Приговор № 1-21/2018 от 13 мая 2018 г. по делу № 1-21/2018

Дело № 1-21/2018г.


П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г. Нерехта Костромская область 14 мая 2018 года

Нерехтский районный суд Костромской области в составе:

председательствующего судьи Малова Д.В.,

с участием государственного обвинителя – старшего помощника Нерехтского межрайонного прокурора ФИО12,

подсудимой ФИО2,

защитника Азимова Г.Т., представившего удостоверение № и ордер №,

представителей потерпевшего: Потерпевший №1 и ФИО21,

при секретаре Никитиной З.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО2, (,,,) не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного частью 3 статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации,

у с т а н о в и л :

Подсудимая ФИО2, используя служебное положение, совершила присвоение, то есть, (,,,), вверенного ей чужого имущества, при следующих обстоятельствах.

ФИО2, на основании приказа исполнительного директора КПКГ «(,,,)» № от ДД.ММ.ГГГГ была принята на работу в КПКГ (,,,)» на должность специалиста по займам. Согласно трудовому договору № б/н от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между КПКГ «(,,,)» и ФИО2, в ее обязанности входило добросовестное исполнение трудовой функции по должности специалиста по займам, закрепленной в должностной инструкции; при осуществлении трудовой функции действовать в соответствии с законодательством РФ, Правилами внутреннего трудового распорядка, иными локальными нормативными актами, условиями трудового договора; при возникновении ситуации, представляющей угрозу сохранности имущества, незамедлительно сообщать о случившемся работодателю или непосредственному руководителю; бережно относится к имуществу работодателя и других работников и при необходимости принимать меры для предотвращения ущерба имуществу; соблюдать установленный работодателем порядок хранения документов, материальных и денежных ценностей; исполнять иные обязанности, не предусмотренные трудовым договором, но вытекающие из существа и цели деятельности кредитного потребительского кооператива для достижения максимального эффекта.

В соответствии с должностной инструкцией специалиста по займам дополнительного офиса от ДД.ММ.ГГГГ, утвержденной председателем правления КПКГ «(,,,)» Свидетель №5, в функции ФИО2 входило ведение кассы в дополнительном офисе и составлении бухгалтерских документов; работа с пайщиками по приему в члены кооператива и выбытию, оформление договоров займов и личных сбережений; в должностные обязанности ФИО2 входило осуществление расчетов наличными деньгами по кассе дополнительного офиса и ведение кассовой книги по установленной форме; осуществление приема (выдачи) пайщикам кооператива наличных денежных средств с одновременным занесением информации в компьютерную базу данных; выдача подотчетным лицам наличных денежных средств; осуществление контроля соблюдения лимита остатка денежных средств в кассе; сдача наличной выручки в банк путем перечисления на счет Исполнительного директора или Председателя правления для дальнейшего перевода денежных средств на счет кооператива; получение наличных средств по чеку в банке или по акту приема-передачи денежных средств от сотрудников кооператива путем перечисления на личный счет со счета Исполнительного директора или Председателя правления для дальнейшего внесения денежных средств в кассу дополнительного офиса; отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств; подготовка данных по соответствующим участкам бухгалтерского учета для составления отчетности, осуществление сохранности бухгалтерских документов, оформление их в соответствии с установленным порядком для передачи в архив; выполнение работы по формированию, ведению и хранению базы данных бухгалтерской информации, внесение изменений в справочную и нормативную информацию, используемую при обработке данных; ведение и учет расходов с подотчетными лицами кооператива, проверка, оформление и проведение в компьютерной базе данных авансовых отчетов подотчетных лиц; разъяснение условий вступления в кооператив, оформление в установленном порядке документов, связанных со вступлением в кооператив; разъяснение условий получения займов и сбережений средств в кооперативе; обеспечение порядка приема, учета, подготовки, оформления, хранения, использования и уничтожения документов; ведение установленной отчетности; возложена ответственность за сохранность закрепленного за ней имущества.

Согласно договору о полной индивидуальной материальной ответственности, заключенному ДД.ММ.ГГГГ между КПКГ (,,,)» и ФИО2, последняя являлась материально-ответственным лицом, принимала на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ей имущества, а также за ущерб, возникший у КПКГ «(,,,)» (работодателя) в результате возмещения им ущерба иным лицам, в связи с чем должна бережно относиться к переданному ей для осуществления возложенных на нее функций (обязанностей) имуществу работодателя и принимать меры к предотвращению ущерба, своевременно сообщать работодателю либо непосредственному руководителю о всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенного ей имущества, вести учет, составлять и предоставлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенного ей имущества, участвовать в проведении инвентаризации, ревизии, иной проверке сохранности и состояния вверенного ей имущества.

В соответствии с доверенностями № от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, выданными КПКГ «(,,,)», ФИО2 уполномочена выполнять административно-хозяйственные функции, представлять интересы КПКГ «(,,,)». Для выполнения административно-хозяйственной функции ФИО2 были предоставлены права и полномочия: совершение действий по подписанию от имени КПКГ «(,,,)» с третьими лицами контрактов, договоров, соглашений, дополнительных соглашений, дополняющих или изменяющих ранее заключённые кооперативом договоры и контракты, в том числе, заключение договоров займа, аренды, кредитных договоров, а также совершение от имени кооператива иных сделок, не выходя при этом за пределы полномочий, предоставленных доверенностью и допускаемых Уставом КПКГ «(,,,)»; подписание и предъявление исковых заявлений в арбитражные суды и суды общей юрисдикции, подписание и составление от имени кооператива иных документов, необходимых для регулирования договоров, контрактов, соглашений; совершение всех необходимых действий в целях охраны вверенных ей материальных ценностей и денежных средств; получение и отчуждение денежных средств по указанным выше договорам, для этого подписание приходных и расходных кассовых ордеров; а также принятие положительного решения или отказ о выдаче займов пайщикам кооператива.

Таким образом, ФИО2 являлась материально-ответственным лицом, которой были вверены материальные ценности КПКГ «(,,,)», и осуществляла административно-хозяйственные функции в КПКГ «Касса взаимопомощи», то есть являлась лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации.

ФИО2, имея единый умысел на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих КПКГ «(,,,)», ДД.ММ.ГГГГ в (,,,), из корыстных побуждений, противоправно, с целью безвозмездного изъятия и обращения в свою пользу денежных средств, принадлежащих КПКГ «(,,,)», находясь на своем рабочем месте в дополнительном офисе № КПКГ «(,,,)», расположенном по адресу: (,,,), имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения вверенных ей денежных средств с использованием своего служебного положения, а именно данных ей полномочий подписания договоров займа от имени КПКГ «(,,,)», принятия решений о выдаче денежных средств пайщикам КПКГ «(,,,)», вопреки своим должностным обязанностям и законным интересам КПКГ «(,,,)», оформила фиктивный договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 в лице заемщика, предметом которого являлось предоставление заемщику денежных средств в сумме 9000 рублей, а также, составила расходный кассовый ордер от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 о выдаче последней денежных средств в сумме 9000 рублей, самостоятельно выполнив во всех составленных документах подписи от своего имени, указав в договоре займа № от ДД.ММ.ГГГГ данные вымышленного лица. В продолжение своего преступного умысла ФИО2, заведомо зная о незаконности своих действий, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, противоправно, безвозмездно изъяла из кассы КПКГ «(,,,)» вверенные ей денежные средства в сумме 9000 рублей, принадлежащие КПКГ «(,,,)», обратила их в свою собственность и распорядилась по своему усмотрению.

Она же, имея единый умысел на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих КПКГ «(,,,)», ДД.ММ.ГГГГ в (,,,), из корыстных побуждений, противоправно, с целью безвозмездного изъятия и обращения в свою пользу денежных средств, принадлежащих КПКГ «(,,,)», находясь на своем рабочем месте в дополнительном офисе № КПКГ «(,,,)», имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения вверенных ей денежных средств с использованием своего служебного положения, а именно данных ей полномочий подписания договоров займа от имени КПКГ «(,,,) (,,,)», принятия решений о выдаче денежных средств пайщикам КПКГ «(,,,)», вопреки своим должностным обязанностям и законным интересам КПКГ «(,,,)», оформила фиктивный договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №1 в лице заемщика, без ее ведома и присутствия, предметом которого являлось предоставление заемщику денежных средств в сумме 6000 рублей, а также составила расходный кассовый ордер от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №1 о выдаче последней денежных средств в сумме 6000 рублей. В продолжение своего преступного умысла ФИО2, заведомо зная о незаконности своих действий, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, противоправно, безвозмездно изъяла из кассы КПКГ «(,,,)» вверенные ей денежные средства в сумме 6000 рублей, принадлежащие КПКГ «(,,,)», обратила их в свою собственность и распорядилась по своему усмотрению.

Она же, имея единый умысел на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих КПКГ «(,,,)», ДД.ММ.ГГГГ около (,,,), из корыстных побуждений, противоправно, с целью безвозмездного изъятия и обращения в свою пользу денежных средств, принадлежащих КПКГ «(,,,)», находясь на своем рабочем месте в дополнительном офисе № КПКГ «(,,,)», имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения вверенных ей денежных средств с использованием своего служебного положения, а именно данных ей полномочий подписания договоров займа от имени КПКГ «(,,,) (,,,)», принятия решений о выдаче денежных средств пайщикам КПКГ «(,,,)», вопреки своим должностным обязанностям и законным интересам КПКГ «(,,,)», оформила фиктивный договор займа Стандартный № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №2 в лице заемщика, без ее ведома и присутствия, предметом которого являлось предоставление заемщику денежных средств в сумме 6000 рублей, а также составила расходный кассовый ордер от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №2 о выдаче последней денежных средств в сумме 6 000 рублей, самостоятельно выполнив во всех составленных документах подписи и рукописные записи от имени Свидетель №2 В продолжение своего преступного умысла ФИО2, заведомо зная о незаконности своих действий, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, противоправно, безвозмездно изъяла из кассы КПКГ «(,,,)» вверенные ей денежные средства в сумме 6000 рублей, принадлежащие КПКГ «(,,,)», обратила их в свою собственность и распорядилась по своему усмотрению.

