Приговор № 1-11/2019 1-213/2018 от 14 февраля 2019 г. по делу № 1-11/2019

Дело № 1-11/2019

№

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

15 февраля 2019 года г.Брянск

Фокинский районный суд г.Брянска в составе

председательствующего судьи Ляшенко Д.А.,

при секретаре Дубовской Е.О.,

с участием

государственного обвинителя – старшего

помощника прокурора Фокинского района г.Брянска Куликовой Н.В.,

представителя потерпевшего и гражданского истца ФИО9,

подсудимой, гражданского ответчика ФИО3,

защитников подсудимой – адвокатов Шипилова А.В.,

Свиридова И.И.,

представивших удостоверения и ордеры,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО3, <...>,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ (в редакции Федерального закона от 07 декабря 2011 года № 420-ФЗ),

У С Т А Н О В И Л:

ФИО3, занимая на основании решения № единственного участника Общества с ограниченной ответственностью <...> от <дата> и приказа № от <дата> о вступлении в должность директора с возложением на себя обязанностей по ведению бухгалтерского и налогового учета Общества, должность директора ООО <...> №

осуществляя в числе прочего в соответствии с п.9.3 Устава, утвержденного единственным участником Общества с ограниченной ответственностью решением № от <дата>, руководство текущей деятельностью Общества, в числе прочего, имея право:

без доверенности действовать от имени Общества, представлять его интересы, совершать сделки; издавать приказы о назначении на должность работников Общества, об их переводе и увольнении, применять меры поощрения и наложения дисциплинарных взысканий; распоряжаться имуществом Общества в пределах, установленных участником, настоящим Уставом и действующим законодательством; организовывать бухгалтерский учет и отчетность; принимать решения по другим вопросам, связанным с текущей деятельностью Общества,

осознавая, что в соответствии с п.1 ст.6 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (с изменениями и дополнениями) руководитель организации несет ответственность за организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций в организации,

наделенная, таким образом, в соответствии с занимаемой должностью организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями,

умышленно, выполняя управленческие функции на предприятии, действуя из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, группой лиц по предварительному сговору с лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в период с 01 сентября 2010 года по 21 декабря 2011 года, находясь в г.Брянске, совершила хищение денежных средств федерального бюджета РФ, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, являясь единственным участником и директором ООО <...> № зарегистрированного и расположенного <адрес>

зная о том, что Федеральным законом Российской Федерации от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», Приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 16 февраля 2010 года № 59 «О мерах по реализации в 2010 году мероприятий по государственной поддержке малого и среднего предпринимательства», ведомственной целевой программой «Государственная поддержка малого и среднего предпринимательства в Брянской области» (2010-2012 годы), а также принятыми в соответствии с ними региональными нормативными актами – Постановлениями администрации Брянской области, предусмотрено субсидирование затрат субъектов малого и среднего предпринимательства в целях создания благоприятных условий для его развития и поддержки, стимулирования приоритетных направлений развития,

что для получения субсидии в Департамент экономического развития Брянской области, расположенный <адрес> необходимо представить заявление о предоставлении субсидии установленной формы и пакет документов, в перечень которых в числе прочего входят копии документов, подтверждающих затраты собственных средств, связанные с реализацией подлежащих субсидированию программ (договоров, платежных поручений, товарных накладных, счетов-фактуры, счетов и т.д.),

в период до 01 сентября 2010 года, находясь в г.Брянске, действуя из корыстных побуждений, решило использовать указанные сведения для систематического хищения чужого имущества – денежных средств федерального бюджета РФ, путем обмана, посредством получения субсидии на возмещение затрат, якобы понесенных подконтрольными ему организациями, а именно: ООО <...> № ООО <...> № ООО <...> № зарегистрированных по тому же адресу, что ООО <...> в особо крупном размере. Являясь единственным учредителем ООО <...> и ООО <...> и фактическим единственным учредителем ООО <...> зарегистрированного на имя ФИО3, а так же руководителем ООО <...> и фактическим руководителем ООО <...> и ООО <...> директора которых ФИО3 и ФИО1 (соответственно) при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности указанных Обществ действовали под его контролем и руководством, наделенное в соответствии с указанными обстоятельствами организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в ООО <...>, ООО <...> и фактически - в ООО <...> и ООО <...>, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в тот же период решило с целью реализации указанных преступных намерений систематически представлять в Департамент экономического развития Брянской области от имени ООО <...> ООО <...> и ООО <...> установленный законодательством РФ пакет документов, в том числе заведомо фиктивных о якобы понесенных данными Обществами затратах, связанных с реализацией подлежащих субсидированию программ.

