Приговор № 1-651/2023 1-71/2024 от 4 февраля 2024 г. по делу № 1-651/2023

Дело № 1-71/2024 (12301009503000257)

24RS0028-01-2023-004480-13


П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г. Красноярск 5 февраля 2024 года

Кировский районный суд г. Красноярска в составе:

председательствующего судьи Орловой И.А.,

при секретаре Говрушенко Е.В.,

с участием государственных обвинителей– помощников Красноярского транспортного прокурора Сафоновой А.В., ФИО2,

подсудимого ФИО3,

защитника - адвоката коллегии адвокатов Железнодорожного района г. Красноярска Глазковой Е.А., представившей ордер № от ДД.ММ.ГГГГ,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО3, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> края, гражданина РФ, имеющего высшее образование, являющегося директором ООО «Орион», состоящего в браке, зарегистрированного и проживающего в <адрес>, в порядке ст. 91, 92 УПК РФ не задерживался, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО3 совершил незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

С ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время действует Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (ТК ЕАЭС), являющийся приложением № 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза от 11 апреля 2017 года, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств.

Согласно ч. 1 ст. 1 Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (ТК ЕАЭС), являющийся приложением № 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза от 11 апреля 2017 года, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств, в Евразийском экономическом союзе осуществляется единое таможенное регулирование, включающее в себя установление порядка и условий перемещения товаров через таможенную границу Союза, их нахождения и использования на таможенной территории Союза или за ее пределами, порядка совершения таможенных операций, связанных с прибытием товаров на таможенную территорию Союза, их убытием с таможенной территории Союза, временным хранением товаров, их таможенным декларированием и выпуском, иных таможенных операций, порядка уплаты таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и проведения таможенного контроля, а также регламентацию властных отношений между таможенными органами и лицами, реализующими права владения, пользования и (или) распоряжения товарами на таможенной территории Союза или за ее пределами.

В соответствии со ст. 104 ТК ЕАЭС, товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных в соответствии с ТК ЕАЭС; таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, если иное не установлено ТК ЕАЭС; таможенное декларирование осуществляется в электронной или письменной форме; в зависимости от формы таможенного декларирования используется таможенная декларация в виде электронного или таможенная декларация в виде документа на бумажном носителе. При помещении товаров под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары.

Согласно п. 32 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, под таможенной декларацией понимается документ, содержащий сведения о товарах и иные сведения, необходимые для выпуска товаров.

Согласно ст. 106 ТК ЕАЭС в декларации на товары, помимо прочих, указываются сведения о товарах: наименование, описание, происхождение товаров, классификационный код и таможенная стоимость, а также производитель товаров. Подача таможенной декларации должна обязательно сопровождаться представлением таможенному органу документов, на основании которых заполнена таможенная декларация, в том числе подтверждающих право владения, пользования или распоряжения товарами, характеристики, а также происхождение товаров (ст. 108 ТК ЕАЭС).

Согласно ч. 8 ст. 111 ТК ЕАЭС, с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

В соответствии с подпунктом 42 пункта 15 Инструкции о порядке заполнения таможенной декларации на товары (далее по тексту -Инструкция), утверждённой Решением Комиссии Таможенного союза от 20.05.2010 № 257, для Российской Федерации установлена обязанность заявления в графе 44 декларации на товары при таможенном декларировании лесоматериалов, номера и даты декларации о сделке с древесиной (далее по тексту ДСД).

ДСД должны содержать сведения, предусмотренные ч.2 ст. 50.5 Лесного кодекса Российской Федерации, в том числе информацию о собственниках древесины, сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины (сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; дата заключения и номер этого договора, срок его действия, объем, видовой (породный) и сортиментный состав передаваемой по этому договору древесины).

Согласно п. 5 Правил предоставления ДСД, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 06.01.2015 № 11, ДСД предоставляется по каждой сделке с древесиной, в том числе при вывозе древесины с территории Российской Федерации.