Она же имея единый умысел на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих КПКГ «(,,,)», ДД.ММ.ГГГГ в (,,,), из корыстных побуждений, противоправно, с целью безвозмездного изъятия и обращения в свою пользу денежных средств, принадлежащих КПКГ «(,,,)», находясь на своем рабочем месте в дополнительном офисе № КПКГ «(,,,)», имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения вверенных ей денежных средств с использованием своего служебного положения, а именно данных ей полномочий подписания договоров займа от имени КПКГ «(,,,) (,,,)», принятия решений о выдаче денежных средств пайщикам КПКГ «(,,,)», вопреки своим должностным обязанностям и законным интересам КПКГ «(,,,)», оформила фиктивный договор займа Стандартный № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №3 в лице заемщика, без ее ведома и присутствия, предметом которого являлось предоставление заемщику денежных средств в сумме 9000 рублей, а также составила расходный кассовый ордер от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №3 о выдаче последней денежных средств в сумме 9000 рублей, самостоятельно выполнив во всех составленных документах подписи и рукописные записи от имени Свидетель №3. В продолжение своего преступного умысла ФИО2, заведомо зная о незаконности своих действий, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, противоправно, безвозмездно изъяла из кассы КПКГ «(,,,)» вверенные ей денежные средства в сумме 9000 рублей, принадлежащие КПКГ «(,,,)», обратила их в свою собственность и распорядилась по своему усмотрению.

Она же, имея единый умысел на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих КПКГ «(,,,)», ДД.ММ.ГГГГ в (,,,), из корыстных побуждений, противоправно, с целью безвозмездного изъятия и обращения в свою пользу денежных средств, принадлежащих КПКГ «(,,,)», находясь на своем рабочем месте в дополнительном офисе № КПКГ (,,,)», имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения вверенных ей денежных средств с использованием своего служебного положения, а именно данных ей полномочий подписания договоров займа от имени КПКГ «(,,,) (,,,)», принятия решений о выдаче денежных средств пайщикам КПКГ «(,,,)», вопреки своим должностным обязанностям и законным интересам КПКГ «(,,,)», оформила фиктивный договор займа Стандартный № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №4 в лице заемщика, без ее ведома и присутствия, предметом которого являлось предоставление заемщику денежных средств в сумме 9000 рублей, а также, составила расходный кассовый ордер от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №4 о выдаче последней денежных средств в сумме 9000 рублей, самостоятельно выполнив во всех составленных документах подписи и рукописные записи от имени Свидетель №4 В продолжение своего преступного умысла ФИО2, заведомо зная о незаконности своих действий, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, противоправно, безвозмездно изъяла из кассы КПКГ «(,,,)» вверенные ей денежные средства в сумме 9000 рублей, принадлежащие КПКГ «(,,,)», обратила их в свою собственность и распорядилась по своему усмотрению.

В результате преступных действий ФИО2 Кредитному потребительскому кооперативу граждан «(,,,)» был причинен имущественный вред на общую сумму 39000 рублей.

Подсудимая ФИО2 свою вину в совершении преступления не признала. Суду показала, что в КПКГ «(,,,)» она работала с (,,,) года. Перед тем, как приступить к исполнению должностных обязанностей она, в течение недели, проходила обучение в офисе Кооператива в (,,,). Обучение проводилось не на учебной версии программы «1С Предприятие» 7 версии, а именно в той программе, в которой они работали. Официально трудоустроена она была с ДД.ММ.ГГГГ При трудоустройстве она подписала только трудовой договор и трудовую книжку. Данные документы у нее забрал Свидетель №5. Примерно через месяц он позвонил и сообщил, что все документы потеряны, в связи с чем, ей пришлось их восстанавливать. С должностной инструкцией и Порядком ведения кассовых операций в Кооперативе она не знакомилась. Изначально на нее возлагалась обязанность по консультированию клиентов, получение от них заявок, выдача займов. В её пользовании находилась личная банковская карта (,,,), куда ей перечислялись детские пособия. До (,,,) года с личных банковских карт Свидетель №5, а в последующем, с личной банковской карты ФИО34, на ее банковскую карту перечислялись денежные средства. Каких-либо документов, связанных с перечислением денег, ей, при этом, не направлялось. Приходный кассовый ордер, при получении денежных средств от ФИО34 и Свидетель №5, она не оформляла, только вносила сведения о поступлении денег в ежемесячный отчет. Перечисленные денежные средства она использовала для выдачи займов. При превышении лимита денежных средств по кассе офиса, она сама переводила деньги ФИО34 и Свидетель №5, используя свою личную банковскую карту. До (,,,) года в офисе велась кассовая книга, но в (,,,) году этого не делалось. При получении денежных средств от граждан им выдавались приходные кассовые ордера. При выдаче займов гражданам оформление договоров производилось в программе 1С Предприятие» 7 и 8 версий. Она заносила в программу данные о заемщике, или брала данные из имеющейся базы, указывала дату заключения договора. Затем, происходило формирование расходного кассового ордера. Ежедневно и ежемесячно она отправляли в главный офис отчеты о своей работе, которые должны были сходиться с данными программы «1С Предприятие». В отчеты, которые она составляла, она всегда вносила достоверные сведения. Претензий со стороны руководства к ее работе никогда не было. В удаленном доступе отчет всегда проверял бухгалтер. Также, у руководства Кооператива имелся доступ к программе, и они могли наблюдать за процессом работы специалистов. Денежные средства из кассы Кооператива она не похищала. Договоры займа, указанные в обвинении, она не составляла. Подписи в договорах ей не принадлежат, выводам, изложенным в экспертных заключениях, она не доверяет. Данные договоры могли быть составлены другими специалистами дополнительного офиса, так как к её паролю к программе 1С 8 версии в офисе был свободный доступ. С Свидетель №4 она не знакома, а свидетель Свидетель №10 её оговаривает.

Несмотря на непризнание подсудимой своей вины, ее виновность подтверждается доказательствами, исследованными в ходе судебного разбирательства.

Показаниями представителя потерпевшего Потерпевший №1, показавшего суду, что с (,,,) года, являясь учредителем КПКГ «(,,,)», он занимал должность исполнительного директора Кооператива. Соучредителем Кооператива являлся Свидетель №5. Основной офис Кооператива располагался в (,,,), дополнительные офисы располагались в (,,,) и в (,,,), в (,,,) осуществлял предоставление потребительских займов. Желающий получить займ приходил в офис, предъявлял паспорт. Ему необходимо было вступить в кооператив, уплатить вступительный взнос 100 рублей и обязательный паевой взнос в сумме 50 рублей. Специалист по займам проверял заемщика, и, в зависимости от кредитной истории, принималось решение о предоставлении займа или об отказе в его предоставлении. При этом, оформлялись согласие на обработку персональных, заявление о вступлении в кооператив, договор займа, свидетельство пайщика. Выдача денежных средств оформлялась расходным кассовым ордером. ФИО2 работала в кооперативе с (,,,) года в должности специалистом по выдаче займов. Согласно должностной инструкции в её обязанности входила выдача займов, ведение документооборота и составление отчетности. Решение о выдаче займов в размере, не превышающем 10000 рублей, ФИО2 могла принимать самостоятельно, а свыше данной суммы – по согласованию с правлением кооператива. Она должна была, ежедневно, предоставлять в главной офис отчет о движении денежных средств, и об остатке средств в кассе. Также, должны были предоставляться и ежемесячные отчеты, и реестр заемщиков. ФИО16 был заключен договор о полной материальной ответственности за сохранность вверенных ей денежных средств. Денежные средства для работы дополнительного офиса перечислялись с помощью банковских карт. Услугами банка по перечислению денег с расчетного счета Кооператива в дополнительные офисы они не пользовались, поскольку денежные средства, в этом случае, переводились более трех дней, при этом, снимались проценты, кроме того, счет мог быть заблокирован. Денежные средства на личную банковскую карту ФИО2 переводил Свидетель №5 с банковской карты, оформленной на него (Потерпевший №1), но данные денежные средства принадлежали Кооперативу. Данные денежные средства на его банковскую карту поступали либо с расчетного счета Кооператива, либо из других дополнительных офисов. Свои личные деньги он никогда Шалыгиной не перечислял. Деньги перечислялись по мере необходимости, с учетом лимита по кассе дополнительного офиса, в которой должно находиться не менее 30 тысяч рублей. При наличии меньшей суммы специалист обращался в главный офис, после чего, и производилось перечисление денежных средств. По результатам рабочего дня сумма свыше 30 тысяч рублей, должна перечисляться специалистом обратно. Специалисты по займам работали в программе 1С, 7 и 8 версии, также, для внутренней переписки, была установлена программа «Mail Агент». Для доступа в программу 1С у каждого специалиста был личный пароль и логин, которые другие специалисты знать не могли. В связи с этим один специалист по займам не мог работать в программе другого специалиста. При трудоустройстве специалисты, в течение 3-4 дней, проходили обучение, при помощи тренировочной базы программы 1С 7 и 8 версий, в дополнительном офисе Кооператива в (,,,). Факт хищения денежных средств в дополнительном офисе в (,,,) был выявлен юристом (,,,), который заметил, что записи в договоре займа и расходном кассовом ордере были выполнены одним почерком. В ходе проверки, проведенной в дополнительном офисе, было обнаружено отсутствие денег в кассе, были обнаружены договоры займа, составленные на людей, которые займа, фактически, не брали. ФИО2, неявившаяся для участия в проверке, в последующем, не смогла объяснить отсутствие денег в кассе.

