, содержащим перечень предусмотренных названной нормой реквизитов и составленным по форме, определенной руководителем экономического субъекта.

Банковские выписки могут предоставляться юридическому лицу обслуживающим банком и не подписываются уполномоченными лицами организации, исполнительный орган не несет ответственность за соответствие составленных банком документов свершившимся фактам хозяйственной жизни такой организации.

В предмет доказывания по настоящему иску входит обоснование действительного фактического наличия истребуемых документов у ответчика, поскольку выносимое арбитражным судом решение должно быть не только законным и обоснованным (часть 3 статьи 15 АПК РФ), но и обладать свойством исполнимости (часть 1 статьи 16 АПК РФ).

Принимая во внимание разъяснения, изложенные в пунктах 22, 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, может сделать вывод об объективной невозможности исполнения обязательства по передаче документа, и отказать в удовлетворении искового требования в данной части.

Испрашиваемые выписки предоставляются банком и содержат информацию, предоставляемую кредитными организациями; необходимость внесения в выписки по банковскому счету сведений о получателях денежных средств и основаниях платежей, нормативными актами, регламентирующими ведение бухгалтерского учета в кредитных организациях, не установлена

Кроме этого, при принятии решения суд учитывает, что истец вправе требовать от Общества документы, обязанность составления которых возлагается на юридическое лицо действующим законодательством.

В отсутствие в Обществе испрашиваемых выписок исключает возможность удовлетворения иска в указанной части.

Отказывая в предоставлении истцу Информации, содержащейся в компьютерных файлах, используемых бухгалтерской программой 1С на диске, суд пришел к выводу о безосновательности указанного требования.

Суд принимает во внимание доводы ответчика и справку общества об отсутствии такой информации у ООО «СЭЛВИ» в виду ее не приобретения.

Данное обстоятельство установлено в решении от 11 сентября 2020 года по делу №А45-636/2020 по аналогичному иску ФИО1 к ООО «СЭЛВИ» о предоставлении документов, касающихся деятельности Общества, за предшествующий период.

В материалы дела не представлены надлежащие доказательства и не заявлены истцом обстоятельства, объективно свидетельствующие об изменении установленного по другому делу указанного факта.

В соответствии со статьей 69 (часть 2) АПК РФ обстоятельства, установленные по делу №А45-636/2020 с участием тех же лиц, не доказываются вновь при рассмотрении настоящего дела.

Отказывая в удовлетворении требований истца в остальной части, суд принимает заявленные истцом обстоятельства и представленную им справку №225/21 от 23.11.2021, подписанную руководителем и лицом, оказывающим услуги по ведению бухгалтерского учета, из которых усматриваются следующие причины невозможности исполнения требований истца в указанной ниже части в связи с отсутствием в Обществе документов либо представления указанных документов за конкретный период, что исключает изготовление копий этих документов за другой период, продолжающийся, по мнению истца, по день фактического исполнения обязательства.

Как следует из материалов дела и документально подтвержденных справкой объяснений ответчика, в обществе отсутствуют остальные заявленные истцом документы, кроме тех, которые суд обязал предоставить ФИО1; истребование отсутствующих документов повлечет неисполнимость решения.

