Постановление № 5-386/2020 от 13 июля 2020 г. по делу № 5-386/2020

Резолютивная часть оглашена **.**.2020 года

Дело № 5-386/2020


П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

по делу об административном правонарушении

**.**. 2020 года <...>

Судья Псковского городского суда Псковской области Бондаренко И.В., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Ломановым Е.М., с участием представителя Псковской таможни ФИО1, выступающей по доверенности №* от **.**.**** года, рассмотрев дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 16.9 КоАП РФ, в отношении фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» (ОГРН №*, ИНН №*, КПП №*, дата регистрации: **.**.**** года), юридический адрес: <адрес>, ранее неоднократно привлекаемой к административной ответственности за совершение однородных правонарушений,

У С Т А Н О В И Л:

**.**.2020 года должностным лицом Псковской таможни в отношении фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» составлен протокол об административном правонарушении, выразившемся в недоставке товаров, перевозимых в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита, в место доставки, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 16.9 КоАП РФ.

Из материалов дела следует, что **.**.2019 года в ** часа ** минут на таможенном посту МАПП Верхний Ларс Северо-Осетинской таможни под таможенную процедуру таможенного транзита в соответствии со ст. 142 ТК ЕАЭС по книжке МДП №* был помещен товар: одежда мужская, женская и детская новая в ассортименте: кальсоны, брюки, кардиган, комплекты, костюмы, джемпера, платки, куртки, пижамы, толстовки, пиджаки, трусы, носки, пальто, лосины, джинсы, майки, пеньюары, футболки, платья, пижамы, платья, халаты, блузки, боди, обувь, ботинки, безрукавки, сумки, тапочки (коды ТНВЭД ЕАЭС 6107110000, 6203423500, 6110113000, 6103220000, 6203110000, 6105100000, 6110309900, 6110209900, 6104620000, 6112110000, 6110309100, 6213000000, 62011930000, 6108390000, 6204623100, 6110209100, 6203399000, 6107110000, 6115950000, 6112120000, 6201110000, 6115969900, 6110309900, 6203423210, 6109100000, 6108920000, 6109100000, 6104420000, 6208210000, 6104440000, 6203431900, 6208910000, 6110209900, 6206300000, 6108210000, 6108910000, 6403911800, 6201930000, 6403999600, 4202210000, 6111209000, 6115950000, 6404191000. Всего в соответствии с товаросопроводительными документами перемещался товар 44 наименований, общим количеством грузовых мест – 441, общим количеством единиц – 78202, общим весом брутто 21650 кг, таможенной стоимостью – 47575,6 долларов США.

Транзитная декларация (книжка МДП №*) была оформлена на основании документов, представленных в таможенный орган отправления – международная товаротранспортная накладная (CMR) Б/Н от **.**.2019 года, инвойс №* от **.**.2019 года, упаковочный лист б/н от **.**.2019 года, книжка МДП №* от **.**.2019 года.

В качестве средств таможенной идентификации таможенным органом отправления были использованы запорно-пломбировочные устройства (ЗПУ) на прицеп и грузовое отделение автомобиля – «ФТС России ******* ПРИЗМА-У **», «ФТС России ******* ПРИЗМА-У **».

Товар перемещался в транспортном средстве международной перевозки – грузовым автомобилем «М», регистрационный номер №*, с прицепом «К», регистрационный номер №*. Собственник транспортных средств И.В. (<адрес>) под управлением водителя транспортной компании ООО «ОЛАВС» гражданина <данные изъяты> Д.М..

В соответствии с товаросопроводительными документами поставка осуществлялась на условиях FCA Б. от отправителя LTD «G», код предприятия: №*, <адрес> в адрес получателя товара: ЗАО «С» (UAB «S») кд предприятия: №*, <адрес>.

На основании сведений, заявленных в товаросопроводительных документах, в качестве таможенного органа назначения установлен таможенный пост МАПП Убылинка Псковской таможни (цифровой код №*) с установленным сроком доставки **.**.2019 года.

**.**.2019 года на таможенный пост МАПП Убылинка Псковской таможни прибыл указанный грузовой автомобиль марки «М», регистрационный номер №*, с прицепом «К», регистрационный номер №*, следующий под управлением водителя ООО «ОЛАВС» - гражданина <данные изъяты> Д.М.

**.**.2019 года в ** часа ** минуты на таможенном посту МАПП Убылинка зарегистрировано сообщение об убытии с таможенной территории Евразийского экономического союза №*.

В результате таможенного досмотра, в соответствии с актом таможенного досмотра (далее – АТД) №* было установлено, что количество грузовых мест товара составило 392 (меньше на 49), общий вес брутто товара – 22460,5 кг, что больше заявленного на 810,5 кг, также в грузовом отделении транспортного средства установлено наличие товара, сведения о котором отсутствуют в товаросопроводительных документах, а именно: одежда мужская, женская и детская, головные уборы (шапки, кепки), постельные принадлежности (полотенце, постельное белье) бывшие в употреблении, со следами износа (потертости, надрывы).

