Решение № 12-65/2019 от 19 февраля 2019 г. по делу № 12-65/2019

Отделение по <адрес> Сибирского главного управления Центрального банка РФ

Дело № 12-65/2019


РЕШЕНИЕ

Судья Первомайского районного суда г. Омска Кульков В.С., при секретаре Пелагеиной К.А., рассмотрев 20 февраля 2019 года в городе Омске в открытом судебном заседании жалобу директора ООО «САВ» ФИО1 на постановление заместителя управляющего Отделением по <адрес> Сибирского главного управления Центрального банка РФ № <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ,

у с т а н о в и л:

Постановлением заместителя управляющего Отделением по <адрес> Сибирского главного управления Центрального банка РФ № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ директор Общества с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «САВ» (далее по тексту ООО «САВ») ФИО1 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, с назначением административного наказания в виде административного штрафа в размере 10000 рублей.

Не согласившись с данным постановлением, ФИО1 обратился в суд с жалобой, в которой указал, что в постановлении имеется ссылка на нормы Гражданского законодательства, регламентирующие порядок административной отчетности в ЦБ РФ, вытекающей не из норм гражданского законодательства, а из режима соблюдения охранительных требований, предписанных административным законодательством, регламентируемый нормами КоАП РФ. Таким образом, в части правового обоснования ссылка на п. 3 ст. 192 ГК РФ не может быть признана правомерной в силу иного правового режима в части сложившихся правоотношений. В указанном контексте правового института регламентированного нормами административного права следовало сослаться на нормы КоАП РФ, в частности на ч. 2 ст. 4.8 КоАП РФ, в соответствии с которой срок, исчисляемый сутками, истекает в 24 часа последних суток. Срок, исчисляемый месяцами, истекает в соответствующее число последнего месяца, а если этот месяц не имеет соответствующего числа, срок истекает в последние сутки этого месяца. Суть данных правовых норм фактически идентична, но говоря о соблюдении финансового законодательства необходимо иметь ввиду, что юридическая квалификация спорного правоотношения должна быть определена на принципах максимальной казуистичности и неукоснительного соблюдения закона, руководствоваться нормами процессуального характера, вытекающими из гражданского законодательства не допустимо, в силу того, что правовая природа гражданского и административного права не допускает аналогии закона. Кроме того, ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ предусмотрено, что постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении <данные изъяты> (двух) месяцев со дня совершения административного правонарушения, за нарушение законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, т.е. именно Законом № 115-ФЗ и вытекающего из него Указания ЦБ РФ №-У от ДД.ММ.ГГГГ В постановлении Омского отделения Сибирского ГУ Банка России № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что моментами совершения административных правонарушений являются ДД.ММ.ГГГГ (в части срока проведения проверки), а также ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ (в части неправильного заполнения полей ФЭС). Таким образом, с момента допущения последнего административного правонарушения до момента вынесения постановления прошло более <данные изъяты>) месяцев, так как срок его исчисления согласно ч. 2 ст. 4.8 КоАП закончился в соответствующее число последнего месяца - ДД.ММ.ГГГГ Следовательно, он, как директор ООО «САВ», не подлежит привлечению к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП за истечением срока давности привлечения к административной ответственности. На основании изложенного просит постановление от ДД.ММ.ГГГГ отменить, производство по делу прекратить на основании п. 6 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ.

В судебном заседании надлежащим образом уведомленный о дате и времени рассмотрения жалобы ФИО1 участия не принимал.

В отзыве на жалобу управляющий Отделением по <адрес> Сибирского главного управления Центрального банка РФ К полагала вынесенное постановление законным, обоснованным, и не подлежащим изменению.

Изучив материалы дела, оценив доводы жалобы, суд приходит к следующему.

В силу положений ст. 30.6 КоАП РФ при рассмотрении жалобы на постановление по делу об административном правонарушении судья, вышестоящее должностное лицо не связаны доводами жалобы и проверяют дело в полном объеме.

На основании ч. 1 ст. 2.1 КоАП РФ административным правонарушением является противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов РФ об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Как следует из ст. 24.1 КоАП РФ задачами производства по делам об административных правонарушениях являются всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом, обеспечение исполнения вынесенного постановления, а также выявление причин и условий, способствовавших совершению административных правонарушений.