Показаниями свидетеля Свидетель №5, показавшего суду, что в (,,,) году он, являясь соучредителем КПКГ «(,,,)», занимал должность председателя Правления кооператива. Деятельность кооператива началась с того, что несколько членов кооператива образовали своими деньгами уставной фонд. Денежные средства кооператива хранились на расчетном счете и в кассах офисов кооператива. Учредители не имели права вносить на расчетный счет и в кассы свои личные денежные средства. В последующем фонд денежных средств формировались путем возврата выданных займов и процентов по договорам займа. В силу занимаемой должности, он, перед трудоустройством специалистов по займам, доводил до них должностные инструкции, объяснял сферу их деятельности. В (,,,) года ФИО2 была принята на должность специалиста по займам. Были оформлены трудовой договор, должностная инструкция, договор о материальной ответственности. С данными документами ФИО2 была ознакомлена. Согласно договору о материальной ответственности, ФИО2 являлась материально-ответственным лицом за всё имущество кооператива, которое находилось в Нерехтском офисе, а также, денежные средства. В ее обязанности входило заключение договоров займа, передача денежных средств, возврат денежных средств, прием денежных средств от членов кооператива. Она должна была разъяснять членам кооператива их права, обязанности, условия получения и возврата займов. Если за займом обращался человек, который не был членом кооператива, ФИО2 должны была сообщить об этом в главный офис. Решение о выдаче займа на сумму менее 10000 рублей специалисты принимали сами, а на сумму, превышающую 10000 рублей, по согласованию с Правлением. В период работы ФИО2, в основном, имела место пролонгация, при которой с заемщиком, полностью погасившим задолженность по договору, прекращался предыдущий договор, оформлялся новый, по которому и выдавались денежные средства. При предоставлении займа оформлялся договор займа и расходный кассовый ордер. Специалистам было строго запрещено подписывать договоры или заполнять расходные ордера за заемщиков. Документы оформлялись через программу «1С Предприятие». У каждого специалиста был свой пароль для входа в программу и при подмене специалистами друг друга, каждый мог войти в программу только под своим паролем. Тренировочная версия программы в Нерехтском офисе не устанавливалась. Денежные средства, перечисляемые в дополнительные офисы, и в частности, ФИО2, брались с расчетного счета Кооператива и из касс других офисов, при этом, велась книга учета денежных средств. Каждый офис предоставлял ежемесячные и ежедневные отчеты, в которых указывался размер привлеченных денежных средств, размер выданных за день займов, возвращенных денежных средств. Также, в отчетах указывалось, сколько денежных средств поступило от учредителей. Денежные средства для работы дополнительного офиса в (,,,), по мере необходимости, перечислялись на личную банковскую карту ФИО2, как правило, с банковской карты Потерпевший №1 С расчетного счета на расчетный счет денежные средства не переводились, поскольку перевод занимал длительное время и при переводе денег с расчетного счета снимались проценты. В каждом офисе велась книга учета, где специалисты, в том числе, и ФИО2, должны собственноручно вносить сведения о получении денежных средств от учредителей. Таким же образом специалисты дополнительных офисов перечисляли деньги в главный офис. В основном, деньги, полученные в процессе работы дополнительного офиса, оставались в кассе офиса. Если в кассе дополнительного офиса образовывались излишки денежных средств, как правило, в размере, превышающем 30000 рублей, они перечислялись на банковскую карту ФИО34. Полученные денежные средства ФИО34 зачислял на расчетный счет Кооператива, либо направлял в другой дополнительный офис, где денежных средств не хватало. В ходе изучения договоров из Нерехтского дополнительного офиса, при подготовке обращений в суд о взыскании задолженности, юрист Кооператива (,,,) определил, что подписи заемщиков в договорах выполнены одной рукой. Было установлено, что денежные средства из Нерехтского офиса практически не поступают. В ходе проверки офиса в (,,,) была установлена недостача денежных средств по кассе, были обнаружены договоры без подписей заемщиков.

Показаниями свидетеля Свидетель №6, показавшей суду, что с (,,,) года она работает в КПКГ «(,,,)» в должности юриста. Согласно существующему порядку, чтобы получить займ, человек должен вступить в кооператив, стать его пайщиком. Для этого пишется заявление о вступлении в кооператив и заявление о выдаче займа. Затем, Правление кооператива принимает человека в пайщики и выдается займ размером займа до 30 тысяч рублей, который должен быть погашен в течение 29 рабочих дней. Решение о выдаче займов до 10000 рублей специалисты офисов принимали сами, а решение о выдаче большей суммы обязаны были согласовывать. Договор займа распечатывался из программы, в которую специалист должен собственноручно занести данные заемщика или выбрать заемщика из ранее внесенного, указать сумму займа, выставить проценты. Заемщик должен собственноручно подписать данный договор. Из той же программы составлялось заявление и расходный кассовый ордер. У каждого специалиста имеется свой пароль, который создавал и выдавал программист. В программу можно зайти только под своим паролем. Подписывать договоры и ордера за заемщиков специалистам запрещено, так как в будущем это может привести к невозможности взыскания задолженности через суд. Только в офисе, расположенном в (,,,), была установлена специальная программа для обучения, в которой отсутствуют конкретные фамилии заемщиков. ФИО2 работала в Кооперативе специалистом по займам с (,,,) года, её рабочее место находилось в дополнительном офисе в (,,,). С ней был заключен трудовой договор, в котором имеется ссылка, что он подписывается только после того, как работник будет ознакомлен с локальными актами организации, а именно, с должностной инструкцией, договором о материальной ответственности, договором о неразглашении коммерческой (,,,). С данными документами ФИО2 должна была ознакомиться, и только после этого трудовой договор подписывается. Специалисты по займам самостоятельно вели учет рабочего времени, и отправляли данные сведения по электронной почте Свидетель №7. Дополнительный офис в (,,,), при необходимости, получал денежные средства от главного офиса. В ежедневном отчете, который составляла ФИО2, отражалась сумма остатка денежных средств по кассе. Если офису требовалась какая-то дополнительная сумма, то ФИО2 запрашивала необходимую сумму по переписке в программе «Mail Агент». ФИО34 или Свидетель №5 переводили необходимую сумму на банковскую карту работника. Специалист по займам должна была снять денежные средства со своей карты и внести их в кассу кооператива. При этом, должен быть выписан чек о том, что данные денежные средства были сняты с карты. Имелся журнал учета поступивших денежных средств, в котором специалист по займам должна указать сумму прихода денежных средств и прикрепить чек. Перевод денежных средств с использование банковских карт учредителей осуществлялся потому, что при переводе денежных средств с расчетного счета юридического лица взимаются проценты за перевод и снятие денежных средств. Кроме того, перевод выполняется до трех суток. Также, может быть произведен арест счета Кооператива, что имело место в (,,,) году. Для осуществления таких переводов денежных средств на Потерпевший №1 была оформлена банковская карта. Потерпевший №1 получал и перечислял не личные денежные средства, а средства Кооператива. Являясь малым предприятиям, они не обязаны были хранить все денежные средства на расчетном счете, и у них отсутствовал лимит денежных средств по кассе. В то же время, имевшиеся в кассах дополнительных офисов излишки денежных средств, превышающие 30000 рублей, переводились в главный офис, а затем, ФИО34 или Свидетель №5 переводили их другим офисам Кооператива. Личные денежные средства учредителей для выдачи займов не использовались. В (,,,) году дебиторская задолженность по дополнительному офису в (,,,) стала существенно расти. Они собрали часть договоров займа для обращения в суд и передали их юристу. Проверив договоры, юрист пояснил, что все договоры подписаны одним лицом и подпись работника офиса совпадает с подписью заемщиков. В период с ДД.ММ.ГГГГ в Нерехтском офисе была проведена инвентаризации, на которую Шалыгина не явилась. Было установлено, что в кассе офиса отсутствуют денежные средства в сумме 29000 рублей. По имевшимся в договорах займа номерам телефонов она лично позвонила примерно двадцати должникам, которые пояснили, что не брали займов в Кооперативе. Все документы офиса и системный блок компьютера она увезла в главный офис.

Показаниями свидетеля Свидетель №7, данными в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон. Свидетель показала, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала в КПКГ «(,,,)», исполняя обязанности старшего менеджера. В ее обязанности входило проведение обучения менеджеров, расчет их заработной платы, дистанционное принятие решений о выдаче займов, осуществление контроля за работой менеджеров в дополнительных офисах путем проверки, ежемесячно направляемых ими по электронной почте, отчетов. Ежемесячно, в период с 01 по 10 число, она выезжала в дополнительные офисы, где проверяла наличие денежных средств в кассе, и их соответствие с данными, указанными в ежедневных и ежемесячных отчетах. В ходе проверок в дополнительном офисе, расположенном в (,,,), недостачи денежных средств в кассе она до этого не выявляла. Выявлялись факты отсутствия подписей в договорах займов, срок действия которых был пролонгирован. Ежедневные и ежемесячные отчеты составлялись специалистами по займам при выдаче денежных средств или внесении заемщиками денежных средств в счет уплаты Свидетель №15 и процентов. Отчеты формировались на рабочих компьютерах, после чего, распечатывались и подписывались специалистами, работавшими в данную смену. В ежедневном отчете указывались фамилии заемщиков, а в ежемесячных, только сведения о выданных суммах. Также, специалисты направляли ей, электронной почтой, сведения по выдаче денежных средств новым клиентам, сведения о должниках, а также, сведения о количестве отработанных за месяц смен для формирования заработной платы. Во второй половине (,,,) года в дополнительном офисе, расположенном в (,,,) специалистами по займам работали ФИО2 и Свидетель №8. Свидетель №8 проходила курс обучения работе с программами 1С Предприятие 7 и 8 версий в дополнительном офисе в (,,,). Никаких вопросов по работе с программой у Свидетель №8 не возникало. О том, что она ошибочно внесла в программу какой-либо договор займа, она не сообщала (,,,)

Показаниями свидетеля Свидетель №12, данными в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон. Свидетель показала, что с (,,,) года она оказывала бухгалтерские услуги КПКГ «(,,,)», вела кадровый учет, осуществляла начисление зарплата, составляла отчетность по начислению налогов от фонда заработной платы. По электронной почте ей приходили графики смен, отработанных сотрудниками кооператива за прошедший месяц, на основании которых она составляла табели учета рабочего времени. Согласно составленным ею табелям учета рабочего времени, ФИО2 работала ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ (,,,)

Показаниями свидетеля Свидетель №14, данными в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон. Свидетель показал, что в начале (,,,) года, по просьбе своего знакомого Потерпевший №1, для обращения в суд о взыскании просроченной задолженности, изучал договоры займов КПКГ «(,,,)». Изучая документы, он обратил внимание, что в отдельных договорах почерк клиентов совпадал с почерком сотрудницы Кооператива. Кроме того, документы, относящиеся к одному договору займа, были распечатаны либо на разных принтерах, либо с использованием разных картриджей. Об указанных фактах он сообщил Потерпевший №1 (,,,)

Показаниями свидетеля Свидетель №13, показавшей суду, что в (,,,) году она работала бухгалтером в ООО «(,,,)», которое оказывало бухгалтерские услуги КПКГ «(,,,)». Кром того, до (,,,) года она работала в данном Кооперативе, осуществляла начисление заработной платы, ведение кадрового учета, составление налоговой отчетности. В (,,,) году она проводила документальную бухгалтерскую проверку дополнительного офиса Кооператива в (,,,). По результатам проверки оборотных ведомостей по счету №,№, приходных и расходных ордеров была выявлена недостача денежных средств и наличие несуществующих договоров займа.