В соответствии со ст. 50.5 Лесного кодекса РФ, юридические лица, индивидуальные предприниматели, совершившие сделки с древесиной, в том числе в целях ввоза в Российскую Федерацию, вывоза из Российской Федерации, представляют оператору предусмотренной статьей 50.6 Лесного Кодекса РФ единой государственной автоматизированной информационной системы учета древесины и сделок с ней (далее по тексту ЕГАИС-лес) декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети "Интернет", включая единый портал государственных и муниципальных услуг. В декларации о сделках с древесиной указываются: 1) информация о собственниках древесины, сторонах сделок с древесиной (наименование, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя); 2) сведения об объеме древесины, о ее видовом породном) и сортиментном составе; 3) сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины: а) сведения о договоре аренды лесного участка или об ином документе о предоставлении лесного участка (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; местоположение лесного участка; части лесного участка, реквизиты документа, на основании которого используется лесной участок, дата заключения и номер этого договора или иного документа, срок действия этого договора, объем подлежащей заготовке древесины в соответствии с этим договором или иным документом); 4) сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; дата заключения и номер этого договора, срок его действия, объем, видовой (породный) и сортиментный состав передаваемой по этому договору древесины); 5) сведения о месте складирования древесины (при наличии).

В соответствии с ч. 9 ст. 50.6 Лесного кодекса РФ, в единой государственной автоматизированной информационной системе учета древесины и сделок с ней содержится документированная информация о сделках с древесиной (дата совершения сделки с древесиной, наименования сторон сделки, организационно- правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество (при наличии), данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя и физического лица; объем, видовой (породный) и сортиментный состав древесины, классификационный код товара в соответствии с единой Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза и номер декларации о сделках с древесиной в случае их заключения в целях вывоза древесины и продукции ее переработки из Российской Федерации, цена сделки), и о фактическом объеме полученной древесины.

В соответствии с п. 25 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, незаконным перемещением товаров через таможенную границу является перемещение товаров через таможенную границу Союза вне мест, через которые в соответствии со статьей 10 ТК ЕАЭС должно или может осуществляться перемещение товаров через таможенную границу Союза, или вне времени работы таможенных органов, находящихся в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным таможенным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

В соответствии с ч. 1 ст. 83 ТК ЕАЭС, декларантами могут быть: лицо государства- члена, являющееся стороной сделки с иностранным лицом, на основании которой товары перемещаются через таможенную границу Союза; либо имеющее право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, - если товары перемещаются через таможенную границу Союза не в рамках сделки, одной из сторон которой является иностранное лицо.

В соответствии с ч. 3 ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов за неисполнение обязанностей, предусмотренных пунктом 2 ст. 84 ТК ЕАЭС, за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

В соответствии с ч. 2 ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант обязан: произвести таможенное декларирование товаров; представить таможенному органу в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации; предъявить декларируемые товары в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, либо по требованию таможенного органа; уплатить таможенные платежи, специальные, антидемпинговые, компенсационные пошлины и (или) обеспечить исполнение обязанности по их уплате в соответствии с настоящим Кодексом; соблюдать условия использования товаров в соответствии с таможенной процедурой или условия, установленные для использования отдельных категорий товаров, не подлежащих в соответствии с настоящим Кодексом помещению под таможенные процедуры; выполнять иные требования, предусмотренные ТК ЕАЭС.

В соответствии с Постановлением Правительства РФ № 923 от 13.09.2012 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тысяч рублей», бревна цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL» пиловочник неокоренный, небрусованный, необработанный консервантом, неокантованный сорт 1-4, ГОСТ 9462-2016 (код №), отнесены к стратегически важным ресурсам.

Так, в ноябре 2021 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, точная дата и время в ходе следствия не установлены, к ФИО3, являющемуся директором и учредителем ООО «Орион», основным видом экономической деятельности которого являлась оптовая торговля лесоматериалами, находящемуся на железнодорожном тупике по адресу: <адрес> обратились неустановленные лица с просьбой об оказании услуг по погрузке и транспортировке из Российской Федерации в адрес ООО «<данные изъяты>», КНР, лесоматериалов, а именно: бревен цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL», в объеме не менее 68,80 м3, приобретенных ими у неустановленных лиц при неустановленных обстоятельствах, на территории Российской Федерации по устной договоренности, без оформления договора купли-продажи, и временно складированных на железнодорожном тупике арендованном ФИО3 по адресу: <адрес>