В ходе таможенного досмотра в соответствии с АТД №* было установлено наличие заявленного товара – 4 грузовых места, весом нетто – 248 кг (брюки мужские, комплекты детские, джемпера мужские на молнии, носки детские) и отсутствие заявленного в товаросопроводительных документах товара общим количеством 437 грузовых мест, 76228 единиц товара, весом брутто 21402 кг, весом нетто 19536,85 кг, а именно:

- Кальсоны мужские в количестве 10410 шт., весом нетто 1972,74 кг;

- Брюки мужские в количестве 3027 шт., весом нетто 1712,83 кг;

- Кардиган мужской в количестве 88 шт., весом нетто 47,58 кг;

- Комплекты детские в количестве 10807 шт., весом нетто 2809,36 кг;

- Костюмы мужские в количестве 339 шт., весом нетто 395,28 кг;

- Рубашки мужские в количестве 1318 шт., весом нетто 392,54 кг;

- Джемпер женский в количестве 2368 шт., весом нетто 711,87 кг;

- Джемпер детский в количестве 3549 шт., весом нетто 951,60 кг;

- Брюки детские в количестве 732 шт., весом нетто 258,03 кг;

- Спортивные костюмы мужские в количестве 983 шт., весом нетто 1073,30 кг;

- Джемпера мужские в количестве 2531 шт., весом нетто 1193,79 кг;

- Платки женские в количестве 1750 шт., весом нетто 186,66 кг;

- Куртки мужские в количестве 426 шт., весом нетто 308,36 кг;

- Пижамы детские в количестве 655 шт., весом нетто 175,68 кг;

- Брюки женские в количестве 282 шт., весом нетто 180,26 кг;

- Толстовки мужские в количестве 2885 шт., весом нетто 1428,32 кг;

- Пиджак мужской в количестве 107 шт., весом нетто 62,22 кг;

- Трусы мужские в количестве 4747 шт., весом нетто 491,36 кг;

- Носки детские в количестве 6624 шт., весом нетто 25,33 кг;

- Спортивный костюм детский в количестве 15 шт., весом нетто 10,98 кг;

- Пальто мужское в количестве 36 шт., весом нетто 49,41 кг;

- Лосины женские в количестве 1575 шт., весом нетто 207,71 кг;

- Толстовки женские в количестве 259 шт., весом нетто 91,50 кг;

- Джинсы мужские в количестве 1115 шт., весом нетто 608,48 кг;

- Майки мужские в количестве 1307 шт., весом нетто 69,54 кг;

- Пеньюары женские в количестве 407 шт., весом нетто 310,19 кг;

- Футболки мужские в количестве 920 шт., весом нетто 209,54 кг;

- Платья женские в количестве 402 шт., весом нетто 249,80 кг;

- Пижамы женские в количестве 3906 шт., весом нетто 1184,01 кг;

- Платья детские в количестве 512 шт., весом нетто 91,50 кг;

- Спортивные брюки в количестве 1638 шт., весом нетто 589,26 кг;

- Халаты махровые женские в количестве 148 шт., весом нетто 75,95 кг;

- Толстовки детские в количестве 555 шт., весом нетто 150,06 кг;

- Блузки женские в количестве 736 шт., весом нетто 132,68 кг;

- Трусы детские в количестве 115 шт., весом нетто 8,24 кг;

- Боди женские в количестве 120 шт., весом нетто 30,20 кг;

- Обувь женская в количестве 366 шт., весом нетто 283,65 кг;

- Ботинки женские в количестве 24 шт., весом нетто 21,96 кг;

- Безрукавки женские в количестве 109 шт., весом нетто 74,12 кг;

- Обувь мужская в количестве 104 шт., весом нетто 100,65 кг;

- Сумки женские в количестве 60 шт., весом нетто 34,77 кг;

- Боди детские в количестве 211 шт., весом нетто 29,28 кг;

- Носки мужские в количестве 7920 шт., весом нетто 533,45 кг;

- Комнатные тапочки в количестве 40 шт., весом нетто 12,81 кг.

Таким образом, было установлено, что перевозчик ООО «ОЛАВС» обязанности, предусмотренные ст. 150 ТК ЕАЭС, не выполнил, товар не был доставлен в таможенный орган назначения – таможенный пост МАПП «Убылинка» Псковской таможни.

С учетом установленных обстоятельств, а также принимая во внимание, что в действиях перевозчика установлены достаточные данные, указывающие на наличие события административного правонарушения, выразившегося в недоставке товаров, перевозимых в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита, в место доставки, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 16.9 КоАП РФ, **.**.2019 года в отношении фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» должностным лицом ОТО и ТК т/п МАПП Убылинка Псковской таможни было возбуждено дело об административном правонарушении.

**.**.2019 года в соответствии с протоколами изъятия вещей и документов по делу об административном правонарушении №* были изъяты средства идентификации – тросы пломбировочные в количестве двух штук, и запорно-пломбировочные устройства с обозначениями <данные изъяты>, <данные изъяты>, «ФТС России ******* ПРИЗМА-У **», «ФТС России ******* ПРИЗМА-У **», в количестве 4 штук.

В тот же день, в качестве вещественных доказательств, был изъят товар, находившийся в транспортном средстве и обладавший признаками товара, заявленного в товаросопроводительных документах, а именно:

1. Брюки мужские (бордового цвета) в индивидуальных прозрачных полиэтиленовых упаковках, вложенных в полимерные мешки большего размера (белого цвета). На товаре имеются информационные бирки и ярлыки с указанием сведений о товаре <данные изъяты>. На полимерных мешках (грузовых местах) какие-либо маркировки отсутствуют. Всего 110 шт. общим весом нетто 27,5 кг;