С целью реализации своего преступного плана в первой половине ноября 2010 года лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь в офисе ООО <...><адрес> используя свое служебное положение, сообщило ФИО3 о своих преступных намерениях, направленных на систематическое хищение чужого имущества – денежных средств федерального бюджета РФ, путем обмана, в особо крупном размере, посредством получения субсидии на возмещение затрат, якобы понесенных подконтрольными ему организациями, а именно ООО <...> ООО <...> ООО <...> в особо крупном размере, предложив денежное вознаграждение за участие в совершении хищений. ФИО3, являясь главным бухгалтером ООО <...>, а так же учредителем и директором ООО <...>, подконтрольного лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осознавая преступный характер планируемых им действий, действуя из корыстных побуждений, желая получать неправомерное денежное вознаграждение за участие в совершении систематических хищений, на предложение последнего ответила согласием, вступив тем самым в предварительный преступный сговор.

Приступив к реализации преступных намерений, направленных на систематическое хищение чужого имущества – денежных средств федерального бюджета РФ, путем обмана, в особо крупном размере, посредством получения субсидии на возмещение затрат, якобы понесенных подконтрольными ему организациями, располагая информацией о начале конкурсного отбора в соответствии с «Порядком субсидирования затрат субъектов малого и среднего предпринимательства, связанных с реализацией мероприятий по повышению энергетической эффективности», утвержденным Постановлением администрации Брянской области от 16.11.2010 №, ФИО3 и лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя из корыстных побуждений, по предварительному сговору, во второй половине ноября 2010 года договорились представить в Департамент экономического развития Брянской области пакет документов на получение ООО <...> субсидии по реализации мероприятий по повышению энергетической эффективности. С целью реализации совместных с лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, указанных преступных намерений, ФИО3 в период с 16 ноября 2010 года до 13 декабря 2010 года с 09 до 17 часов, находясь на рабочем месте в офисном помещении ООО <...>, расположенном по вышеуказанному адресу, как директор ООО <...> подписала подготовленное лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, заявление от имени Общества от декабря 2010 года о предоставлении субсидии и подготовила в копиях пакет учредительных, регистрационных, бухгалтерских и иных документов, необходимых для получения субсидии, в том числе заведомо фиктивные бухгалтерские документы о якобы понесенных Обществом затратах, связанных с изготовлением автономной энергетической установки ЭГГ-300, направленной на модернизацию предприятия, а именно:

- копию платежного поручения № от 03 декабря 2010 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 1093000 рублей;

- копию платежного поручения № от 06 декабря 2010 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 998000 рублей;

- копию платежного поручения № от 06 декабря 2010 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 907732 рублей;

- копию контракта № международной поставки от 25 ноября 2010 года на поставку ООО <...> в адрес ООО <...> автономной энергетической установки стоимостью 998000 рублей;

- копию контракта № международной поставки от 22 ноября 2010 года на поставку ООО <...> в адрес ООО <...> брикетировочной машины стоимостью 1093000 рублей;

- копию счета-фактуры ООО <...> № от <дата> на сумму 1830000 рублей;

- копию товарной накладной ООО <...> № от <дата> о якобы имевшей место поставке в адрес ООО <...> дизельной электростанции стоимостью 1830000 рублей;

- копию счета-фактуры ООО <...> № от <дата> на сумму 435790 рублей;

- копию товарной накладной ООО <...> № от <дата> о якобы имевшей место поставке в адрес ООО <...> на сумму 435790 рублей.

Указанные фиктивные бухгалтерские документы ФИО3 изготовила путем монтажа, используя подлинные бухгалтерские документы по взаимоотношениям ООО <...> с указанными контрагентами и (или) отдельные части данных документов. Копии подготовленных заведомо фиктивных бухгалтерских документов, а так же копии учредительных, регистрационных и иных документов ФИО3 согласно договоренности с лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, заверила, выполнив соответствующую запись и проставив оттиск печати ООО <...>

Все подготовленные документы, необходимые для получения субсидии в соответствии с «Порядком субсидирования затрат субъектов малого и среднего предпринимательства, связанных с реализацией мероприятий по повышению энергетической эффективности», утвержденным Постановлением администрации Брянской области от <дата> №, ФИО3 передала лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство. Последний, реализуя совместные с ФИО3 преступные намерения, направленные на систематическое хищение чужого имущества – денежных средств федерального бюджета РФ, путем обмана, в особо крупном размере, посредством неправомерного получения субсидий на возмещение якобы понесенных затрат, в период с 16 ноября 2010 года до 13 декабря 2010 года, действуя из корыстных побуждений, представил данные документы в Департамент экономического развития Брянской области, расположенный <адрес> для участия ООО <...> в конкурсном отборе. При этом лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя из корыстных побуждений, по предварительному сговору с ФИО3, используя свое служебное положение, осознавало отсутствие у ООО <...> фактических финансово-хозяйственных взаимоотношений Общества с указанными хозяйствующими субъектами, фиктивность платежных и иных бухгалтерских документов, предоставленных в подтверждение якобы понесенных затрат, связанных с реализацией мероприятий по повышению энергетической эффективности, а значит отсутствие у ООО <...> права на получение субсидии.