Согласно документально аргументированным доводам ответчика, у него отсутствуют в том числе документы к авансовым отчетам по сотрудникам за период с 20.12.2019 по 31.08.2021: кассовый чек на 180 руб. к авансовому отчету 11 от 25.05.2021; чек на сумму 746 руб., чек на сумму 77 руб. к авансовому отчету 1 от 31.01.2021; счет-договор № 7014143; Заявки с ФИО4 (п. 3 п.п. 7 уточнений от 16.11.2021), отсутствующие на бумажном носителе, а поданные в соответствии с п. 1.2.1. Договора № 28-05/тр от 28.05.21 путем передачи телефонограммы, то есть в устной форме; Договор А-С-001 от 14.12.2020; заявка № С013219 от 20.07.2021; заказ № 156105 от 15.07.2021; Договор № 786 от 04.02.2021; Договор подряда № GSFP21.05-0128 от 01.06.2021; Договор 2704 от 11.06.2021; Договор присоединения (публичной оферты) (Договор не возможно идентифицировать: не указаны реквизиты договора (номер, дата); Договор 20211101-063719 от 11.01.2021; счет № 491 от 28.12.; от 16.11.2021); заказ № ЦБ-89 от 18.01.2021; счет№ Т-133 от 08.12.2020; Договор № 25/12 от 25.12.2020; Дог № 02/2021 от 09.02.2021г; Акт №2 от 26.02.2021 г., содержащий ссылку на договор № 02/21 от 09.02.2022г., выставлен ошибочно (данный Акт № 2 от 26.02.21 г. аннулирован в учете ООО СЭЛВИ 29.04.2021 г.; Дог Э176/289-13 от 01.03.201Зг (данный договор передан ранее 26.08.2020 г.); счет 136 от 31.03.2021; счет-оферта ЭМ-В20-5003 от 01.12.2020; накладная 555-32619230; Анализ счета 58, 60, 62, 66, 67, 71, 73, 76 по субсчетам в разрезе каждого контрагент помесячно с 01.07.2021 по 21.09.2021 (по дату фактического исполнения) (требование № 7 к иску) - сформированы и переданы по 30.06.21 г. в рамках закрытых отчетных периодов на дату ответа на требования (в прошлых уточнениях к исковому заявлению к судебному заседанию 24.11.21 г. данная информация не запрашивалась); Анализ счетов 50, 51 по каждому счету (кассе) помесячно с детализацией по статьям движения денежных средств с 01.07.2021 по 21.09.2021 (по дату фактического исполнения) (требование № 10 к иску) - были сформированы по 30.06.21 г. в рамках закрытых отчетных периодов на дату ответа на требования (в прошлых уточнениях к исковому заявлению к судебному заседанию 24.11.21 г. данная информация не запрашивалась).

Кассовые книги с 01.09.2021 по 21.09.2021 (по дату фактического исполнения) предоставлены по 31.08.21г. (в уточнениях кисковому заявлению к судебному заседанию 24.11.21 г. данная информация не запрашивалась).

Анализ счета 43 в количественном выражении за период с 20.12.2019 по 21.09.2021 (требование № 13 к иску) - сформирован в суммовом выражении по 30.06.21 г. (отчетный период) (в уточнениях к исковому заявлению к судебному заседанию 24.11.21 г. данная информация не запрашивалась).

Книги продаж и книги покупок ООО «СЭЛВИ» за период с 01.07.2021 по дату по 21.09.2021 (по дату фактического исполнения) (требование № 17 к иску) были сформированы по 30.06.21 г. в рамках закрытых налоговых отчетных периодов. Отчетным периодом по НДС является квартал, предоставить книги покупок и продаж по 21.09.21 г. не является возможным.

Ранее истребованные в исковом заявлении документы предоставлены истцу: Авансовые отчеты по сотрудникам с 01.09.2021 по 21.09.2021 не истребовались ранее. Документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей, в том числе инвентарные карточки (книга) учета поступивших/выбывших объектов основных средств за период с 16.09.2021 по 21.09.2021 (дата исполнения требования) - документы предоставлены по 15.09.21 г. на дату ответа на требования. В прошлых уточнениях к исковому заявлению к судебному заседанию 24.11.21 г. данная информация не запрашивалась. Документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей, в том числе инвентарные карточки (книга) учета поступивших/выбывших объектов основных средств за период с 16.09.2021 по 21.09.2021 (дата исполнения требования).

Таким образом, в ходе судебного разбирательства установлено и подтверждается представленными в дело подписанными сторонами актами, что ООО «СЭЛВИ» в ходе рассмотрения дела передало ФИО1 испрашиваемые имеющиеся в Обществе документы по состоянию на конкретные даты.

Не имеется оснований для удовлетворения требований истца об обязании Общества предоставить копии документов, изготовленных по состоянию на иные даты последующие даты, определяемые истцом после передачи документов.

Оставляя без удовлетворения исковые требования в указанной части, суд также принимает во внимание, что ряд документов, отклоненных судом, не был предъявлен истцом к истребованию в досудебном порядке, не упоминался в исковом заявлении и в последующих заявлениях об уточнении исковых требований, и учитывает справки ООО «СЭЛВИ» за подписью директора об отсутствии в обществе ряда документов.

Безосновательны возражения истца, получившего документы, не согласившегося с их содержанием и требующего составления документов с желаемым им содержанием. Указанное не является безусловным основанием для обязания общества предоставить документы иного содержания, в иной редакции, против фактически оформляемых в обществе.

