Приговор № 1-15/2021 1-540/2019 1-61/2020 от 4 марта 2021 г. по делу № 1-15/2021

25RS0004-01-2019-005631-71

№ 1-15-2021


П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

«05» марта 2021 года Советский районный суд г.Владивостока Приморского края в составе

председательствующего судьи Бессараб Т.В.

помощника судьи Картавой Н.В.

с участием государственных обвинителей Астаповой О.А.

ФИО1

представителя потерпевшего Ч.М.Н.

защитника (удостоверение № 2406, ордер №42 от 11.02.2020) ФИО2

подсудимой ФИО3,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела по обвинению ФИО3, ***, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО3 совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, в особо крупном размере при следующих обстоятельствах.

ФИО3 на основании трудового договора № 05 от 01.09.2010 принята на работу в Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Трудовое» на должность начальника абонентского отдела.

25.01.2016 между ООО УК «Трудовое» и ФИО3 заключен договор № б/н о полной индивидуальной материальной ответственности, на основании которого ФИО3 приняла материальную ответственность за недостачу вверенного ей работодателем имущества.

Пунктом 2 Должностной инструкции начальника абонентского отдела № б/н от 01.09.2010, утвержденной 01.09.2010 директором ООО УК «Трудовое» Ч.М.Н., с которой ФИО3 была ознакомлена, определены следующие обязанности:

- организовать расчетно-кассовое обслуживание;

- обеспечить сбор платежей и производство расчетов с абонентами за оказанные жилищно-коммунальные услуги на основе действующих норм и правил, договоров и установленных графиков;

- проводить анализ информации о поступлении денежных средств на лицевые счета плательщиков.

Согласно штатному расписанию, в подчинении начальника абонентского отдела ФИО3 находилось 4 сотрудника: два оператора-кассира, инспектор абонентского отдела и старший инспектор абонентского отдела.

В период с 01.09.2010 по 22.11.2017 ФИО3 занимала должность начальника абонентского отдела - структурного подразделения ООО УК «Трудовое», расположенного по адресу: г. Владивосток, <...>.

В период с 06.01.2017 по 08.11.2017 включительно ФИО3 умышленно, из корыстной заинтересованности, путем присвоения, в абонентском отделе - структурном подразделении ООО УК «Трудовое», расположенном в торговом павильоне по адресу: г.Владивосток, <...>, похитила принадлежащие указанной организации денежные средства в сумме 1215942 рубля 03 копейки, при следующих обстоятельствах.

В период, не позднее 06.01.2017, у ФИО3, находящейся на своем рабочем месте, в абонентском отделе ООО УК «Трудовое», расположенном по адресу: г. Владивосток, <...>, внезапно, из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на систематическое присвоение денежных средств, поступающих от граждан, оплачивающих жилищно-коммунальные услуги через ООО УК «Трудовое».

С целью систематического присвоения денежных средств, принадлежащих ООО УК «Трудовое», ФИО3, имея доступ к индивидуальным данным (логин и пароль) для совершения операций в программе 1С Предприятие (учет ЖКХ), 1С: Учет в управляющих компаниях ЖКС, ТСЖ и ЖСК, с помощью которой осуществляется прием и учет денежных средств от абонентов, в соответствии с должностными обязанностями сотрудников абонентского отдела, разработала преступную схему.

Согласно данной схемы, ФИО3, находясь в абонентском отделе ООО УК «Трудовое», расположенном по адресу: г. Владивосток, <...>, осуществляла прием денежных средств от граждан в качестве оплаты жилищно-коммунальных услуг. В процессе учета поступивших денежных средств, используя логин и пароль для входа в программу 1С Предприятие (учет ЖКХ), вносила в программу данные о платежах, распечатывала квитанции ПКО об оплате на указанную сумму, после чего передавала их гражданам.

С целью сокрытия преступных действий, ФИО3 впоследствии вносила в программу изменения в данные о платежах, изменяла их статус на «безналичный» и отменяла операцию «внесение денежных средств».

Полученные денежные средства, вопреки своим должностным обязанностям, ФИО3 в кассу ООО УК «Трудовое» не вносила и не оприходовала, а присваивала, обращая в свою собственность, и в дальнейшем распорядилась ими по своему усмотрению.

Действуя таким образом, согласно разработанной преступной схемы, находясь на своем рабочем месте по адресу: г. Владивосток, <...>, выполняя свои должностные обязанности и являясь материально ответственным лицом, используя логин и пароль оператора-кассира П.А.С. (* - рабочая станция кассира №2) и свой логин и пароль (Kondakova - рабочая станция начальника абонентского отдела), ФИО3 внесла в программу 1С Предприятие (учет ЖКХ) сведения о поступлении денежных средств от Ч.В.Г. в размере 6 000 рублей, распечатала квитанцию к ПКО о поступлении денежных средств, которую передала Ч. В.Г.

Приняв от Ч. В.Г. денежные средства в размере 6 000 рублей в качестве оплаты жилищно-коммунальных услуг, ФИО3 с целью сокрытия своих преступных действий, 06.01.2017 в 09 часов 53 минуты, путем ввода логина и пароля оператора-кассира П. А.С. (* - рабочая станция кассира №2) и своего логина и пароля (Kondakova - рабочая станция начальника абонентского отдела), внесла в программу 1С Предприятие (учет ЖКХ) изменения в данный платеж, изменив его статус на «безналичный», и отменила операцию «внесение денежных средств».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ООО УК «Трудовое» путем присвоения, ФИО3 в период с 06.01.2017 по 08.11.2017 включительно, находясь на рабочем месте по адресу: г. Владивосток, <...>, с целью хищения денежных средств, получила от следующих граждан денежные средства в качестве оплаты жилищно-коммунальных услуг, а именно: М.Д.А. в размере 6000 рублей, Ч.В.Г в размере 6000 рублей, Е. В.М. в размере 7105,45 рублей, П.А.И. в размере 7017,51 рублей, С.Л.В. в размере 6062,40 рублей, П.Т.С. в размере 7616,79 рублей, Д.Е.Ю. в размере 5949,70 рублей, Д.Е.П. в размере 10035,90 рублей, Н.М.В. в размере 3684,00 рублей, Н.В.А. в размере 6012,48 рублей, М.О.Н. в размере 4899,47 рублей, Г.А.С. в размере 5438,78 рублей, Б.В.В. в размере 2945,09 рублей, Д.С.А. в размере 6976,37 рублей, Г.В.И в размере 7301,25 рублей, С.В.П. в размере 7842,86 рублей, М.Т.В. в размере 6548,38 рублей, Н.Т.В размере 6094,55 рублей, Б.А.В. в размере 5284,53 рублей, У.А.Т. в размере 8700,00 рублей, К.Н.К. в размере 7106,73 рублей, В.А.В. в размере 5427,09 рублей, П.О.Г. в размере 13583,78 рублей, П.А.И. в размере 4679,39 рублей, Б.И.В. в размере 11670,15 рублей, М.Л.А. в размере 6401,84 рублей, Ш.Э.З. в размере 7764,82 рублей, Б.И.Ю. в размере 5550,24 рубля и в размере 4383,28 рублей, Б.В.К. в размере 5000 рублей, К.Т.Н. в размере 6496,94 рублей, С.Т.В. в размере 9036,19 рублей и в размере 8675,91 рублей, С.В.И. в размере 7846,62 рублей, К.С.С. в размере 684,43 рублей, Е.М.В. в размере 7473,79 рублей, М.Е.А. в размере 4670 рублей, Н.Л.И. в размере 6307,32 рублей, К.Л.А. в размере 4598,57 рублей, И.Н.Н. в размере 7112,89 рублей, Ю.Н.А. в размере 10000 рублей, Ю.А.С. в размере 3056,25 рублей, М.К.М. в размере 10000 рублей, Г.Н.Б. в размере 7415,76 рублей, К.Д.В. в размере 5000 рублей, С.Н.Д. в размере 3891,11 рублей, К.В.В. в размере 9745,08 рублей, К.Ю.А. в размере 10000 рублей, А.Л.Д. в размере 5365,70 рублей, В.О.Г. в размере 4800 рублей, З.В.А. в размере 21958,98 рублей, К.Л.И. в размере 8701,22 рублей, Н.В.К в размере 5997,07 рублей, К.Т.В. в размере 5875,76 рублей, Л.Р.Ч. в размере 8838,08 рублей, Б.Н.А. в размере 10116,00 рублей, П.С.В. в размере 6991,13 рублей, А.З.А. в размере 7772,16 рублей, Г.О.В. в размере 8420,37 рублей, Г.Н.А. в размере 10000 рублей, Б.А.В. в размере 7142,10 рублей, Б.И.П. в размере 7791,37 рублей, П.А.И. в размере 2995,27 рублей, К.И.Н. в размере 3450,57 рублей, П.К.Ф. в размере 3805,95 рублей, Ш.М.М. в размере 2966,09 рублей, Д.В.М. в размере 7221,85 рублей, К.А.В. в размере 2569,25 рублей, Б.Е.А. в размере 1274,30 рублей, Р.В.В. в размере 2614,55 рублей, З.И.М. в размере 2710,69 рублей, З.А.С. в размере 1256,22 рублей, З.А.К. в размере 420,14 рублей, И.Н.А. в размере 2325,52 рублей, П.Л.И. в размере 1591,91 рублей, Ч.И.Н. в размере 2912,11 рублей, П.И.Ю. в размере 1240,08 рублей, Г.А.С. в размере 2934,65 рублей, О.В.Г. в размере 3560,67 рублей, Р.Е.Н. в размере 4492,61 рублей, Е.Н.В. в размере 3642,77 рублей, Ч.М.Н. в размере 3075,99 рублей, С.В.В. в размере 5297,19 рублей, В.А.Ф. в размере 7000 рублей, К.С.А. в размере 3500 рублей, Д.М.Г. в размере 3363,55 рублей, Н.В.Н. в размере 3782,74 рублей, Ф.А.Н. в размере 2363,81 рублей, М.Л.В. в размере 2533,59 рублей, Б.А.А. в размере 3593,25 рублей, К.О.Г. в размере 3808,68 рублей, Ч.С.В. в размере 6121,58 рублей, К.Н.И. в размере 1734,03 рублей, С.С.В. в размере 3941,14 рублей, Д.С.В. в размере 3671,81 рублей, Ч.В.Г. в размере 5700 рублей, К.В.В. в размере 9321,97 рублей, Л.И.Ф. в размере 3907,03 рублей, В.Н.Н. в размере 10000 рублей, К.С.С в размере 5000 рублей, К.Н.А. в размере 4945,69 рублей, Т.Е.А. в размере 9444,78 рублей, К.О.А. в размере 11402,66 рублей, Д.И.В. в размере 7004,03 рублей, Ч.Н.Н. в размере 4274,22 рублей, Н.К.А. в размере 9677,07 рублей, С.О.С. в размере 4221,39 рублей, Б.А.С. в размере 4647,79 рублей, А.В.М. в размере 5000 рублей, С.Г.В. в размере 6065,57 рублей, Щ.Т.В. в размере 4513,89 рублей, К.А.С. в размере 4928,67 рублей, М.В.Ф. в размере 5167,66 рублей, С.С.В. в размере 6500 рублей, К.Н.И. в размере 5933,85 рублей, Л.П.В. в размере 3000 рублей, Б.О.В. в размере 6075,88 рублей, Д. С.А. в размере 5679,53 рублей, Д.Т.М. в размере 6605,28 рублей, Г.Е.И. в размере 4608,08 рублей, Б.В.В. в размере 1979,27 рублей, Г.В.И. в размере 3764,45 рублей, Б.О.З. в размере 2445,00 рублей, Г.А.Н. в размере 6167,18 рублей, М.К.М. в размере 15000 рублей, Ю.Н.А. в размере 5000 рублей, Б.Г.В. в размере 4684,56 рублей, Д.Ж.В. в размере 5580,77 рублей, А.И.А. в размере 5000 рублей, З.Е.А. в размере 8560,90 рублей, П.Е.А. в размере 2794,65 рублей, Ц.Б.В. в размере 5687,08 рублей, Ж.Е.М. в размере 4663,21 рублей, Т.В.Б. в размере 3167,05 рублей, К.С.М. в размере 2775,84 рублей и в размере 5000 рублей, У.Ф.З. в размере 4386,28 рублей, С.Ю.А. в размере 4037,79 рублей, М.Н.Н. в размере 5055,67 рублей, Ф.Н.И. в размере 6014,91 рублей, Я.Е.Г. в размере 3560,10 рублей, К.В.В. в размере 5561,95 рублей, К.Т.И. в размере 2408,86 рублей, Ш.В.В. в размере 2500 рублей, К.Н.П. в размере 6125,75 рублей, А.А.А. в размере 5057,29 рублей, А.В.К. в размере 4434,79 рублей, Ц.Р.В. в размере 10600 рублей, Н.Л.В. в размере 5000 рублей, Е.И.А. в размере 3120,28 рублей, С.В.И. в размере 5000 рублей, С.Т.В. в размере 4079,09 рублей, Н.В.К. в размере 3841,62 рублей, М.Е.Ю. в размере 3545,08 рублей, Б.И.Ю. в размере 2929,33 рублей, Н.М.В. в размере 2123,60 рублей, Н.В.А. в размере 4927,06 рублей, А.З.А. в размере 4450,24 рублей, Ш.А.А. в размере 3593,33 рублей, Д.В.Г. в размере 6827,56 рублей, П.Д.В. в размере 3699,98 рублей, С.Н.Н. в размере 1993,81 рублей, К.О.В. в размере 2808,69 рублей, Ш.А.Ф. в размере 4308,19 рублей, К.С.Г. в размере 2641,13 рублей, И.А.В. в размере 6962,40 рублей, Н.Е.С. в размере 3208,88 рублей, К.С.Е. в размере 2063,13 рублей, К.Е.А. в размере 4732,38 рублей, У.С.А. в размере 3756,63 рублей, С.А.П. в размере 5163,19 рублей, О.Ю.Д. в размере 3577,05 рублей, М.Д.А. в размере 6000 рублей, П.Т.М. в размере 1456,56 рублей, С.Г.В. в размере 3654,15 рублей, Б.О.З. в размере 2384,00 рублей, С.И.П. в размере 3613,59 рублей, К.А.У. в размере 932,98 рублей, Л.О.В. в размере 3818,27 рублей, В.Т.А. в размере 3034,33 рублей, Б.Л.И. в размере 3439,14 рублей, К.В.П. в размере 5257,72 рублей, Л.Н.Н. в размере 4265,43 рублей, С.А.В. в размере 3000 рублей, Х.М.В. в размере 2242,15 рублей, Г.А.Н. в размере 5056,29 рублей, К.А.Н. в размере 2398,81 рублей, Ш.В.В. в размере 16000 рублей, Е.В.М. в размере 3723,93 рублей, К.В.Н. в размере 7489,29 рублей, Т.В.Д. в размере 3369,87 рублей, С.А.С. в размере 12504,22 рублей, К.Н.А. в размере 8725,56 рублей, Г.В.И. в размере 5174,52 рублей, К.Т.Н. в размере 3286,25 рублей, Б.В.В. в размере 2278,24 рублей, К.О.А. в размере 2297,78 рублей, З.И.М. в размере 2226,49 рублей, П.А.И. в размере 4192,12 рублей, Б.О.В. в размере 6270,71 рублей, Г.И.О. в размере 4647,56 рублей, Н.Л.В. в размере 5000 рублей, Т.Е.А. в размере 7537,62 рублей, А.О.С. в размере 4600 рублей, А.В.В. в размере 1725,09 рублей, А.С.М. в размере 3037,92 рублей, А.О.С. в размере 2859,89 рублей, В.Н.М. в размере 2695,13 рублей, Д.Т.М. в размере 4730,16 рублей, Д.С.Б. в размере 2102,39 рублей, Д.О.С. в размере 6998,97 рублей, Д.И.В. в размере 15316,08 рублей и в размере 1226,94 рублей, Д.А.С. в размере 6000 рублей, Е.Н.А. в размере 10900 рублей, З.А.В. в размере 2849,79 рублей, К.Л.А. в размере 2757,10 рублей, К.Т.В. в размере 4826,82 рублей, Л.Н.Н. в размере 4227,51 рублей, П.И.Ч. в размере 5000 рублей, П.А.И. в размере 3714,12 рублей, Р.О.Н. в размере 4583,39 рублей, С.Н.Н. в размере 5000 рублей, Ф.О.Г. в размере 1490,82 рублей и в размере 4252,90 рублей, Х.И.М. в размере 3088,69 рублей, Ц.Б.В. в размере 4831,16 рублей, Ш.Т.В. в размере 1758,51 рублей, Ш.К.О. в размере 8057,65 рублей, Ш.Е.А. в размере 2500 рублей, Э.О.Н. в размере 4906,19 рублей, а всего на общую сумму 1215942 рубля 03 копейки.