13 декабря 2010 года в период с 08 часов 30 минут до 17 часов 45 минут в ходе планового заседания участники комиссии по предоставлению государственной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства Брянской области по мероприятию – содействие повышению энергетической эффективности производства субъектов малого и среднего предпринимательства администрации Брянской области рассмотрели конкурсную документацию претендентов, подавших заявки на предоставление субсидий субъектам малого и среднего предпринимательства, и, не предполагая о совместных преступных намерениях ФИО3 и лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и совершенных ими с целью их достижения преступных действиях, введенные в заблуждение относительно подлинности копий бухгалтерских документов о якобы понесенных ООО <...> затратах, связанных с реализацией мероприятий по повышению энергетической эффективности на общую сумму 5264522 рубля, признали ООО <...> победителями конкурса по субсидированию затрат субъектов малого и среднего предпринимательства, связанных с реализацией мероприятий по повышению энергетической эффективности, отразив принятое решение в протоколе № от 13 декабря 2010 года. При этом, согласно п.1.4 «Порядка субсидирования затрат субъектов малого и среднего предпринимательства, связанных с реализацией мероприятий по повышению энергетической эффективности», утвержденного Постановлением администрации Брянской области от 16.11.2010 № 1152, предоставляемая единовременно субсидия должна была определяться из расчета двух третьих стоимости произведенных затрат.

В соответствии с указанными решением 30 декабря 2010 года в период с 08 часов 30 минут до 17 часов 45 минут УФК по Брянской области (Департамент экономического развития Брянской области) платежным поручением № перечислило на расчетный счет ООО <...> № в Брянском филиале ПАО <...> расположенном <адрес>, за счет средств федерального бюджета РФ денежные средства в сумме 2807745 рублей в качестве субсидии по содействию энергоэффективности производства субъектов малого и среднего предпринимательства (пост.адм.обл. № от 16.12.10, прот. № от 13.12.10).

Поступившими на расчетный счет ООО <...> денежными средствами в сумме 2807745 рублей ФИО3 и лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, распорядились по собственному усмотрению, завершив тем самым реализацию своих преступных намерений, направленных на хищение чужого имущества – денежных средств бюджета РФ, путем обмана, в особо крупном размере, посредством неправомерного получения на ООО <...> субсидии на возмещение затрат, якобы понесенных при реализации мероприятий по повышению энергетической эффективности.

При аналогичных обстоятельствах в 2011 году ФИО3 и лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь в офисном помещении ООО <...> расположенном <адрес> в рабочее время с 09 до 17 часов, действуя из корыстных побуждений, по предварительному сговору, используя свое служебное положение, реализуя свои преступные намерения, направленные на систематическое хищение чужого имущества – денежных средств федерального бюджета РФ, путем обмана, в особо крупном размере, используя изготовленные ими заранее заведомо фиктивные бухгалтерские документы, получили пять субсидий на возмещение затрат, якобы понесенных подконтрольными лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, юридическими лицами – ООО <...>, ООО <...> и ООО <...>.

Так, в период с 07 июля 2011 года до 18 августа 2011 года в соответствии с «Положением о порядке предоставления субсидий на поддержку субъектов малого и среднего предпринимательства, производящих и реализующих товары (работы, услуги), предназначенные для экспорта», утвержденным Постановлением администрации Брянской области от 07.07.2011 №, в Департамент экономического развития Брянской области для участия ООО <...> в конкурсном отборе были предоставлены необходимые для получения субсидии документы, в том числе заведомо фиктивные бухгалтерские документы о якобы понесенных затратах, связанных с созданием промышленного образца, на сумму 15923211 рублей, а именно:

- копия платежного поручения № от 20 июня 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 2105000 рублей;

- копия договора № от 19 июня 2011 года на поставку ООО «Салма» в адрес ООО <...> систем автоматики стоимостью 2105000 рублей;

- копия спецификации на якобы поставляемое оборудование к договору №;

- копия платежного поручения № от 03 декабря 2010 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 1830000 рублей;

- копия товарной накладной № от 10 декабря 2010 года о якобы имевшей место поставке ООО <...> в адрес ООО <...>» дизельной электростанции стоимостью 1830000 рублей;

- копия платежного поручения № от 20 июня 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 724000 рублей;

- копия договора <...> от 11 мая 2011 года на поставку ООО <...> в адрес ООО <...> оборудования стоимостью 1810000 рублей;

- копия спецификации к договору <...> от 11 мая 2011 года ООО <...>

- копия платежного поручения № от 06 декабря 2010 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 1696600 рублей;

- копия контракта № международной поставки от 25 ноября 2010 года на поставку ООО <...> в адрес ООО <...> автономной энергетической установки стоимостью 998000 рублей;

- копия дополнительного соглашения № к контракту № международной поставки от 25 ноября 2010 года;

- копия платежного поручения № от 03 декабря 2010 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 1858100 рублей;

- копия контракта № международной поставки от 22 ноября 2010 года на поставку ООО <...> в адрес ООО <...> брикетировочной машины стоимостью 1093000 рублей;

- копия дополнительного соглашения № к контракту № международной поставки от 22 ноября 2010 года;