Показаниями свидетеля Свидетель №8, показавшей суду, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала, без оформления трудового договора, в дополнительном офисе КПКГ «(,,,)» в (,,,). С ней был заключен договор о полной материальной ответственности. Перед началом работы она проходила обучение работе с программой 1С в офисе Кооператива в (,,,), где ее обучали, как составлять договор, как составлять кассовые ордера. ФИО2, в начале работы, также, показывала ей, как составлять договоры займа. Какие именно договоры составлялись, при этом, она не помнит. В её обязанности входило консультирование клиентов по вопросам предоставления займов, проверка платежеспособности клиентов и выдача займов, при их одобрении. Решение о выдаче займа размером до 10000 рублей принимали сами специалисты, а решения о выдаче займа свыше 10000 рублей они согласовывали с руководством Кооператива. Они работала в офисе с ФИО2 по графику два дня через два. Рабочий день был с (,,,) часов, в субботу и воскресенье с (,,,) часов. Через программу «Mail Агент» они сообщали в главный офис о своем приходе на работу и уходе с работы. Денежные средства для выдачи займов поступали на их личные банковские карты. В их обязанность входило снять деньги с карты и положить в кассу. Документы, при этом, они с Шалыгиной не оформляли. Поступление денежных средств отражалось в ежедневном отчете, который направлялся руководству Кооператива. В кассе офиса хранились денежные средства в размере до 30000 рублей, остальное, также, по банковской карте, они переводили руководителям Кооператива. Договоры займа заполнялись в программе «1С: Предприятие», куда вносили данные на заемщика. Для входа в программу 1С 7 версии имелся общий пароль, а в 8 версии, куда заносили договоры займа, у каждого сотрудника имелся личный пароль. Пароль ФИО2 ей неизвестен. Перед входом в программу специалисту сначала необходимо было выбрать свою фамилию. В случаях, когда они подменяли друг друга, договоры заключали от своего имени. Если заемщик ранее оформлял займ, то его данные имелись в программе, и их просто выбирали из программы. После оформления договор займа и расходный кассовый ордер подписывался заемщиком. Специалисты могли ставить подписи за заемщиков только в закрытых договорах, по которым задолженность полностью погашена, и они находились в архиве. Причину образования недостачи в кассе офиса пояснить не может. От имени ФИО2 она договоров займа никогда не заключала.

Показаниями свидетеля Свидетель №9, показавшей суду, что с (,,,). по ДД.ММ.ГГГГ она работала специалистом по займам в дополнительном офисе КПКГ «(,,,)» в (,,,). В период её работы денежные средства для работы офиса перечислялись руководителями Кооператива на ее банковскую карту не более трех раз, так как в офисе имелись денежные средства, поступавшие от заемщиков. При поступлении денежных средств от учредителей на карту, денежные средства снимались и вносились в кассу. В ежедневном отчете и в отчете по кассе отражался приход денежных средств. Специалисты офиса могли самостоятельно принять решение о выдаче займа в сумме от 1000 до 10000 рублей. Предоставление займа в большей сумме они согласовывали, по телефону, с руководством Кооператива. Договор займа оформлялся в программе 1С:Предприятие. Доступ в программу 7 версии производился под общим паролем. В (,,,) года они стали пользоваться программой 1С 8 версии, пароль доступа к которой был своим у каждого специалиста. Раз в месяц к ним приезжала Свидетель №7 и через программу проверяла реестр договоров займа, реестр должников. Отсутствие подписей должников в договорах займа могло быть только в случае переоформления договора с продлением срока его действия, когда проценты вносились родственниками заемщика.

Показаниями свидетеля Свидетель №10, показавшей суду, что с (,,,) года она, вместе с ФИО2, работала специалистом по займам в дополнительном офисе КПКГ «(,,,)» в (,,,), без оформления трудового договора. Перед началом работы она проходила обучение в офисе Кооператива в (,,,). ФИО2 показывала ей, как оформлять договоры, но делала это при оформлении реального договора займа и в присутствии заемщика. В её обязанности входило оформление договоров займа и выдача денег заемщикам. Денежные средства для выдачи займов поступали из главного офиса на личную банковскую карту специалиста. Она снимала поступившие денежные средства с карты, вносила их в кассу. Приход денежных средств отражался в ежедневном отчете. Оформление договоров осуществлялось в программу 1С Предприятие. Вход в 7 версию программы осуществлялся по общему паролю, а вход в 8 версию по личному паролю специалиста. Личный пароль ФИО2 ей был неизвестен. Договоры займов специалисты оформляли от своего имени. По просьбе ФИО2 она изготовила квитанцию о внесении её знакомой Свидетель №4 денежных средств в кассу офиса, в счет погашения займа. Данную квитанцию они подписали вместе с ФИО2, при этом, она подписала квитанцию от имени Свидетель №8. После этого, она передала квитанцию Свидетель №4, чтобы та передала её следователю.

Показаниями свидетеля Свидетель №11, показавшей суду, что с (,,,) г. она работала специалистом по выдаче займов в КПКГ «(,,,)» в офисе, расположенном в (,,,). Помимо основной деятельности, она проводила обучение вновь пришедших работников работе с программой 1С. На её компьютере была установлена тренировочная программа «1С:Предприятие» 7 и 8 версии. Именно в этих программах проводилось обучение, показывался весь принцип работы. Также, она осуществляла учет рабочего времени работников всех офисов Кооператива. Через программу «Mail Агент» ей из всех офисов присылали информацию о сменах, отработанных каждым сотрудником. Данную информацию она отсылала бухгалтеру и руководству.

Показаниями свидетеля Свидетель №16, показавшей суду, что несколько лет назад она обращалась в КПКГ «(,,,)» для получения займа, но ей было отказано без объяснения причин. Договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 она не заключала, подписи, имеющиеся в договоре, ей не принадлежат. В договоре указаны данные её паспорта, а именно, серия, номер и дата и место выдачи, но неверно указан месяц её рождения.

Показаниями свидетеля Свидетель №1, показавшей суду, что она обращалась в КПКГ «(,,,)» для получения займа ДД.ММ.ГГГГ, при этом, договор займа ей оформляла именно ФИО2. Полученный займ она полностью погасила в месячный срок. В (,,,) году в данный кредитный кооператив для получения займа она не обращалась. Подписи в договоре займа от ДД.ММ.ГГГГ и расходном кассовом ордере ей не принадлежат.

Показаниями свидетеля Свидетель №3, показавшей суду, что в (,,,) году она обращалась в КПКГ «(,,,)» для получения займа в сумме не более 3000 рублей. Полученные денежные средства она полностью возвратила в установленный договором срок. В (,,,) году в КПКГ «(,,,)» для получения займа она не обращалась. Договор займа ДД.ММ.ГГГГ она КПКГ «(,,,)» не заключала, денежных средств не получала. В период с (,,,) года она находилась на стационарном лечении в (,,,). Свой паспорт она никому не передавала и не теряла. Подпись в договоре займа от ДД.ММ.ГГГГ ей не принадлежит.

Показаниями свидетеля Свидетель №4, данными, как судебном заседании, так и в ходе предварительного следствия, и оглашенными по ходатайству стороны обвинения, достоверность которых подтверждена свидетелем. Свидетель показала, что с (,,,) года она неоднократно обращалась в КПКГ «(,,,)» для получения займов в размере от 2000 до 10000 рублей. Оформлением займов занималась ФИО2. При получении займа оформлялись заявление, договор займа, расходный кассовый ордер. Все полученные займы она полностью выплатила в установленное договорами время. Подписи в договоре займа № от ДД.ММ.ГГГГ и в расходном кассовом ордере от ДД.ММ.ГГГГ ей не принадлежат. Данный договор она не заключала, не подписывала и денежных средств по нему не получала. Впоследствии к ней обратилась её знакомая Свидетель №10 и попросила помочь её бывшей коллеге – ФИО2, в отношении которой возбуждено уголовное дело. Свидетель №10 передала ей два заполненных расходных кассовых ордера, объяснив, что эти документы подтверждают оплату по договору займа и попросила передать их следователю. В ордерах было указано, что она внесла денежные средства по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ. Желая помочь Свидетель №10 и ФИО2, она передала полученные ордера следователю. В действительности, указанные в ордерах денежные средства она в кассу КПКГ «(,,,)» не вносила.

Согласно протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, у Свидетель №4 изъяты две квитанции к приходному кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9000 рублей и на 428 рублей 40 копеек, по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ (,,,)

Суд признает показания свидетелей достоверными, так как оснований не доверять им у суда не имеется. Основания для оговора подсудимой у свидетелей отсутствуют, доказательств обратного стороной защиты не представлено.