После этого ФИО3, из корыстных побуждений, действуя вышеописанным способом, полученные денежные средства, вопреки своим должностным обязанностям в кассу ООО УК «Трудовое» не внесла и не оприходовала, а присвоила, обратив их в свою собственность, в дальнейшем распорядилась ими по своему усмотрению, чем причинила ООО УК «Трудовое» материальный ущерб на общую сумму 1215942 рубля 03 копейки, что является особо крупным размером.

В судебном заседании подсудимая ФИО3 вину в совершении инкриминируемого преступления не признала.

Пояснила, что работала в ООО УК «Трудовое» с 2005 года, в 2010 году была назначена начальником абонентского отдела ООО УК «Трудовое», её рабочее место находилось в павильоне по адресу: <...>. Площадь помещения, в котором располагался абонентский отдел, составляла примерно 8 квадратных метров, оно было разделено на две части. В помещении абонентского отдела практически всегда, кроме субботы, находились четыре человека: в одной части - она и её заместитель Л.Я.Л., в другой части - кассир и инспектор, там же находился сейф с наличностью, ключи от которого были у всех сотрудников абонентского отдела. Ключи от помещения абонентского отдела были у всех, кроме Л.Я.Л.

В её должностные обязанности входила работа с абонентами, работа с программой 1С ЖКХ - внесение данных в программу о платежах населения через Сбербанк и Почту России, о принятых на обслуживание новых домах (деление на лицевые счета, площади квартир, ФИО квартиросъемщиков), внесение всех данных, необходимых для начисления оплаты за услуги, а также работа с тарифами, составление отчетов по запросам бухгалтерии и руководства. Кассиры занимались приемом наличности, вечером сдавали деньги в инкассацию, делали кассовый отчет по итогам дня и передавали его в бухгалтерию. В силу должностных обязанностей она взаимодействовала с системным администратором К.Е.В. в части администрирования программы 1С Предприятие (учет ЖКХ) - внесения изменений, выгрузки различных документов (реестров Сбербанка и Почты России, реестров отдела социальной защиты населения), работы всего оборудования абонентского отдела и паспортного стола. Также она и К.Е.В. плотно взаимодействовали с программистом, обслуживающим программу 1С Предприятие (учет ЖКХ) – У.А.А. В ее обязанности входило обучение всех вновь приходящих сотрудников работе с программой 1С Предприятие (учет ЖКХ). При этом, каждый сотрудник имел свой логин и пароль для работы в программе. Ввиду частых ошибок сотрудников, каждому из них был создан простой логин на основе имени и пароль от 1 до 7. Только у нее и у Л.Я.Л. были сложные пароли. Логины и пароли всех сотрудников, в том числе ее логин и пароль, были записаны на листке бумаги, находившемся в ее рабочем столе, который не запирался. Программой 1С Предприятие (учет ЖКХ) пользовались не только работники абонентского отдела, но и сотрудники паспортного стола, бухгалтерии, а также юрист, экономист, директор и его заместитель. По причине некорректного пользования, во избежание блокирования работы программы, программистом был предоставлен полный доступ к работе в программе всем сотрудникам абонентского отдела, а также бухгалтерии и экономисту. К банковской программе она доступа не имела. Банковские выписки забирались один раз в неделю руководителем предприятия и сразу передавались им в бухгалтерию. Кассиры и инспектор занимались приемом платежей от абонентов, приемом показаний приборов учета. В конце рабочего дня инспектор или кассир сдавали наличность в инкассацию, составляли отчет для бухгалтера Ш.А.А., заполняли кассовую книгу. Примерно в 2014-2015 годах абонентский отдел начал работу с приходными кассовыми ордерами, поскольку принятие платежей через кассовый аппарат после сдачи денежной наличности в инкассации влекло несоответствие суммы по отчету на кассовом аппарате сумме, сданной в инкассацию. Об этом было известно и руководству управляющей компании. Поскольку приходных кассовых ордеров иногда получалось очень много, по просьбе бухгалтера Ш.А.А. она делала единый приходный кассовый ордер на сумму платежей, принятых после инкассации. Ей для этого сначала приходилось просить У.А.А. удалять лишние приходные кассовые ордера и после этого выравнивать нумерацию, а затем она научилась это делать сама. На приходном кассовом ордере, а также в документе об оплате за жилищно-коммунальные услуги, ее фамилия отображалась автоматически, поскольку была внесена в основную базу данных программы. Отчеты по кассе и копии чеков передавались бухгалтеру Ш.А.А., более сложные отчеты по статистике за квартал она делала для главного бухгалтера. При отсутствии одного кассира его замещали другие сотрудники, в случае отсутствия двоих - она сама замещала кассира. Одним из кассиров была ее дочь – П.А.С., которую в случае отсутствия она также замещала. Хранившейся в сейфе и денежных ящиках наличностью часто пользовались кассиры, а также Г.Н.И. и его дочь. Поскольку с 2015 года она достаточно часто болела, по просьбе Г.Н.И. во все свои должностные обязанности посвятила Л.Я.Л. В 2016 году Г.Н.И. предложил ей уволиться по собственному желанию. Она отказалась и выслушала угрозу увольнения по надуманному основанию. Работа абонентского отдела часто проверялась, готовились многочисленные отчеты, проводились ревизии, и фактов недостачи никогда не выявлялось. Оригиналы банковских выписок еженедельно забирались директором управляющей компании и передавались в бухгалтерию. Доступа к изменениям в программу и к банковским выпискам у нее не было. Способом, который вменен ей в вину, невозможно было длительное время совершать хищение денежных средств. Такое возможно только по инициативе и при наличии заинтересованности руководства и учредителей. 13.11.2017 на планерном совещании она узнала об отстранении от работы, с вопросом по этому поводу обратилась к Г.Н.И., вновь услышала предложение об увольнении по собственному желанию, в противном случае - угрозу уголовного преследования, как в отношении себя, так и в отношении дочери. Она вернулась на рабочее место, где производилась ревизия, там ни с кем не общалась, а после обратилась за медицинской помощью и находилась в состоянии временной нетрудоспособности. Впоследствии приняла решение об увольнении, поскольку поняла, что работать в управляющей компании больше не сможет.

Разночтение сведений в банковских выписках и программе 1С Предприятие (учет ЖКХ) объяснила следующим образом: при внесении сведений, содержащихся в банковских выписках, бухгалтер Ш.А.А. могла ошибочно не указать, что это безналичный расчет, в результате создавался лишний приходный кассовый ордер. Выявлялось это, как правило, в тот же день - кассиры по окончании дня видели лишний приходный кассовый ордер, по которому деньги в кассу не поступали.

Суд, исследовав доказательства сторон обвинения и защиты, допросив представителя потерпевшего и свидетелей, оценивая все собранные по делу доказательства в совокупности, находит их достаточными для рассмотрения уголовного дела по существу и приходит к выводу о доказанности вины подсудимой в инкриминируемом ей деянии.

Представитель ООО УК «Трудовое» Ч.М.Н. в ходе судебного следствия заявил гражданский иск о возмещении ущерба. Ввиду давности событий просил огласить данные им ранее показания.

Как следует из протокола допроса представителя потерпевшего от 06.04.2018, с 01.11.2005 года он является директором ООО УК «Трудовое», расположенного по адресу: г. Владивосток, <...>. Управляющая компания занимается текущим ремонтом и содержанием многоквартирных домов. Это целый комплекс услуг, которые предоставляются жителям: теплоснабжение, водоснабжение, водоотведение, санитарное содержание, услуги паспортного стола, начисление и сбор коммунальных платежей за ЖКУ и ресурсы. Структурным подразделением ООО УК «Трудовое» является абонентский отдел, расположенный в павильоне МТС по адресу: г. Владивосток, <...>. Абонентский отдел занимается начислением коммунальных платежей, выпуском платежных документов (квитанций), а также приемом оплаты за жилищно-коммунальные услуги и ресурсы, формированием инкассаторских сумок, сдачей денег в инкассацию. Согласно штатному расписанию, в подчинении у начальника абонентского отдела находится четыре сотрудника: два оператора-кассира, инспектор абонентского отдела и старший инспектор абонентского отдела. На момент его вступления в должность директора, в ООО УК «Трудовое» в должности бухгалтера на основании трудового договора № 7 от 04.07.2005 уже работала ФИО3, которая впоследствии на основании трудового договора № 05 от 01.09.2010 была назначена на должность начальника абонентского отдела ООО УК «Трудовое». 25.01.2016 с ФИО3 заключен договор о полной материальной ответственности, согласно которому на нее возложена материальная ответственность за недостачу вверенного работодателем имущества, а также за ущерб, возникший у работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам, ведение учета, составление и представление в установленном порядке товарно-денежных и других отчетов о движении и остатках вверенного ей имущества, а также своевременное уведомление работодателя либо непосредственного руководителя обо всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенного ей имущества. Согласно должностной инструкции от 01.09.2010, в обязанность ФИО3 вменена организация расчетно-кассового обслуживания (п.2.1 раздела №2), обеспечение сбора платежей и производство расчетов (п. 2.3 раздела №2). Кроме того, п. 4.3 раздела № 4 предусмотрена ответственность за причинение материального ущерба. С вышеуказанной должностной инструкцией ФИО3 была ознакомлена 01.09.2010, о чем лично расписалась. Поскольку должность ФИО3 относится к категории руководителей, она осуществляла организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции. ФИО3 может охарактеризовать как вспыльчивую, скрытную, в коллективе иногда конфликтную, однако свои должностные функции выполнявшую должным образом. В 2012 году оператор-кассир абонентского отдела Н.И.С. ушла в декретный отпуск, в связи с чем на данную ставку была принята дочь ФИО3 - П.А.С. В обязанности оператора-кассира входит прием платежей от населения, сдача денежной наличности, принятой от абонентов сотрудникам инкассации, а также информирование абонентов ООО УК «Трудовое». На протяжении 2017 года в ходе анализа поступления денежных средств на счета компании была выявлена нехватка денежных средств. Для анализа работы сотрудников абонентского отдела в начале ноября 2017 года заместителем по развитию предприятия Г.Н.И. была приглашена бухгалтер Ш.А.А. из ООО «ТЭР», с которым был заключен договор оказания услуг. Ш.А.А. при проведении сверки платежей, поступающих через ПАО «Сбербанк», отраженных в выписках расчетного счета и пофамильных реестрах с распределением в учетной программе 1С Предприятие (учет ЖКХ) ООО УК «Трудовое» было выявлено несоответствие распределения платежей с фактическим поступлением денежных средств на расчетный счет предприятия. О выявленных Ш.А.А. нарушениях ему были предоставлены докладные, им принято решение о создании комиссии для проведения служебного расследования и ревизии денежной наличности в абонентском отделе ООО УК «Трудовое», о чем 13.11.2017 в присутствии начальника абонентского отдела ФИО3 было объявлено на планерном совещании. После окончания совещания, в кабинете заместителя директора по развитию Г.Н.И., в присутствии Г.Н.И. и в его присутствии, свою причастность к хищению денежных средств ФИО3 не отрицала. Ей было предложено вернуть похищенные деньги, получен ответ: «Назовите сумму, я подумаю. У меня денег нет». В результате ревизии, излишков и недостачи в абонентском отделе не выявлено. 13.11.2017 ФИО3 и П.А.С. сообщили о нахождении в состоянии временной нетрудоспособности. 22.11.2017 от ФИО3 и ФИО4 поступили заявления об увольнении по собственному желанию.

По результатам проведения служебного расследования комиссией были выявлены факты грубых нарушений кассового учета движения денежных средств в ООО УК «Трудовое», а также подтвержден факт недостачи денежных средств в абонентском отделе за 07.10.2017 на сумму 161 346, 90 рублей и 08.11.2017 на сумму 15 283 рублей.