- копия платежного поручения № от 29 ноября 2010 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 435790 рублей;

- копия счета-фактуры № от 30 ноября 2010 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес <...> товара на сумму 435790 рублей;

- копия платежного поручения № от 06 декабря 2010 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 907732 рублей;

- копия счета-фактуры № от 07 декабря 2010 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товара на сумму 907732 рубля;

- копия платежного поручения № от 16 мая 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 487621 рубля;

- копия счета-фактуры № от 26 мая 2010 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товара на сумму 487620 рублей 95 копеек;

- копия платежного поручения № от 10 мая 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 3280368 рублей;

- копия счета-фактуры № от 17 мая 2010 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товара на сумму 3280368 рублей 07 копеек;

- копия платежного поручения № от 28 сентября 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 970000 рублей;

- копия счета-фактуры № от 04 октября 2010 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товара на сумму 968991 рубль 28 копеек,

на основании которых, согласно Протоколу № от 18 августа 2011 года заседания комиссии по предоставлению государственной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства Брянской области, принято решение о предоставлении ООО <...> субсидии на возмещение части затрат, связанных с созданием промышленного образца, в размере 7961605 рублей 50 копеек, после чего 01 сентября 2011 года УФК по Брянской области (Департамент экономического развития Брянской области) перечислило на расчетный счет ООО <...> № в Брянском филиале ПАО <...> расположенном <адрес>, за счет средств федерального бюджета РФ указанную сумму в качестве субсидии на компенсацию части затрат по созданию промышленного образца.

В период с 07 июля 2011 года до 31 августа 2011 года в соответствии с «Положением о порядке предоставления субсидий на поддержку субъектов малого и среднего предпринимательства, производящих и реализующих товары (работы, услуги), предназначенные для экспорта», утвержденным Постановлением администрации Брянской области от 07.07.2011 №, в Департамент экономического развития Брянской области для участия ООО <...> в конкурсном отборе были предоставлены необходимые для получения субсидии документы, в том числе заведомо фиктивные бухгалтерские документы о якобы понесенных затратах, связанных с созданием промышленного образца, на сумму 9700035 руб. 80 коп., а именно:

- копия платежного поручения № от 18 апреля 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 3821899 рублей;

- копия платежного поручения № от 28 июня 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 288644 рублей;

- копия платежного поручения № от 10 августа 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 674985 рублей;

- копия платежного поручения № от 21 июня 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 344166 рублей;

- копия платежного поручения № от 29 июня 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 2125724 рублей;

- копия счета-фактуры № от 27 апреля 2011 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 3821888 рублей 89 копеек;

- копия счета-фактуры № от 23 июня 2011 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 355342 рубля 87 копеек;

- копия счета-фактуры № от 30 июня 2011 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 1738307 рублей 44 копейки;

- копия счета-фактуры № от 30 июня 2011 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 277270 рублей 41 копейка;

- копия счета-фактуры № от 08 июля 2011 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 196005 рублей 30 копеек;

- копия счета-фактуры № от 14 июля 2011 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 178895 рублей 71 копейка;

- копия счета-фактуры № от 16 августа 2011 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 691964 рубля 30 копеек;

- копия платежного поручения № от 21 июня 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 1897000 рублей;

- копия договора № от 09 июня 2011 года на поставку ООО <...> в адрес ООО <...> систем автоматики стоимостью 1897000 рублей;

- копия спецификации к договору № от 09 июня 2011 года на поставку систем автоматики;

- копия договора № от 26 июля 2011 года на поставку ООО <...> в адрес ООО <...> брикетировщика стоимостью 195000 Евро;

- копия контракта № международной поставки от <дата> на поставку ООО <...> в адрес ООО <...> брикетировочной машины стоимостью 8790000 рублей,

на основании которых, согласно протоколу № от 31 августа 2011 года заседания комиссии по предоставлению государственной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства Брянской области, принято решение о предоставлении ООО <...> субсидии на возмещение части затрат, связанных с производством и реализацией товаров, работ и услуг, предназначенных для экспорта в размере 4850017 рублей 90 копеек, после чего 05 сентября 2011 года УФК по Брянской области (Департамент экономического развития Брянской области) перечислило на расчетный счет ООО <...> № в отделении ОАО <...>, расположенном <адрес>, за счет средств федерального бюджета РФ данную сумму в качестве субсидии на компенсацию части затрат по созданию нового промышленного образца.