2. Комплекты детские, состоящие из кофты и штанов (красно-бело-черного цвета). Товар уложен в индивидуальные прозрачные полиэтиленовые упаковки, вложенные в полимерные мешки большего размера (белого цвета). На товаре имеются информационные бирки и ярлыки с указанием сведений о товаре <данные изъяты>. На полимерных мешках (грузовых местах) какие-либо маркировки отсутствуют. На товаре нанесена маркировка производителя: <данные изъяты>. На упаковке товара нанесена маркировка: <данные изъяты>. Страна-производитель товара – <данные изъяты>. Всего 384 шт., общим весом нетто 61 кг;

3. Джемпера мужские на молнии (красного, черного, серого, зеленого, оранжевого цветов). Товар уложен в индивидуальные прозрачные полиэтиленовые упаковки, вложенные в полимерные мешки большего размера (белого цвета) отдельные грузовые места. На товаре имеются информационные бирки и ярлыки с указанием сведений о товаре <данные изъяты>. На полимерных мешках (грузовых местах) какие-либо маркировки отсутствуют. На товаре нанесена маркировка производителя: <данные изъяты>. Всего 904 шт. в 4 грузовых местах, общим весом нетто 159,5 кг;

4. Носки детские (разных цветов черного, желто-серого, черно-красного, серого, красно-синего, с различными рисунками). Товар уложен в индивидуальные прозрачные полиэтиленовые упаковки, вложенные в полимерные мешки большего размера (белого цвета). На товаре имеются информационные бирки и ярлыки с указанием сведений о товаре <данные изъяты>. На полимерных мешках (грузовых местах) какие-либо маркировки отсутствуют. На товаре нанесена маркировка производителя: <данные изъяты>. Всего 576 пар, весом нетто 25 кг.

Всего общий вес нетто изъятого товара – 273 кг, общее количество грузовых мест – 4, общее количество предметов в грузовых местах – 1974 шт.

Изъятый товар и средства идентификации, указанные выше, были помещены на ответственное хранение на СВХ ООО «Н» (<адрес>) в соответствии с актом приема-передачи материальных ценностей на ответственное хранение от **.**.2019 года.

Определением от **.**.2020 года дело об административном правонарушении передано на рассмотрение в Псковский городской суд Псковской области.

Представитель фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС», в отношении которой ведется производство по делу об административном правонарушении, неоднократно извещаемый о дате, времени и месте рассмотрения дела, в судебное заседание не явился, ходатайства об отложении либо о рассмотрении дела в его отсутствие не заявил.

Представитель Псковской таможни ФИО1 в судебном заседании обстоятельства, изложенные в протоколе об административном правонарушении, поддержала. Полагала, что вина фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» в совершении инкриминируемого административного правонарушения полностью подтверждается материалами дела в совокупности, и является доказанной. С учетом всех обстоятельств дела, просила признать фирму-перевозчика ООО «ОЛАВС» виновной в совершении настоящего правонарушения, и назначить ей наказание в виде административного штрафа в пределах санкции статьи. Дополнительно пояснила, что, поскольку товар, находившийся в транспортном средстве, и изъятый в ходе административного расследования в качестве вещественных доказательств, обладает признаками товара, заявленного в товаросопроводительных документах, то указанный товар подлежит возврату по принадлежности. Также, просила не принимать в рамках настоящего дела решения о судьбе средств идентификации – тросы пломбировочные и запорно-пломбировочные устройства, поскольку в настоящее время данные предметы изъяты в рамках уголовного дела, возбужденного по ч.1 ст. 194 УК РФ.

Исследовав материалы дела, выслушав представителя Псковской таможни, прихожу к следующему.

Частью 1 статьи 16.9 КоАП РФ предусмотрена ответственность за недоставку товаров, перевозимых в соответствии с таможенным транзитом, в место доставки либо выдачу (передачу) без разрешения таможенного органа или утрату товаров, находящихся под таможенным контролем.

Пунктом 1 статьи 14 ТК ЕАЭС установлено, что товары, ввозимые на таможенную территорию Союза, находятся под таможенным контролем с момента пересечения таможенной границы Союза.

Согласно пункту 1 статьи 142 ТК ЕАЭС таможенный транзит - таможенная процедура, в соответствии с которой товары перевозятся (транспортируются) от таможенного органа отправления до таможенного органа назначения без уплаты таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин при соблюдении условий помещения товаров под эту таможенную процедуру.

Статьей 150 ТК ЕАЭС установлено, что при перевозке (транспортировке) товаров в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита перевозчик, независимо от того, является ли он декларантом товаров, помещенных под такую таможенную процедуру, обязан: доставить товары и документы на них в установленные таможенным органом отправления срок в место доставки товаров, следуя по определенному маршруту перевозки (транспортировки) товаров, если он установлен; обеспечить сохранность товаров, таможенных пломб и печатей либо иных средств идентификации, если они применялись; не допускать разгрузку, перегрузку (перевалку) и совершение иных грузовых операций с товарами, перевозимыми (транспортируемыми) в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита, а также замену транспортных средств, перевозящих такие товары, без разрешения таможенных органов.

В соответствии с пунктом 1 статьи 151 ТК ЕАЭС действие таможенной процедуры таможенного транзита завершается после доставки товаров в место доставки товаров, определенное таможенным органом отправления.

Пунктом 1 статьи 154 ТК ЕАЭС установлено, что при недоставке всех товаров, помещенных под таможенную процедуру таможенного транзита, и документов на них в место доставки товаров лица, указанные в статье 150 ТК ЕАЭС, несут ответственность в соответствии с законодательством государства-члена, таможенным органом которого произведен выпуск товаров в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита.

