Решение № 12-442/2017 от 24 августа 2017 г. по делу № 12-442/2017

Дело № 12-442/17


РЕШЕНИЕ

25 августа 2017 года г. Мурманск

Судья Октябрьского районного суда г. Мурманска, Бусоргин И.Л. рассмотрев жалобу ФИО3 на постановление заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по СЗФО ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ № о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях,

УСТАНОВИЛ:

Постановлением заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по СЗФО ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ № должностное лицо – генеральный директор ООО «Агентство недвижимости 51» (далее ООО «АН 51») ФИО3 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, ФИО3 назначено наказание в виде административного штрафа в размере <данные изъяты>.

ФИО3 подана жалоба. В обоснование указано, что не представление ООО «АН 51» на момент проведения проверки разработанных и утвержденных правил внутреннего контроля, документов, подтверждающих прохождение целевого инструктажа генеральным директором Общества, документов, доказательств, подтверждающих осуществление действий, направленных на выявление лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, было вызвано заблуждением относительно отсутствия операций по оказанию услуг третьим лицам по его продаже и покупке и осуществления Обществом продажи и покупки недвижимого имущества в собственных целях. Правила внутреннего контроля в ООО «АН 51» разработаны и утверждены. В спорный период Обществом была осуществлена только одна сделка по контрагенту ФИО1 на сумму <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, при этом, сделки с КИО г. Мурманска от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ осуществлены Обществом в собственных целях, в связи с чем, сделки не подлежат обязательному контролю, а сведения по ним не подлежат представлению в уполномоченный орган. Сделка с контрагентом ФИО2 на сумму <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ является процентным займом под <данные изъяты>% годовых, в связи с чем, не подлежит обязательному контролю. Обращает внимание, что в нарушение ч.1 ст. 25.15 КоАП РФ не был извещен административным органом о дате рассмотрения дела. Просит постановление ДД.ММ.ГГГГ № отменить, освободить от наказания ввиду малозначительности совершенного административного правонарушения. В случае не применения статьи 2.9 КоАП РФ, просит переквалифицировать правонарушение с ч.2 ст. 15.27 на ч.1 ст. 15.27, заменить административный штраф на предупреждение.

ФИО3 в судебном заседании поддержал доводы жалобы в полном объеме.

Защитник ФИО3 – Попова А.А. поддержала доводы жалобы в полном объеме, просила ее удовлетворить. Указала, что ООО «АН 51» является микропредприятием, включено в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства.

Защитник Горнушенкова Е.В. пояснила, что должностным лицом признаются обстоятельства правонарушения по указанным в обжалуемом постановлении сделкам. Просит суд снизить сумму штрафа или заменить административный штраф на предупреждение.

Представитель административного органа в судебное заседание не явился, извещен судом надлежащим образом.

Выслушав объяснения участников процесса, исследовав материалы по жалобе, материалы дела об административном правонарушении, прихожу к следующему.

В соответствии с ч.2 ст. 30.6 КоАП РФ, при рассмотрении жалобы на постановление по делу об административном правонарушении судья, не связаны доводами жалобы и проверяют дело в полном объеме.

В соответствии с пп.1.1 п.1 ст.6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает ее.

Сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, представляются непосредственно в уполномоченный орган организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом. (пп.4 п.1 ст.6 комментируемого Закона).

На сновании пп.7 п.1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

В силу п.2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Правительством Российской Федерации, и утверждаются руководителем организации.

Квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требования к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента (в том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев определяются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации.

Квалификационные требования к специальным должностным лицам не могут содержать ограничения по замещению данных должностей для лиц, привлекавшихся к административной ответственности за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не предусматривающей дисквалификации таких лиц. Требования к идентификации могут различаться в зависимости от степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Специальным должностным лицом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, не может быть лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти.

Постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 утверждено Положение о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям.

Организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - восьмым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона. (пп. «а» п.3 Положения).

Информация представляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями и индивидуальными предпринимателями в следующие сроки: информация, указанная в подпункте «а» пункта 3 настоящего Положения, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции. (пп. «а» п.4 Положения).

В соответствии с ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ административным правонарушением признается неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Административная ответственность по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ наступает за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

Как следует из материалов дела об административном правонарушении, на основании приказа от ДД.ММ.ГГГГ № МРУ Росфинмониторинга по СЗФО, осуществлена проверка по соблюдению ООО «АН 51», ИНН №, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

На момент проведения проверки ООО «АН 51» не были представлены разработанные и утвержденные правила внутреннего контроля, не было назначено специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля. При проведении проверочных мероприятий, документы, подтверждающие прохождение целевого инструктажа директором ООО «АН 51» представлены не были.

В ходе проведения проверочных мероприятий установлено, что в проверяемом периоде ООО «АН 51» на учете в Росфинмониторинге не состояло, в связи с чем, не имело личного кабинета на Портале Росфинмониторинге, соответственно, возможность идентификации клиентов, представителей клиентов и выгодоприобретателей на предмет наличия/отсутствия в отношении них сведений об их причастности к экстремистской деятельности или к терроризму, отсутствовала.

Проверкой установлено, что ООО «АН 51» не проводились мероприятия по идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев клиентов.