В период с 07 июля 2011 года до 30 сентября 2011 года в соответствии с «Положением о порядке предоставления субсидий на поддержку субъектов малого и среднего предпринимательства, производящих и реализующих товары (работы, услуги), предназначенные для экспорта», утвержденным Постановлением администрации Брянской области от 07.07.2011 №, в Департамент экономического развития Брянской области для участия ООО <...> в конкурсном отборе были предоставлены необходимые для получения субсидии документы, в том числе заведомо фиктивные бухгалтерские документы о якобы понесенных затратах, связанных с созданием промышленного образца, на сумму 9311495 рублей, а именно:

- копия платежного поручения № от 10 мая 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 4586763 рублей;

- копия счета-фактуры № от 27 мая 2011 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 4586762 рубля 99 копеек;

- копия платежного поручения № от 06 декабря 2010 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 907732 рублей;

- копия счета-фактуры № от 07 декабря 2010 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 907732 рубля;

- копия платежного поручения № от 03 декабря 2010 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 1830000 рублей;

- копия счета-фактуры № от 10 декабря 2010 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 1830000 рублей;

- копия платежного поручения № от 02 августа 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 1987000 рублей;

- копия договора № от 01 августа 2011 года на поставку ООО <...> в адрес ООО <...> систем автоматики стоимостью 1987000 рублей;

- копия спецификации к договору № от 01 августа 2011 года;

- копия договора № от 26 июля 2011 года на поставку ООО <...> в адрес ООО <...> брикетировщика стоимостью 195000 Евро,

на основании которых, согласно протоколу № от 30 сентября 2011 года заседания комиссии по предоставлению государственной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства Брянской области, было принято решение о предоставлении ООО <...> субсидии на возмещение части затрат, связанных с производством и реализацией товаров, работ и услуг, предназначенных для экспорта, в размере 4100000 рублей, после чего 04 октября 2011 года УФК по Брянской области (Департамент экономического развития Брянской области) перечислило на расчетный счет ООО <...> № в Брянском филиале ПАО <...> расположенном <адрес>, за счет средств федерального бюджета данную сумму в качестве субсидии на возмещение части затрат на создание промышленного образца.

В период с 28 сентября 2011 года до 07 декабря 2011 года в соответствии с «Положением о порядке предоставления субсидий на поддержку субъектов малого и среднего предпринимательства Брянской области», утвержденным Постановлением администрации Брянской области от <дата> №, в Департамент экономического развития Брянской области для участия ООО <...> в конкурсном отборе были предоставлены необходимые для получения субсидии документы, в том числе заведомо фиктивные бухгалтерские документы о якобы понесенных затратах, связанных с реализацией мероприятия по повышению энергетической эффективности, на сумму 2414045 рублей, а именно:

- копия платежного поручения № от 25 июля 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 59525 рублей;

- копия счета-фактуры № от 29 июля 2011 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 59522 рубля 91 копейку;

- копия платежного поручения № от 15 июня 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО «СИТИ-РУС» 46770 рублей;

- копия счета-фактуры № от 22 июня 2011 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 46770 рублей;

- копия платежного поручения № от 24 марта 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 17750 рублей;

- копия счета-фактуры № от 29 марта 2011 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 17750 рублей;

- копия платежного поручения № от 21 июня 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 930000 рублей;

- копия контракта № международной поставки от 21 июня 2011 года ООО <...> в адрес ООО <...> брикетировочной машины стоимостью 930000 рублей;

- копия платежного поручения № от 21 июня 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 1360000 рублей;

- копия счета-фактуры № от 30 июня 2011 года ООО <...> о якобы поставленном в адрес ООО <...> товаре на сумму 1358613 рублей,

на основании которых, согласно протоколу № от 07 декабря 2011 года заседания комиссии по предоставлению государственной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства Брянской области, было принято решение о предоставлении ООО <...> субсидии на возмещение части затрат, связанных с реализацией мероприятий по повышению энергетической эффективности, в размере 1000000 рублей, после чего 21 декабря 2011 года УФК по Брянской области (Департамент экономического развития Брянской области) перечислило на расчетный счет ООО <...> № в Брянском филиале ПАО «КБ <...>, расположенном <адрес>, за счет средств федерального бюджета РФ данную сумму в качестве субсидии на возмещение части затрат на повышение энергоэффективности производства субъектов малого и среднего предпринимательства.

В период с 28 сентября 2011 года до 07 декабря 2011 года в соответствии с «Положением о порядке предоставления субсидий на поддержку субъектов малого и среднего предпринимательства Брянской области», утвержденным Постановлением администрации Брянской области от 28.09.2011 №, в Департамент экономического развития Брянской области для участия ООО <...> в конкурсном отборе были предоставлены необходимые для получения субсидии документы, в том числе заведомо фиктивные бухгалтерские документы о якобы понесенных затратах, связанных с реализацией мероприятия по повышению энергетической эффективности, на сумму 2723347 рублей 67 копеек, а именно:

- копия платежного поручения № от 21 июня 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 1740000 рублей;

- копия счета-фактуры № от 30 июня 2011 года ООО <...> о поставке в адрес ООО <...> товаров на сумму 1738307 рублей 44 копейки;

- копия платежного поручения № от 04 августа 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 692000 рублей;

- копия счета-фактуры № от 16 августа 2011 года ООО <...> о поставке в адрес ООО <...> товаров на сумму 691964 рубля 30 копеек;

- копия платежного поручения № от 16 августа 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 39600 рублей;

- копия счета-фактуры № от 22 августа 2011 года ООО <...> о поставке в адрес ООО <...> товаров на сумму 39600 рублей;