Также, в силу статьи 17 Конвенции о договоре международной дорожной перевозки грузов (КДПГ), перевозчик несет ответственность за полную или частичную потерю груза или за его повреждение, происшедшее в промежуток времени между принятием груза к перевозке и его сдаче как лицо, заключившее гражданско-правовой договор.

В ходе административного расследования по настоящему делу об административном правонарушении таможенным органом установлено следующее.

Как следует из пояснений водителя фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» Д.М., опрошенного в ходе административного расследования в качестве свидетеля, погрузка товара в транспортное средство производилась в г. Б., Г.. При погрузке Д.М. присутствовал, грузовые места считал, наименование товара контролировать он не мог, так как ему не позволили вскрывать упаковки. Вес товара контролировали работники склада, которые заверили Д.М., что вес будет указан в документах правильно. Документы на товар Д.М. получил там же после загрузки. Вес товара брутто и наименование товара Д.М. фактически не контролировал, доверился работникам склада. Перегрузка в ходе перевозки не осуществлялась, водители не менялись. Пояснить причину подмены товара Д.М. не смог.

Согласно письма директора фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» П.С., представленного в ходе административного расследования в Псковскую таможню, последним подтверждены показания водителя Д.М. относительно обстоятельств погрузки и перевозки товара. Кроме того, по информации, представленной перевозчиком, заявка на перевозку поступила от заказчика – <данные изъяты> компании грузополучателя ЗАО «С» (UAB «S»). ООО «ОЛАВС» не давало водителю распоряжений относительно совершения в пути следования каких-либо операций с товаром, в том числе без разрешения таможенного органа. По полученной от водителя Д.М. информации, никаких операций с товаром во время его перевозки не производилось. Транспортное средство следовало по маршруту <данные изъяты>. Сведениями о детальном маршруте следования по городам с указанием даты и времени ООО «ОЛАВС» не располагает. Водителем принимались все возможные меры для обеспечения сохранности перевозимого груза. Информацией о том, по каким причинам сведения о товаре в товаросопроводительных документах не соответствуют фактически перевозимому товару, ООО «ОЛАВС» не располагает. С учетом того, что, по мнению ООО «ОЛАВС», каких-либо операций с товаром не проводилось, директор ООО «ОЛАВС» П.С. считает, что обнаруженный при досмотре на таможенном посту МАПП Убылинка товар был изначально загружен в транспортное средство. В связи с установленными обстоятельствами директор ООО «ОЛАВС» П.С. указал, что ООО «ОЛАВС» признает факт совершения правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 16.9 КоАП РФ, но не признает вину в совершении данного правонарушения.

В подтверждение своих доводов директором фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» П.С. были представлены копия договора-заявки на перевозку груза в международном сообщении, копии учредительных и регистрационных документов предприятия, копии документов, подтверждающих имущественное и материальное положение предприятия.

Как следует из письма директора фирмы-отравителя LTD «G» И.Б., представленного в ходе административного расследования в Псковскую таможню, договор на поставку одежды в адрес ЗАО «С» (UAB «S»), <адрес>, действительно заключался от имени ООО (LTD) «G». Спецификации и ассортимент поставляемого товара с получателем согласовывались по электронной почте. Действительно в адрес ЗАО «С» (UAB «S») отправлялся товар на транспортном средстве марки «М», регистрационный номер №*, с прицепом «К», регистрационный номер №*, по товаросопроводительным документам: международная товаротранспортная накладная (CMR) Б/Н от **.**.2019 года, инвойс №* от **.**.2019 года, упаковочный лист б/н от **.**.2019 года. Сведения, указанные в инвойсе, соответствуют сведениям о товаре, отправленным в адрес ЗАО «С» (UAB «S»): одежда мужская, женская и детская новая 44 наименования, общим количеством грузовых мест – 441, общим количеством единиц – 78202, общим весом брутто 21650 кг, таможенной стоимостью – 47575,6 долларов США (инвойс от **.**.2019 года №*).

Согласно письма директора UAB «S» (ЗАО «С») А.Б., представленного в ходе административного расследования в Псковскую таможню, никем из сотрудников UAB «S» (ЗАО «С») договор на поставку одежды от ООО (LTD) «G» не заключался, транспортная компания ООО «ОЛАВС» представителям UAB «S» (ЗАО «С») не известна, так же как и компания ООО (LTD) «G».

В последующем, в дополнение к представленной информации на запрос Псковской таможни, при рассмотрении заявки, представленной ООО «ОЛАВС», со стороны руководителя UAB «S» (ЗАО «С») А.Б. было сообщено, что ни им, и ни кем иным из сотрудников UAB «S» (ЗАО «С») указанный договор-заявка не подписывался, подпись в договоре не принадлежит А.Б. и явно подделана, оттиск печати, который имеется на договоре-заявке, не соответствует оттиску печати UAB «S» (ЗАО «С»), и явно каким-то образом подделан.

С целью установления обстоятельств помещения транспортного средства, управляемого водителем фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» Д.М., под таможенную процедуру таможенного транзита, по поручению Псковской таможни, были опрошены инспектора таможенного поста МАПП Верхний Ларс Северо-Осетинской таможни Х.В. и К.И., а также в адрес Псковской таможни были направлены копии книжки МДП (CARNET TIR) №*, международной товаротранспортной накладной (CMR) Б/Н от **.**.2019 года, упаковочного листа б/н от **.**.2019 года, инвойс №* от **.**.2019 года, копия рентгеновского изображения транспортного средства.