Положениями ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Федеральный закон от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

В силу положений статьи 3 Закона внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма; организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля; осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

В силу положений статьи 4 указанного закона к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, относится, в том числе организация и осуществление внутреннего контроля.

Статьей 7 Закона предусмотрены права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

В соответствии с подп. 7 п. 1 статьи 7 Закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны, в том числе не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Указание Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» устанавливает порядок представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган следующих сведений и информации, предусмотренных Федеральным законом: об операциях с денежными средствами или иным имуществом (далее - операция), подлежащих обязательному контролю, а также об операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма; о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц; о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества; об операциях, приостановленных в соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона; о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции по основаниям, указанным в пункте 11 статьи 7 Федерального закона.

В соответствии с п. 5 Указания Банка России №-У, информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - проверка), направляется НФО в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения такой проверки.

Сведения и информация, указанные в пунктах 2 - 7 настоящего Указания, представляются в уполномоченный орган в виде формализованных электронных сообщений (далее - ФЭС) через Личный кабинет НФО на портале уполномоченного органа в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее - Личный кабинет) по каналам связи, определяемым и используемым уполномоченным органом для передачи информации (п. 8 Указания Банка России №-У).

Перечень и структура показателей, включаемых НФО в ФЭС, приведены в приложении к настоящему Указанию (п. 18 Указания Банка России №-У).

В соответствии с положениями ч. 2 ст. 14 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» Банк России осуществляет регулирование деятельности микрофинансовых организаций, а также надзор за соблюдением микрофинансовыми организациями требований настоящего Федерального закона, других федеральных законов и иных нормативных правовых актов, нормативных актов Банка России с учетом особенностей, установленных статьей 7.2 настоящего Федерального закона.

Как следует из материалов дела, ООО «САВ» зарегистрировано в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ, основной вид деятельности - 64.92 предоставление займов и прочих видов кредита.

Согласно мотивированному заключению отдела финансового мониторинга и валютного контроля Отделения Омск № ВН-652-8-2-4/15998 от ДД.ММ.ГГГГ «О выявлении признаков административного правонарушения в ходе рассмотрения документов и информации, представленных обществом с ограниченной ответственностью микрокредитная компания «САВ» по результатам дистанционной проверки соблюдения обществом требований законодательства и нормативных актов Банка России в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, проведенной для анализа информации, доведенной Финансовой службой по финансовому мониторингу о выявленных рисках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в рамках осуществления дистанционного контроля за деятельностью некридитных финансовых организаций отделом финансового мониторинга и валютного контроля Отделения Омск в адрес ООО «САВ» направлено письмо от ДД.ММ.ГГГГ № Т652-8-2-6/6466 «Об использовании личного кабинета на портале Росфинмониторинга» с просьбой в срок не позднее ДД.ММ.ГГГГ предоставить указанные документы и информацию.

ООО «САВ» письмами от ДД.ММ.ГГГГ № (вход. № от ДД.ММ.ГГГГ) и от ДД.ММ.ГГГГ № (вход. № от ДД.ММ.ГГГГ) сообщило об использовании Личного кабинета в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и представило документы, в том числе акты о проведении проверок от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ, ФЭС о результатах проверок: <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ, а также квитанции, подтверждающие принятие ФЭС Росфинмониторингом от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, ООО «САВ» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ проведены проверки, завершенные ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ.

Вместе с тем по итогам рассмотрения актов о проведении проверок установлен факт нарушения ООО «САВ» требований подп. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ о периодичности проведения проверок (не реже чем один раз в три месяца), поскольку проверку, завершенную ДД.ММ.ГГГГ, следовало провести не позднее ДД.ММ.ГГГГ, исходя из даты предыдущей проверки - ДД.ММ.ГГГГ

Кроме того, в ходе анализа ФЭС, направленных ООО «САВ» в уполномоченный орган установлены нарушения п. 18 Указания Банка России №-У в части порядка направления сведений (заполнения отдельных полей ФЭС), а именно ФЭС номер записи <данные изъяты> сообщение от ДД.ММ.ГГГГ:

в строке 1 таблицы 4 Приложения к Указанию Банка России N 3484-У <данные изъяты> Наименование НФО, передающей сведения, указано - Микрокредитная компания «САВ», вместо Общество с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «САВ»;

в строке 10 таблицы 4 Приложения к Указанию Банка России N 3484-У ?ЮрЛицо? Наименование НФО (филиала НФО), представляющей (представляющего) сведения указано – Микрокредитная компания «САВ», вместо Общество с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «САВ».