В ходе проверки не представлены документы, подтверждающие исполнение обязанностей, указанных в п. 2.1, 2.4, 2.5 Положения, утвержденного Приказом Росфинмониторинга от 17.02.2011 № 59 «Об утверждении Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма».

При проведении проверки были выявлены 4 сделки (операции) на общую сумму <данные изъяты>, подлежащие обязательному контролю, сведения по которым не были представлены в уполномоченный орган, а именно сделки (операции) с контрагентами: КИО г. Мурманска на сумму <данные изъяты> по операции от ДД.ММ.ГГГГ; КИО г. Мурманска на сумму <данные изъяты> по операции от ДД.ММ.ГГГГ; ФИО1 на сумму <данные изъяты> по операции от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2 на сумму <данные изъяты> по операции от ДД.ММ.ГГГГ

Постановлением заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по СЗФО ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ № должностное лицо – генеральный директор ООО «Агентство недвижимости 51» (далее ООО «АН 51») ФИО3 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, ФИО3 назначено наказание в виде административного штрафа в размере 30 000 рублей.

Как усматривается из представленных материалов дела, генеральным директором ООО «АН 51» ФИО3 не приняты меры для соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшем непредставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, что образует состав и событие административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Указанные обстоятельства подтверждаются совокупностью имеющихся в материалах дела доказательств, а именно: приказ о проведении проверки, приказ о приеме генерального директора на работу, договором агентских услуг от ДД.ММ.ГГГГ, платежным поручением, муниципальным контрактом, выпиской из ЕГРПН, договором беспроцентного займа №, расходным кассовым ордером, протоколом об административном правонарушении, постановлением по делу об административном правонарушении.

В соответствии со статьей 2.4 Кодекса РФ об административных правонарушениях РФ административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей.

Должностное лицо ФИО3 обладая организационно-распорядительными функциями и полномочиями, а также имея возможности для контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации, не предпринял всех необходимых мер к его соблюдению.

В действиях должностного лица ФИО3 содержится состав административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Постановление о привлечении ФИО3 к административной ответственности вынесено с соблюдением срока давности привлечения к административной ответственности, установленного ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ для данной категории дел.

Должностному лицу назначено минимальное наказание, предусмотренное санкцией статьи.

Оснований для применения п. 2.2. ст. 4.1. КоАП РФ суд не усматривает. Доказательств исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, суду не представлено, как и не представлено доказательств тяжелого имущественного и финансового положения привлекаемого к административной ответственности должностного лица.

Доводы заявителя о замене назначенного наказания в виде штрафа на предупреждение суд находит не состоятельными.

В соответствии с ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Нарушение требований в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма влекут угрозу безопасности государства.

Соответственно, оснований для замены административного штрафа на предупреждение, не имеется.

Вопреки доводу жалобы, оснований для признания правонарушения, вмененного должностному лицу малозначительным - не имеется, учитывая характер и общественную опасность совершенного административного правонарушения, вне зависимости от наличия или отсутствия вредных последствий для охраняемых законом интересов общества, личности и государства.

Обстоятельств, которые могли бы повлечь отмену обжалуемого постановления должностного лица, при рассмотрении настоящей жалобы не установлено.

Административным органом в адрес ФИО3 неоднократно были направлены телеграммы, заказные письма по адресу регистрации и по месту нахождения Общества для извещения о дате, времени и месте составления протокола, рассмотрения дела об административном правонарушении.

Таким образом, административным органом предприняты все возможные меры по уведомлению должностного лица

Доводы жалобы о том, что в спорный период Обществом была осуществлена только одна сделка по контрагенту ФИО1 на сумму <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ при этом, сделки с КИО г. Мурманска от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ осуществлены Обществом в собственных целях, сделка с контрагентом ФИО2 на сумму <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ является процентным займом под <данные изъяты>% годовых, в связи с чем, сделки не подлежат обязательному контролю, а сведения по ним не подлежат представлению в уполномоченный орган, суд находит не состоятельными.

Согласно представленным муниципальным контрактам на приобретение жилого помещения для нужд муниципального образования г. Мурманск, КИО г. Мурманска выступает заказчиком. Соответственно, сведения по представленным операциям от ДД.ММ.ГГГГ должны быть представлены не по причине того, что предметом сделки является собственное имуществом, а в силу того, что стороной в сделке является его клиент, а это значит, что сделка совершается его клиентом.

Ссылка ФИО3 о том, что сделка с контрагентом ФИО2 на сумму <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ является процентным займом, в связи с чем, не подлежит обязательному контролю, а сведения не подлежат представлению в уполномоченный орган, опровергаются пунктами 1.1.3, 3.1. договора.

Довод жалобы о том, что действия (бездействие) подлежат квалификации по ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ, подлежит отклонению, так как ч.1 указанной статьи предусматривает ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Однако, в данном случае, неисполнение законодательства привело к непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Таким образом, оснований для отмены постановления заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по СЗФО ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ №2не усматриваю.

Руководствуясь ст.ст. 30.6., 30.7. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

РЕШИЛ:

постановление заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по СЗФО ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ № о привлечении к административной ответственности должностного лица ФИО3 по части 2 статьи 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях – оставить без изменения, жалобу ФИО3 – без удовлетворения.

Судья И.Л.Бусоргин