Виновность подсудимой, также, подтверждается письменными доказательствами, содержащимися в материалах уголовного дела, исследованными в ходе судебного разбирательства.

Согласно Уставу КПКГ «(,,,)», утвержденному ДД.ММ.ГГГГ, основным видом деятельности кооператива является оказание финансовой взаимопомощи членам кооператива путем привлечения денежных средств от членов кооператива на основании договоров передачи личных сбережений, заключаемых с физическими лицами и предоставление займов членам кооператива на основании договоров займа, заключаемых между кооперативом и заемщиком-членом кооператива. Согласно главе 3 Устава, лица, желающие вступить в члены кооператива, подают в Правление письменное заявление о приеме в члены кооператива, которое рассматривается Правлением кооператива в течение пяти дней. В случае положительного решения Правления, кандидат на вступление, уплачивает в кассу кредитного кооператива вступительный взнос в размере 100 рублей и обязательный паевой взнос в размере 50 рублей. В соответствии со ст. 10 Устава пайщик кооператива имеет право получать займы на условиях, предусмотренных положением о порядке предоставления займов пайщикам кооператива, утвержденным общим собранием членов кооператива. Имущество кооператива формируется за счет: паевых и иных взносов пайщиков Кооператива, предусмотренных Федеральным законом и настоящим Уставом; доходов от деятельности Кооператива; привлеченных средств; спонсорских взносов; благотворительных пожертвований; иных, не запрещенных законом источников. За счет данных источников Кооператив формирует фонды, в том числе, паевой фонд (фонд, формируемый из паев членов кооператива и используемый для осуществления уставной деятельности) и фонд финансовой взаимопомощи (фонд, используемый для предоставления займов членам кооператива). Доходы кредитного кооператива направляются на пополнение фондов кредитного кооператива. ((,,,)).

В соответствии с Положением о дополнительном офисе КПКГ «(,,,)» в (,,,), утвержденному Правлением кооператива от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительный офис является структурным подразделением кооператива, не имеет отдельного баланса, не представляет интересы юридического лица и не осуществляет их защиту. Дополнительный офис производит выдачу и прием денежных средств по заключенным договорам, заключает договоры, выполняет другие возложенные на него функции от имени и по доверенности кооператива. Ответственность по договорам, заключаемым дополнительным офисом, несет кооператив. Решение о заключении договоров займа принимается в соответствии с Уставом и Положением о порядке предоставления займов. Руководство дополнительным офисом осуществляется председателем Правления кооперативом. Представитель председателя Правления по дополнительному офису, в пределах предоставленных ему полномочий, подписывает, от имени кооператива, договоры займа, залога, поручительства, личных сбережений; вносит, через председателя Правления, на рассмотрение Правления вопросы, связанные с работой дополнительного офиса, организует внутренний учет операций, проводимых удаленным офисом ((,,,)

Приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о вступлении Потерпевший №1 на должность исполнительного директора Кредитного потребительского кооператива граждан «(,,,)

Приказом № от ДД.ММ.ГГГГ, которым продлены полномочия Потерпевший №1, как исполнительного директора ((,,,)

Согласно приказу о приеме на работу от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2 принята на работу в КПКГ «(,,,)» на должность специалиста по займам (,,,)

Согласно трудовому договору б/н, заключенному с ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ, рабочее место работника располагается в помещении дополнительного офиса в (,,,). Как следует из текста трудового договора ФИО2 ознакомлена с локальными нормативными актами кооператива. (,,,)

Согласно договору о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 приняла на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного работодателем имущества, и обязалась бережно относиться к переданному ей для осуществления возложенных на неё функций (обязанностей) имуществу работодателя и принимать меры к предотвращению ущерба ((,,,)).

В соответствии с должностной инструкцией специалиста по займам дополнительного офиса КПКГ «(,,,)», утвержденной приказом № от ДД.ММ.ГГГГ, специалист по займам дополнительного офиса относится к категории специалистов, подчиняется непосредственно председателю Правления кооператива и исполнительному директору. К трудовым функциям специалиста относятся работа с пайщиками по приему в члены кооператива и выбытию, оформление договоров займов, в соответствии с требованиями стандарта выдачи займов, от разъяснения информации о способе получения займа до выдачи займа, формирование отчетов по движению денежных средств. Специалист по займам, помимо иных, исполняет обязанности по разъяснению условий вступления в КПКГ, ведет учет и реестр пайщиков, оформляет документы, связанные со вступлением и выбытием пайщиков; разъясняет условия получения займов и сбережений средств в КПКГ; в соответствии с Положением о предоставлении пайщикам займов из фонда финансовой взаимопомощи проверяет наличие документов, необходимых для получения займа, предоставляемых пайщиками; оформляет в установленном порядке договоры займов, поручительств, залога, выдает денежные средства по договорам займа, предоставленным пайщикам кооператива; оформляет договоры личных сбережений; ведет строгий учет всех видов договоров и лицевые счета пайщиков; отслеживает график возврата займов и сообщает исполнительному директору о нарушителях графика; ежедневно и ежемесячно формирует отчет по деятельности дополнительного офиса за текущий день и месяц, а именно, приход, расход денежных средств и остаток денежных средств в кассе; ежемесячно формирует архивы по закрытым договорам займа, поручительства и личных сбережений; осуществляет расчеты наличными деньгами по кассе дополнительного офиса и ведет кассовую книгу по установленной форме в случае возложения обязанностей кассира ((,,,)).

В соответствии с доверенностями №, выданными на имя ФИО2, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ КПКГ «(,,,)» доверяет и уполномочивает специалиста по займам дополнительного офиса ФИО2 выполнять административно-хозяйственные функции, представлять интересы Кооператива во взаимоотношениях с органами государственной власти и местного самоуправления, юридическими и физическими лицами, предпринимателями без образования юридического лица. Для выполнения административно-хозяйственной функции ФИО2 предоставлены права и полномочия: совершать действия по подписанию, от имени Кооператива, с третьими лицами контрактов, договоров, соглашений, дополнительных соглашений, дополняющих или изменяющих ранее заключенные Кооперативом договоры и контракты, в том числе, заключать договоры займа, аренды, кредитные договоры, а также, иные сделки, не выходя за пределы полномочий, предоставленных доверенностью и Уставом; подписывать и предъявлять в суды исковые заявления, передавать дела в третейский суд, пользоваться всеми правами истца гражданского и арбитражного судопроизводства, предъявлять и отзывать исполнительные документы, получать присужденное имущество и деньги; подписывать и составлять, от имени Кооператива, иные документы, необходимые для регулирования договоров, контрактов, соглашений, а именно: товарные и прочие накладные, счета, счета-фактуры, заявления, письма; совершать все необходимые действия в целях охраны вверенных ей материальных ценностей и денежных средств; получать и отчуждать денежные средства по указанным выше договорам, подписывать, для этого, приходные и расходные кассовые ордера ((,,,)).

В соответствии с Актом проверки № дополнительного офиса КПКГ «(,,,)» № в (,,,) от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе проверки выявлено несоответствие ежедневных и ежемесячных отчетов, полученных от специалиста ФИО2, с данными, сформированными в программе «1С:Предприятие». Выявлено несоответствие остатка денежных средств в кассе на сумму 29900 рублей ((,,,)).

Оснований для признания данного акта недопустимым доказательством, в том числе, по мотивам проведения проверки в отсутствие ФИО2 и не подписания ею данного акта, у суда не имеется, так как сведения, изложенные в акте, подтверждаются другими доказательствами, исследованными в ходе судебного разбирательства.

Виновность подсудимой подтверждается протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрен изъятый в КПКГ «(,,,)» журнал с наименованием «Расчеты с учредителями», в котором содержатся банковские чеки о перечислении денежных средств в количестве 43 штук. Согласно сведениям, содержащимся в данных чеках, учредители Кооператива Свидетель №5 и Потерпевший №1 в (,,,) году получали денежные средства Кооператива для осуществления уставной деятельности, а также, вносили денежные средства в кассу Кооператива ((,,,)

Расширенной выпиской по банковской карте ПАО (,,,) №, открытой на имя Потерпевший №1, согласно которой в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Потерпевший №1 производились перечисления денежных средств на банковскую карту, зарегистрированную на имя ФИО2, а также, на банковские карты других менеджеров КПКГ (,,,)», в частности, Свидетель №7, Свидетель №11, Свидетель №8, а также, обратные перечисления денежных средств с банковских карт указанных лиц на счет банковской карты Потерпевший №1. Согласно данной выписке, в периоды, непосредственно предшествовавшие оформлению подсудимой фиктивных договоров займа, со счета банковской карты Потерпевший №1 на счет банковской карты ФИО2 осуществлялись переводы денежных средств в размере 15000 и 20000 рублей. ((,,,)

Выпиской о движении денежных средств по счетам, открытым на имя ФИО2 в ПАО «(,,,) в которой указаны сведения о движении денежных средств по счету №, открытому на имя ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ. Анализ сведений, содержащейся в данной выписке, подтверждает, что на указанный счет со счета банковской карты Потерпевший №1 регулярно осуществлялись переводы денежных средств, их обратные перечисления и обналичивание. В периоды, непосредственно предшествовавшие оформлению подсудимой фиктивных договоров займа, также, производились зачисления денежных средств со счета банковской карты Потерпевший №1 в размере 15000 и 20000 рублей. ((,,,)).