- копия платежного поручения № от 18 января 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 97250 рублей;

- копия счета-фактуры № от 21 января 2011 года ООО <...> о поставке в адрес ООО <...> товаров на сумму 60109 рублей 99 копеек;

- копия платежного поручения № от 07 сентября 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ООО <...> 11470 рублей;

- копия счета-фактуры № от 23 сентября 2011 года ООО <...> о поставке в адрес ООО <...> товаров на сумму 11469 рублей 55 копеек;

- копия платежного поручения № от 07 сентября 2011 года о якобы имевшем место перечислении ООО <...> на счет ИП ФИО2 16042 рублей;

- копия счета-фактуры № от 22 сентября 2011 года ИП ФИО2 о поставке в адрес ООО <...> товаров на сумму 16041 рубль 35 копеек,

на основании которых, согласно протоколу № от 07 декабря 2011 года заседания комиссии по предоставлению государственной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства Брянской области, было принято решение о предоставлении ООО <...> субсидии на возмещение части затрат, связанных с реализацией мероприятий по повышению энергетической эффективности, в размере 1000000 рублей, после чего 21 декабря 2011 года УФК по Брянской области (Департамент экономического развития Брянской области) перечислило на расчетный счет ООО <...> № в Брянском филиале ПАО <...>, расположенном <...>, за счет средств федерального бюджета РФ данную сумму в качестве субсидии на возмещение части затрат на повышение энергоэффективности производства субъектов малого и среднего предпринимательства.

При этом, каждый раз с целью реализации совместных преступных намерений, направленных на систематическое хищение чужого имущества - денежных средств федерального бюджета РФ, путем обмана, в особо крупном размере, посредством получения субсидии на возмещение затрат, якобы понесенных подконтрольными организациями - ООО <...>, ООО <...> и ООО <...> ФИО3 осуществляла подготовку в копиях пакета учредительных, регистрационных, бухгалтерских и иных документов, необходимых для получения субсидии, в том числе изготовление путем монтажа заведомо фиктивных бухгалтерских документов о якобы понесенных Обществом затратах, связанных с реализацией подлежащих субсидированию программ, а лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, используя свое служебное положение, оформляло заявление о предоставлении субсидии, определяло подконтрольное юридическое лицо для участия в конкурсном отборе и размер затрат, якобы понесенных при реализации подлежащих субсидированию программ, в соответствии с которыми ФИО3 осуществляла изготовление заведомо фиктивных бухгалтерских документов, а так же представляло подготовленные последней документы в Департамент экономического развития Брянской области. Участники комиссии по предоставлению государственной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства Брянской области администрации Брянской области в ходе плановых заседаний рассматривали конкурсную документацию претендентов, подавших заявки на предоставление субсидий субъектам малого и среднего предпринимательства, и, не предполагая о преступных намерениях ФИО3 и лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и совершенных ими с целью их достижения преступных действиях, введенные в заблуждение относительно подлинности копий бухгалтерских документов о якобы понесенных затратах, связанных с реализацией подлежащих субсидированию программ, признали ООО <...> ООО <...> и ООО <...> победителями конкурса по субсидированию затрат субъектов малого и среднего предпринимательства, отражая принятое решение в соответствующем протоколе.

Таким образом, в период с 01 сентября 2010 года по 21 декабря 2011 года ФИО3, действуя из корыстных побуждений, по предварительному сговору с лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, используя свое служебное положение, путем обмана членов комиссии по предоставлению государственной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства Брянской области администрации Брянской области, посредством получения субсидий на возмещение затрат, якобы понесенных подконтрольными юридическими лицами - ООО <...> ООО <...> и ООО <...> при реализации подлежащих субсидированию программ, совершили хищение чужого имущества - денежных средств федерального бюджета РФ на общую сумму 21719368 рублей 40 копеек, причинив тем самым Департаменту экономического развития Брянской области - главному распорядителю денежными средствами имущественный вред.

Указанная сумма, превышающая один миллион рублей, согласно п.4 Примечания к ст.158 УК РФ является особо крупным размером.

В судебном заседании подсудимая ФИО3 согласилась с предъявленным обвинением в полном объеме, поддержав в присутствии защитника заявленное при ознакомлении с материалами дела ходатайство о применении особого порядка принятия судебного решения.

Подсудимая указала, что ходатайство заявлено ею добровольно после консультаций с защитником, она осознает характер и последствия заявленного ходатайства.

Защитники Шипилов А.В. и Свиридов И.И. поддержали заявленное подсудимой ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства.

От представителя потерпевшего ФИО5 поступило письменное заявление об отсутствии возражений против рассмотрения дела в особом порядке.

Государственный обвинитель Куликова Н.В. выразила согласие с удовлетворением заявленного подсудимой ходатайства о применении особо порядка принятия судебного решения.

Таким образом, в судебном заседании установлено, что подсудимая ФИО3 своевременно, добровольно, после консультации с защитником и в его присутствии заявила ходатайство об особом порядке судебного разбирательства, осознавая его характер и правовые последствия.