Так, в соответствии с полученной информацией был подтвержден факт и установлены обстоятельства помещения товарной партии, перемещаемой на автотранспортном средстве №*/№*, под таможенную процедуру таможенного транзита. При этом, согласно пояснениям инспектора таможенного поста МАПП Верхний Ларс Северо-Осетинской таможни Х.В., товарная партия перемещалась на указанном выше автотранспортном средстве, с товарами согласно товаросопроводительным документам, представленными представителем перевозчика (водителем вышеуказанного ТС). Также, в соответствии с полученной информацией, установлено, что при помещении указанного товара под таможенную процедуру таможенного транзита должностными лицами таможенного поста МАПП Верхний Ларс Северо-Осетинской таможни применялся осмотр с применением инспекционно-досмотрового комплекса, была проверена целостность пломбировочных тросов, наложены средства идентификации.

Согласно информации, поступившей **.**.2019 года из оперативно-розыскного отдела Псковской таможни, по данному факту отделом дознания Псковской таможни **.**.2019 года возбуждено уголовное дело №* по ч. 1 ст. 194 УК РФ, в рамках которого транспортное средство с регистрационными номерами №*/№* изъято и передано на ответственное хранение ООО «Н». Также, протоколом выемки от **.**.2019 года средства таможенной идентификации (ЗПУ, пломбировочные троса) изъяты у представителей терминала в рамках проводимых мероприятий для назначения трасологического исследования. **.**.2019 года средства идентификации направлены для проведения трасологического исследования в ЭКС ЦЭКТУ ФТС России, филиал в г. С..

В соответствии с заключением трасологической экспертизы №* от **.**.2019 года установлено, что представленные на исследование таможенные пломбы (ЗПУ с обозначениями <данные изъяты> и <данные изъяты>, «ФТС России ******* ПРИЗМА-У **», «ФТС России ******* ПРИЗМА-У **» после первоначального навешивания на объект не вскрывались, следов воздействия на них посторонними предметами не имеется. Вместе с тем, представленный на исследование контрольно-стяжной таможенный трос №2 <данные изъяты> подвергался механическому воздействию посторонним предметом, а именно – трос был перекушен на две части с помощью ручного металлорежущего инструмента типа пассатижей, кусачек, бокорезов и т.п. инструментом, с последующем соединением частей троса замаскированным способом с использованием самореза (шурупа) и склеиванием торцевых частей полимерной оболочки с предварительным разогреванием. Следов воздействия посторонним предметом на таможенном тросе №1 <данные изъяты>, представленном на исследование, не установлено.

С целью устранения противоречий относительно возможности доступа в грузовое отделение транспортного средства и выгрузки товара в пути следования, в ходе административного расследования были опрошены <должность> ОТО и ТК таможенного поста МАПП ФИО2 и <должность> ОТО и ТК таможенного поста МАПП ФИО3 В соответствии с установленными обстоятельствами, в ходе таможенного досмотра указанного транспортного средства на территории СВХ ООО «Н» при установлении факта наличия незаявленного товара в прицепе Т.О. были установлены также признаки повреждения пломбировочного троса на прицепе. При этом в ходе досмотра, трос со следами постороннего воздействия, по мнению Т.О., был изъят водителем Д.М. и заменен на новый трос без признаков износа, трос на грузовом отделении автомобиля «М», регистрационный номер №* не был заменен и был впоследствии изъят, как и новый трос, в рамках производства по делу об административном правонарушении для проведения трасологического исследования. Указанные обстоятельства свидетельствуют о возможности вскрытия грузового отделения как автомашины, так и прицепа в пути следования и, соответственно, о возможности подмены товара в обоих грузовых отделениях.

Также, в ходе административного расследования к материалам дела об административном правонарушении были приобщены копии материалов уголовного дела №*, в том числе, акт опроса Д.М. от **.**.2019 года, заключение специалиста отдела таможенных платежей Псковской таможни, копия заключения трасологической экспертизы №* от **.**.2019 года, протоколы допроса должностных лиц Псковской таможни Ф.Я., К.К., П.Д., справок о проведении оперативно-розыскных мероприятий, подтверждающих маршрут следования указанного транспортного средства.

Указанными выше доказательствами, в том числе, опросом Д.М., подтверждается маршрут проезда указанного транспортного средства с товаром из Г. через г. М., как указал водитель Д.М., с целью ремонта в гараже ООО «ОЛАВС» (<адрес>) – замены сальника ступицы и колеса. Все указания Д.М. в ходе перевозки получает от диспетчера компании С.П., который также получил книжку МДПМ №* в Ассоциации международных автомобильных перевозчиков в г. Москва **.**,2019 года по доверенности от **.**.2019 года №*.

Согласно ч. 1 ст. 1.5 КоАП РФ, лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В соответствии с ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодексом РФ об административных правонарушениях или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Характеризуя состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 16.9 КоАП РФ, следует отметить, что объектом данного правонарушения является установленный порядок исполнения обязанностей при помещении товара под таможенную процедуру таможенного транзита, установленный статьями 142-154 ТК ЕАЭС.

В соответствии с п. 26 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС перевозчик – лицо, осуществляющее перевозку (транспортировку) товаров и (или) пассажиров через таможенную границу Союза и (или) перевозку (транспортировку) товаров, находящихся под таможенным контролем, по таможенной территории Союза.

Таким образом, субъектом административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 16.9 КоАП РФ, является перевозчик, поскольку согласно требованиям таможенного законодательства, именно на него возлагаются соответствующие обязанности в отношении находящихся под таможенным контролем товаров, а также документов на них.