ФЭС номера записи <данные изъяты> сообщение от ДД.ММ.ГГГГ; <данные изъяты> сообщение от ДД.ММ.ГГГГ и <данные изъяты> сообщение от ДД.ММ.ГГГГ содержат аналогичные нарушения п. 18 Указания Банка России №-У.

Таким образом, ООО «САВ» допущены нарушения в части осуществления внутреннего контроля.

В соответствии с выпиской ЕГРЮЛ директором ООО «САВ» является ФИО1 .

В связи с выявлением указанных нарушений законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, ведущим экспертом юридического отдела Отделения по <адрес> Сибирского главного управления Центрального банка РФ И ДД.ММ.ГГГГ в отношении должностного лица - директора ООО «САВ» ФИО1 составлен протокол об административном правонарушении № <данные изъяты>

Постановлением заместителя управляющего Отделением по <адрес> Сибирского главного управления Центрального банка РФ № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «САВ» ФИО1 привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, с назначением административного наказания в виде административного штрафа.

Указанные нарушения требований законодательства допущены директором ООО «САВ» ФИО1, который, применительно к положениям ст. 2.4 КоАП РФ, является должностным лицом.

Обжалуемое постановление об административном правонарушении и иные материалы дела в отношении директора ООО «САВ» составлены надлежащими должностными лицами Сибирского главного управления Центрального банка РФ в соответствии с основными требованиями административного законодательства.

Виновность ФИО1 как должностного лица ООО «САВ» в совершении административного правонарушения подтверждается собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении; актами проверок, ФЭС и другими материалами дела, которым должностным лицом Сибирского главного управления Центрального банка РФ дана оценка на предмет допустимости, достоверности, достаточности в соответствии с требованиями статьи 26.11 КоАП РФ.

Фактические обстоятельства дела подтверждаются вышеуказанными собранными по делу доказательствами.

Действия директора ООО «САВ» ФИО1 верно квалифицированы по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, обстоятельств, исключающих возможность его привлечения к административной ответственности, не установлено.

Существенных нарушений процессуальных требований, предусмотренных КоАП РФ, которые не позволили бы всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело и влекущих безусловную отмену обжалуемого постановления судом не усматривается.

Принцип презумпции невиновности не нарушен, каких-либо неустранимых сомнений, которые в силу положений ч. 4 ст. 1.5 КоАП РФ должны быть истолкованы в пользу привлекаемого к административной ответственности лица, не усматривается.

Вопреки доводам жалобы постановление от ДД.ММ.ГГГГ должностным лицом Сибирского главного управления Центрального банка РФ в отношении директора ООО «САВ» ФИО1 вынесено в пределах предусмотренного ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ срока давности, который за нарушения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма составляет один год.

Иных значимых доводов, дающих основания для сомнений в законности вынесенного должностным лицом постановления, жалоба не содержит.

Санкция ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ предусматривает административное наказание для должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей.

Административное наказание в виде штрафа ФИО1 назначено с учетом отсутствия смягчающих обстоятельств и наличия отягчающего административную ответственность обстоятельства - совершение административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, повторно, поскольку ранее ФИО1 постановлением управляющего Отделением по <адрес> Сибирского главного управления Центрального банка РФ № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ привлекался к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ с назначением наказания в виде предупреждения. ФИО1 наказание в виде штрафа назначено в минимальном размере, установленном санкцией ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, и является справедливым.

Таким образом, с учетом установленных по делу обстоятельств, суд не находит оснований для отмены обжалуемого постановления и удовлетворения жалобы по изложенным в ней основаниям.

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст. 29.10, ст. 30.6, п. 1 ч. 1 ст. 30.7 и ст. 30.8 КоАП РФ, судья, -

р е ш и л :

Постановление заместителя управляющего Отделением по <адрес> Сибирского главного управления Центрального банка РФ № ТУ-52-ДЛ-18-21386/3110-1 от ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении директора Общества с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «САВ» ФИО1 оставить без изменения, жалобу без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Омский областной суд в течение 10 дней с момента его вручения или получения копии решения через Первомайский районный суд г. Омска.

Решение не вступило в законную силу.