В указанный период времени у ФИО3, являющегося руководителем ООО «Орион», осуществляющего внешнеэкономическую деятельность, связанную с экспортом товаров в КНР, достоверно знающего законодательство Российской Федерации, в том числе, порядок и обязательные условия внешнеэкономических сделок, правила перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов, и таможенного декларирования вышеуказанных товаров, и осведомленного об отсутствии документов о происхождении и законности заготовки вышеуказанных лесоматериалов, в объеме не менее 68,80 м3, приобретенных неустановленными лицами для экспорта в КНР, движимого корыстной целью, возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере, путем недостоверного декларирования, то есть предоставления таможенному органу недостоверных сведений относительно производителя и происхождения направляемых на экспорт товаров, а именно экспорте через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС от имени ООО «Орион» бревен цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL», не имеющих соответствующих документов, подтверждающих их происхождение и законность заготовки, принадлежащих неустановленным лицам в адрес <данные изъяты> КНР, обеспечив вышеуказанные лесоматериалы мнимым договором купли-продажи на внутреннем товарном рынке Российской Федерации, с целью обеспечения беспрепятственного выпуска товаров таможенными органами, в результате чего ФИО3 выразил свое согласие неустановленным лицам на оказание им услуг по погрузке и перевозке бревен цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL» от имени ООО «Орион» железнодорожным транспортом в КНР, не ставя последних в известность о своих преступных намерениях.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, находясь на территории <адрес>, реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, заключил от имени ООО «Орион» (Продавец) внешнеэкономический контракт № № от ДД.ММ.ГГГГ с <данные изъяты>» (Покупатель) для экспорта от имени ООО «Орион» бревен цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL», в объеме не менее 68,80 м3.

После чего, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точная дата в ходе следствия не установлена, вышеуказанный контракт он передал бухгалтеру ООО «Орион» ФИО11, не осведомленной о его преступных намерениях, дав указание о регистрации контракта на электронном портале ЛесЕГАИС, в результате чего ФИО11, не осведомленная о преступных намерениях ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировала внешнеэкономический контракт № № от ДД.ММ.ГГГГ с <данные изъяты>» на электронном портале ЛесЕГАИС, где указанной сделке был присвоен ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ.

Действуя в рамках продолжения своего преступного умысла, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точная дата в ходе следствия не установлена, ФИО3, находясь на территории <адрес>, с целью придания вида легальности заготовки и приобретения экспортируемых в рамках внешнеэкономического контракта № № от ДД.ММ.ГГГГ, бревен цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL», в объеме не менее 68,80 м3, а также с целью обеспечения последующего беспрепятственного выпуска вышеуказанных товаров таможенными органами Российской Федерации через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и его экспорт в КНР, заключил через посредника - неустановленного лица, неосведомленного о преступных намерениях ФИО3 мнимый договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ с <данные изъяты> подтверждающий якобы приобретение ООО «Орион» лесоматериала в виде бревен цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL», у <данные изъяты> объемом не менее 68,80 м3. После заключения договора, директор <данные изъяты> ФИО12, неосведомленная о преступных намерениях ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировала на электронном портале ЛесЕГАИС, договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, в результате чего указанной сделке был присвоен ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ.