07.10.2017, в субботу, прием платежей должна была осуществлять ФИО4, однако согласно кассовому журналу и отчету оператора-кассира от 07.10.2017 прием платежей осуществляла ФИО3, в данном журнале на 07.10.2017 в графе ФИО кассира отражена фамилия, имя отчество и личная подпись ФИО3 В отчете оператора-кассира стоит подпись ФИО3 Полагает, что П.А.С. 07.10.2017 на работе отсутствовала. В ходе служебного расследования наладчик сетей и офисного оборудования К.Е.В. при анализе действий в программе 1С Предприятие (учет ЖКХ) на 07.10.2017 установил факты удаления в программе приходных кассовых ордеров по денежной наличности, поступившей от абонентов ООО УК «Трудовое» в качестве оплаты жилищно-коммунальных услуг, а также изменения данных по указанным абонентам, как оплатившим жилищно-коммунальные услуги посредством безналичного расчета.

По итогам служебного расследования им было принято решение о проведении аудиторской проверки с привлечением аудитора ИП «***». Результаты аудиторской проверки подтвердили факты недостачи денежных средств. По мнению аудитора, на лицевых счетах абонентов отражались суммы, которые на расчетный счет ООО УК «Трудовое» не поступали. Разницу между суммами, отраженными на лицевых счетах, и поступившими на расчетный счет ООО УК «Трудовое» (№***) аудитор квалифицировал, как недостачу денежных средств, которая за 11 месяцев 2017 года составила 2516875,48 рублей. В результате хищения денежных средств 07.10.2017 ООО УК «Трудовое» причинен материальный ущерб на сумму 126 037, 52 рублей (том №1, л.д. 180-183).

Будучи допрошенным 03.10.2018, представитель потерпевшего Ч.М.Н. дополнил, что согласно отчету аудитора по оплате коммунальных услуг через ПАО «Сбербанк» и отражению их в бухгалтерском учете ООО УК «Трудовое», принятые 06.01.2017, 13.01.2017, 16.01.2017, 26.01.2017, 06.02.2017, 07.02.2017, 08.02.2017, 10.02.2017, 11.02.2017, 16.02.2017, 20.02.2017, 21.02.2017, 25.02.2017, 09.03.2017, 10.03.2017, 11.03.2017, 20.03.2017, 22.03.2017, 31.03.2017 платежи по квитанции за коммунальные услуги от абонентов организации не соответствуют кассовому реестру платежей за 06.01.2017, 13.01.2017, 16.01.2017, 26.01.2017, 06.02.2017, 07.02.2017, 08.02.2017, 10.02.2017, 11.02.2017, 16.02.2017, 20.02.2017, 21.02.2017, 25.02.2017, 09.03.2017, 10.03.2017, 11.03.2017, 20.03.2017, 22.03.2017, 31.03.2017, а именно, отсутствует указание о данных платежах в реестре, в связи с чем принятая от абонентов сумма денежных средств неверно отражена в системе бухгалтерского учета. Сотрудниками ООО УК «Трудовое» проведен анализ программы 1С Предприятие (учет ЖКХ), сведений о движении денежных средств по расчетным счетам общества, а также пофамильного реестра платежей, поступивших через банк на конкретную дату, в результате установлены факты удаления в программе приходных кассовых ордеров по денежной наличности, поступившей от абонентов ООО УК «Трудовое» в качестве оплаты жилищно-коммунальных услуг, а также изменения данных по указанным абонентам, как оплатившим жилищно-коммунальные услуги посредством безналичного расчета. В связи с тем, что добавление, изменение и удаление данных в информационной базе регистрируется в специальном протоколе базы, изменить который невозможно, при анализе регистрации действий, связанных с удалением и изменением оплат по вышеуказанным абонентам установлено, что все перечисленные действия были совершены начальником абонентского отдела ФИО3, эти действия были произведены 06.01.2017, 13.01.2017, 16.01.2017, 26.01.2017, 06.02.2017, 07.02.2017, 08.02.2017, 10.02.2017, 11.02.2017, 16.02.2017, 20.02.2017, 21.02.2017, 25.02.2017, 09.03.2017, 10.03.2017, 11.03.2017, 20.03.2017, 22.03.2017, 31.03.2017 с одного рабочего компьютера, находящегося в абонентском отделе. Организации причинен материальный ущерб в размере не менее 451179, 20 рублей (том №1, л.д. 107-111).

В ходе допроса 04.10.2018 представитель потерпевшего Ч.М.Н. уточнил размер материального ущерба - 416 393,96 рубля (том №12, л.д. 117-121).

Как следует из протокола допроса представителя потерпевшего Ч.М.Н. от 06.10.2019, размер материального ущерба составил 231509, 95 рублей (том №12, л.д. 127-131).

Будучи допрошенным в качестве представителя потерпевшего, 06.11.2019 Ч.М.Н. ранее данные им показания подтвердил в полном объеме. Пояснил, что ООО УК «Трудовое» причинен материальный ущерб на сумму 1215 942,03 рублей (том №17, л.д. 168-169).

Оглашенные показания, данные в ходе предварительного следствия, Ч.М.Н. подтвердил. Дополнительно пояснил, что в помещении абонентского отдела, а также паспортного стола, для обеспечения безопасности сотрудников и возможности наблюдения диалога с абонентами были установлены камеры видео-наблюдения, которые периодически выключались. По этому поводу у него был разговор с ФИО3

Допрошенный в ходе судебного следствия свидетель Г.Н.И. пояснил, что ранее занимал должность заместителя директора ООО УК «Трудовое» по развитию. Об обстоятельствах пояснил, что в ходе выяснения причины недостачи денежных средств обратили внимание, что абоненты, производящие оплату путем наличного расчета, по ведомостям значатся, как оплатившие через банк. При проверке поквартирных карточек оплаты обратили внимание, что суммы были подставлены ФИО3 Когда стали понятны масштабы, ФИО3 была отстранена от работы, были сняты остатки денежных средств и назначена аудиторская проверка, которая выявила недостачу. Предположения о причастности ФИО3 обосновал тем, что действия происходили всегда в ее рабочую смену, в том числе, когда она подменяла дочь, она имела доступ к программе для внесения изменений, в том числе с привлечением программиста. ФИО3 было предложено погасить недостачу, причастность свою она не отрицала и сказала, что подумает об этом. Доступ в программу 1С Предприятие (Учет ЖКХ) имел каждый кассир, но этот доступ был ограниченным. ФИО3 имела расширенный доступ, в том числе с привлечением программиста для изменения нумерации в реестрах. Насколько ему известно, у каждого сотрудника абонентского отдела был свой логин и пароль для входа в систему, и был приказ о неразглашении этих сведений. ФИО3 имела возможность внесения изменений в реестры банковских операций при условии сопровождения этих действий программистом, но в программе фиксируется, каким пользователем внесены изменения. Ему известно, что в абонентском отделе были установлены камеры видео-наблюдения, фиксирующие работу кассиров с плательщиками. Правом распоряжения денежными средствами ООО УК «Трудовое» ФИО3 наделена не была. Л.Я.Л., как заместитель начальника абонентского отдела, доступа к изменениям в программу не имела.

Из показаний свидетеля Н.И.С., данных ею в ходе судебного следствия установлено, что она состоит в должности бухгалтера ООО УК «Трудовое», ранее занимала должность оператора-кассира, находилась в подчинении у ФИО3 В ее обязанности входило внесение показаний и принятие платежей по квитанциям. У плательщика, приходившего в абонентский отдел и предъявлявшего квитанцию, принимались денежные средства, ему выдавалась сдача и кассовый чек. Оплата в абонентском отделе принималась только наличными денежными средствами. В выходные дни инкассация приезжала очень рано, и после сдачи наличных денежных средств они продолжали принимать платежи у населения, но оформляли уже не кассовые чеки, а приходные кассовые ордера. В понедельник согласно приходным кассовым ордерам, оформленным в выходные дни, пробивались кассовые чеки. Сверкой всех платежей занималась начальник абонентского отдела ФИО3 У каждого их работников абонентского отдела для доступа к программе был свой логин и пароль. Ей логин и пароль выдала ФИО3, она (Н.И.С.) эти сведения никому не сообщала, начальник отдела ФИО3 знала логины и пароли всех сотрудников абонентского отдела. О недостаче денежных средств ей стало известно от руководства. Сама она однократно была очевидцем ситуации, когда в понедельник на своем рабочем столе обнаружила приходные кассовые ордера и денежную наличность, сверила сумму по приходным кассовым ордерам и наличность, выявила недостачу, сообщила об этом ФИО3, которая доложила недостающую сумму. Также пояснила, что в выходные дни за П.А.С., когда та находилась на больничном по уходу за ребенком, выходила на работу ФИО3 В случае, если плательщик имел намерение изменить сумму платежа, он делал это в квитанции, ставил свою подпись, после чего эта сумма вносилась в программу 1С Предприятие (учет ЖКХ), после чего выбивался кассовый чек. По субботам в абонентском отделе работал только один человек, который осуществлял прием платежей, он же сдавал денежные средства в инкассацию. В программе 1С Предприятие (учет ЖКХ) велся реестр приходных кассовых ордеров, после внесения сведений пробивался кассовый чек. В будние дни по окончании рабочего времени делался Z-отчет, сверялась сумма, собирался инкассационный пакет, который клался в сейф и утром передавался в инкассацию. По субботам могло быть иначе - инкассационный пакет собирался раньше окончания рабочего дня, и прием платежей продолжался по приходным кассовым ордерам.

Как пояснила в ходе судебного следствия свидетель Л.Я.Л., она занимала должность старшего инспектора абонентского отдела ООО УК «Трудовое», работала под непосредственным руководством ФИО3 В ее обязанности входила работа с населением, прием показаний приборов учета, формирование квитанций и произведение перерасчетов. Ни к кассе, ни к внесению сведений о платежах в программу 1С Предприятие (учет ЖКХ) она не имела. Регистрацией платежей от населения в программе 1С Предприятие (учет ЖКХ), а также подготовкой и сдачей в инкассацию денежных средств занимался оператор-кассир. Начальник абонентского отдела вносила сведения в программу 1С Предприятие (учет ЖКХ) об оплатах, произведенных безналичным путем, поступивших в электронном виде из ПАО «Сбербанк», могла замещать оператора-кассира. Только ФИО3 имела доступ к внесению этой информации и возможность ее изменения. Она (Л.Я.Л.) могла вносить изменения в программу 1С Предприятие (учет ЖКХ) в части информации по лицевым счетам (изменение ФИО, количества проживающих, номера лицевого счета). Ни она, ни другие работники абонентского отдела - инспектор М.Е.С. и операторы-кассиры П.А.С. и Н.И.С. - не могли вносить изменения в программу 1С Предприятие (учет ЖКХ) в части прихода и расхода денежных средств. Платежи от населения она сама никогда не принимала. Для входа в программу у нее был свой логин и пароль, который ей выдала ФИО3, впоследствии он не менялся. У каждого работника абонентского отдела был свой пароль, каждый работал под своим паролем, одинакового для всех пароля – *** – не было. Обязанность неразглашения сведений о логине и пароле была предусмотрена должностной инструкцией. Выписки из банка и реестры платежных поручений поступали ежедневно, но внесение этих сведений в программу возможно с различной периодичностью. С лета 2017 года в связи с болезнью и отсутствием ФИО3 у нее был ключ от внутреннего сейфа, в котором находился размен денежной наличности. При этом, для обеспечения возможности выдачи операторам-кассирам денежных средств для размена, ей необходимо было от них получить доступ в сам сейф. Ключ от сейфа имели операторы-кассиры, инспектор М.Е.С. и начальник отдела ФИО3 ФИО5 потери ключа не было. Выдавая размен, всегда клала в сейф крупные денежные купюры, в такой же сумме выдавала взамен мелкие, при этом, какая сумма находится в сейфе - не знала. В помещении абонентского отдела установлены камеры видео-наблюдения, которые направлены на фиксацию приема-передачи наличных денежных средств между плательщиками и кассирами. Охарактеризовала ФИО3, как лояльного руководителя, человека умного и целеустремленного.

Свидетель М.А.Н. в ходе судебного следствия пояснила, что с декабря 2017 года занимает должность старшего инспектора ООО УК «Трудовое», до этого работала оператором-кассиром. Каждый из сотрудников абонентского отдела - оператор-кассир, инспектор, старший инспектор и начальник отдела - имел индивидуальный пароль для входа на сервер и индивидуальный пароль для входа в базу-программу. Ей при трудоустройстве в 2010 году пароль выдавался ФИО3, впоследствии он не менялся. В период нахождения в декретном отпуске ее личный пароль никем не использовался, сотрудник, работавший на ее должности, имел свой индивидуальный пароль. По выходу из отпуска она продолжила работу под своим паролем. Информация о личных паролях нигде не была записана, все сотрудники знали их наизусть и, как конфиденциальные сведения, не разглашали. Доступ в программу имела в связи с исполнением должностных обязанностей. Доступ к сейфу также был, поскольку осуществляла прием платежей. Сейф состоял из двух отделений. К той части, в которой находилась инкассаторская сумка, доступ был у нее и у оператора-кассира, доступ во внутреннее отделение, где находился размен, был у ФИО3 и в ее отсутствие - у старшего инспектора. У каждого кассира есть свой кассовый ящик, в нем - определенная сумма для размена. Все, что получено сверх этой суммы, подлежит сдаче в инкассацию по приходу - по кассовым чекам, по квитанциям. Воскресенье - нерабочий день, поэтому инкассация приезжала по субботам примерно к 16 часам, к этому времени готовилась инкассаторская сумка и последующие платежи принимались по приходным кассовым ордерам. В понедельник кассир должен был выбить кассовые чеки согласно корешкам квитанций и наличные денежные средства сдать в инкассацию. При этом кассир сверял только регистрацию оплаты, сверкой приходных кассовых ордеров занималась только ФИО3, которая контактировала с программистом, обслуживающим программу, изменяла нумерацию и удаляла приходные кассовые ордера. Больше из работников абонентского отдела к этому никто доступа не имел. Работу абонентского отдела контролировала его начальник. В бухгалтерию сдавались отчеты операторов-кассиров, по которым полученная сумма должна была соответствовать сданной. Остаток - сумма, выделенная на размен. С выписками о перечислении денежных средств от контрагента ПАО «Сбербанк» работала только ФИО3, в 2017 году они предоставлялись один раз в три дня. Они поступали в электронном виде, сведения вносились в программу ФИО3 Внесение изменений в эти реестры - невозможно, в программу 1С Предприятие (учет ЖКХ) - возможно. Таким образом и была выявлена недостача - путем сравнения предоставленных ПАО «Сбербанк» реестров было установлено, что на счет поступили меньшие суммы. В программе 1С Предприятие (учет ЖКХ) возможно удаление приходных кассовых ордеров, чем и занималась ФИО3 В будние дни регистрация оплаты осуществлялась одним приходным кассовым ордером в конце дня, на общую сумму поступивших денежных средств, отчет предоставлялся в бухгалтерию. Принятые в субботу после инкассации денежные средства оформлялись в понедельник одним приходным кассовым ордером, предыдущие при этом нужно было удалить и править нумерацию. Этим занималась только ФИО3

Она (М.А.Н.) участвовала в проведении сверки по двум датам - 07.10.2017 и 08.11.2017. В субботу, 07.10.2017, работала ФИО3 Было установлено, что граждане вносили оплату наличными денежными средствами по приходным кассовым ордерам, однако эти платежи были проведены, как безналичные. Деньги были внесены в кассу управляющей компании, а в инкассацию не сданы.