Субъективная сторона данного правонарушения выражается в том, что в соответствии со статьей 15 Конституции РФ любое лицо должно соблюдать установленные законом обязанности. Вступая в правоотношения с таможенным органом, лицо должно не только знать о существовании обязанностей, отдельно установленных для каждого вида правоотношений, но и обеспечить их выполнение, то есть соблюсти ту степень заботливости и осмотрительности, которая необходима для соблюдения требований закона.

Судом установлено, что фирмой-перевозчиком ООО «ОЛАВС» осуществлялась перевозка товара в соответствии с книжкой МДП №* – одежда и обувь мужская, женская и детская новая – 44 наименований, общим количеством грузовых мест – 441, общим количеством единиц – 78202, общим весом брутто 21650 кг, таможенной стоимостью 47575,6 долларов США. Указанные обстоятельства не оспариваются представителем фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС».

В ходе таможенного контроля, а именно – в ходе таможенного досмотра в соответствии с актом таможенного досмотра №* установлено отсутствие заявленного в товаросопроводительных документах товара общим количеством 437 грузовых мест, 76228 единиц товара, весом брутто 21402 кг, весом нетто 19536,85 кг., а также наличие в транспортном средстве товаров, сведения о которых отсутствуют в товаросопроводительных документах.

Имевшийся в наличии незаявленный товар – одежда, бывшая в употреблении, не соответствующий по описанию, количеству и весу сведениям в товаросопроводительных документах никаким образом не свидетельствует об исполнении перевозчиком своих обязанностей, и по ряду признаков является товаром ЕАЭС. Кроме того, имеющиеся объяснения грузоотправителя подтверждают именно перевозку товара – одежда и обувь новая, а пояснения грузополучателя подтверждают отсутствие заключенного договора и фиктивный характер поставки в его адрес.

Перегрузку (подмену) товара в ходе перевозки в соответствии с таможенным транзитом подтверждает также сравнение снимков инспекционно-досмотровых комплексов на таможенном посту МАПП Верхний Ларс Северо-Осетинской таможни и МАПП Убылинка Псковской таможни, а также обстоятельства проведения таможенного контроля, в том числе действия представителя фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» - водителя Д.М., и наличие на грузовом отделении автомобиля троса с возможностью вскрытия и доступа в грузовое отделение без повреждения средств – таможенной идентификации – пломб.

При этом в представленном в Псковскую таможню пояснении директора фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» П.С. не представлено каких-либо сведений о ремонте транспортного средства в гараже компании, а представленная заявка на перевозку от имени грузополучателя UAB «S» (ЗАО «C»), по мнению директора указанной фирмы, подделана третьими лицами.

Все указанные обстоятельства перевозки не подтверждают доводы перевозчика относительно того, что незаявленный товар – одежда, бывшая в употреблении, был изначально загружен в транспортное средство в Г..

Фирма-перевозчик ООО «ОЛАВС», осуществляя перевозку товаров на профессиональной основе в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита обязана была принять все необходимые меры, обеспечивающие сохранность товара.

Как следует из материалов дела, на момент погрузки – **.**.2019 года у фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» отсутствовала книжка МДП №*, перевозка осуществлялась по фиктивным обязательствам между грузоотправителем и грузополучателем с заменой товара, перевозимого в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита, и повреждением средств идентификации (тросов) с их последующим восстановлением для введения в заблуждение должностных лиц таможенных органов и фиктивного завершения таможенной процедуры таможенного транзита. Все указанные действия, с учетом объема перевозимого товара, использования транспортного средства, принадлежащего перевозчику, показаний водителя и пояснений руководителя ООО «ОЛАВС», не могли быть организованы без ведома руководства ООО «ОЛАВС», что явно свидетельствует о ненадлежащей организации перевозки, даже при отсутствии сведений о причастности непосредственно руководителя ООО «ОЛАВС» к факту выдачи товара, перевозимого в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита, третьим лицам.

Данное обстоятельство не является обстоятельством непреодолимой силы либо непредвиденным препятствием, находящимся вне контроля перевозчика при соблюдении той степени осмотрительности, которая требовалась от него в целях выполнения законодательно установленной обязанности.

Учитывая, что все действия юридического лица в данном случае опосредованы, и выражаются в действиях тех физических лиц, которые в силу закона, трудового договора, учредительных и иных документов представляют это лицо в отношениях с третьими лицами и выступают от его имени, принимают решения и осуществляют управление, то все действия работника юридического лица рассматриваются как действия этого юридического лица. Кроме того, правильный подбор и расстановка кадров, допуск к полномочиям, контроль за деятельностью работников – все это также является проявлением разумной осмотрительности лица, направленной на обеспечение его деятельности.

В рассматриваемом случае фирма-перевозчик ООО «ОЛАВС» не проявила должную степень осмотрительности и заботливости для недопущения правонарушения, что свидетельствует о наличии в действиях фирмы-перевозчика субъективной стороны административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 16.9 КоАП РФ.

Таким образом, с учетом всех обстоятельств дела, суд находит вину фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 16.9 КоАП РФ, установленной и доказанной совокупностью собранных по делу доказательств, в связи с чем, виновное лицо должно быть подвергнуто административному наказанию.