После получения пакета документов, а именно: договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуры, товарно-транспортных накладных, свидетельствующих о мнимой поставки вышеуказанных лесоматериалов от <данные изъяты> в адрес ООО «Орион», ФИО3 действуя во исполнение своего преступного умысла, не намереваясь в дальнейшем выполнять обязательства по данному договору, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ дал указания бухгалтеру ООО «Орион» ФИО11 неосведомленной о преступных намерениях ФИО3, о внесении в детали сделки ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ, сведений о приобретении экспортируемых товаров в рамках внешнеэкономического контракта № № от ДД.ММ.ГГГГ, у <данные изъяты> по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, по которому фактически поставка не осуществлялась, в результате чего данному договору был присвоен номер ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точная дата в ходе следствия не установлена, ФИО3, с целью продолжения преступного умысла, направленного на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере, путем недостоверного декларирования, осознавая общественную опасность своих действий, действуя умышленно и целенаправленно, из корыстных побуждений, имея в наличии бревна цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL» пиловочник неокоренный, небрусованный, необработанный консервантом, неокантованный сорт 1-4, ГОСТ 9462-2016 (код №), и мнимый договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ о приобретении экспортируемого лесоматериала принадлежащего неустановленным лицам, по которому фактическая поставка не осуществлялась, и приобретенного при неустановленных обстоятельствах, будучи осведомленным, что в соответствии с ч. 1 ст. 104 ТК ЕАЭС, при помещении товаров под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары; таможенное декларирование осуществляется декларантом либо таможенным представителем; таможенное декларирование осуществляется в письменной и (или) электронной формах с использованием таможенной декларации, а в соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС в ДТ необходимо указывать, в том числе достоверные сведения о производителе товаров в графе № и о происхождении товара в графе №, умышленно предоставил, для внесения в ДТ, специалисту по таможенному оформлению ФИО13, не осведомлённой об его преступных намерениях, недостоверные сведения для внесения в графу № о производителе товара - <данные изъяты>», которое фактически вырубку и распиловку лесоматериалов не осуществляло, а в графу № ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ, в деталях сделки которой содержались недостоверные сведения о приобретении заявленных к экспорту по внешнеэкономическому контракту № № от ДД.ММ.ГГГГ с <данные изъяты> (Покупатель), экспортируемых лесоматериалов у <данные изъяты> по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, которое поставку вышеуказанного лесоматериала не осуществляло.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точная дата в ходе следствия не установлена, специалист по таможенному оформлению ФИО13 заполнила ДТ на основании представленных последним документов, согласно которой в рамках исполнения обязательств по внешнеэкономическому контракту № № от ДД.ММ.ГГГГ с <данные изъяты>» (Покупатель), был заявлен лесоматериал, а именно: бревна цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL» пиловочник неокоренный, небрусованный, необработанный консервантом, неокантованный сорт 1-4, ГОСТ 9462-2016 (код №) в общем объеме 68,80 м3, где в графу № внесла недостоверные сведения о производителе товара <данные изъяты> который фактически вырубку и распиловку вышеуказанного лесоматериала не осуществлял, а в графе 44 - ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ, которая соответствует внешнеэкономическому контракту № № от ДД.ММ.ГГГГ с <данные изъяты> (Покупатель), где в деталях сделок в системе ЛесЕГАИС указаны недостоверные сведения о приобретении пиломатериалов на внутреннем рынке РФ, а именно: договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ с <данные изъяты>», которое поставку вышеуказанного лесоматериала не осуществляло. После чего составленную ДТ, ФИО13 с пакетом документов, ДД.ММ.ГГГГ посредством электронного документа оборота предоставила в таможенный пост центра электронного декларирования Сибирской электронной таможни, расположенный по адресу: <адрес> где ей был присвоен №.

После проверки ДТ № сотрудниками таможенного поста центра электронного декларирования Сибирской электронной таможни принято решение о выпуске товара, в результате чего ДД.ММ.ГГГГ бревна цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL» пиловочник неокоренный, небрусованный, необработанный консервантом, неокантованный сорт 1-4, ГОСТ 9462-2016 (код №) в общем объеме с учетом номинальных разметов 61,559 м3, железнодорожным транспортом вывезен за пределы таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, через таможенный пост ЖДПП Пограничный Уссурийской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, в КНР.

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, рыночная стоимость товаров «пиломатериалов в номинальном объеме 61,559 м3», а именно бревен цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL» пиловочник неокоренный, небрусованный, необработанный консервантом, неокантованный сорт 1-4, ГОСТ 9462-2016 (код №), задекларированных ООО «Орион» по ДТ № по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, на момент подачи ДТ, на территории Российской Федерации составляла 344 730 рублей 40 копеек, что в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 923 от 13.09.2012 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс. рублей» является крупным размером.

