Решение № 12-3/2019 от 24 ноября 2019 г. по делу № 12-3/2019

Дело № 12-3/2019 года


РЕШЕНИЕ

по жалобе на постановление по делу об административном правонарушении

г. Осташков 25 ноября 2019 года

Судья Осташковского межрайонного суда Тверской области Нечаев С.А., рассмотрев жалобу ООО «Единый расчетно информационный центр» на постановление заместителя руководителя – начальника отдела надзорной деятельности и правового обеспечения МРУ Росфинмониторинга по ЦФО № 07-19/146ПЮЛ1 от 27 августа 2019 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст.15.27 КоАП РФ,

УСТАНОВИЛ:

Постановлением заместителя руководителя – начальника отдела надзорной деятельности и правового обеспечения МРУ Росфинмониторинга по ЦФО № 07-19/146ПЮЛ1 от 27.08.2019 г. ООО «Единый расчетно информационный центр» (далее ООО «ЕРЦ») признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, с назначением административного наказания в виде административного штрафа в размере 50000 рублей, за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма.

Законный представитель ООО «Единый расчетно информационный центр» ФИО1 обратилась в суд с жалобой на данное постановление, в которой считает его незаконным, мотивируя тем, что ООО «ЕРЦ» не является оператором по приему платежей, в связи с чем, не может провести проверку организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Нарушения, указанные в оспариваемом постановлении, а именно, неисполнение требований законодательства в части идентификации клиентов (не скачивание Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму) не препятствует противодействию финансированию терроризма и экстремизма и не может привести к возникновению угроз причинения вреда жизни и здоровью людей, безопасности государства.

Законный представитель ООО «Единый расчетно информационный центр» – генеральный директор ФИО1 при рассмотрении дела доводы жалобы поддержала, при этом, не признавая то, что Общество является оператором по приему платежей, не отрицала, что Общество в качестве такового состоит на учете в Росфинмониторинге и согласно агентского договора от 01.01.2018 г., заключенного ООО «ЕРЦ» с ООО «ТОКС», Общество взяло на себя обязательство по осуществлению сбора денежных средств.

Выслушав законного представителя ООО «ЕРЦ» ФИО1, заключение ст. помощника Осташковского межрайонного прокурора Тверской области Нескучаевой О.В., которая в удовлетворении жалобы просила отказать, считая оспариваемое постановление законным и обоснованным, проверив материалы дела об административном правонарушении, не усматриваю оснований для отмены или изменения постановления.

На основании ст.1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, считается невиновным, пока его вина не будет доказана в порядке, предусмотренном настоящим Кодексом, и установлена вступившим в законную силу постановлением судьи, органа, должностного лица, рассмотревших дело. Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

В соответствии со ст.2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Согласно ст.26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежат: наличие события административного правонарушения; лицо, совершившее противоправные действия (бездействие), за которые настоящим Кодексом или законом субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность; виновность лица в совершении административного правонарушения; обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность; характер и размер ущерба, причиненного административным правонарушением; обстоятельства, исключающие производство по делу об административном правонарушении; иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия совершения административного правонарушения.

Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ определено, что неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Из материалов дела усматривается, что Осташковской межрайонной прокуратурой Тверской области проведена проверка на предмет соблюдения ООО «Единый расчетно информационный центр» законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в ходе которой выявлены нарушения Обществом, как оператором по приему платежей, пунктов 19,20 Требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утвержденных приказом Росфинмониторинга от 22.11.2018 г. № 366, пункта 21 Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, утвержденных постановлением Правительства РФ от 06.08.2015 г. № 804, подп.2,7 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ, выразившиеся в том, что: размещенный в личном кабинете юридического лица на официальном сайте Росфинмониторинга в сети Интернет Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремисткой деятельности или терроризму, не просматривался, не скачивался; ООО «ЕРЦ» не проводило идентификацию клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, идентификацию бенефициарных владельцев клиентов; у ООО «ЕРЦ» отсутствовала возможность выявления операций, подлежащих обязательному контролю, и возможность последующего приостановления таких операций; ООО «ЕРЦ» проверки своих клиентов не проводило, информацию в Росфинмониторинг не направляло.

В соответствии со статьей 5 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ООО «ЕРЦ» относится к субъектам, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанным принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Согласно ст.3 приведенного Федерального закона организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля и в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - целевые правила внутреннего контроля), а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля; осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля.

Статьей 4 указанного Федерального закона к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, отнесены: организация и осуществление внутреннего контроля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, о приостановлении операции, а также об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о расторжении договора банковского счета (вклада) и их причинах, о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным настоящим Федеральным законом; иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.

В силу подп.1 п.1 ст.7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя.

На основании пункта 19 Требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утвержденных приказом Росфинмониторинга от 22.11.2018 г. № 366 (далее – Требования), организации и индивидуальные предприниматели в отношении клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца обязаны проверить наличие или отсутствие сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, распространению оружия массового уничтожения, полученных в соответствии с пунктом 2 статьи 6, пунктом 2 статьи 7.4 и абзацем вторым пункта 1 статьи 7.5 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ.