Принимая во внимание установленные обстоятельства, изложенные позиции сторон, предусмотренное уголовным законом наказание за преступление по предъявленному обвинению, не превышающее 10 лет лишения свободы, суд находит, что предусмотренные уголовно-процессуальным законом условия рассмотрения уголовного дела с применением особого порядка принятия судебного решения соблюдены.

Суд приходит к выводу, что обвинение ФИО3 в совершении установленного преступления, с которым подсудимая согласилась в полном объеме, является обоснованным и подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Действия подсудимой ФИО3 суд квалифицирует по ч.4 ст.159 УК РФ (в редакции Федерального закона от 07 декабря 2011 года № 420-ФЗ), как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Давая данную юридическую оценку действиям ФИО3, суд приходит к выводу, что подсудимая, заранее договорившись о совместном совершении умышленного преступления с лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и, действуя с ним как соисполнитель, выполняя управленческие функции в коммерческой организации и таким образом используя свое служебное положение, путем предоставления необходимых для получения субсидии документов, в том числе заведомо фиктивных бухгалтерских документов, то есть путем обмана совершила хищение чужого имущества в особо крупном размере.

На основании изложенного суд признает, что условия, необходимые для постановления приговора без проведения судебного разбирательства в общем порядке, выполнены.

При назначении наказания ФИО3 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, отнесенного уголовным законом к категории тяжких преступлений, роль подсудимой в совершенном преступлении, данные о личности подсудимой, ее возраст и состояние здоровья, смягчающие наказание обстоятельства и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на ее исправление и на условия жизни ее семьи.

ФИО3 не судима, к уголовной ответственности привлекается впервые, трудоустроена, по месту жительства и прежнему месту работы характеризуется положительно, на учетах у врача-психиатра и врача-нарколога не состоит.

Санкция ч.4 ст.159 УК РФ является определенной и предусматривает в качестве основного вида наказания лишение свободы. Принимая во внимание повышенную степень общественной опасности преступления, не усматривая оснований для применения ст.64 УК РФ, суд приходит к выводу о необходимости назначения ФИО3 наказания в виде лишения свободы, определив срок этого наказания с учетом положений ч.ч.1 и 5 ст.62 УК РФ.

Обстоятельствами, смягчающими наказание, суд в соответствии с п.«и» ч.1 и ч.2 ст.61 УК РФ признает активное способствование раскрытию и расследованию преступления, изобличению и уголовному преследованию других соучастников преступления, выразившееся в сообщении органу предварительного следствия подробной информации об обстоятельствах совершенного ею преступления, а также о способе распоряжения похищенным имуществом; полное признание вины, раскаяние в содеянном, частичное возмещение причиненного в результате преступления имущественного ущерба.

Учитывая совокупность установленных смягчающих обстоятельств, конкретные обстоятельства содеянного, положительное поведение в быту, суд приходит к выводу о возможности исправления ФИО3 без реального отбывания наказания в виде лишения свободы, с применением к ней положений ст.73 УК РФ, то есть условного осуждения. Кроме того, суд считает возможным не назначать подсудимой дополнительные альтернативные наказания в виде штрафа и ограничения свободы, предусмотренные санкцией ч.4 ст.159 УК РФ.

Оснований для применения в отношении подсудимой положений ч.6 ст.15 УК РФ суд не находит.

Для обеспечения исполнения приговора ФИО3 примененная к ней мера процессуального принуждения в виде обязательства о явке подлежит отмене, и в отношении нее необходимо избрать меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Представителем потерпевшего - Департамента экономического развития Брянской области - ФИО5 заявлен гражданский иск о взыскании с подсудимой ФИО3 материального ущерба в размере 21719368 рублей 40 копеек.

В судебном заседании представитель потерпевшего и гражданского истца ФИО5, с учетом имевшего место частичного возмещения подсудимой и иным лицом причиненного ущерба, размер исковых требований уточнила, снизив их на 11003000 рублей 00 копеек, поддержав уточненные исковые требования.

Уточненные исковые требования подсудимая и гражданский ответчик ФИО3 признала полностью.

Разрешая указанные исковые требования, суд учитывает, что преступление ФИО3 совершено совместно с иным лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, которым также принимаются меры по возмещению ущерба.

По этим причинам исковые требования представителя потерпевшего - Департамента экономического развития Брянской области - ФИО5 суд оставляет без рассмотрения, так как они требуют дополнительных расчетов и предоставления дополнительных доказательств, обосновывающих заявленные исковые требования, признавая за гражданским истцом право на удовлетворение гражданского иска и передавая вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Вопрос о вещественных доказательствах суд разрешает в соответствии с требованиями ст.81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.304, 307-309, 316 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО3 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ (в редакции Федерального закона от 07 декабря 2011 года № 420-ФЗ), и назначить ей наказание в виде 2 (двух) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы.