Вина фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 16.9 КоАП РФ, полностью подтверждается: копией книжки МДП (CARNET TIR) №* (т.1 л.д.11-13, т.2 л.д.71-72); копией CMR Б/Н от **.**.2019 года (т.1 л.д.14); копией INVOICE №* от **.**.2019 года (т.1 л.д.15-16, т.2 л.д.74-75); копией упаковочного листа б/н от **.**.2019 года (т.1 л.д.17, т.2 л.д.73); копией паспорта Д.М. (т.1 л.д.18, 25, т.2 л.д.130-132); копиями свидетельств о регистрации транспортных средств (т. 1 л.д.19-20); копиями путевых листов от **.**.2019 года (т.1 л.д.21-22); копией информационного листа о взвешивании от **.**.2019 года (т.1 л.д.23); копией подтверждения о прибытии транспортного средства №* (т.1 л.д.24); актом таможенного осмотра №* от **.**.2019 года (т.1 л.д.26-28); копией поручения на таможенный досмотр №* от **.**.2019 года (т.1 л.д.29); копией уведомления о проведении таможенного досмотра от **.**.2019 года (т.1 л.д.30, 83); копией требования о предъявлении товаров от **.**.2019 года (т.1 л.д.31, 82); копией требования о проведении операций в отношении товаров и транспортных средств от **.**.2019 года (т.1 л.д.32, 84); копией заявления Д.М. от **.**.2019 года о готовности предоставления товара (одежда и обувь), перевозимого на транспортном средстве №*/№*, для проведения таможенного досмотра (т.1 л.д.33); копией акта таможенного досмотра №* от **.**.2019 года (т.1 л.д.34-81); копиями актов удаления средств идентификации №* от **.**.2019 года и №* от **.**.2019 года (т.1 л.д.85, 86); копией акта таможенного наблюдения №* от **.**.2019 года (т.1 л.д.87); протоколом изъятия вещей и документов по делу об административном правонарушении №* от **.**.2019 года (т.1 л.д.89-92); протоколом изъятия вещей и документов по делу об административном правонарушении №* от **.**.2019 года (т.1 л.д.93-97); копией акта приема-передачи имущества на ответственное хранение от **.**.2019 года (т.1 л.д.98-100); протоколом опроса свидетеля Д.М. от **.**.2019 года (т.2 л.д.3-6); протоколом опроса свидетеля П.И. от **.**.2020 года (т.2 л.д.7-9); протоколом опроса свидетеля Т.О. от **.**.2020 года (т.2 л.д.10-13); письмом директора ООО «ОЛАВС» П.С. (т.2 л.д.22-24); копией договора-заявки №* от **.**.2019 года на перевозку груза в международном сообщении (т.2 л.д.25-26); копиями учредительных и регистрационных документов ООО «ОЛАВС» (т.2 л.д.27-32); письмами директора UAB «S» (ЗАО «С») А.Б. от **.**.2019 года и **.**.2019 года (т.2 л.д.41, 47-48); письмом директора LTD «G» И.Б. от **.**.2019 года (т.2 л.д.56); протоколом опроса свидетеля К.И. от **.**.2019 года (т.2 л.д.65-7); протоколом опроса свидетеля Х.В. от **.**.2019 года (т.2 л.д.68-70); копией рентгеновского снимка транспортного средства (т.2 л.д.76); копией служебной записки от **.**.2019 года №* (т.2 л.д.78); копией заключения эксперта №* от **.**.2019 года (т.2 л.д.81-90, 139-148); письмом руководителя Департамента МДП и таможенных систем С.М. от **.**.2019 года (т.2 л.д.92); копией постановления о возбуждении уголовного дела №* от **.**.2019 года (т.2 л.д.123-125); копией акта опроса Д.М. от **.**.2019 года (т.2 л.д.126-129); копией заключения специалиста от **.**.2019 года (т.2 л.д.133-138); копией протокола допроса свидетеля Ф.Я. от **.**.2019 года (т.2 л.д.149-153); копией протокола допроса специалиста К.К. от **.**.2019 года (т.2 л.д.154-156); копией протокола допроса свидетеля П.Д. от **.**.2019 года (т.2 л.д.157-160); копией справки о результатах проведения оперативно-розыскного мероприятия «наведение справок» от **.**.2019 года (т.2 л.д.161); копией справки по результатам проведенного анализа передвижения транспортного средства с государственными регистрационными номерами №*/№* (т.2 л.д.162-171); копией справки о результатах проведения оперативно-розыскного мероприятия «наведение справок» от **.**.2019 года (т.2 л.д.172), копией сведений, предоставленных ГУ МВД России по г. Москве о фиксации передвижения транспортных средств с государственными регистрационными знаками №* и №* за период с **.**.2019 года по **.**.2019 года (т.2 л.д.174-175).

Относимость, достоверность и допустимость представленных доказательств, оцениваемых судом по правилам ст. 26.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях, сомнений не вызывает.

Согласно ч. 1 ст. 16.9 КоАП РФ недоставка товаров, перевозимых в соответствии с таможенным транзитом, в место доставки либо выдача (передача) без разрешения таможенного органа или утрата товаров, находящихся под таможенным контролем, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей с конфискацией товаров, явившихся предметами административного правонарушения, или без таковой.

Согласно ч. 1 ст. 4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с Кодексом РФ об административных правонарушениях

В силу ст. 3.1 КоАП РФ административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений как самим правонарушителем, так и другими лицами. Однако, административное наказание не может иметь своей целью унижение человеческого достоинства физического лица, совершившего административное правонарушение, или причинение ему физических страданий, а также нанесение вреда деловой репутации юридического лица.

При назначении наказания судом учитываются характер и степень общественной опасности правонарушения, наличие смягчающих и отягчающих обстоятельств.

Обстоятельством, отягчающим административную ответственность фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС», суд признает повторное совершение фирмой-перевозчиком однородного правонарушения. Обстоятельств, смягчающих административную ответственность фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС», судом не установлено.

Учитывая вышеизложенные обстоятельства, а также фактические обстоятельства дела, характер и степень опасности содеянного правонарушения, обстоятельства его совершения, принимая во внимание финансовое положение юридического лица, и, руководствуясь основной целью административного наказания – предупреждение совершения новых правонарушений, полагаю необходимым назначить фирме-перевозчику ООО «ОЛАВС» наказание в виде минимального размера административного штрафа, предусмотренного санкцией статьи.

Принимая во внимание, что товар, находившийся в транспортном средстве с регистрационными номерами №*/№*, и изъятый в качестве вещественных доказательств в ходе административного расследования, проведенного в рамках настоящего дела, обладает признаками товара, заявленного в товаросопроводительных документах, данный товар по вступлении настоящего постановления в законную силу подлежит возврату по принадлежности законному владельцу либо его представителю для дальнейшего таможенного оформления.

Издержки по делу об административном правонарушении отсутствуют.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 4.1, ч. 1 ст. 16.9, ст.ст. 29.9, 29.10, 29.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях,

П О С Т А Н О В И Л:

Фирму-перевозчика ООО «ОЛАВС» (ОГРН №*, ИНН №*, КПП №*, дата регистрации: **.**.**** года), юридический адрес: <адрес>, признать виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 16.9 КоАП РФ, и назначить ей наказание в виде административного штрафа в размере 300 000 (триста тысяч) рублей.

Уведомить представителя фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» о реквизитах оплаты штрафа: Банк получателя: Операционный департамент Банка России, Москва, 701, БИК: 044501002, Получатель: ИНН <***> КПП 773001001 Межрегиональное операционное УФК (ФТС России), Счет получателя: 40101810800000002901, КБК: 153 1 16 01161 01 0000 140 ОКТМО: 45328000 Код таможни: 10209000, Поле «Назначение платежа»: Оплата по постановлению об АП №5-386/2020. В поле 21 платежного документа указывается пятая очередность платежа. В случае оплаты на территории иностранного государства – код валютной операции: {VO70010}.

Разъяснить представителю фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС», что в соответствии ст. 32.2 КоАП РФ административный штраф должен быть уплачен не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу. Предложить представителю фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС» предоставить квитанцию об уплате штрафа в Псковский городской суд Псковской области (каб. №*).

Разъяснить представителю фирмы-перевозчика ООО «ОЛАВС», что в соответствии с ч. 1 ст. 20.25 КоАП РФ неуплата административного штрафа в указанный срок влечет наложение административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа.

По вступлении постановления в законную силу:

- товар, изъятый в ходе административного расследования в качестве вещественного доказательства, и переданный на ответственное хранение на СВХ ООО «Н» (<адрес>) по акту приема-передачи имущества на ответственное хранение от **.**.2019 года, а именно:

1. Брюки мужские – товар уложен в индивидуальные прозрачные полиэтиленовые упаковки, вложенные в полимерные мешки большего размера (белого цвета). На товаре имеются информационные бирки и ярлыки с указанием сведений о товаре <данные изъяты>. На полимерных мешках (грузовых местах) какие-либо маркировки отсутствуют. На товаре нанесена маркировка производителя <данные изъяты>. Страна-производитель товара - <данные изъяты>. Вес нетто товара – 27,5 кг. Количество предметов в грузовых местах – 110 шт.;

2. Комплекты детские - товар уложен в индивидуальные прозрачные полиэтиленовые упаковки, вложенные в полимерные мешки большего размера (белого цвета). На товаре имеются информационные бирки и ярлыки с указанием сведений о товаре <данные изъяты>. На полимерных мешках (грузовых местах) какие-либо маркировки отсутствуют. На товаре нанесена маркировка производителя: <данные изъяты>. На упаковке товара нанесена маркировка: <данные изъяты>. Страна-производитель товара – <данные изъяты>. Вес нетто товара – 61 кг. Количество предметов в грузовых местах – 384 шт.;

3. Джемпера мужские на молнии - товар уложен в индивидуальные прозрачные полиэтиленовые упаковки, вложенные в полимерные мешки большего размера (белого цвета) отдельные грузовые места. На товаре имеются информационные бирки и ярлыки с указанием сведений о товаре <данные изъяты>. На полимерных мешках (грузовых местах) какие-либо маркировки отсутствуют. На товаре нанесена маркировка производителя: <данные изъяты>. Страна-производитель товара – <данные изъяты>. Вес нетто товара – 159,5 кг. Количество предметов в грузовых местах – 904 шт.;

4. Носки детские - товар уложен в индивидуальные прозрачные полиэтиленовые упаковки, вложенные в полимерные мешки большего размера (белого цвета). На товаре имеются информационные бирки и ярлыки с указанием сведений о товаре <данные изъяты>. На полимерных мешках (грузовых местах) какие-либо маркировки отсутствуют. На товаре нанесена маркировка производителя: «<данные изъяты>. Страна-производитель товара – <данные изъяты>. Вес нетто товара – 25 кг. Количество предметов в грузовых местах – 576 пар, - возвратить законному владельцу либо его представителю для дальнейшего таможенного оформления.

Издержки по делу об административном правонарушении отсутствуют.

Постановление может быть обжаловано в Псковский областной суд через Псковский городской суд в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления.

Срок предъявления к исполнению 2 (два) года.

Судья И.В. Бондаренко