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрен оптический диск с содержащейся на нем, в электронном виде, кассовой книгой дополнительного офиса КПКГ «(,,,)» № в (,,,). В ходе просмотра файлов установлено, что лист 44 кассовой книги за ДД.ММ.ГГГГ содержит сведения о выдаче ФИО1 9000 рублей; лист 274 за ДД.ММ.ГГГГ содержит сведения о выдаче Свидетель №1 6000 рублей; лист 330 за ДД.ММ.ГГГГ содержит сведения о выдаче Свидетель №2 6000 рублей; лист 340 за ДД.ММ.ГГГГ содержит сведения о выдаче Свидетель №3 9000 рублей; лист 359 за ДД.ММ.ГГГГ содержит сведения о выдаче Свидетель №4 9000 рублей. Лист кассовой книги № за ДД.ММ.ГГГГ содержит сведения о приходовании, поступивших из головного офиса, 20000 рублей. При просмотре файла, содержащего оборотно-сальдовую ведомость по счету 58.06 КПКГ «(,,,)» за (,,,) год, установлено, что по договорам займа, оформленным на имя ФИО1, Свидетель №1, Свидетель №2, Свидетель №3, Свидетель №4 имеется задолженность на суммы выданных займов. (,,,)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрен оптический диск с файлами, содержащими финансово-бухгалтерскую документацию КПКГ «(,,,)» в электронном виде. Осмотрен вкладной лист кассовой книги и отчет кассира ФИО2 за ДД.ММ.ГГГГ, содержащий сведения о том, что остаток денежных средств на начало дня составлял 5298619,68 руб., приход – 41631,09 руб.; расход – 63500 руб.; остаток на конец дня – 5275750,77 руб., по договору 155 выдано ФИО1 9000 рублей. Осмотрен вкладной лист кассовой книги и отчет кассира ФИО2 за ДД.ММ.ГГГГ, содержащий сведения о том, что остаток денежных средств на начало дня составлял 6281140,35 руб.; приход – 24273,45 руб.; расход – 20000 руб.; остаток на конец дня – 6285413,80 руб., по договору 1187 выдано Свидетель №1 6000 рублей. Осмотрен вкладной лист кассовой книги и отчет кассира ФИО2 за ДД.ММ.ГГГГ, содержащий сведения о том, что остаток денежных средств на начало дня составлял 6438442,36 руб.; приход – 29472,18 руб.; расход – 133000 руб.; остаток на конец дня – 6334914,54 руб., выдано Свидетель №2 6000 рублей. Осмотрен вкладной лист кассовой книги и отчет кассира ФИО2 за ДД.ММ.ГГГГ, содержащий сведения о том, что остаток денежных средств на начало дня составлял 6393954,79 руб.; приход – 14802,60 руб.; расход – 23000 руб.; остаток на конец дня – 6385757,39 руб., выдано Свидетель №3 9000 рублей. Осмотрен вкладной лист кассовой книги и отчет кассира ФИО2 за ДД.ММ.ГГГГ, содержащий сведения о том, что остаток денежных средств на начало дня составлял 6604678,30 руб.; приход – 62224,46 руб.; расход – 69500 руб.; остаток на конец дня – 66597402,76 руб., выдано Свидетель №4 9000 рублей. Осмотрены карточки счета 50, согласно которым: ДД.ММ.ГГГГ осуществлена выдача из кассы 9000 руб. ФИО1 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ осуществлена выдача из кассы 6000 рублей Свидетель №1 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ осуществлена выдача из кассы 6000 рублей Свидетель №2; ДД.ММ.ГГГГ осуществлена выдача из кассы 9000 рублей Свидетель №3 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ осуществлена выдача из кассы 9000 рублей Свидетель №4 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ. Осмотрены: ежедневный отчет ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий сведения о выдаче займа на имя ФИО1 в размере 9000 рублей; ежедневный отчет ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий сведения о выдаче займа на имя Свидетель №4 в размере 9000 рублей; ежедневный отчет ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий сведения о выдаче займа на имя Свидетель №3 в размере 9000 рублей. (,,,)

Договором займа №, заключенным ДД.ММ.ГГГГ от имени ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.р., представившей паспорт гражданина РФ серии № №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОВД (,,,) и (,,,), и КПКГ (,,,)» в лице менеджера-кассира ФИО2, действующей на основании доверенности. Согласно данному договору, КПКГ «(,,,)» (Займодавец) передала ФИО1 (Заемщик) на срок до ДД.ММ.ГГГГ денежные средства Фонда финансовой взаимопомощи в размере 9000 рублей, путем выдачи наличных средств заемщику из кассы заимодавца, под 255,5 % годовых (т(,,,)).

Расходным кассовым ордером от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, ФИО2 выдала ФИО1, на основании договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ, 9000 рублей и реестром документов за (,,,) г., содержащим сведения о выписке данного расходного ордера ((,,,)).

Отчетом по договорам за (,,,) года, в котором под № указан договор займа №, заключенный ДД.ММ.ГГГГ с ФИО1 ((,,,)).

Справкой КПКГ «(,,,)» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой платежи в счет погашения задолженности по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ не поступали. Сумма причиненного ущерба составляет 9000 рублей ((,,,)).

Сведениями (,,,) УМВД России по (,,,), согласно которым ФИО1 зарегистрированной не значится. Паспорт гражданина РФ серии № №, выдан ДД.ММ.ГГГГ ОВД (,,,) и (,,,) Свидетель №16, ДД.ММ.ГГГГ г.р., проживающей по адресу: (,,,) ((,,,)

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рукописная подпись от имени ФИО2 в расходном кассовом ордере от ДД.ММ.ГГГГ, оформленного на ФИО15, выполнена ФИО2 (,,,)).

Табелем учета рабочего времени за (,,,) года, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 осуществляла трудовую деятельность в режиме полного рабочего дня ((,,,)

Договором займа №, заключенным ДД.ММ.ГГГГ от имени Свидетель №1 с КПКГ «(,,,)» в лице менеджера-кассира ФИО2, действующей на основании доверенности. Согласно данному договору, КПКГ «(,,,)» (Займодавец) передала Свидетель №1 (Заемщик) на срок до ДД.ММ.ГГГГ денежные средства Фонда финансовой взаимопомощи в размере 6000 рублей, путем выдачи наличных средств заемщику из кассы заимодавца, под 244,55 % годовых ((,,,)).

Расходным кассовым ордером от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, ФИО2 выдала Свидетель №1, на основании договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ, 6000 рублей и реестром документов за (,,,) г., содержащим сведения о выписке данного расходного ордера (,,,)).

Справкой КПКГ «Касса взаимопомощи» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой платежи в счет погашения задолженности по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ не поступали. Сумма причиненного ущерба составляет 6000 рублей ((,,,)).

Отчетом по договорам за (,,,) года, в котором под № указан договор займа №, заключенный ДД.ММ.ГГГГ с Свидетель №1 (,,,)

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рукописная подпись от имени ФИО2 в расходном кассовом ордере от ДД.ММ.ГГГГ выполнена ФИО2 ((,,,)).

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого, рукописные записи «Свидетель №1», Свидетель №1 А.», «Свидетель №1», «Шесть тысяч» и рукописные подписи от имени Свидетель №1 в договоре займа № от ДД.ММ.ГГГГ и расходном кассовом ордере от ДД.ММ.ГГГГ выполнены не Свидетель №1, а другим лицом ((,,,)).

Табелем учета рабочего времени за (,,,) года, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 осуществляла трудовую деятельность в режиме полного рабочего дня ((,,,)).

Договором займа (стандартным) №, заключенным ДД.ММ.ГГГГ от имени Свидетель №2 с КПКГ «Касса взаимопомощи» в лице менеджера-кассира ФИО2, действующей на основании доверенности. Согласно данному договору, КПКГ «(,,,)» (Займодавец) передала Свидетель №2 (Заемщик) на срок до ДД.ММ.ГГГГ денежные средства Фонда финансовой взаимопомощи в размере 6000 рублей, путем выдачи наличных средств заемщику из кассы заимодавца, под 248,2 % годовых ((,,,)).

Расходным кассовым ордером от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, ФИО2 выдала Свидетель №2, на основании договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ, 6000 рублей и реестром документов за (,,,) г., содержащим сведения о выписке данного расходного ордера (,,,)).

Справкой КПКГ «(,,,)» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой платежи в счет погашения задолженности по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ не поступали. Сумма причиненного ущерба составляет 6000 рублей (,,,)

Отчетом по договорам за (,,,) года, в котором под № указан договор займа №, заключенный ДД.ММ.ГГГГ с Свидетель №2 (т(,,,)).

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рукописные подписи от имени ФИО2 в договоре займа № от ДД.ММ.ГГГГ и расходном кассовом ордере от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО2. Рукописные записи «Свидетель №2», «Свидетель №2», «Шесть тысяч» в данных документах выполнены ФИО2. Рукописные подписи от имени Свидетель №2 в данных документах выполнены ФИО2 (,,,)).

Табелем учета рабочего времени за (,,,) года и информацией АО «(,,,)», согласно которым ДД.ММ.ГГГГ кондуктор Свидетель №2 находилась в (,,,), осуществляя трудовую деятельность по маршруту № на троллейбусе № в вечернюю смену, в период с (,,,)

Табелем учета рабочего времени за (,,,) года, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 осуществляла трудовую деятельность в режиме полного рабочего дня ((,,,)

Договором займа (стандартным) №, заключенным ДД.ММ.ГГГГ от имени Свидетель №3 с КПКГ «(,,,)» в лице менеджера-кассира ФИО2, действующей на основании доверенности. Согласно данному договору, КПКГ «(,,,)» (Займодавец) передала Свидетель №3 (Заемщик) на срок до ДД.ММ.ГГГГ денежные средства Фонда финансовой взаимопомощи в размере 9000 рублей, путем выдачи наличных средств заемщику из кассы заимодавца, под 248,2 % годовых ((,,,)

Расходным кассовым ордером от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, ФИО2 выдала Свидетель №3, на основании договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ, 9000 рублей и реестром документов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, содержащим сведения о выписке данного расходного ордера ((,,,)).

Отчетом по договорам за (,,,) года, в котором под № указан договор займа №, заключенный ДД.ММ.ГГГГ с Свидетель №3 ((,,,)

Справкой КПКГ «Касса взаимопомощи» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой платежи в счет погашения задолженности по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ не поступали. Сумма причиненного ущерба составляет 9000 рублей.