Из показаний свидетеля Р.В.А., данных в ходе судебного следствия, установлено, что он занимает должность экономиста ООО УК «Трудовое». Его работа не связана с деятельностью абонентского отдела. У него есть свой личный пароль для входа в программу 1С Предприятие, доступ для работы имел ограниченный, в пределах своих должностных обязанностей. Программным обеспечением занимался программист. Ему известно, что в 2018 году была выявлена недостача денежных средств, проводилась расследование.

Данные в ходе предварительного следствия и оглашенные по ходатайству государственного обвинителя показания относительно времени событий, участия в комиссии, проводившей расследование, и суммы выявленной недостачи свидетель Р.В.А. подтвердил (том №11, л.д. 201-204).

Согласно показаниям свидетеля М.Е.С., в 2017 году она занимала должность оператора-кассира абонентского отдела ООО УК «Трудовое». В 2018 году в абонентском отделе была проведена ревизия, выявлена недостача.

Прием платежей у населения осуществлялся путем наличного расчета, при предъявлении абонентом квитанции или указания адреса, об оплате выдается кассовый чек. Денежная наличность хранилась в кассе, затем передавалась в инкассаторскую сумку, хранилась в сейфе и на следующий день сдавалась инкассаторам. Все лица, имеющие доступ в программу 1С Предприятие (учет ЖКХ), работали под своим личным паролем, у каждого - своя персональная учетная запись. Всем сотрудникам отдела пароль и логин создавала ФИО3, впоследствии эти пароли не менялись. Чужими паролями сотрудники абонентского отдела не пользовались - в этом не было необходимости. С реестрами ПАО «Сбербанк» никто, кроме начальника отдела, не работал. Денежные средства по приходным кассовым ордерам принимались только в субботу, поскольку инкассация приезжала в 16 часов, а оставшееся время прием платежей продолжали. Те денежные средства, которые принимали по кассовым чекам, запечатывали в инкассаторскую сумку и сдавали, а деньги, принятые по приходным кассовым ордерам, клали в сейф. В понедельник ФИО3 доставала эти деньги из сейфа и передавала кассиру, который работал в понедельник, и тот их сдавал в инкассацию. Приходные кассовые ордера в программе оставались с субботы. ФИО3, у которой был к этому доступ, удаляла их из программы 1С Предприятие (учет ЖКХ), поскольку в понедельник взамен них пробивали кассовые чеки. Ежедневно формировался Z-отчет - отчет об открытии кассовой смены, отчет о закрытии кассовой смены, распечатывался реестр платежей, под которым указывалась дата и ставилась подпись. Эти отчеты передавались в бухгалтерию. Ключи от входной двери в помещение абонентского отдела были у всех сотрудников, от сейфа – у начальника отдела, у кассиров – от общего сейфа, где брали мелкий размен. В выходной день, кроме работающего кассира, в абонентский отдел из работников никто не приходил. После приема платежей у населения, плательщикам выбивали кассовые чеки, производили сверку с Z-отчетом, по окончании смены всю денежную наличность запечатывали в инкассаторскую сумку, которую на следующий день сдавали.

Оглашенные в порядке ст.281 УПК РФ показания, данные М.Е.С. 11.08.2019, свидетель подтвердила. Указала, что недостача была выявлена в 2017 году, подтвердила содержание диалога с ФИО3 (том №16, л.д. 78-82).

Как следует из показаний свидетеля К.Е.В., он состоит в должности наладчика компьютерных сетей и офисного оборудования ООО УК «Трудовое». В его обязанности входит эксплуатация приборов сети, передача показаний, администрирование базы данных 1С, обеспечение непрерывной работы видео-наблюдения, компьютерной техники и оборудования.

Структура администрирования программы 1С Предприятие – кластер, который добавляется в информационную базу данных. Добавление и удаление информации из базы данных в программе 1С Предприятие могут произвести он и У.А.А. Процесс удаления записывается в протокол, в котором фиксируется пользователь, его действия и время их совершения. Этот протокол хранится в 1С Конфигураторе, на сервере, вместе с базой данных. К этому протоколу имеют доступ он и У.А.А.. Все сотрудники ООО УК «Трудовое» имеют доступ в программу 1С Предприятие – логин и пароль, и соответствующие права доступа. Пароли выдаются при трудоустройстве, логин заводит работодатель, пароль создает работник. Полный доступ имели он, У.А.А. и ФИО3, как руководитель отдела. В начале ноября 2017 года Г.Н.И. задавал ему вопросы о возможности внесения изменений в реестр платежей. Он сообщил, что внесение изменений возможно, а проверка может быть проведена после запроса нового реестра путем сравнения. По указанию Г.Н.И. он вечером накануне ревизии закрыл доступ всем сотрудникам к программе 1С Предприятие, на определенную дату подготовил протокол и составил служебную записку. Им было установлено, что удаление информации произведено двумя пользователями – ФИО3 и П.А.С., которые в этот день принимали денежную наличность, с двух компьютеров, а также со служебного ноутбука, хранившегося у ФИО3 дома. Другие пользователи изменений не вносили. К этим компьютерам нет удаленного доступа. Программа с расчетами населения - это первая база данных, главный бухгалтер предприятия имеет доступ только во вторую базу данных. Видео-наблюдение не всегда работало в помещении абонентского отдела, его кто-то периодически выключал, равно как и резервный источник питания. Камеры видео-наблюдения были направлены на кассовые лотки, чтобы было видно, получил ли абонент сдачу и в какой сумме. Он осуществлял выгрузку реестров платежей, полученных посредством Почты России, для работы с банковскими выписками доступ имели Ш.А.А. и ФИО3 При этом ФИО3 не могла вносить изменения в банковские выписки, могла осуществлять их просмотр и выгрузку. К нему по вопросу внесения изменений в программу ФИО3 не обращалась.

Показания, данные 09.04.2018, свидетель К.Е.В. подтвердил в полном объеме. Указал, что 07.10.2017 изменения были внесены двумя пользователями (том №11, л.д. 186-190).

Свидетель У.Ю.Г. в ходе судебного следствия пояснила, что 13.11.2017 совместно с директором ООО УК «Трудовое» Ч.М.Н. и бухгалтером Ш.А.А. проводила проверку в абонентском отделе ООО УК «Трудовое» - пересчитывали наличность в кассах и сейфах, производили сверку с данными в программе 1С Предприятие (учет ЖКХ) на предмет недостачи. Была создана комиссия для проведения служебного расследования по датам 07.10.2017 и 08.11.2017, поскольку имелось несоответствие банковской выписки и реестра в программе за указанные даты. По результатам дополнительной проверки была выявлена недостача на 07.10.2017 – 163000 рублей, на 08.11.2017 – 15000 рублей. Причиной явилось внесение изменений в реестр платежей программы 1С Предприятие (учет ЖКХ) - платежи были внесены в кассу, проведены, как поступившие через ПАО «Сбербанк», а в выписке ПАО «Сбербанк» - не значились.

Из показаний свидетеля Л.Т.Г. следует, что она в 2017 году проводила инициативную аудиторскую проверку в ООО УК «Трудовое». Насколько помнит, была выявлена недостача порядка 3 миллионов рублей.

Компания ведет бухгалтерский учет в программе 1С Предприятие (учет ЖКХ). Эта программа имеет два модуля: один - бухгалтерский, другой - для учета платежей населения. Имелась разница - в бухгалтерии оказалась одна сумма, в платежах - другая. По банковской выписке было зачислено безналичных платежей на одну сумму, а в модуле разнесено на большую сумму. Для проверки предоставлялись выписки из банка, реестры ПАО «Сбербанк» по плательщикам, доступ в программу 1С, доступ в модуль, первичные документы. Проверялся каждый день. Основная масса изменений в реестр приходилась на понедельник, путем добавления платежей от лиц, не указанных в банковских выписках. Причиной, по которой нарушения не были выявлены ранее, является то, что не производилось сравнение двух модулей.

Согласно показаниям свидетеля У.А.А., данных им в ходе судебного следствия, с 2013 года до осени 2017 года он работал в ООО УК «Трудовое» в должности программиста, взаимодействовал только с ФИО3 Его работа заключалась в периодическом обновлении программы 1С Предприятие (учет ЖКХ), оказании содействия в выполнении необходимых заданий. ФИО3 обращалась к нему, в том числе по вопросам об изменении в реестрах нумерации приходных кассовых ордеров. Нумерация должна быть последовательной, в случае сбоя нумерации должностным лицом компании пишется докладная записка о причинах сбоя и направляется в бухгалтерию. ФИО3 ему говорила, что в бухгалтерии что-то намудрили, нумерация сбилась и нужно ее восстановить. Несколько раз он это делал по ее просьбе, а затем объяснил, как это делать самостоятельно. Причинами, которые могли повлечь изменение нумерации, не интересовался. По опыту ему известно, что в случае нарушения хронологии размещения документов и последующего ее восстановления может измениться нумерация. В идеале документы должны быть размещены ив хронологическом порядке, с соблюдением последовательности (нумерации). В случае удаления документов образуется интервал и нумерация нарушается. При этом в программе видно, кем произведено удаление. Удаление возможно тем пользователем, у которого есть административные права. У ФИО3 такие права были, она владела всем процессом. Впервые с просьбой о восстановлении нумерации ФИО3 обратилась к нему примерно в 2014-2015 годах, такие просьбы поступали непродолжительное время, как правило в конце месяца. Сначала он делал это сам, а затем пришлось показать ФИО3, как это делается. За весь период работы программистом, даже в крупных компаниях, такие операции делал раза два-три. Такое бывает в основном у бухгалтеров, когда изменяется последовательность счет-фактур. Для приходных кассовых ордеров это нонсенс. Полный доступ к программе был у ФИО3 и системного администратора К.Е.В. Последовательность и хронология в программе может изменяться только в результате намеренного воздействия человека, которое отражается в журнале регистрации, это - не сбой программы. По журналам регистрации было видно, что имело место удаление приходных кассовых ордеров, которое происходило в два этапа: сначала документ помечался на удаление, а затем удаляелся. При этом, каждый этап - намеренное действие пользователя. Случайным нажатием этого сделать нельзя.

Свидетель Ш.А.А., будучи допрошенной, в судебном заседании пояснила, что в 2017-2018 годах работала в ООО УК «Трудовое» в должности бухгалтера. По указанию Г.Н.И. производила сверку платежей за октябрь и ноябрь 2017 года. Для этого брала банковские выписки, сумму в них сверяла с программой 1С Предприятие (учет ЖКХ). Для этого К.Е.В. ей был обеспечен доступ в программу, поскольку ранее такого доступа не было. Когда проводилась сплошная сверка поступления денежных средств на банковский счет с реестром в программе 1С Предприятие, она заметила, что в банковской выписке сумма была меньше, в программе - больше. Об этом несоответствии сообщила Г.Н.И., он передал ей квитанции – две за октябрь, одну – за ноябрь. На этих квитанциях была печать, приходный кассовый ордер (оплатили именно в кассе), а в кассовом реестре их не было, они были указаны, как безналичные платежи. Этим и объяснялось расхождение. По итогам сверки она составила служебную записку, которую передала Ч.М.Н. После этого проводилась дополнительная проверка, участия в которой она не принимала. Кассовые отчеты ООО УК «Трудовое» приносились в бухгалтерию, она их подшивала, но не проверяла, поскольку обслуживанием ООО УК «Трудовое» занималась аудиторская компания. Банковские выписки поступали в ООО УК «Трудовое» ежедневно, в ее обязанности входило их внесение в программу. В банковской выписке отражается платежи и поступления, но общей суммой. А банковский реестр в программу вносила ФИО3 В нем содержится информация о конкретных плательщиках. Наличные денежные средства принимали только в абонентском отделе, только там был сейф для их хранения. Кассой занималась только ФИО3 О внесении изменений в нумерацию приходных кассовых ордеров путем создания общего сводного приходного кассового ордера она ФИО3 не просила. С программистом У.А.А. она не взаимодействовала, доступ в программу 1С Предприятие имела ограниченный – только для внесения банковских выписок. Программа 1С Предприятие имеет подразделение на два блока: блок бухгалтерия, где разносятся банковские выписки, и блок ЖКХ, в который сведения вносились ФИО3 Она имела доступ только в блок бухгалтерия, именно поэтому для сверки К.Е.В. предоставил ей доступ к блоку ЖКХ.

Оглашенные по ходатайству государственного обвинителя показания, данные 10.04.2018, свидетель Ш.А.А. подтвердила в полном объеме (том №11, л.д. 213-216).

Свидетель П.А.С. в ходе судебного следствия пояснила, что в 2017 году работала в ООО УК «Трудовое» в должности оператора-кассира. В обязанности водило: прием показаний приборов учета за свет и воду, внесение этих показаний в программу, получение оплаты по квитанциям. Использовалась программа 1С Предприятие (учет ЖКХ). У каждого из работников абонентского отдела был свой личный пароль для входа в программу, но эти сведения фактически находились в общем доступе, хотя негласно. Это связано с тем, что все подменяли друг друга. Прямого запрета на это не было. С её компьютера, под ее логином и паролем могли работать другие сотрудники, в том числе в период болезни. У ФИО3 пароль и логин были написаны на листке бумаги, который лежал в ящике стола, стол – не закрывался. Любой сотрудник в период отсутствии ФИО3 мог работать за ее компьютером, под ее логином и паролем. Инкассация сдавалась ежедневно, недостачи никогда не было. По причине её частого отсутствия на работе, а также отсутствия на работе ФИО3 по состоянию здоровья, у последний возникли проблемы, ей предложили уволиться «по-хорошему» под угрозой, что «будет хуже».