В силу п.20 Требований при проведении организациями и индивидуальными предпринимателями проверок, указанных в пункте 19 настоящих требований, используются сведения, актуальные на дату такой проверки.

Из пункта 21 Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, утвержденных постановлением Правительства РФ от 06.08.2015 г. № 804 (далее – Правила), следует, что доведение до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, информация о включении в перечень или об исключении из перечня организаций и (или) физических лиц, а также о внесении корректировок в содержащиеся в перечне сведения об организациях и (или) о физических лицах вместе с актуальной информацией об организациях и о физических лицах, включенных в перечень, а также информации о решениях об удовлетворении международными организациями, осуществляющими борьбу с терроризмом, или уполномоченными ими органами, письменного мотивированного заявления, направленного в Федеральную службы по финансовому мониторингу в соответствии с п.2.5 ст.6 Федерального закона, осуществляется путем обеспечения доступа этих организаций и индивидуальных предпринимателей к такой информации через их личные кабинеты на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Согласно ст.3 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ личный кабинет используется организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, для получения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, решений межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма.

В соответствии с п.п.1,2 ст.7.4 приведенного Федерального закона при наличии достаточных оснований подозревать причастность организации или физического лица к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма), если при этом отсутствуют предусмотренные пунктом 2.1 статьи 6 настоящего Федерального закона основания для включения таких организации или физического лица в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, в том числе при наличии поступившего в уполномоченный орган от компетентного органа иностранного государства обращения о возможной причастности организации или физического лица к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма), межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, может быть принято решение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества указанных организации или физического лица.

В случае принятия межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, решения о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества организации или физического лица, указанных в пункте 1 настоящей статьи, уполномоченный орган незамедлительно размещает указанное решение в сети Интернет на своем официальном сайте в целях обеспечения принятия организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, предусмотренных подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона.

На основании п.37 Требований сведения, полученные организациями, индивидуальными предпринимателями, адвокатами, нотариусами и лицами, оказывающими юридические или бухгалтерские услуги, в результате идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, документально фиксируются в анкете в соответствии с перечнем сведений, приведенных в приложении № 3 к настоящим требованиям.

Таким образом, в ходе проведенной проверки было установлено, что Перечень не просматривался (не скачивался), ООО «ЕРЦ» идентификацию клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей не проводило.

Кроме этого, в соответствии с подп.2 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев клиентов, в том числе по установлению в отношении их сведений, предусмотренных подпунктом 1 настоящего пункта.

Таким образом, в нарушение подп.2 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ ООО «ЕРЦ» идентификацию бенефициарных владельцев клиентов не проводило.

Согласно п.2 ст.6 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с настоящим Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.

В соответствии с п.10 ст.7 указанного Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, приостанавливают соответствующую операцию, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, на пять рабочих дней со дня, когда распоряжение клиента о ее осуществлении должно быть выполнено, и не позднее рабочего дня, следующего за днем приостановления операции, представляют информацию о них в уполномоченный орган.

С учетом того, что ООО «ЕРЦ» не использовало Перечень, размещенный в личном кабинете на портале Росфинмониторинга, у Общества отсутствовала возможность выявления операций, подлежащих обязательному контролю, указанных в п.2 ст.6 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ, возможность последующего приостановления таких операций в случаях, указанных в п.10 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ.

На основании подп.7 п.1 ст.7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Таким образом, в нарушение подп.7 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ ООО «ЕРЦ» проверки своих клиентов не проводило, информацию в Росфинмониторинг не направляло.

Событие административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, и вина ООО «Единый расчетно информационный центр» в его совершении подтверждаются собранными по делу доказательствами: постановлением от 26.07.2019 г. о возбуждении дела об административном правонарушении (л.д.51-57); выпиской из ЕГРЮЛ, свидетельствами, Уставом ООО «Единый расчетно информационный центр» (л.д.26,27,28-40,58-60); объяснением генерального директора ООО «ЕРЦ» ФИО1 (л.д.61-62); агентским договором от 01.01.2018 г., заключенным ООО «ЕРЦ» с ООО «ТОКС» (л.д.93-94); скрин-шотами о том, что ООО «ЕРЦ», имеющее ИНН <***>, состоит на учете в Росфинмониторинге (л.д.97-98).

О месте и времени рассмотрения дела об административном правонарушении 27.08.2019 г. в 15 часов 00 минут юридическое лицо, привлекаемое к административной ответственности, ООО «Единый расчетно информационный центр» извещено надлежащим образом 22.08.2019 г. (л.д.66,67-69,70-72).