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рукописные подписи от имени ФИО2 в договоре займа № от ДД.ММ.ГГГГ и расходном кассовом ордере от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО2. Рукописные записи «Свидетель №3», «Свидетель №3», «Девять тысяч рублей» в данных документах выполнены ФИО2 ((,,,)).

Табелем учета рабочего времени за (,,,) года, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 осуществляла трудовую деятельность в режиме полного рабочего дня ((,,,)).

Протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена заверенная копия страницы электронной переписки между головным и дополнительными офисами КПКГ «(,,,)», подтверждающая нахождение подсудимой ДД.ММ.ГГГГ на рабочем месте.

Договором займа (стандартным) №, заключенным ДД.ММ.ГГГГ от имени Свидетель №4 с КПКГ «Касса взаимопомощи» в лице менеджера-кассира ФИО2, действующей на основании доверенности. Согласно данному договору, КПКГ «Касса взаимопомощи» (Займодавец) передала Свидетель №4 (Заемщик) на срок до ДД.ММ.ГГГГ денежные средства Фонда финансовой взаимопомощи в размере 9000 рублей, путем выдачи наличных средств заемщику из кассы заимодавца, под 248,2 % годовых (т. 2 л.д. 57).

Расходным кассовым ордером от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, ФИО2 выдала Свидетель №4, на основании договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ, 9000 рублей (,,,)

Справкой КПКГ «(,,,)» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой платежи в счет погашения задолженности по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ не поступали. Сумма причиненного ущерба составляет 9000 рублей (т. 2 л.д. 64).

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рукописные подписи от имени ФИО2 в договоре займа № от ДД.ММ.ГГГГ и расходном кассовом ордере от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО2. Рукописные записи «Свидетель №4», «Свидетель №4», «Девять тысяч» в данных документах выполнены ФИО2. Рукописные подписи от имени Свидетель №4 в данных документах выполнены ФИО2. ((,,,)).

Табелем учета рабочего времени за (,,,) года, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 осуществляла трудовую деятельность в режиме полного рабочего дня ((,,,)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой у Потерпевший №1 изъят системный блок, принадлежащий КПКГ «Касса взаимопомощи», который использовался специалистами по выдаче займов при выполнении своих обязанностей в дополнительном офисе № по адресу: (,,,), вместе с флэш-накопителем, содержащим ключ «HASP» к программе 1С ((,,,)).

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого, на накопителе на жестких магнитных дисках, извлеченных из системного блока, изъятого в КПКГ «(,,,)», обнаружены информационные базы данных и выгрузки программного продукта «1С:Предприятие 7.7». На накопителе установлены сведения о договорах займа и расходных кассовых ордерах: договоре займа №, заключенном ДД.ММ.ГГГГ с ФИО1, и расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче ФИО1 9000 рублей; договоре займа №, заключенном ДД.ММ.ГГГГ с Свидетель №1 и расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче Свидетель №1 6000 рублей; договоре займа №, заключенном ДД.ММ.ГГГГ с Свидетель №2 и расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче Свидетель №2 6000 рублей; договоре займа №, заключенном ДД.ММ.ГГГГ с Свидетель №3 и расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче Свидетель №3 6000 рублей; договоре займа №, заключенном ДД.ММ.ГГГГ с Свидетель №4 и расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче Свидетель №4 9000 рублей. На накопителе обнаружены файлы, дата создания которых указана: ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ. На накопителе обнаружен программный продукт «mail.агент» в служебной информации которого обнаружены сведения о сообщениях, переданных через информационную сеть, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ. На накопителе на жестких магнитных дисках обнаружены файлы, в содержании которых имеются ключевые слова: «ФИО1», «Свидетель №1», «Свидетель №2», «Свидетель №3», «Свидетель №4» ((,,,)).

Допрошенный в судебном заседании, в разъяснение данного заключения, эксперт ФИО31, подтвердил выводы, изложенные в заключении. Суду показал, что договор займа № был создан ДД.ММ.ГГГГ в (,,,) (,,,), в это же время создан расходный кассовый ордер к данному договору. Договор займа № был создан ДД.ММ.ГГГГ. в (,,,), расходный кассовый ордер к данному договору был создан ДД.ММ.ГГГГ. в (,,,). Договор займа № был создан ДД.ММ.ГГГГ в (,,,), расходный кассовый ордер создан ДД.ММ.ГГГГ. в (,,,). Договор займа № был создан ДД.ММ.ГГГГ. в (,,,) (,,,)., расходный кассовый ордер создан ДД.ММ.ГГГГ в (,,,). Договор займа № был создан ДД.ММ.ГГГГ в (,,,)., расходный кассовый ордер создан ДД.ММ.ГГГГ в (,,,) сек. Изменения в данные договоры займа и приходные кассовые ордера, после их создания, не вносились. Файлы, содержащие данные договоры и ордера не были поставлены на удаление.

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрен оптический диск, содержащий сведения о детализации соединений по абонентскому номеру, находившемуся в пользовании ФИО2 за ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ. Осмотром установлено, что в моменты оформления договоров займа от имени ФИО1, Свидетель №1, Свидетель №2, Свидетель №3, Свидетель №4, установленные в результате проведенной компьютерной экспертизы, ФИО2 находилась в зоне обслуживания базовой станции ПАО «Вымпелком», расположенной по адресу: (,,,), в границах которой находится (,,,), где в указанный период располагался дополнительный офис КПКГ «(,,,)» (,,,)

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрен оптический диск, содержащий сведения о детализации соединений по абонентским номерам, находившимся в пользовании Свидетель №8, во время оформления договора займа от имени Свидетель №4 Свидетель №8 отсутствовала в границах зоны обслуживания базовой станции ПАО «(,,,) расположенной по адресу: (,,,), (,,,) (,,,) (,,,) ((,,,)).

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой у Свидетель №6 изъяты документы о трудовой деятельности ФИО2 в КПКГ «(,,,)», копии доверенностей на имя ФИО2, должностная инструкция специалиста по займам, копия бухгалтерской отчетности КПКГ «(,,,)» за (,,,) год и Журнал расчетов с учредителями за (,,,) год (т(,,,)).

Таким образом, виновность подсудимой в совершении преступления подтверждается совокупностью исследованных в ходе судебного разбирательства доказательств.

Суд принимает исследованные в ходе судебного разбирательства экспертные заключения в качестве допустимых и достоверных доказательств. Компетенция экспертов, проводивших исследования, сомнений у суда не вызывает, их выводы являются полными, ясными и научно обоснованными.

Показания подсудимой о своей непричастности к совершению преступления суд признает недостоверными, вызванными желанием избежать ответственности за содеянное и опровергнутыми исследованными доказательствами в их совокупности.

Доводы стороны защиты о том, что денежные средства, поступавшие на счет ФИО2, не принадлежали КПКГ «(,,,)», и отсутствуют доказательства причинения материального ущерба данной организации, а также, доводы о нарушениях должностными лицами Кооператива законодательства о бухгалтерском учете и отчетности, свидетельствующих о невиновности подсудимой, являются несостоятельными и опровергаются исследованными в ходе судебного разбирательства доказательствами.

Согласно нормам Гражданского кодекса РФ и положениям Федерального закона от 18.07.2009 г. №190-ФЗ «О кредитной кооперации», кредитный кооператив является самостоятельным юридическим лицом, имеет обособленное имущество, которым отвечает по своим обязательствам. Кредитный кооператив не отвечает по обязательствам своих членов.

В силу статьи 27 данного Федерального закона доходы кредитного кооператива могут распределяться между членами кредитного кооператива (пайщиками) путем начисления на паевые взносы. Сумма, подлежащая распределению, определяется по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности за финансовый год и утверждается общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков) в порядке, предусмотренном уставом кредитного кооператива и внутренними нормативными документами кредитного кооператива.

Представленными доказательствами подтверждается, что денежные средства, фактически передаваемые в подотчет учредителям Кооператива, и периодически направляемые ими, по поступавшим заявкам, в дополнительные офисы для осуществления уставной деятельности, связанной с предоставлением займов, не являлись распределенными доходами КПКГ «(,,,)», и не выбывали из собственности Кооператива по иным основаниям. Кроме того, денежные средства, находившиеся в кассе дополнительного офиса, в периоды, относящиеся к хищению, поступали не только в результате перечисления денежных средств от учредителей, но и в результате поступления денежных средств в счет погашения задолженности и процентов по заключенным офисом договорам займа.

В соответствии со статьей 861 Гражданского кодекса РФ расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом. Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.

Согласно Положению об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденным Банком России от 24.12.2004 N 266-П, физическое лицо вправе осуществлять по банковскому счету физического лица с использованием банковской карты операции в валюте Российской Федерации, в отношении которых законодательством Российской Федерации не установлен запрет (ограничение) на их совершение.

Использование руководителями КПКГ «Касса взаимопомощи» и ФИО2 счетов банковских карт, открытых на физических лиц, для перечисления денежных средств, являвшихся собственностью Кооператива, что было очевидно для подсудимой, также, не является доказательством, подтверждающим выбытие денежных средств из собственности юридического лица.

Кроме того, согласно Порядку ведения кассовых операций в КПКГ «(,,,)», утвержденному Правлением кооператива 01.03.2012 г., для осуществления расчетов наличными деньгами каждый офис кооператива имеет кассу и ведет кассовую книгу. Офисы могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных Председателем правления. Сотрудники офиса обязаны всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе оформить в подотчет расходным кассовым ордером в конце рабочего дня и отправить на специальный счет председателя Правления или директора КПКГ. Выданная в подотчет сумма на следующий день приходуется по приходному кассовому ордеру в кассу и заносится в журнал учета движения денежных средств с личной подписью ответственного лица. Все поступления и выдачи наличных денег кооператива учитываются в кассовом отчете. Офисы кооператива, по согласованию с Председателем правления кооператива могут расходовать ее на оплату труда и на приобретение канцелярских и хозяйственных товаров. Право подписи кассира в кассовых документах предоставляется сотруднику офиса или (и) лицу на это уполномоченному приказом председателя Правления. Ответственность за ведение кассовых операций в офисах возлагается на сотрудника офиса или на уполномоченное лицо приказом председателя Правления.