Оценивая показания представителя потерпевшего Ч.М.Н., а также свидетелей Г.Н.И., Н.И.С., Л.Я.Л., М.А.Н., Р.В.А., М.Е.С., К.Е.В., У.Ю.Г., Л.Т.Г., У.А.А. и Ш.А.А., суд приходит к выводу об их достоверности, поскольку они согласуются между собой и подтверждаются совокупностью собранных по делу доказательств. Оснований не доверять показаниям представителя потерпевшего и названных свидетелей у суда не имеется.

Каких-либо сведений о заинтересованности представителя потерпевшего и названных свидетелей в исходе дела, оснований для оговора подсудимой, равно как и противоречий в показаниях представителя потерпевшего и свидетелей, ставящих их под сомнение и способных повлиять на выводы и решение суда о виновности ФИО3, судом не установлено.

В свою очередь, показания свидетеля П.А.С. относительно общедоступности личного пароля и логина ФИО3 не нашли объективного подтверждения в ходе судебного следствия, суд признает их недостоверными, обусловленными желанием помочь ФИО3 избежать уголовной ответственности.

Показания представителя потерпевшего и свидетелей объективно подтверждаются совокупностью исследованных в судебном заседании в порядке ст.285 УПК РФ доказательств, согласующихся между собой:

- личной карточкой работника ООО УК «Трудовое» - ФИО3 (том №1, л.д.245-250);

- трудовым договором №** от 01.09.2010 между ООО УК «Трудовое» и ФИО3 (том №2, л.д.1-3);

- должностной инструкцией начальника абонентского отдела ООО УК «Трудовое» (том №2, л.д.4-6);

- договором о полной индивидуальной материальной ответственности начальника абонентского отдела ООО УК «Трудовое» от 25.01.2016 (том №2, л.д.7);

- штатным расписанием ООО УК «Трудовое» на период с 01.04.2017 №010-УК от 01.04.2016 (том №19, л.д.17);

- протоколом обыска от 18.05.2018, согласно которому у ФИО3 в квартире №** дома №** по ул. *** в п. *** г.*** были обнаружены и изъяты: ноутбук «*», серийный номер - ***; внешний жесткий диск в корпусе голубого цвета с вставкой синего цвета, серийный номер: «***: ***»; USB-накопитель «*» в корпусе бордового и белого цветов; USB-накопитель «*» в корпусе черного цвета со вставкой оранжевого цвета; USB-накопитель «*» в корпусе темно-фиолетового цвета (том №12, л.д.1-6);

- протоколом осмотра предметов от 22.08.2019, согласно которому осмотрены: ноутбук «*», серийный номер – ***; внешний жесткий диск в корпусе голубого цвета с вставкой синего цвета, серийный номер: «*…*»; USB-накопитель «*» в корпусе бордового и белого цветов; USB-накопитель «*» в корпусе черного цвета со вставкой оранжевого цвета; USB-накопитель «*» в корпусе темно-фиолетового цвета.

Указанные предметы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств по уголовному делу (том №12, л.<...>);

- заключением эксперта от 12.07.2018 № *, согласно которому на носителе информации ноутбука «*», на внешнем жестком диске, на USB накопителе на основе флеш памяти «*», изъятых 18.05.2018 в ходе обыска в жилище ФИО3 по адресу: г.***, п. ***, ул. ***, д.**, кв. **– имеются файлы, содержащие ключевые слова:

- на носителе информации ноутбука «*» - Трудовое, Управляющая компания, Банк, Платежи, Реестр, Бухгалтерия, Бухгалтер, ПКО, приходный кассовый ордер, РКО, Приходник, Абонентский отдел, Касса, Абонент, сумма, Безналичные, Рубли, График, Работа, Деньги, Расход, Средства, ФИО6, Квитанция, ФИО3;

- на внешнем жестком диске - Трудовое, Управляющая компания, Бухгалтерия, Бухгалтер, Абонентский отдел, Абонент, Сумма, Рубли, Деньги, Расход, Средства, ФИО6, Квитанция;

- на USB накопителе на основе флеш памяти «*» - Трудовое, Бухгалтерия, Бухгалтер, Абонент, Сумма, Рубли, Работа, Деньги, Расход, Средства, ФИО6, Квитанция.

Полученная в ходе исследования информация записана на оптический диск формата DVD-R диск (том №12, л.д.30-35);

- протоколом осмотра предметов от 21.08.2019, согласно которому осмотрен, признан и приобщен в качестве вещественного доказательства к уголовному делу DVD-R диск *** 4,7GB (том №12, л.д.л.д. 38-41, 42-43, 44);

- протоколом выемки от 28.05.2018, согласно которому у представителя потерпевшего Ч.М.Н. был изъят журнал кассира-операциониста ООО УК «Трудовое» от 10.01.2014, на 48 листах (том №12, л.д.58-61);

- заключением эксперта от 26.09.2018 №**, согласно которому:

1. Рукописные записи «ФИО3» в журнале кассира-операциониста от 10 января 2014 г.: в столбце «Фамилия, имя, отчество кассира» от 06.01.16 на листе журнала №**, в столбце «Фамилия, имя, отчество кассира» от 11.02.17 на листе журнала №**, в столбце «Фамилия, имя, отчество кассира» от 11.03.17 на листе журнала №**, в столбце «Фамилия, имя, отчество кассира» от 08.04.17 на листе журнала №**; в журнале кассира-операциониста от 10 мая 2017 г.: в столбце «Фамилия, имя, отчество кассира» от 06.06.17 на листе журнала №*, в столбце «Фамилия, имя, отчество кассира» от 21.10.17 на листе журнала №*, выполнены ФИО3.

2.Подписи от имени ФИО3 в журнале кассира-операциониста от 10 января 2014 г.: в столбце «Деньги и оплаченные счета сдал» от 06.01.16 на листе журнала №*, в столбце «Деньги и оплаченные счета сдал» от 11.02.17 на листе журнала №*, в столбце ««Деньги и оплаченные счета сдал» от 11.03.17 на листе журнала №*, в столбце «Деньги и оплаченные счета сдал» от 08.04.17 на листе журнала №*; в журнале кассира-операциониста от 10 мая 2017 г.: в столбце «Деньги и оплаченные счета сдал» от 06.06.17 на листе журнала №*, в столбце «Деньги и оплаченные счета сдал» от 21.10.17 на листе журнала №*, выполнены ФИО3.

3.Рукописные записи «ПА.С.» в журнале кассира-операциониста от 10 мая 2017 г.: в столбце «Фамилия, имя, отчество кассира» от 10.05.2017 на листе журнала №*, в столбце «Фамилия, имя, отчество кассира» от 25.08.17 на листе журнала №*, выполнены, вероятно, ФИО3 (том №12, л.д.70-87);

- заключением эксперта от 18.09.2018 №**, согласно которому в представленных на исследование выписках с расчетных счетов №*, №*, *, №*, №*, *, №*, открытым в ПАО «Сбербанк» и реестрах платежей, предоставляемые Почтой России в адрес ООО УК «Трудовое», отсутствуют операции подтверждающие, что 07.10.2017 от граждан Е.А.С., Д.И.В., Ф.О.Г., А.В.В., Ш.Т.В., Д.С.Б., Ш.Е.А., В.Н.М., К.Л.А., З.А.В., А.О.С., А.С.М., Х.И.М., Г.К.В., П.А.И., Л.Н.Н., Р.О.Н., А.О.С., Д.Т.М., К.Т.В., Ц.Б.В., Э.О.Н., С.Н.Н., П.И.Ч., Д.А.С., Д.О.С., Ш.К.О., Е.Н.А., Д.И.В. поступали денежные средства на расчетные счета ООО УК «Трудовое».

Согласно квитанциям к приходным кассовым ордерам от 07 октября 2017 года и чекам ККТ от 07 октября 2017 года в кассу ООО УК «Трудовое» поступили денежные средства в размере 126 037,22 рублей от следующих граждан: А.О.С. оплатила 4 600 рублей 00 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), А.В.В. оплатила 1 725 рублей 09 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), А.С.М. оплатил 3 037 рублей 92 копейки (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), А.О.С. оплатила 2 859 рублей 89 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), В.Н.М. оплатила 2 695 рублей 13 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), Д.Т.М. оплатила 4 730 рублей 16 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), Д.С.Б. оплатил 2 102 рублей 39 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), Д.О.С. оплатила 6 998 рублей 97 копейки (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), Д.И.В. оплатила 15316 рублей 08 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*) и 1 226 рублей 94 копейки (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), Д.А.С. оплатила 6 000 рублей 00 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), Е.Н.А. оплатила 10 900 рублей 00 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), З.А.В. оплатил 2 849 рублей 79 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), К.Л.А. оплатила 2 757 рублей 10 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), К.Т.В. оплатила 4 826 рублей 82 копейки (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), Л.Н.Н. оплатила 4 227 рублей 51 копейку (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), П.И.Ч. оплатил 5 000 рублей 00 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), П.А.И. оплатил 3 714 рублей 12 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), Р.О.Н. оплатила 4 583 рублей 39 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), С.Н.Н. оплатил 5 000 рублей 00 копеек (чек ККТ №*), Ф.О.Г. оплатил 1 490 рублей 82 копейки (квитанция к приходному кассовому ордеру №*) и 4 252 рублей 90 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), Х.И.М. оплатила 3 088 рублей 69 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), Ц.Б.В. оплатил 4 831 рублей 16 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), Ш.Т.В. оплатила 1 758 рублей 51 копейка (чек ККТ № *), Ш.К.О. оплатила 8 057 рублей 65 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*), Ш.Е.А. оплатила 2 500 рублей 00 копеек (чек ККТ №*), Э.О.Н. оплатила 4 906 рублей 19 копеек (квитанция к приходному кассовому ордеру №*) (том №12, л.д.145-167);

- протоколом выемки от 25.01.2019, согласно которому у представителя потерпевшего Ч.М.Н. были изъяты: 1) сшив, содержащий отчет кассира за январь 2017 года, на 301л.; 2) сшив, содержащий отчет кассира за февраль 2017 года, на 331л.; 3) сшив, содержащий отчет кассира за март 2017 года, на 361л.; 4) сшив, содержащий отчет кассира за апрель 2017 года, на 351л.; 5) сшив, содержащий отчет кассира за май 2017 года, на 310л.; 6) сшив, содержащий отчет кассира за июнь 2017 года, на 361л.; 7) сшив, содержащий отчет кассира за июль 2017 года, на 353л.; 8) сшив, содержащий отчет кассира за август 2017 года, на 387л.; 9) сшив, содержащий отчет кассира за сентябрь 2017 года, на 380л.; 10) сшив, содержащий отчет кассира за октябрь 2017 года, на 385л.; 11) сшив, содержащий отчет кассира за ноябрь 2017 года, на 355 л.; 12) сшив, содержащий отчет кассира за декабрь 2017 года, на 421 л. (том №13, л.д.35-37);

- протоколом выемки от 28.02.2019, согласно которому у свидетеля М.А.Н. был изъят: список оплаты, поступивших от абонентов с января 2017 года по декабрь 2017 год по 173 лицевым счетам (том №13, л.д.46-48);

- протоколом выемки от 14.03.2019, согласно которому у свидетеля М.А.Н. были изъяты: 1) квитанция за коммунальные услуги С.Г.В. на 1л., 2) поквартирная карточка (форма 10) на С.Г.В. на 1л., 3) поквартирная карточка (форма 10) по квартире №* д. №* по ул. **, пос. ** г.**, в отношении лиц, проживающих в период с 06.01.2017 по 30.11.2017 на 1л., 4) карточка лицевого счета с идентификатором по квартире №* <...>. ** г.**, на 2л., 5) карточка лицевого счета №* за период с 06.01.2017 по 30.11.2017 от Н.В.А. на 2л., 6) карточка лицевого счета №** за период с 06.01.2017 по 30.11.2017 от К.Т.Н., на 2л.; 7) карточка лицевого счета №**; 8) карточка лицевого счета № ** (том №13, л.д.64-66);

- протоколом выемки от 13.03.2019, согласно которому у свидетеля Б.В.А. была изъята: квитанция к приходному кассовому ордеру от 06.02.2017 об оплате коммунальных услуг ООО УК «Трудовое» (том №13, л.д.72-75);

- заключением эксперта от 22.03.2019 №*, согласно которому: 1. Денежные средства в период с 06.01.2017 по 31.03.2017 на расчетные счета №*, №*, №*, №*, №*, №*, №*, открытые в ПАО «Сбербанк» согласно оплаченных квитанций к приходным кассовым ордерам и кассовым чекам со стороны следующих граждан: С.Л.В., Н.М.В. (через Г.А.С.), Н.В.А., Д.Е.Ю., Ч.В.Г., П.А.И., Е.В.М., М.Д.А., П.Т.С., Д.Е.П., С.Т.В. (через С.В.В.), М.К.М., С.В.И. (через С.Н.М.), Г.Н.Б. (через Г.Н.Б.), П.А.И., М.Т.В., К.Т.Н., С.В.П., Б.В.К., М.Л.А., Г.В.И., Д.С.А., Б.И.В., Б.В.В., Б.И.Ю. (через Б.Ю.И.), Ш.Э.З., Ю.А.С., Б.В.А., П.О.Г., М.Е.А., Г.А.С., В.А.В., Ю.Н.А. (через Ю.Н.А.), К.Н.К., У.А.Т., К.Л.А., К.С.С., Е.М.В., Н.Т., М.О.Н., Б.А.В., Н.Л.И., К.Д.В., Б.И.П., И.Н.Н., Г.О.В., К.Т.В., А.З.А., Н.В.К., К.Ю.А., К.Л.И., Г.Н.А., А.Л.Д., К.В.В., С.Н.Д., В.О.Г., З.В.А., П.С.В., Б.Н.А., Л.Р.Ч. не поступали.

2. Сумма денежных средств, оплаченная в период времени с 06.01.2017 по 31.03.2017 согласно представленных квитанций к приходным кассовым ордерам и кассовым чекам со стороны следующих граждан: С.Л.В., Н.М.В. (через Г.А.С.), Н.В.А., Д.Е.Ю., Ч.В.Г., П.А.И., Е.В.М., М.Д.А., П.Т.С., Д.Е.П., С.Т.В. (через С.В.В.), М.К.М., С.В.И. (через С.Н.М.), Г.Н.Б. (через Г.Н.Б.), П.А.И., М.Т.В., К.Т.Н., С.В.П., Б.В.К., М.Л.А., Г.В.И., Д.С.А., Б.И.В., Б.В.В., Б.И.Ю. (через Б.Ю.И.), Ш.Э.З., Ю.А.С., Б.В.А., П.О.Г., М.Е.А., Г.А.С., В.А.В., Ю.Н.А. (через Ю.Н.А.), К.Н.К., У.А.Т., К.Л.А., К.С.С., Е.М.В., Н.Т., М.О.Н., Б.А.В., Н.Л.И., К.Д.В., Б.И.П., И.Н.Н., Г.О.В., К.Т.В., А.З.А., Н.В.К., К.Ю.А., К.Л.И.Г Г.Н.А., А.Л.Д., К.В.В., С.Н.Д., В.О.Г., З.В.А., П.С.В., Б.Н.А., Л.Р.Ч. составила 451 179,20 руб., внесенная в кассу ООО УК «Трудовое» от вышеперечисленных граждан по представленным квитанциям к приходным кассовым ордерам и кассовым чекам составила 4 315,57 руб.

Сумма денежных средств, оплаченная в период времени с 06.01.2017 по 31.03.2017 согласно представленных квитанций к приходным кассовым ордерам и кассовым чекам и не внесенная в кассу ООО УК «Трудовое» составила 446 863,63 руб.

3. Денежные средства в период с 08.04.2017 по 30.06.2017 на расчетные счета №*, №*, №*, №*, *, №*, №*, открытые в ПАО «Сбербанк» согласно оплаченных квитанций к приходным кассовым ордерам и кассовым чекам со стороны следующих граждан: Б.О.В., Л.П.В., К.Н.И., К.О.А., Д.И.В., Т.Е.А., К.Н.А., К.С.С., С.С.В., М.В.Ф., К.А.С., Щ.Т.В., С.Г.В., Ч.Н.Н., А.В.М., Н.К.А., С.О.С., Б.А.С., Ч.В.Г., К.В.В., В.Н.Н., Л.И.Ф., Г.О.В., Е.И.А., А.В.К., А.А.А., Н.Л.В., Ц.Р.В., К.Н.П., Ш.В.В., К.Т.И., К.В.В. (через Б.В.В.), Ф.Н.И., М.Н.Н., Я.Е.Г., С.Ю.А., У.Ф.Э., З.Е.А., П.Е.А., Ц.Б.В., Ж.Е.М., Т.В.Б., К.С.М., К.С.М. (через К.Н.А.), А.И.А., Б.Г.В., Д.Ж.В., Б.В.В., Г.В.И., Б.О.З., Г.А.Н., М.К.М., Ю.Н.А. (через Ю.Н.А.), Д.С.А., Г.Е.И., Д.Т.М., К.А.В., Б.Е.А. (через Б.С.Н.), Р.В.В., З.И.М., З.А.С., З.А.К., Ш.М.М., Д.В.М., П.К.Ф. (через П.Ф.С.), П.А.И., К.И.Н., И.Н.А., П.Л.И., Ч.И.Н., П.И.Ю., Г.А.С., О.В.Г., Р.Е.Н. (через Р.В.И.), Е.Н.В., Ч.М.Н., С.В.В. (через С.В.В.), В.А.Ф., К.С.А., Д.М.Г., Н.В.Н., Ф.А.Н., М.Л.В., Б.А.А., К.О.Г., Ч.С.В., К.Н.И., С.С.В., Д.С.В. не поступали.

4. Сумма денежных средств, оплаченная в период времени с 08.04.2017 по 30.06.2017 согласно представленных квитанций к приходным кассовым ордерам и кассовым чекам со стороны следующих граждан: Б.О.В., Л.П.В., К.Н.И., К.О.А., Д.И.В., Т.Е.А., К.Н.А., К.С.С., С.С.В., М.В.Ф., К.А.С., Щ.Т.В., С.Г.В., Ч.Н.Н., А.В.М., Н.К.А., С.О.С., Б.А.С., Ч.В.Г., К.В.В., В.Н.Н., Л.И.Ф., Г.О.В., Е.И.А., А.В.К., А.А.А., Н.Л.В., Ц.ГВ., К.Н.П., Ш.В.В., К.Т.И., К.В.В. (через Б.В.В.), Ф.Н.И., М.Н.Н., Я.Е.Г., С.Ю.А., У.Ф.Э., З.Е.А., П.Е.А., Ц.Б.В., Ж.Е.М., Т.В.Б., К.С.М, К.С.М. (через К.Н.А.), А.И.А., Б.Г.В., Д.Ж.В., Б.В.В., Г.В.И., Б.О.З., Г.А.Н., М.К.М., Ю.Н.А. (через Ю.Н.А.), Д.С.А., Г.Е.И., Д.Т.М., К.А.В., Б.Е.А. (через Б.С.Н.), Р.В.В., З.И.М., З.А.С., З.А.К.. Ш.М.М., Д.В.М., П.К.Ф. (через П.Ф.С.), П.А.И., К.И.Н., И.Н.А., П.Л.И., Ч.И.Н., П.И.Ю., Г.А.С., О.В.Г., Р.Е.Н. (через Р.В.И.), Е.Н.В., Ч.М.Н., С.В.В. (через С.В.В.), В.А.Ф., К.С.А., Д.М.Г., Н.В.Н., Ф.А.Н., М.Л.В., Б.А.А., К.О.Г., Ч.С.В., К.Н.И., С.С.В., Д.С.В. составила 416 393,96 руб., внесенная в кассу ООО УК «Трудовое» от вышеперечисленных граждан по представленным квитанциям к приходным кассовым ордерам и кассовым чекам составила 4 862, 73 руб.

Сумма денежных средств, оплаченная в период времени с 08.04.2017 до 30.06.2017 согласно представленных квитанций к приходным кассовым ордерам и кассовым чекам и не внесенная в кассу ООО УК «Трудовое» составила 411 531,23 руб.

5. Денежные средства в период с 01.07.2017 по 08.11.2017 на расчетные счета №*, №*, №*, *, №*, №*, №*, открытые в ПАО «Сбербанк» согласно оплаченных квитанций к приходным кассовым ордерам и кассовым чекам со стороны следующих граждан: Н,М.В. (через Г.А.С.), Н.В.А., С.В.И., Н.В.К., С.Т.В., А.З.А., М.Е.Ю., Б.И.Ю., Ш.А.А., Д.В.Г., П.Д.В., С.Н.Н., К.О.В., Ш.А.Ф., К.С.Г., И.А.В., Н.Е.С., К.С.Е., К.Е.А., У.С.А., С.А.П., Ш.В.В., Л.Н.Н., С.А.В., Г.А.Н., К.А.Н., Л.О.В., В.Т.А., Б.Л.И., К.В.П., О.Ю.Д., М.Д.А., Б.О.З., С.И.П., С.Г.В., Х.М.В., П.Т.М., К.А.У., Е.В.М., К.В.Н., Т.В.Д., С.А.С., К.Н.А., Б.В.В., Б.О.В., К.О.А., Г.В.И., З.И.М., К.Т.Н., П.А.И., Г.И.И.о, Т.Е.А., Н.Л.В. не поступали.

6. Сумма денежных средств, оплаченная в период времени с 01.07.2017 по 08.11.2017 согласно представленных квитанций к приходным кассовым ордерам и кассовым чекам со стороны следующих граждан: Н.М.В. (через Г.А.С.), Н.В.А., С.В.И., Н.В.К., С.Т.В., А.З.А., М.Е.Ю., Б.И.Ю., Ш.А.А., Д.В.Г., П.Д.В., С.Н.Н., К.О.В., Ш.А.Ф., К.С.Г., И.А.В., Н.Е.С., К.С.Е., К.Е.А., У.С.А., С.А.П., Ш.В.В., Л.Н.Н., С.А.В., Г.А.Н., К.А.Н., Л.О.В., В.Т.А., Р.Л.И., К.В.П., О.Ю.Д., М.Д.А., Б.О.З., С.И.П., С.Г.В., Х.М.В., П.Т.М., К.А.У., Е.В.М., К.В.Н., Т.В.Д., С.А.С., К.Н.А., Б.В.В., Б.О.В., К.О.А., Г.В.И, З.И.М., К.Т.Н., П.А.И., Г.И.И.О., Т.Е.А., Н.Л.В. составила 231 509,95руб.

Сумма денежных средств, оплаченная в период времени с 01.07.2017 по 08.11.2017 согласно представленных квитанций к приходным кассовым ордерам и кассовым чекам и не внесенная в кассу ООО УК «Трудовое» составила 231 509,95 руб. (том №13, л.д.81-110);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 21.08.2019, согласно которому осмотрена, признана и приобщена в качестве вещественного доказательства к уголовному делу программа «1С предприятие» ООО УК «Трудовое, находящаяся на CD-R - диске «**» 700 мб № ***, объемом 16,2 мб (том №15, л.<...>);