В судебном заседании подсудимый ФИО3, в присутствии защитника Глазковой Е.А. вину в совершении преступления признал полностью, в содеянном раскаялся, от дачи показаний отказался, воспользовавшись положениями ст. 51 Конституции РФ.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ст. 276 УПК РФ, показаний подсудимого ФИО3, данных им в ходе предварительного расследования следует, что ДД.ММ.ГГГГ он учредил ООО «Орион», где является директором и учредителем, с целью осуществления оптовой торговли лесоматериалами, распиловки и строгания древесины. Так как он сразу планировал заниматься экспортом лесоматериала/пиломатериала, то он знал, что выпуск на экспорт товаров регулируется таможенными органами и был знаком с порядком и условиями перемещения товаров через таможенную границу. Согласно законодательству РФ экспорт товаров осуществляется при подаче в таможенные органы декларации о товаре, в которой указываются, достоверные сведения о покупателе, продавце, виде товаров, размерах, объеме, производителе, то есть лице, которое осуществляло распиловку или вырубку древесины, номер декларации о сделки с древесиной на внутреннем российском рынке, и каждая сделка о приобретении лесоматериалов на территории России должна быть зарегистрирована на портале ЛесЕГАИС, где ей присваивается номер (ДСД), заполнение и регистрация сделок с древесиной на портале ЛесЕГАИС регулируется Лесным кодексом РФ. Также вместе с ДТ в таможенные органы подаются документы, на основании которых заполнена ДТ, которые подтверждают сведения, заявленные в ДТ. При регистрации сделок в ЛесЕГАИС обязательно указываются продавец и покупатель, вид древесины и ее объем. Фактически офис его организации находится по месту нахождения производственной базы по адресу: <адрес>, база им арендуется. До октября 2022 производственная база находилась по адресу: <адрес>, данная база также находилась в аренде. На указанной базе находились железнодорожные подъездные пути. У ООО «Орион» в собственности находятся две ленточные пилорамы, станки, фронтальный погрузчик. ФИО11 оказывала бухгалтерские услуги для ООО «Орион», также вносила необходимые сведения в систему ЛесЕГАИС, для чего он передал ей флешку для входа в портал ЛесЕГАИС. ДТ заполнялись декларантом ФИО4, которая проживает в <адрес> и работала удаленно. Экспортом пиломатериала он начал заниматься примерно в начале 2021 года, несколько раз экспортировал пиломатериал в Китай. Все указания бухгалтеру, декларанту давал он сам лично. Так, в первых числах ноября 2021 года, точную дату не помнит, к нему на базу, по адресу: <адрес>, стр. 2/1, приехали граждане КНР, которые представились Леня и Коля, фамилии данных лиц ему неизвестны, как и их иные данные контактные номера не сохранились, которые обратились с предложением об оказании ООО «Орион» им услуги по погрузке леса - березы в железнодорожные вагоны, которые они в дальнейшем будут экспортировать отправлять Китай. Далее данным гражданам он обозначил цену за указанную услугу, а именно - 500 рублей за 1 м3 погруженного леса. Оплата должна была происходить наличными денежными средствами, так как договор официально заключать не собирались. По их просьбе он дал им контакты заготовителей леса, то есть у кого можно было приобрести березу официально по договору. Примерно в середине ноября 2021 года, точную дату не помнит, ему на сотовый телефон позвонил один из указанных граждан и сообщил, что завтра приедут две машины леса. Так, на следующий день, точную дату он не помнит, вышеуказанные граждане Китая на базу ООО «Орион», расположенную по адресу: <адрес>, привезли на двух грузовых автомобилях круглый лес березу (бревна) около 100 м3, и выгрузили лес на его базу, указанные граждане Китая присутствовали при разгрузке, производили подсчеты леса. Он сразу сообщил гражданам Китая, что в настоящий момент произвести погрузку указанного леса в железнодорожные вагоны нет возможности, у него свободных вагонов не было, и поэтому он им сообщил, что как появится возможность и у него будут свободные вагоны, он сразу сообщит им, их это устроило, и они стали ждать. На этих двух встречах с китайцами речи о дальнейшей транспортировке в Китай этой древесины не шло. Далее, после ДД.ММ.