Как следует из содержащихся в материалах дела бухгалтерских документов и не оспаривается самой подсудимой в период времени, относящийся к совершению преступления, ФИО2 не исполняла обязанности, связанные с надлежащим учетом и оформлением поступающих в дополнительный офис от учредителей и из фондов КПКГ «(,,,)» денежных средств, в то время, как ранее осуществляла, в соответствии с возложенными на нее обязанностями ведение кассовой книги.

Действия ФИО2 суд квалифицирует по части 3 статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации, как присвоение, то есть, (,,,) чужого имущества, вверенного виновному, совершенное с использованием служебного положения.

Подсудимая незаконно, действуя из корыстных побуждений, похитила, то есть, незаконно обратила в свою собственность вверенные ей, в связи с занимаемой должностью, денежные средства, принадлежащие КПКГ «Касса взаимопомощи» и предназначенные для осуществления уставной деятельности по выдаче займов членам Кооператива. Принадлежность денежных средств Кооперативу и их целевое назначение было очевидно для подсудимой. Похищенными денежными средствами ФИО2 распорядилась по своему усмотрению, причинив потерпевшему имущественный вред.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 29 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 г. №48 под лицами, использующими свое служебное положение при совершении мошенничества, присвоения или растраты следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными пунктом 1 примечаний к статье 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным пунктом 1 примечаний к статье 201 УК РФ (например, лицо, которое использует для совершения хищения чужого имущества свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой организации).

Аналогичные разъяснения давались и в пункте 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.12.2007 г. №51, действовавшего в период совершения подсудимой преступления.

Согласно пункту 1 Примечания к статье 201 УК РФ, выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации, а также, в некоммерческой организации, не являющейся государственным органом, органом местного самоуправления, государственным или муниципальным учреждением, в статьях настоящей главы, а также в статьях 199.2 и 304 настоящего Кодекса признается лицо, выполняющее функции единоличного исполнительного органа, члена совета директоров или иного коллегиального исполнительного органа, а также лицо, постоянно, временно либо по специальному полномочию выполняющее организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в этих организациях.

К административно-хозяйственным функциям могут быть, в частности, отнесены полномочия по управлению и распоряжению имуществом и денежными средствами, находящимися на балансе и банковских счетах организаций и учреждений, а также совершение иных действий: принятие решений о начислении заработной платы, премий, осуществление контроля за движением материальных ценностей, определение порядка их хранения и т.д.

Как следует из представленных доказательств, ФИО2 были предоставлены права и обязанности самостоятельно решать вопрос о юридической судьбе имущества кооператива, а именно, о выдаче займов, в пределах установленного лимита, в том числе, с правом самостоятельно принимать решения об отказе в выдаче займов. Исследованные в судебном заседании доказательства свидетельствуют о том, что ФИО2 в силу своего служебного положения не просто имела доступ к вверенным ей денежным средствам, хранящимся в кассе, но и обладала полномочиями по их распоряжению. Для совершения хищения вверенных ей денежных средств подсудимая использовала предоставленные ей полномочия по получению принадлежащих кооперативу денежных средств, оформлению от имени кооператива договоров займа и право доступа к компьютерной программе, содержащей сведения о персональных данных членов кооператива, ранее обращавшихся за получением денежных средств.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности преступления, личность виновной, смягчающие и отягчающие наказание обстоятельства, а также, влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и на условие ее жизни и жизни ее семьи.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, не установлено.

Обстоятельствами, смягчающими наказание, суд признает наличие у подсудимой малолетних детей и совершение преступления впервые.

По месту жительства ФИО2 характеризуется удовлетворительно.

Между тем, учитывая обстоятельства совершённого преступления, оснований для применения ст. 64 УК РФ суд не усматривает. Суд не усматривает оснований для изменения категории преступления.

При определении вида и размера наказания суд учитывает конкретные обстоятельства дела, данные о личности подсудимой, степень общественной опасности, смягчающие наказание обстоятельства и отсутствие отягчающих, и приходит к выводу, что подсудимой следует назначить наказание в виде лишения свободы, но без реального отбывания наказания, с применением статьи 73 УК РФ. Суд не усматривает оснований для назначения дополнительных наказаний в виде штрафа и ограничения свободы.

Гражданский иск представителя потерпевшего подлежит удовлетворению. Противоправными действиями подсудимой, совершившей хищение денежных средств, КПКГ «Касса взаимопомощи» причинен материальный ущерб на сумму 39000 рублей. Ущерб подлежит взысканию с подсудимой в соответствии с положениями статей 15 и 1064 Гражданского кодекса РФ.

Исковые требования о взыскании расходов, связанных с оплатой услуг представителя потерпевшего подлежат удовлетворению.

В соответствии с п. 8 ч. 2 ст. 42, ч. 1 ст. 45 УПК РФ потерпевший вправе иметь представителя. Представителем потерпевшего может быть адвокат, участвующий в деле на основании представленного ордера или иное лицо при наличии подтвержденных полномочий.

На основании ч. 3 ст. 42 УПК РФ потерпевшему обеспечивается возмещение расходов, понесенных в связи с его участием в ходе предварительного расследования и в суде, включая расходы на представителя, согласно требованиям ст. 131 УПК РФ.

В соответствии с ч. 1.1 ст. 131 УПК РФ процессуальными издержками признаются, в том числе суммы, выплачиваемые потерпевшему на покрытие расходов, связанных с выплатой вознаграждения представителю потерпевшего.

Согласно разъяснениям, содержащимся в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ № 42 от 19 декабря 2013 г. «О практике применения судами законодательства о процессуальных издержках по уголовным делам, к процессуальным издержкам относятся подтвержденные соответствующими документами расходы потерпевшего на участие представителя при условии их необходимости и оправданности.

Как следует из материалов дела, интересы КПКГ «(,,,)» в ходе предварительного следствия и в ходе судебного разбирательства в суде первой инстанции представлял, на основании договора об оказании юридических услуг № от ДД.ММ.ГГГГ ФИО21. Оплата оказанных услуг представителем потерпевшего подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ

Таким образом, в судебном заседании нашел подтверждение факт несения потерпевшим судебных расходов за услуги представителя на стадии предварительного расследования и в ходе рассмотрения уголовного дела в суде первой инстанции.

В соответствии с ч. 1 ст. 132 УПК РФ процессуальные издержки взыскиваются с осужденных или возмещаются за счет средств федерального бюджета.

Оснований для освобождения ФИО2 от возмещения процессуальных издержек и их возмещение за счет средств федерального бюджета, суд не усматривает.

С учетом сложности дела, количества и продолжительности следственных действий и судебных заседаний, в которых участвовал представитель потерпевшего, имущественного положения осужденной, с учетом необходимости соблюдения принципов разумности и справедливости при определении размера судебных издержек, суд приходит к выводу, что заявление представителя потерпевшего подлежит удовлетворению в полном объеме.

Арест, наложенный на транспортное средство, зарегистрированное на имя ФИО16 – автомобиль марки «(,,,)» с идентификационным номером ((,,,), с государственным регистрационным знаком (,,,), следует сохранить в целях обеспечения исполнения приговора в части разрешенного гражданского иска.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 307, 308 и 309 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л:

Признать ФИО2 виновной в совершении преступления, предусмотренного частью 3 статьи 160 УК РФ и назначить ей наказание по данной статье в виде 2 (двух) лет лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ наказание ФИО2 определить условно с испытательным сроком 2 (два) года.

В период испытательного срока обязать ФИО2 не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденных, один раз в месяц являться для регистрации в специализированный государственный орган, осуществляющий исправление осужденных в сроки, установленные данным органом.

Взыскать с ФИО2 в пользу КПКГ «(,,,)» в счет возмещения материального ущерба 39000 (тридцать девять тысяч) рублей.

Взыскать с ФИО2 в пользу КПКГ «(,,,)» процессуальные издержки по уголовному делу, связанные с оплатой услуг представителя, в размере 50000 (пятидесяти тысяч) рублей.

Сохранить арест, наложенный транспортное средство, зарегистрированное на имя ФИО16 – автомобиль марки (,,,)» с идентификационным номером ((,,,), с государственным регистрационным знаком (,,,), до исполнения приговора суда в части разрешенного гражданского иска.

Меру пресечения ФИО2, до вступления приговора в законную силу, оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

По вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства по делу:

- системный блок в (,,,)

- личную карточку ФИО2 унифицированной формы № Т-2;

- приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника ФИО2 на работу;

- договор о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО2 PI.H.;

- приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о прекращении (расторжении) трудового договора с работником ФИО2;

- дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ к трудовому договору от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО2;

- дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ к трудовому договору от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО2;

- копии трудовой книжки ТК № на имя ФИО2;

- обязательство ФИО2 о неразглашении персональных данных от ДД.ММ.ГГГГ;

- копии страниц паспорта на имя ФИО2;

- трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между КПКГ «(,,,)» и ФИО2;

- копии страниц диплома на имя ФИО2;

- копия страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования на имя ФИО2;

- копии двух свидетельств о рождении детей ФИО2;

- доверенность на имя ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ;

- доверенность на имя ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ

- доверенность на имя ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ

- должностную инструкцию специалиста по займам от ДД.ММ.ГГГГ.;

- копию бухгалтерской (финансовой) отчетности КПКГ «(,,,)» за (,,,) год;

- журнал «Расчеты с учредителями», с банковскими чеками о перечислении денежных средств за (,,,) год в количестве 43 штук – возвратить КПКГ «(,,,)»;

- подлинники договоров займов на имя Свидетель №4, Свидетель №3, ФИО17, ФИО18, ФИО1 и расходные кассовые ордера ((,,,) г. – хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Костромской областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручить осуществление своей защиты избранному защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий