Решение № 12-215/2024 от 7 февраля 2024 г. по делу № 12-215/2024

№ 12-215/2024

72RS0025-01-2024-000337-68


Р Е Ш Е Н И Е

<адрес> ДД.ММ.ГГГГ

Судья Центрального районного суда <адрес> Везденев К.Е., рассмотрев в судебном заседании по адресу: <адрес>, кабинет 609, с участием:

представителя Отделения по <адрес> Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ЧНА

жалобу директора ООО «<данные изъяты>» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, проживающего по адресу: <адрес>А <адрес>,

на постановление № № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении административного наказания, вынесенное по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении ФИО1,

У С Т А Н О В И Л:

Постановлением заместителя управляющего Отделением по <адрес> Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФМБ. № № от ДД.ММ.ГГГГ - директор ООО «<данные изъяты> ФИО1 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, а именно в нарушении требований подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ), выразившееся в представлении в уполномоченный орган недостоверных сведений об операции, подлежащей обязательному контролю, в составе формализованного электронного сообщения (далее - ФЭС) от ДД.ММ.ГГГГ с номером записи 2023_7206045350_720601001_00000004, и ему назначено наказание в виде предупреждения,

На данное постановление ФИО1 подана жалоба, в которой он просит постановление № № от ДД.ММ.ГГГГ отменить как незаконное, т.к. у него не было оснований и умысла в предоставлении недостоверных сведений при направлении ФЭС от ДД.ММ.ГГГГ, а просто была допущена ошибка при заполнении отдельных показателей ФЭС, которая не имела цели представления недостоверных сведений уполномоченному органу, поскольку информация об операции, подлежащей обязательному контролю, была направлена в адрес уполномоченного органа, но при этом были неверно заполнены отдельные поля ФЭС. Просит признать нарушение малозначительным.

Представитель ЧНА, в судебном заседании пояснила, что поддерживает принятое решение, проси оставить его без удовлетворения.

Исследовав представленные материалы, проверив доводы жалобы, судья считает вышеуказанное постановление должностного лица законным и обоснованным.

Отношения граждан РФ, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль за этими операциями, в целях предупреждения выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, регулируются Федеральным законом №115-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» /далее по тексту Федеральный закон №115-ФЗ), ст.5 которого относит организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

В соответствии с ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная

ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

В силу ст. 5 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступниц путем, и финансированию терроризма» кредитная организация обязана принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Пунктом 2 ст. 7 указанного Закона № установлена, обязанность для организаций, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов,

полученных преступным путем и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля.

Подпунктом 4 п. 1 ст. 7 Закона № установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами, к которым относятся операции по скупке, купле-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них лома таких изделий. В перечень таких сведений включены, в том числе сведения об основании совершении операции.

Из материалов дела следует, что что между ООО <данные изъяты> (Поставщик) и ИП ИКА (Покупатель) заключен договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ №-СМ (далее - Договор), согласно которому Поставщик обязуется передавать в собственность Покупателя изделия из драгоценных металлов и ювелирных изделий, бывших в употреблении из золота не ниже 375 пробы, а Покупатель - принимать и оплачивать поставленный товар в соответствии с условиями Договора. Общая сумма Договора не определена. При этом пунктом 1.2 Договора предусмотрено, что количество товара, сроки поставки, цены и общая стоимость товара согласовывается сторонами в приложениях, которые после подписания являются неотъемлемой частью Договора.

Ломбардом представлено Дополнительное соглашение к Договору от ДД.ММ.ГГГГ № о передаче Поставщиком ювелирных изделий и об оплате Покупателем ювелирных изделий на сумму 3 003 120,00 рублей.

Факт передачи товара (ювелирных изделий) от Поставщика Получателю подтверждается представленной Ломбардом копией товарной накладной №, подписанной сторонами ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3 003 120,00 рублей.

В соответствии с аб.6 п.п. 4 п. 1 ст.6 Федерального закона № 115-ФЗ подлежать обязательному контролю будет каждая операция по передаче движимого имущества, совершаемая в рамках договора купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий на сумму равную или превышающую пороговое значение, все зависимости от того, определена ли в договоре общая сумма договора. Обязанность суммировать данные операции и вести их учет с нарастающим итогом у не кредитной организации не возникает.

Стоимость передаваемого имущества по товарной накладной выше порогового значения, установленного абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ.

На дату совершения административного правонарушения ИП ИКА по Договору являлся клиентом Ломбарда.

Таким образом, вышеуказанная операция подлежит обязательному контролю в соответствии с абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ.

Сведения об операции, подлежащие обязательному контролю, представлены в уполномоченный орган ДД.ММ.ГГГГ в составе формализованного электронного сообщения (ФЭС)с номером записи 2023_7206045350_720601001_000000004 с кодом операции 50051.