ГГГГ, точную дату он не помнит указанные граждане Китая снова приехали к нему на базу и пояснили, что им нужно отправить приобретенный ими лес, а именно бревна березы в Китай железнодорожным транспортом, но так как они недавно приехали, у них самих еще нет фирмы и каких-то знакомых в России, имеющих транспортную организацию для перевозки березы у них тоже нет, в связи с чем они попросили его оказать им услугу не только погрузки бревен в вагоны, но и саму транспортировку железнодорожным транспортом березы в Китай. В ходе разговора он спросил имеются ли у них документы на лес, на что последние сообщили, что не понимают какие документы нужны. Тогда он спросил, заключали ли они договор на приобретение леса, который купили и привезли ему на базу, на что те пояснили, что лес купили по устной договоренности, договора и каких-либо других документов не составляли. У кого именно они приобрели лес он не стал спрашивать, так как лес фактически был без документов. Также он спросил есть ли у них контракт с организацией в Китае, для которой нужно будет поставить лес, они ему сообщили, что не заключали такой договор, но бревна березы нужно поставить для <данные изъяты> Он знает, что для экспорта древесины необходимы документы о ее происхождении, то есть договор купли-продажи древесины на внутреннем рынке России, который регистрируется в ЛесЕГАИС, и данные сведения потом указываются в декларации на товары, без них экспортировать лес не невозможно, и так как документов на лес у китайцев не было, он мог отказаться от их предложения, но он подумал, что может от своей фирмы заключить контракт на поставку леса с <данные изъяты> реквизиты которой ему дали эти два китайца, и дальше сможет заключить договор с какой-нибудь фирмой в России на приобретение леса, но без реальной поставки леса, и воспользоваться этими документами при экспорте березы, то есть зарегистрировать покупку в ЛесЕГАИС, а затем заявив в декларации о том, что данная береза им приобретена по этому договору. Он подумал, что так сможет заработать больше денег с данных китайцев, чем за обычную погрузку древесины. О данной схеме он китайцам ничего не стал говорить. Он знал, что схема, по которой он хотел экспортировать березу не совсем законная, и китайцы, если бы узнали, могли отказаться от нее, и он не хотел упускать возможность подзаработать. В итоге он согласился на их предложение и назвал им сумму за свои услуги, она их устроила, в настоящий момент сумму, которую последним назвал не помнит, но примерно 80 000 рублей он получил за экспорт вышеуказанных бревен березы в Китай. Китайцы передали ему деньги сразу наличными денежными средствами. Лес фактически он у них не покупал, документов о купле-продаже этой березы они не заключали, денег за нее он им не отдавал, то есть фактически древесина была их, а он им оказывал только услуги погрузки и транспортировки, за что они ему и заплатили, но он хотел ее экспортировать в Китай как свою, купив документы на ее происхождение, но китайцы об этом ничего не знали, он им ничего не говорил. Тогда же в ходе разговора они договорились, что Китайцы сами свяжутся с фирмой в Китае <данные изъяты> и договорятся о заключении контракта от имени его фирмы, затем сообщат ему, а он в это время подготовит контракт, также они обговорили то, что <данные изъяты> за полученный лес уже им напрямую будет переводить деньги, они это обговорят. Позднее, может на следующий день или в этот же, китайцы ему сообщили, что с <данные изъяты> все договорено, и они ждут его проект контракта и передали ему реквизиты данной организации, он указанные реквизиты передал своему бухгалтеру ФИО19 и пояснил, что с данной фирмой необходимо заключить контракт. Далее через какое-то время ФИО6 составила контакт, который он посмотрел, и они его отправили в <данные изъяты> После чего внешнеэкономический контакт был подписан со стороны указанного общества, и копию подписанного экземпляра отправили ему. Таким образом, ДД.ММ.ГГГГ подписан внешнеэкономический контракт № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орион» и <данные изъяты> в котором было указано о реализации на экспорт 300 м3, однако вышеуказанные Китайцы привезли около 100 м3, и в таком количестве он планировал его экспортировать, так как больше леса не было. После чего он по телефону сообщил указанным гражданам Китая, что контракт подписан. Далее для придания легальности приобретения бревен березы (подтверждения происхождения лесоматериала), который необходимо было экспортировать в Китай, ему нужен был договор поставки на внутреннем рынке, в связи с чем он решил обратится к Николаю, который является представителем организации. Он в конце ноября 2021 года, точную дату не помнит, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ позвонил Николаю, и объяснил, что ему необходим договор поставки лесоматериала, но без фактической поставки. Николай сказал ему, что может помочь, и сказал, что необходимы реквизиты его (ФИО3) фирмы, для заключения договора. После разговора он позвонил ФИО20 сказал ей чтобы последняя скинула реквизиты ООО «Орион» на электронную почту, которую продиктовал ему Николай, для заключения договора поставки на лес. ФИО21 он не говорил, что