- протоколом осмотра документов от 29.03.2019, согласно которому осмотрены копия чека об оплате коммунальных услуг на общую сумму 6000 рублей от 06.01.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг М.Д.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6000 рублей от 06.01.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ч.В.Г.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7105,45 рублей от 06.01.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Е.В.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7017,51 рублей от 06.01.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.А.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5949,70 рублей от 16.01.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.Е.Ю.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3684 рубля от 26.01.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.М.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6012,48 рубля от 26.01.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.В.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6062,40 рубля от 06.01.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.Л.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7616,79 рублей от 13.01.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.Т.С.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 10035, 90 рублей от 16.01.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.Е.П.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7473,79 рублей от 20.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Е.М.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6094,55 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.Т.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4899,47 рублей от 07.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг М.О.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5284,53 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.А.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5000 рублей от 16.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.С.С.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4598,57 рублей от 21.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Л.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 8700 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг У.А.Т.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7106,73 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Н.К.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 10000 рублей от 25.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ю.Н.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5427,09 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг В.А.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5438,78 рублей от 07.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.А.С.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4670 рублей от 20.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг М.Е.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6548,38 рублей от 08.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг М.Т.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2945,09 рублей от 07.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.М.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 13583,78 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.О.Г.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4679,39 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.А.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6976,37 рублей от 07.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.С.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 11670,15 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.И.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7301,25 рублей от 07.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.В.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6401,84 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг М.Л.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3056,25 рублей от 25.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ю.А.С.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7764,82 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ш.Э.З.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5550,24 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.И.Ю.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5000 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.В.К.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7842,86 рублей от 07.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.В.П.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6496,94 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Т.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 9036,19 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.В.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 10000 рублей от 25.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг М.К.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7846,62 рублей от 11.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.Н.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7415,76 рублей от 25.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.Н.Б.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6307,32 рублей от 20.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.Л.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5000 рублей от 25.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Д.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7791,37 рублей от 10.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.И.П.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №*на общую сумму 7112,89 рублей от 21.02.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг И.Н.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3891,11 рублей от 07.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.Н.Д.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4800 рублей от 11.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг В.О.Г.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 21958,98 рублей от 11.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг З.В.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4383,28 рублей от 11.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.И.Ю.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6000 рублей от 10.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ч.В.Г.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 9745,08 рублей от 09.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.В.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 8675,91 рублей от 11.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.В.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 10000 рублей от 09.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Ю.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 8701,22 рублей от 11.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Л.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 10000 рублей от 31.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.Н.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5365,70 рублей от 10.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг А.Л.Д.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6991,13 рублей от 20.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.С.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5997,07 рублей от 11.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.В.К.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5875,76 рублей от 11.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Т.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7772,16 рублей от 20.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг А.З.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 8420,37 рублей от 22.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.О.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 8838,08 рублей от 11.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Л.Р.Ч.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 10116 рублей от 11.03.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.Е.А., копии свидетельства о государственной регистрации права на 2л.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2995,27 рублей от 14.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.А.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3450,57 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.И.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3805,95 рублей от 23.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.К.Ф.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2966,09 рублей от 13.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ш.М.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7221,85 рублей от 13.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.В.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2569,25 рублей от 08.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.А.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 1274,30 рублей от 14.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.Н.С.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2614,55 рублей от 08.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Р.В.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2710,69 рублей от 13.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг З.И.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 1256,22 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг З.А.С.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 420,14 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг З.А.К.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2325,52 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг И.Н.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 1591,91 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.Л.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2912,11 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ч.И.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 1240,08 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.И.Ю.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2934,65 рублей от 09.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.А.С.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3560,67 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг О.В.Г.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4492,61 рублей от 26.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Р.В.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3642,77 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Е.Н.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3075,99 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ч.М.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5297,19 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.В.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7000 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг В.А.Ф.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3500 рублей от 26.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.С.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3363,55 рублей от 30.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.М.Г.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3782,74 рублей от 13.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.В.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2363,81 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ф.А.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2533,59 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг М.Л.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3593,25 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.А.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3808,68 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.О.Г.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6121,58 рублей от 17.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ч.С.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 1734,03 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Н.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3941,14 рублей от 16.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.С.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3671,81 рублей от 08.06.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.С.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5700 рублей от 26.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ч.В.Г.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 9321,97 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.В.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3907,03 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Л.И.Ф.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 10000 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг В.Н.Н.; копия чека об оплате коммунальных услуг на общую сумму 5000 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.С.С.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4945,69 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Н.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 9444,78 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Т.Е.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 11402,66 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.О.А.; копия чека об оплате коммунальных услуг на общую сумму 7004,03 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.И.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4274,22 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ч.Н.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 9677,07 рублей от 21.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.К.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4221,39 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.О.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5000 рублей от 22.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг А.В.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6065,57 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.Г.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4513,89 рублей от 22.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Щ.Т.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4928,67 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.А.С.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5167,66 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг М.В.Ф.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6500 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.С.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5933,85 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Н.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3000 рублей от 22.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Л.П.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6075,88 рублей от 08.04.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.О.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5679,53 рублей от 15.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.С.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6605,28 рублей от 06.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.Т.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4608,08 рублей от 15.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.Е.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 1979,27 рублей от 15.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.М.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3764,45 рублей от 15.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.В.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2445 рублей от 10.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.О.З.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6167,18 рублей от 06.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.А.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 15000 рублей от 25.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг М.К.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5000 рублей от 25.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ю.Д.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4684,56 рублей от 06.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.Г.В., копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5580,77 рублей от 06.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.Ж.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5000 рублей от 06.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг А.И.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 8560,90 рублей от 15.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг З.Е.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2794,65 рублей от 15.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.Е.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5687,08 рублей от 06.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ц.Б.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4663,21 рублей от 06.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ж.Е.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3167,05 рублей от 06.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Т.В.Б.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2775,84 рублей от 15.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.С.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5000 рублей от 15.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.С.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4386,28 рублей от 06.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг У.Ф.Э.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4037,79 рублей от 15.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.Ю.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5055,67 рублей от 20.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг М.Н.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6014,91 рублей от 20.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ф.Н.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3560,10 рублей от 29.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Я.Е.Г.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5561,95 рублей от 15.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.В.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2408,86 рублей от 15.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Т.И.; копия чека об оплате коммунальных услуг на общую сумму 2500 рублей от 20.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ш.В.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6125,75 рублей от 05.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Н.П.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5057,29 рублей от 20.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг А.А.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4434,79 рублей от 20.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг А.А.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 10600 рублей от 15.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ц.Р.В.; копия чека об оплате коммунальных услуг на общую сумму 5000 рублей от 20.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.Л.В.; копия чека об оплате коммунальных услуг на общую сумму 4862,73 рублей от 13.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.О.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3120,28 рублей от 20.05.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Е.И.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5000 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.В.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4079,09 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.Т.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3841,62 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.В.К.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3545,08 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг М.Е.Ю.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2929,33 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.И.Ю.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2123,60 рублей от 11.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.М.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4927,06 рублей от 11.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.В.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4450,24 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг А.З.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3593,33 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ш.А.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6827,56 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.В.Г.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3699,98 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.Д.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 1993,81 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.Н.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2808,69 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.О.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4308,19 рублей от 07.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ш.А.Ф.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2641,13 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.С.Г.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6962,40 рублей от 25.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг И.А.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3208,88 рублей от 19.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.Е.С.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2063,13 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.С.Е.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4732,38 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Е.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3756,63 рублей от 11.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг У.С.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5163,19 рублей от 12.08.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.А.П., копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3577,05 рублей от 04.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг О.Ю.Д.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6000 рублей от 04.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг М.Д.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 1456,56 рублей от 08.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.Т.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3654,15 рублей от 08.11.2017 на оплату коммунальных услуг С.Г.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2384 рублей от 08.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.О.З.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3613,59 рублей от 08.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.И.П.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 932,98 рублей от 08.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.А.У.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3818,27 рублей от 04.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Л.С.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3034,33 рублей от 04.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг В.Т.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3439,14 рублей от 04.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.Л.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5257,72 рублей от 04.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.В.П.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4265,43 рублей от 04.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Л.В.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3000 рублей от 04.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.А.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2242,15 рублей от 08.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Х.М.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5056,29 рублей от 04.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.А.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2398,81 рублей от 04.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.А.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 16000 рублей от 04.11.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ш.В.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3723,93 рублей от 05.07.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Е.В.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7489,29 рублей от 01.07.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.В.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3369,87 рублей от 05.07.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Т.В.Д.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 12504,22 рублей от 28.07.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.А.С.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 8725,56 рублей от 01.07.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Н.А., копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5174,52 рублей от 12.09.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.В.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 3286,25 рублей от 08.09.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Т.Н.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2278,24 рублей от 12.09.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.М.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2297,78 рублей от 09.09.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.О.А.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 2226,49 рублей от 12.09.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг З.И.М.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4192,12 рублей от 05.09.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.А.И.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 6270,71 рублей от 06.09.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Б.О.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 4647,56 рублей от 07.10.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Г.И.И.О.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 5000 рублей от 21.10.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Н.Л.В.; копия квитанции к приходному кассовому ордеру №* на общую сумму 7537,62 рублей от 21.10.2017 и копия квитанции на оплату коммунальных услуг Т.Е.А.; сведения об открытых (закрытых) расчетных счетах ООО УК «Трудовое», на 4 листах; реестры платежей от абонентов ООО УК «Трудовое» через УФПС Приморского края - Филиал ФГПУ «Почта России» за 2017г., на 101л.; сшив, прошитый и пронумерованный, на 301л., содержащий отсчет кассира за январь 2017г., в котором находится: кассовый Z отчет, справка отчета кассира и операциониста, реестр платежей, приходный кассовый ордер, квитанция к инкассационной сумке, расходный кассовый ордер, отчет кассиров; сшив, прошитый и пронумерованный, на 331л., содержащий отсчет кассира за февраль 2017г., в котором находится: кассовый Z отчет, справка отчета кассира и операциониста, реестр платежей, приходный кассовый ордер, квитанция к инкассационной сумке, расходный кассовый ордер, отчет кассиров; сшив, прошитый и пронумерованный, на 361л., содержащий отсчет кассира за март 2017г., в котором находится: кассовый Z отчет, справка отчета кассира и операциониста, реестр платежей, приходный кассовый ордер, квитанция к инкассационной сумке, расходный кассовый ордер, отчет кассиров; сшив, прошитый и пронумерованный, на 351л., содержащий отсчет кассира за апрель 2017г., в котором находится: кассовый Z отчет, справка отчета кассира и операциониста, реестр платежей, приходный кассовый ордер, квитанция к инкассационной сумке, расходный кассовый ордер, отчет кассиров; сшив, прошитый и пронумерованный, на 310л., содержащий отсчет кассира за май 2017г., в котором находится: кассовый Z отчет, справка отчета кассира и операциониста, реестр платежей, приходный кассовый ордер, квитанция к инкассационной сумке, расходный кассовый ордер, отчет кассиров; сшив, прошитый и пронумерованный, на 316л., содержащий отсчет кассира за июнь 2017г., в котором находится: кассовый Z отчет, справка отчета кассира и операциониста, реестр платежей, приходный кассовый ордер, квитанция к инкассационной сумке, расходный кассовый ордер, отчет кассиров; сшив, прошитый и пронумерованный, на 353л., содержащий отсчет кассира за июль 2017г., в котором находится: кассовый Z отчет, справка отчета кассира и операциониста, реестр платежей, приходный кассовый ордер, квитанция к инкассационной сумке, расходный кассовый ордер, отчет кассиров; сшив, прошитый и пронумерованный, на 387л., содержащий отсчет кассира за август 2017г., в котором находится: кассовый Z отчет, справка отчета кассира и операциониста, реестр платежей, приходный кассовый ордер, квитанция к инкассационной сумке, расходный кассовый ордер, отчет кассиров; сшив, прошитый и пронумерованный, на 380л., содержащий отсчет кассира за сентябрь 2017г., в котором находится: кассовый Z отчет, справка отчета кассира и операциониста, реестр платежей, приходный кассовый ордер, квитанция к инкассационной сумке, расходный кассовый ордер, отчет кассиров; сшив, прошитый и пронумерованный, на 385л., содержащий отсчет кассира за октябрь 2017г., в котором находится: кассовый Z отчет, справка отчета кассира и операциониста, реестр платежей, приходный кассовый ордер, квитанция к инкассационной сумке, расходный кассовый ордер, отчет кассиров; сшив, прошитый и пронумерованный, на 355л., содержащий отсчет кассира за ноябрь 2017г., в котором находится: кассовый Z отчет, справка отчета кассира и операциониста, реестр платежей, приходный кассовый ордер, квитанция к инкассационной сумке, расходный кассовый ордер, отчет кассиров; сшив, прошитый и пронумерованный, на 421л., содержащий отсчет кассира за декабрь 2017г., в котором находится: кассовый Z отчет, справка отчета кассира и операциониста, реестр платежей, приходный кассовый ордер, квитанция к инкассационной сумке, расходный кассовый ордер, отчет кассиров; кассовая книга ООО УК «Трудовое» 2017 года, за период с 04.01.2017 по 30.12.2017, на 300л.; список оплат, поступивших от абонентов ООО УК «Трудовое» за период с января 2017. по декабрь 2017г., по 173 лицевым счетам на 26л.; квитанция за коммунальные услуги от С.Г.В. за ноябрь 2017 г., на сумму 6029,41 рубль на 1л.; поквартирная карточка №937 (форма №10) на С.Г.В., по адресу: г.*, п. *, ул. *, д. №* кв. №* на 1л.; поквартирная карточка №938 (форма №10), по адресу: г. *, п. *, ул. * д. №* кв. №*, в отношении лиц, проживающих в период с 06.01.2017 по 30.11.2017 на 1л.; карточка лицевого счета №*, за период с 01.01.2017 по 31.12.2017 по квартире, расположенной по адресу: г. * п. *, ул. *, д. №*кв. №* на 2л.; квитанция к приходному кассовому ордеру от 06.02.2017, подтверждающую оплату коммунальных услуг за январь 2017г. на сумму 7142 рубля 10 копеек от Б.В.А., проживающей по адресу: г. *, п. *, ул. *, д. №* кв. № * на 2л.; карточка лицевого счета № *за период с 06.01.2017 по 30.11.2017 от Н.В.А. по квартире, расположенной по адресу: г. *, п. *, ул. *, д. № * кв. № * на 2л., карточка лицевого счета №*за период с 06.01.2017 по 30.11.2017 от К.Т.Н. по квартире, расположенной по адресу: г. *, п. *, ул. *, д. №* кв. №* на 2л.; карточка лицевого счета №* за период с 11.01.2017 по 31.12.2017 от Б.О.В. по квартире, расположенной по адресу: г. *, п*, ул. *, д. №* кв. № * на 2л.; карточка лицевого счета №. за период с 13.01.2017 по 31.12.2017 от С.Ю.А. по квартире, расположенной по адресу: г. *, п. *, ул. *, д. №*кв. №* на 2л.; сшив, прошитый и пронумерованный, на 37л., содержащий служебные записки, составленные и подписанные собственноручно ФИО3; журнал кассира-операциониста, прошитый и пронумерованный на 48л., за период с 10.01.2014 по 29.04.2017; журнал кассира-операциониста, прошитый и пронумерованный на 48л., за период с 10.05.2017 по 09.11.2017; приказ № 62П от 13.11.2017 «О создании комиссии для проведения служебного расследования» на 1л.; сшив документов, содержащий кадровые документы П.А.С. на 15л.; сшив документов, содержащий докладную директору ООО УК «Трудовое» Ч.М.Н. от Ш.А.А., с приложением к докладной от 10.11.2017, на 40л.; сшив документов, содержащий вложения в ценное письмо на 8л.; сшив документов, содержащий докладную директору ООО УК «Трудовое» Ч.М.Н. от Ш.А.А., с приложением к докладной от 10.11.2017, на 24л.; сшив документов, содержащий объяснительные работников ООО УК «Трудовое» на 3л.; сшив документов, содержащий копии квитанций об оплате ЖКУ от 08.11.2017 на 3л.; сшив документов, содержащий кадровые документы ФИО3 на 16л.; сшив документов, содержащий копии квитанций об оплате ЖКУ от 07.10.2017 на 19л.; копия приказа № 62ПБ от 13.11.2017 «О создании комиссии для проведения ревизии наличных денежных средств абонентского отдела ООО УК «Трудовое» за 2017г. на 1л.; анализ счета 50.01 за 13.11.2017 на 1л.; копия акта №1 «инвентаризации наличных денежных средств, находящихся по состоянию на 13.11.2017» на 2л.; копия акта №1 от 13.11.2017 «о проверке наличных денежных средств кассы» на 2л.; копия акта №2 от 13.11.2017 « о проверке наличных денежных средств кассы», на 3л.; копия акта №3 от 13.11.2017 «о проверке наличных денежных средств кассы» на 2л.; копия объяснительной Б.В.Н. от 14.11.2017 на 1л.; копия акта от 20.11.2017 «проведения служебного расследования» на 4л.; акт от 12.03.2018 «Финансово-хозяйственной ревизии абонентского отдела ООО УК «Трудовое» за период с 01.01.2017 по 10.11.2017» на 48л.; отчет аудитора ИП Л.Т.Г. по оплате коммунальных услуг через ПАО «Сбербанк» и отражение их в бухгалтерском учете ООО УК «Трудовое» за период с 01.01.2017 по 30.11.2017 на 39л.; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.Т.М. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 4730,16 рублей от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Е.Н.А. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 10900 рублей от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.А.И. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 3714 рубля 12 копеек от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ш.Е.А. и копия кассового чека на общую сумму 2500 рублей от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ф.О.Г. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 1490 рублей 82 копейки от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ф.О.Г. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 4252 рублей 90 копеек от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг З.А.В. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 2849 рублей 79 копеек от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг В.Н.М. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 2695 рублей 13 копеек от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ш.Т.В. и копия кассового чека на общую сумму 1758 рублей 51 копейку от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Л.Н.Н. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 4227 рублей 51 копейку от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.А.С. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 6000 рублей от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.И.В. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 1226 рублей 94 копейки от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.И.В. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 15316 рублей 08 копеек от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Р.О.Н. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 4583 рубля 39 копеек от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ц.Б.В. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 4831 рубль 16 копеек от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг А.В.В. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 1725 рублей 09 копеек от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг А.О.С. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 4600 рублей от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг А.О.С. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 2859 рублей 89 копейки от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг А.С.М. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 3037 рублей 92 копейки от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Т.В. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 4826 рублей 82 копейки от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Х.И.М. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 3088 рублей 69 копейки от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Э.О.Н. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 4906 рублей 19 копеек от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг К.Л.А. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 2757 рублей 10 копеек от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Ш.К.О. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 8057 рублей 65 копейки от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг П.И.Ч. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 5000 рублей от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.С.Б. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 2102 рубля 39 копеек от 07.10.2017; копия квитанции на оплату коммунальных услуг Д.О.С. и копия квитанции к приходному ордеру №* на общую сумму 6998 рублей 97 копейки от 07.10.2017; выписка операций по лицевому счету * ООО УК «Трудовое» за период с 01.01.2017 по 30.12.2017 на 98л.; выписка операций по лицевому счету * ООО УК «Трудовое» за период с 01.01.2017 по 30.06.2017 на 202л.; выписка операций по лицевому счету * ООО УК «Трудовое» за период с 01.07.2017 по 30.12.2017 на 221л.; выписка операций по лицевому счету * ООО УК «Трудовое» за период с 01.09.2017 по 30.12.2017 на 57л.; выписка операций по лицевому счету * ООО УК «Трудовое» за период с 01.01.2017 по 30.12.2017 на 3л.; копия квитанции на оплату коммунальных услуг С.Н.Н. и копия кассового чека на общую сумму 5000 рублей от 07.10.2017; анализ журнала событий программы 1С Предприятие 8 (учет в УК, ЖКС, ТСЖ, ИЖСК редакция 3.0) за 07.10.2017 на 50л.; реестр платежей по оплатам абонентов ООО УК «Трудовое», поступивших через ПАО «Сбербанк России» на 9л.; реестр платежей по оплатам абонентов ООО УК «Трудовое», поступивших через ФГУП «Почта России» на 5л.; справка №*** исследования документов в отношении ООО УК «Трудовое» от 30.03.2018 на 5л.; справка №*** об исследовании документов в отношении ООО УК «Трудовое» от 16.08.2018 на 7л.; справка №*** об исследовании документов в отношении ООО УК «Трудовое» от 21.08.2018 на 14л.; справка №*** об исследовании документов в отношении ООО УК «Трудовое» от 23.08.2018 на 11л.; справка №*** об исследовании документов в отношении ООО УК «Трудовое» от 15.08.2018 на 8л.; справка №*** об исследовании документов в отношении ООО УК «Трудовое» от 24.08.2018 на 13л.; справка №*** об исследовании документов в отношении ООО УК «Трудовое» от 29.08.2018 на 15л.; три CD-R - диска с «пофамильным реестром платежей граждан по оплате жилищно-коммунальных услуг ООО УК «Трудовое» за 2017г.; три CD-R - диска с выпиской о движении денежных средств по расчетным счетам №*, *, №*, №* ООО УК «Трудовое» за 2017г.; договор на отпуск воды и прием сточных вод от 01.01.2011 на 4л.; договор теплоснабжения жилого фонда управляющей организации №*** от 01.05.2017 на 14л.; договор теплоснабжения жилого фонда управляющей организации №*** от 01.05.2017 на 15л.; договор энергоснабжения (в горячей воде) (УК население) №*** от 15.12.2008 на 7л.; договор энергоснабжения №*** от 01.02.2011 на 5л.; договор энергоснабжения №*** от 01.06.2005 на 5л.; лист кассы ООО УК «Трудовое» за 07.10.2017 с квитанциями к сумке, приходными и расходными кассовыми ордерами на 10л.; копия кассовой книги ООО УК «Трудовое» за период с 29.08.2017 по 11.11.2017 на 4л.; CD-R диск с номером *** с реестрами платежей граждан по оплате жилищно-коммунальных услуг за период 2017 год, находящихся на управлении ООО УК «Трудовое» и открытыми в ПАО «Сбербанк России»; CD-R диск марки «***» с выписками по расчетным счетам ООО УК «Трудовое» №*, №*; *, №*, №*, *, №*, открытым в ПАО «Сбербанк России».

Указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств к уголовному делу (том №16, л.<...> 60-63);

- протоколом осмотра места происшествия от 03.09.2019, согласно которому установлено место совершения ФИО3 преступления - помещение абонентского отдела ООО УК «Трудовое», расположенное по адресу: г. *, п. *, ул. *, д. * (том №16, л.д.64-71 с приложением к протоколу фототаблицы на л.д.68-71).

Доказательства по настоящему уголовному делу, как в совокупности, так и каждое в отдельности, получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона. При этом, каких-либо нарушений при сборе доказательств, которые могли бы стать основанием для признания их недопустимыми и исключения из перечня доказательств, в соответствии со ст.75 УПК РФ допущено не было.

Анализируя вышеперечисленные доказательства, суд приходит к выводу о том, что они полностью согласуются между собой, в своей совокупности подтверждают одни и те же обстоятельства и позволяют установить факт совершения ФИО3 инкриминируемого ей деяния.

Разрешая вопрос о квалификации действий подсудимой, суд исходит из следующего.

По смыслу закона присвоение - форма хищения в виде обращения в свою пользу или пользу других лиц вверенного имущества. При этом имущество находится в правомерном владении виновного в силу должностных обязанностей, договорных отношений, специального поручения.

Согласно разъяснениям, содержащимся в п. 23 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.11.2017 №48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», противоправное, безвозмездное обращение имущества, вверенного лицу, в свою пользу или пользу других лиц, причинившее ущерб собственнику или иному законному владельцу этого имущества, должно квалифицироваться судами как присвоение или растрата при условии, что похищенное имущество находилось в правомерном владении либо ведении этого лица, которое в силу должностного или иного служебного положения, договора либо специального поручения осуществляло полномочия по распоряжению, управлению, доставке, пользованию или хранению в отношении чужого имущества.

Из вышеприведенного следует, что если на момент посягательства лицо было наделено в отношении похищаемого имущества любым из числа названных полномочий и возложение таких полномочий имело юридическое основание, то имущество считается вверенным лицу, т.е. находящимся в его правомерном владении либо ведении.

Согласно материалам дела, ФИО3 была принята на должность начальника абонентского отдела ООО УК «Трудовое», подчинялась непосредственно его руководителю.

На основании договора о полной материальной ответственности от 25.01.2016, ФИО3 приняла на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ей имущества и причинение ущерба ООО УК «Трудовое».

Являясь материально ответственным лицом ООО УК «Трудовое», ФИО3, в соответствии с должностной инструкцией, исполняла обязанности по организации расчетно-кассового обслуживания, обеспечению сбора платежей и производству расчетов с абонентами за оказанные жилищно-коммунальные услуги, была наделена полномочиями принимать денежные средства от абонентов, подписывать от имени ООО УК «Трудовое» приходные и расходные ордера, вносить данные о движении денежных средств в кассовую книгу.

В силу предоставленных ей полномочий и возложенных на нее руководителем ООО УК «Трудовое» обязанностей ФИО3 были вверены денежные средства, поступающие в абонентский отдел от плательщиков - потребителей коммунальных услуг.

ФИО3, действуя умышленно, из корыстных побуждений, имея доступ к вверенным ей денежным средствам, полученным в ходе выполнения должностных обязанностей и подлежащим внесению в кассу ООО УК «Трудовое», осуществляя прием наличных денежных средств от населения и оформляя поступление денежных средств от абонентов посредством приходных кассовых ордеров, имея полный доступ в программу 1С Предприятие (учет ЖКХ), используемую ООО УК «Трудовое» для приема и учета денежных средств, умышленно вносила корректировки в реестры, изменяя статус платежей, а подлежащие внесению в кассу денежные средства обращала в свою пользу против воли собственника.

О наличии умысла у подсудимой на совершение инкриминируемого ей преступления свидетельствуют обстоятельства совершенного общественно-опасного деяния, его целенаправленный характер и способ.

Мотивом действий, направленных на противоправное, безвозмездное изъятие денежных средств ООО УК «Трудовое», при наличии полномочий на прием денежных средств в порядке оплаты за оказанные жилищно-коммунальные услуги, явилась корыстная заинтересованность, направленная на противоправное безвозмездное изъятие в целях извлечении для себя выгоды.

Преступление, совершенное подсудимой, является оконченным, поскольку умысел на присвоение вверенного ей имущества она реализовала, завладев принадлежащим ООО УК «Трудовое» имуществом, вверенным ей в силу исполнения трудовых обязанностей, на сумму 1215 942,03 рублей, распорядившись им по своему усмотрению.

Поскольку совершенное ФИО3 хищение в форме присвоения денежных средств ООО УК «Трудовое» состояло из ряда тождественных преступных действий, путем изъятия из одного и того же источника, объединенных единым умыслом, её действия составляют в своей совокупности единое преступление, в особо крупном размере.

Доводы стороны защиты о несоответствии обвинительного заключения требованиям, содержащимся в п.3 ч.1 ст.220 УПК РФ, суд признает несостоятельными.

Обвинительное заключение содержит сведения о времени совершения преступления, в нем в достаточной мере раскрыт способ его совершения.

Также суд не усматривает противоречий относительно обстоятельств совершения преступления, приведенных в обвинительном заключении, в том числе возможности ФИО3 в силу должностных полномочий вносить изменения в программу 1С Предприятие (учет ЖКХ), возможности ее работы под логином и паролем другого сотрудника, и возможности работы кого-либо из сотрудников по логином и паролем ФИО3

Из показаний свидетелей установлено, что ФИО3 имела сведения о логинах и паролях всех сотрудников абонентского отдела, была наделена полномочиями по внесению изменений в реестры платежей и вносила такие изменения. Сама ФИО3 в ходе судебного следствия также этого не отрицала.

Согласно разъяснениям, содержащимся в п.29 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 №48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», под лицами, использующими свое служебное положение при совершении присвоения или растраты следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными п. 1 примечаний к ст. 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным п. 1 примечаний к статье 201 УК РФ.

Для признания преступления, совершенного с использованием осужденным своего служебного положения, необходимо использование этим лицом для совершения хищения своих служебных полномочий, включающих организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции.

Организационно-распорядительные функции включают в себя руководство коллективом, расстановку и подбор кадров, организацию труда или службы подчиненных, поддержание дисциплины, применение мер поощрения и наложение дисциплинарных взысканий. К организационно-распорядительным функциям относятся полномочия лиц по принятию решений, имеющих юридическое значение и влекущих определенные юридические последствия.

К административно-хозяйственным функциям могут быть, в частности, отнесены полномочия должностного (иного) лица по управлению и распоряжению имуществом и денежными средствами, находящимися на балансе и банковских счетах организаций и учреждений, а также совершение иных действий: принятие решений о начислении заработной платы, премий, осуществление контроля за движением материальных ценностей, определение порядка их хранения и т.д.

Исходя из перечня должностных обязанностей ФИО3, она являлась материально ответственным лицом за недостачу вверенного работодателем имущества, ведение учета и составление товарно-денежных и других отчетов о движении и остатках вверенного имущества. Также в ее обязанности входило участие в проведении инвентаризации, ревизии, иной проверки сохранности и состояния вверенного имущества.

Согласно должностной инструкции, ФИО3 обладала полномочиями исключительно технического характера, выполняла производственные функции в отношении вверенных ей на основании договора о полной материальной ответственности денежных средств ООО УК «Трудовое». При этом, полномочий по распоряжению и управлению денежными средствами не имела, выполнение каких-либо организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на нее не возлагалось.

Хищение денежных средств производилось ФИО3 не в связи с занимаемой должностью, а в связи с выполнением ею своих трудовых функций.

В этой связи квалифицирующий признак – «совершение преступления лицом с использованием своего служебного положения» - подлежит исключению.

По мнению суда, приведённые доказательства изобличают ФИО3 в совершении преступления.

Исходя из совокупности исследованных доказательств, суд находит вину ФИО3 доказанной и квалифицирует её действия по ч.4 ст.160 УК РФ - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное в особо крупном размере.

Оснований для прекращения уголовного дела не установлено, оснований для освобождения подсудимой от уголовной ответственности - не имеется.

Из исследованного судом характеризующего материала следует, что ФИО3 на учете в ГБУЗ «ККПБ» и ГБУЗ «КНД» не состоит, по месту жительства характеризуется удовлетворительно.

Обстоятельством, смягчающим наказание ФИО3, в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ, суд признаёт наличие хронических заболеваний.

Обстоятельств, отягчающих наказание, в соответствии со ст. 63 УК РФ не установлено.

О наличии иных характеризующих данных о своей личности подсудимая суду не сообщила.

Согласно ст. 6 УК РФ справедливость назначаемого наказания заключается в его соответствии характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного.

При назначении наказания, суд учитывает конкретные обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, наличие смягчающего и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, данные, характеризующие личность подсудимой, влияние назначаемого наказания на исправление подсудимой и на условия жизни её семьи.

Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, существенно уменьшающих степень общественной опасности содеянного, которые с применением ст.64 УК РФ дают право на назначение подсудимой более мягкого наказания, чем предусмотрено законом, судом не установлено.

Оснований для изменения категории преступления, совершенного ФИО3, в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ, не имеется

С учетом всех обстоятельств дела и данных о личности подсудимой, суд считает необходимым предоставить ФИО3 возможность исправиться и доказать своё исправление без изоляции от общества, назначив ей наказание с применением ст.73 УК РФ.

Дополнительное наказание подсудимой суд полагает возможным не назначать, поскольку основное наказание является достаточным для её исправления.

Гражданский иск, заявленный ООО УК «Трудовое» в рамках настоящего уголовного дела, подлежит удовлетворению в части, в соответствии со ст.1064 ГК РФ.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в соответствии со ст.81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст.307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО3 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ, и назначить ей наказание в виде 5 (пяти) лет лишения свободы.

В силу ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 5 (пять) лет.

Обязать ФИО3 по вступлении приговора в законную силу в течение 10 суток встать на учет и 1 раз в месяц являться на регистрацию в органы, ведающие исполнением наказаний по месту жительства, в дни установленные инспектором; не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденной.

Срок наказания ФИО3 исчислять с ***.

Меру пресечения ФИО3 - подписку о невыезде и надлежащем поведении - отменить по вступлении приговора в законную силу.

Гражданский иск ООО УК «Трудовое» - удовлетворить в части.

Взыскать с ФИО3 в пользу ООО УК «Трудовое» 1215 942, 03 рублей в возмещение ущерба.

В остальной части исковых требований разъяснить ООО УК «Трудовое» право на обращение в суд в порядке гражданского судопроизводства.

Вещественные доказательства:

- *** - по вступлении приговора в законную силу оставить у ФИО3;

- ***, хранящийся при уголовном деле, по вступлении приговора в законную силу - хранить при уголовном деле;

- ***, хранящуюся при уголовном деле, по вступлении приговора в законную силу - хранить при уголовном деле;

- ***, хранящиеся при уголовном деле, по вступлении приговора в законную силу - хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Приморский краевой суд через Советский районный суд г. Владивостока в течение 10 суток со дня его оглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции в течение 10 суток со дня вручения копии приговора.

Судья Т.В. Бессараб