Допущенные в результате неисполнения ООО «ЕРЦ» требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, посягают на публичные правоотношения, права и законные интересы общества и государства, охраняемые в установленном законом порядке посредством правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в связи с чем, возникают препятствия к осуществлению Росфинмониторингом анализа, подлежащей представлению информации и оперативному принятию мер при выявлении фактов легализации доходов. Неисполнение требований законодательства в части идентификации клиентов препятствует противодействию финансированию терроризма и экстремизма, что может привести к возникновению угроз причинения вреда жизни и здоровью людей, безопасности государства.

Вышеуказанные нарушения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выявленные в ходе проведения проверки, послужили основанием для привлечения ООО «Единый расчетно информационный центр» к административной ответственности по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ и назначения наказания в виде административного штрафа в размере 50000 рублей, о чем 27.08.2019 г. заместителем руководителя – начальником отдела надзорной деятельности и правового обеспечения МРУ Росфинмониторинга по ЦФО вынесено оспариваемое постановление № 07-19/149ПЮЛ1, в рассмотрении указанного дела об административном правонарушении законный представитель ООО «ЕРЦ» участия не принимал, будучи надлежащим образом извещенным о месте и времени его рассмотрения (л.д.73-85).

Оценив представленные материалы дела, доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании всех обстоятельств дела в их совокупности, должностное лицо административного органа пришло к обоснованному выводу о том, что ООО «Единый расчетно информационный центр» имело возможность для соблюдения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, но им не были предприняты все возможные для этого меры.

Доводы жалобы о том, что ООО «ЕРЦ» не является субъектом административного правонарушения, поскольку Общество не является оператором по приему платежей, являются ошибочными и свидетельствуют о неправильном толковании норм материального права.

Кроме этого, указанные доводы опровергаются исследованными при рассмотрении жалобы письменными доказательствами: постановлением и.о. Осташковского межрайонного прокурора от 16.03.2018 г. о возбуждении в отношении ООО «ЕРЦ» дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, и постановлением № 07-18/24/21ПЮЛ1 от 04.04.2018 г., которым ООО «ЕРЦ» привлечено к административной ответственности по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ с назначением административного наказания в виде предупреждения (л.д.99-105,106-116).

Таким образом, судья приходит к выводу о том, что ООО «Единый расчетно информационный центр» является субъектом вменяемого административного правонарушения.

Событие и состав административного правонарушения установлены на основании совокупности доказательств, что соответствует требованиям ст.ст.26.2,26.7 КоАП РФ.

Все собранные по делу доказательства получили оценку должностным лицом в соответствии с требованиями ст.26.11 КоАП РФ.

Вместе с тем, из постановления по делу об административном правонарушении из числа доказательств осуществления деятельности Общества в качестве оператора по приему платежей подлежит исключению агентский договор, заключенный 15.02.2019 г. между ООО «Единый расчетный центр» и ООО «Эколайн Менежмент» по начислению и обработке платежей за услуги Принципала по биологической очистке сточных вод (л.д.21-25), поскольку такой договор ООО «Единый расчетно информационный центр» не заключался.

При этом исключение данного доказательства не может повлиять на законность оспариваемого постановления, поскольку в деле имеются иные доказательства о продолжении осуществления ООО «ЕРЦ» деятельности после привлечения Общества к административной ответственности 04.04.2018 г. по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, в качестве оператора по приему платежей.

Действия ООО «Единый расчетно информационный центр» правомерно квалифицированы по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ.

Постановление о назначении административного наказания вынесено в пределах срока давности привлечения к административной ответственности, установленного ч.1 ст.4.5 КоАП РФ.

Таким образом, при рассмотрении должностным лицом дела полно и правильно установлены обстоятельства, имеющие значение для дела, в соответствии с требованием закона исследованы доказательства, подтверждающие основания привлечения ООО «Единый расчетно информационный центр» к административной ответственности по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, наказание назначено в минимальном размере в соответствии с санкцией статьи, с учетом того, что ранее Общество привлекалось к административной ответственности по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, с назначением административного наказания в виде предупреждения (постановление от 04.04.2018 г.), срок в течение которого лицо считается привлеченным к административной ответственности не истек, поэтому обжалуемое постановление должностного лица на основании п.1 ч.1 ст.30.7 КоАП РФ надлежит оставить без изменения, а жалобу без удовлетворения.

Нарушений требований КоАП РФ при рассмотрении жалобы на постановление по делу об административном правонарушении, влекущих отмену вынесенного должностным лицом постановления, не установлено.

Руководствуясь ст.ст.30.6-30.8 КоАП РФ,

РЕШИЛ:

Постановление заместителя руководителя – начальника отдела надзорной деятельности и правового обеспечения МРУ Росфинмониторинга по ЦФО № 07-19/146ПЮЛ1 от 27 августа 2019 года, вынесенное в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Единый расчетно информационный центр», по делу об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, оставить без изменения, а жалобу Общества с ограниченной ответственностью «Единый расчетно информационный центр» без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Тверской областной суд через Осташковский межрайонный суд Тверской области в течение 10 суток со дня вручения (получения) копии решения.

Судья С.А. Нечаев