На основании ст.73 УК РФ назначенное ФИО3 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 2 (два) года, возложив на осужденную обязанность: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных.

Контроль за поведением осужденной ФИО3 возложить на уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства.

Меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке, примененную к ФИО3, отменить.

Избрать в отношении ФИО3 до вступления приговора в законную силу меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Гражданский иск представителя потерпевшего – Департамента экономического развития Брянской области – ФИО5 о взыскании с ФИО3 материального ущерба оставить без рассмотрения, признав за гражданским истцом право на удовлетворение гражданского иска и передав вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

По вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства:

- системный блок компьютера – вернуть по принадлежности в ООО <...> ООО <...>, ООО <...>

- регистрационное дело ООО <...> № – вернуть по принадлежности в МИФНС России № по Брянской области;

- юридическое дело № ООО <...> денежные чеки на выдачу денежных средств Московским филиалом ОАО КБ <...> с расчетного счета ООО <...> №; юридическое дело № ООО <...> чеки на выдачу денежных средств Московским филиалом ОАО КБ <...> с расчетного счета ООО <...> №; флеш-карту <...> объемом памяти 8 Gb – вернуть по принадлежности в филиал ПАО КБ <...>

- документы, послужившие основанием для получения субсидий ООО <...> – вернуть по принадлежности в Департамент экономического развития Брянской области;

- регистрационное дело ООО <...> № вернуть по принадлежности в МИФНС России № по г.Москве;

- дело получателя субсидии ООО <...> по программе «Возмещение части затрат связанных с повышением энергоэффективности предприятия» на 58 (пятидесяти восьми) листах; дело получателя субсидии ООО <...> по мероприятию «Возмещение части затрат связанных с созданием промышленного образца» на 92 (девяносто двух) листах; дело получателя субсидии ООО <...> по мероприятию «Возмещение части затрат связанных с созданием промышленного образца» на 120 (ста двадцати) листах –вернуть по принадлежности в Департамент экономического развития Брянской области;

- папку-скоросшиватель «Дело» с черновой распечаткой бухгалтерских балансов ООО <...>, ООО <...> ООО <...> папку-скоросшиватель, в которой находятся документы на ремонт автомобиля, кассу за 19 октября 2011 года, приходный кассовый ордер № от 19 октября 2011 года, документы о финансово-хозяйственной деятельности, произведенной продукции и взаимоотношениях с контрагентами ООО <...>, ООО <...>, ООО <...> – вернуть по принадлежности в <...> ООО <...> ООО <...> ООО <...>;

- печать ООО <...> №; общую тетрадь на 96 листах; блокнот; копию свидетельства серии 32 № о постановке ООО <...> на учет в налоговом органе; заявление на открытие счета ООО <...> в ОАО <...>, подписанное от имени ФИО1; приложение к договору открытия счета на 5 листах; свидетельство о регистрации страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании; справку о формировании уставного капитала на временном накопительном счете; сообщение об открытии (закрытии) счета (лицевого счета) ООО <...> на 3-х листах; копию паспорта ФИО1; приказ № от 04.05.2010 ФИО3 принять на должность финансового директора с правом первой подписи банковских, финансовых и прочих хозяйственных документов с 04.05.2010; 4 выписки из ЕГРЮЛ; свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО <...> от 27.04.2010 серия №; свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации серии №; свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц серии №; устав ООО <...> за 2010 год в количестве 3-х штук; решение № единственного участника об учреждении Общества с ограниченной ответственностью <...> от 19 апреля 2010 года подписанное ФИО4, согласно которому функции директора Общества возложены на ФИО1; приказ № от 19 апреля 2010 – Директор ООО <...> ФИО1 приступает к исполнению обязанностей директора Общества; решение № единственного участника от 19.04.2011 о продлении полномочий директора ООО <...> ФИО1 на 1 год; решение № единственного участника Общества от 12.09.2011, об освобождении от должности директора ООО <...> с 12.09.2011 ФИО1 и назначением на должность директора ФИО3; приказ № от <дата> – Директор ООО <...> ФИО3 приступает к исполнению обязанностей директора Общества – вернуть по принадлежности в ООО <...>

- документы, содержащиеся в деле получателя субсидии ООО <...> – вернуть по принадлежности в Департамент экономического развития Брянской области;

- подшивку документов на 104-х листах, CD-R диск с информацией – вернуть по принадлежности в ГК <...>

- регистрационное дело ООО <...>№ в двух томах – вернуть по принадлежности в МИФНС России № по Брянской области.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Брянский областной суд в течение 10 суток со дня его провозглашения, с соблюдением требований ст.317 УПК РФ, согласно которой приговор суда не может быть обжалован в апелляционном порядке по основанию несоответствия выводов суда, изложенных в приговоре, фактическим обстоятельствам уголовного дела, установленным судом первой инстанции.

В случае подачи апелляционного представления, апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также заявить данное ходатайство в течение 10 суток со дня вручения ему копии апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающих его интересы.

Председательствующий подпись Д.А. Ляшенко