При направлении указанной ФЭС допущено нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, в части представления в уполномоченный орган недостоверных сведений об операции, подлежащей обязательному контролю.

Согласно пункту 2.1 Положения Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля не кредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Положение №-П) в не кредитной финансовой организации из числа ее сотрудников назначается специальное должностное лицо, ответственное за реализацию ПВК по ПОД/ФТ (далее ответственный сотрудник).

В соответствии с пунктом 2.10 Положения №-П к функциям специального должностного лица относится, в том числе организация представления и контроль за представлением сведений в уполномоченный орган.

В соответствии с приказом от ДД.ММ.ГГГГ б/н специальным должностным лицом Ломбарда является директор Общества ФИО1

Пунктом 4.8 должностной инструкции специального должностного лица от ДД.ММ.ГГГГ (ФИО1 ознакомлен с должностной инструкцией ДД.ММ.ГГГГ) предусмотрено, что специальное должностное лицо, в том числе обязано «Организовывать формирование и представление в Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) сведений в соответствии с Федеральным законом и нормативными актами Банка России».

Согласно пункту 2.2.2. Правил внутреннего контроля Общества в редакции от ДД.ММ.ГГГГ, действовавшей на дату совершения правонарушений, предусмотрено, что в функции специального должностного лица входит, в том числе организация представления и контроль за представлением сведений в уполномоченный орган.

Пунктом 11.8 Правил установлено, что при выявлении операции, подлежащей обязательному контролю, специальное должностное лицо представляет сведения в Росфинмониторинг, не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции.

Уполномоченным сотрудником ООО <данные изъяты> направившим ФЭС в уполномоченный орган, являлся директор ФИО1

Согласно табеля учета рабочего времени Ломбарда ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 находился на рабочем месте.

Таким образом, указанные нарушения были допущены вследствие ненадлежащего осуществления внутреннего контроля специальным должностным лицом – директором Общества ФИО1

Согласно ст.2.4 КоАП РФ должностное лицо подлежит административной ответственности в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей. Руководители и другие работники иных организаций, совершившие административные правонарушения в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций, несут административную ответственность как должностные лица.

В соответствии с п.4 ч.1 ст.7 Федерального закона №115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциями с денежными средствами или иным имуществом, которые совершались с клиентами.

В соответствии с п. 7 ст. 7 Федерального закона 115-ФЗ порядок представления информации в уполномоченный орган устанавливается в отношении кредитных организаций Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Административное правонарушение, предусмотренное ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, допущенное должностным лицом ООО «<данные изъяты> которым является директор ФИО1, выразилось в неисполнении законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации внутреннего контроля в соответствии с требованиями Федерального закона №115-ФЗ.

Наказание директору ООО «<данные изъяты>» назначено в соответствии с требованиями ст.ст.3.1, 4.1 КоАП РФ, с учетом всех обстоятельств дела, степени общественной опасности правонарушения и возможности создания существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, характера совершенного правонарушения, объектом которого являются общественные отношения в области механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и является справедливым.

Обстоятельства совершения административного правонарушения и вина ФИО1 подтверждены собранными по делу доказательствами.

Порядок и сроки привлечения к административной ответственности соблюдены, существенных нарушений процессуальных требований при производстве по делу не допущено.

Доводы ФИО1 о том, что совершенное правонарушение, послужившее основанием для привлечения его к административной ответственности, подлежит, квалификации в качестве малозначительного не принимаются судом по следующим основаниям.

В соответствии со статьей 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Оснований для применения положений ст.2.9 КоАП РФ и освобождения ФИО1 от административной ответственности в связи с малозначительностью, по делу не имеется, поскольку административное правонарушение, предусмотренное ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, посягает на установленный федеральным законодательством порядок противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, что относит данное правонарушение к разряду наиболее опасных и не может быть малозначительным.

Субъективная сторона состава, совершенного ФИО1 правонарушения, может выражаться в форме неосторожности.

При таких обстоятельствах довод о том, что ФИО1 не имел умысла на совершение правонарушения не снимает с него ответственность за правильность предоставленных им сведений.

На основании изложенного, руководствуясь п.1 ч.1 ст.30.7 КоАП РФ, судья,

Р Е Ш И Л:

Постановлением заместителя управляющего Отделением по <адрес> Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФМБ. № № от ДД.ММ.ГГГГ – в отношении директор ООО «<данные изъяты> ФИО1 - оставить без изменения.

Жалобу ФИО1 оставить без удовлетворения

Решение может быть обжаловано в Тюменский областной суд в течение 10 суток со дня вручения или получения копии решения.

Судья Везденев К.Е.