По правилам распределения судебных расходов (статья 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), принимая во внимание удовлетворение иска, частичное удовлетворение обществом требований истца добровольно после обращения в суд, судебные расходы ФИО1 по уплате государственной пошлины относятся на ООО «СЭЛВИ».

Требование истца о взыскании судебной неустойки суд находит обоснованным и подлежащим удовлетворению в части.

Истцом заявлено требование о присуждении неустойки на случай неисполнения обязательств по передаче документации в размере 3 000 рублей за каждый день просрочки неисполнения.

В силу пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ).

Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ). Сумма судебной неустойки не учитывается при определении размера убытков, причиненных неисполнением обязательства в натуре: такие убытки подлежат возмещению сверх суммы судебной неустойки (пункт 1 статьи 330, статья 394 ГК РФ).

В силу пункта 31 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (пункт 32 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств").

Таким образом, действующее законодательство предоставляет стороне, в пользу которой принят судебный акт по существу спора, в случае его неисполнения должником в установленный судом срок, требовать взыскания неустойки, с целью побуждения последнего к исполнению решения/постановления суда.

Истцом не приведено каких-либо доказательств, обосновывающих указанный им размер неустойки 3 000 руб. в день, позволяющих соотнести данный размер с размером выгоды ответчика, уклоняющегося от исполнения обязательства в натуре.

Поскольку размер неустойки подлежащей взысканию в случае неисполнения обязанной стороной судебного акта, законом не регламентирован, решение вопроса разумности ее размера относится к компетенции суда и разрешается с учетом конкретных обстоятельств дела. Размер судебной неустойки должен быть установлен судом на основе принципов справедливости, соразмерности.

В данном случае суд полагает возможным определить размер судебной неустойки 200 руб. за каждый день неисполнения решения, учитывая передачу ответчиком имеющихся у него документов истцу в ходе судебного разбирательства, готовность Общества принять меры к восстановлению истребованных судом документов и представить их ФИО1 в порядке добровольного исполнения решения, а также, принимая во внимание, что не представление указанных истребованных судом документов не повлекло негативных последствий и причинение вреда истцу.

Заявление о возмещении судебной неустойки в остальной части подлежит оставлению без удовлетворения.

Руководствуясь статьями 167-170, 174, 176 (часть 2), 110, 225.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Обязать общество с ограниченной ответственностью «СЭЛВИ» (ОГРН <***>) предоставить ФИО1 или ее представителю, действующему по доверенности, в течение 5 (пяти) рабочих дней с момента вступления решения в законную силу по месту нахождения общества с ограниченной ответственностью «СЭЛВИ» (ОГРН <***>): <...>, надлежащим образом заверенные руководителем общества с ограниченной ответственностью «СЭЛВИ» (ОГРН <***>) копии следующих документов:

Реализация по № СФУПД:

299, 304, 332, 363, 375, 387, 394, 399, 443, 468, 472, 483, 498, 500

Документы по реализации (акты, накладные, УПД):

№ 38 от 26.02.2021 на сумму 10 200,00 - ХОРВАТСКАЯ ПИВНИЦА ООО

№ 212 от 03.06.2021 на сумму 5 200,00 -ЭКСПРЕСС ПЭТ+ ООО

№ 261 от 21.06.2021 на сумму 228 960,00 -ИНТЕРСЕРВИС ООО

В остальной части иска отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «СЭЛВИ» (ОГРН <***>) в пользу ФИО1 6 000 руб. расходов на уплату государственной пошлины

Присудить с общества с ограниченной ответственностью «СЭЛВИ» (ОГРН <***>) в пользу ФИО1 на случай неисполнения решения Арбитражного суда Новосибирской области по делу №А45-13674/2021 в установленный срок денежные средства, исчисляемые в размере 200 руб. 00 коп. за каждый день неисполнения решения, вступившего в законную силу решения, начиная с шестого рабочего дня с момента вступления решения в законную силу.

Заявление о взыскании судебной неустойки в остальной части оставить без удовлетворения.

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия.

Решение, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в течение месяца после его принятия в Седьмой арбитражный апелляционный суд.

Решение может быть обжаловано в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу, в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Апелляционная и кассационная жалобы подаются через Арбитражный суд Новосибирской области.


Судья

Г.Л. Амелешина