данный договор поставки не будет исполняться. Далее, через какое-то время, возможно через несколько дней, на электронную почту ООО «Орион» поступил договор, подписанный директором <данные изъяты>», так ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор поставки № между ООО «Орион» с и <данные изъяты>» - бревна березовые. Однако данный договор не исполнялся, то есть фактической поставки леса со стороны <данные изъяты> в адрес ООО «Орион» не было. ФИО6 он сообщил, чтобы она сведения о данном договоре внесла в систему ЛесЕГАИС. Данные документы были куплены им у представителя Николая за 45 000 рублей, данные денежные средства передавал налично. Также со стороны <данные изъяты>» в их адрес по указанному фиктивному договору были предоставлены счет-фактура и товарно-транспортные накладные. О том, что указанный договор был фиктивный и по нему не будет поставки товара, ему было известно. Им данные действия были сделаны по причине придания легальности круглому лесу - бревен березы на внутреннем рынке, чтобы в дальнейшем экспортировать его в Китай. Далее, после того как ему прислали оригинал контракта, он в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ сообщил бухгалтеру ФИО11, чтобы она данные контракта внесла в систему ЛесЕгаис, а также дал указания о внесении в детали сделки ДСД контакта, сведений о приобретении экспортируемых товаров, у <данные изъяты> по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, по которому фактически поставка не осуществлялась, что последняя по его указанию и сделала. Примерно в конце феврале 2022 года, когда появились вагоны и можно было экспортировать березу, точную дату не помнит, он дал указания декларанту ФИО4, подготовить декларацию на товар, для проведения экспорта бревен березы в Китай, для этого предоставил ей документы: контракт № № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ с <данные изъяты> инвойс, также сказал последней в декларации указать, в графе 31 производителем <данные изъяты> так как он не знал у кого приобрели китайцы лес, свою организацию указать не мог, так как лес был круглый, нераспилованный и производителем должен быть, тот кто осуществлял вырубку данного леса, он этого теоретически сделать не мог, поэтому указал <данные изъяты> у которой якобы приобрел данный лес, это было логично, а в графе 44 - ДСД контакта в деталях данной сделки указан договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ. О том, что данные сведения недостоверные ФИО4, не знала, также не знала, что вышеуказанный контакт был зарегистрирован не ДД.ММ.ГГГГ, а ДД.ММ.ГГГГ. После составления декларации на товар ФИО4 отправила указанную декларацию в Сибирскую электронную таможню, где ее проверили и товар был выпушен. Бревна березы по ДТ № вывозился железнодорожным транспортом, транспортной компанией <данные изъяты> с которыми у ООО «Орион» заключен договор на оказание транспортных услуг. Лесоматериал вывозился с ж/д подъездного тупика по адресу: <адрес>. Ни китайцы, ни бухгалтер, ни декларант, не знали, что он незаконно экспортирует бревна березы в Китай, он сам лично принял это решение, с целью личной выгоды. Он понимал, что совершает незаконно экспорт пиломатериала, но просто не знал всю серьезность ситуации, и не понимал, что за это будет уголовная ответственность, в настоящий момент в содеянном раскаивается. Он с Китайцами о незаконном экспорте их березы не договаривался и им об этом ничего не говорил (т. 2 л.д. 193-200).

После оглашения показаний подсудимый ФИО3 полностью подтвердил показания, данные им в ходе предварительного расследования.

Помимо показаний подсудимого ФИО3 его виновность в совершении инкриминируемого ему деяния подтверждается следующими доказательствами:

Показаниями свидетеля ФИО11, данными в ходе предварительного расследования, оглашёнными с согласия сторон в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что в 2019 году, точную дату не помнит, к ней обратился ФИО3, который является директором и фактическим руководителем ООО «Орион», с просьбой оказания его фирме бухгалтерских услуг. Далее они договорились об оплате ее услуг, ее все устроило и она согласилась. Однако, официально она в ООО «Орион» не была трудоустроена. ООО «Орион» осуществляет деятельность по продаже древесины как на внутреннем, так и на внешнем рынке, и распиловке. В ее обязанности входило ведение налогового и бухгалтерского учета ООО «Орион», кроме того, по просьбе ФИО3 она вносила данные в систему ЛесЕГАИС о зарегистрированных сделках с древесиной, с этой целью он передал ей электронно- цифровую подпись (ЭЦП) зарегистрированную на его имя. Чтобы она могла внести сведения в систему ЛесЕГАИС ФИО3 скидывал ей заключенные договоры, контракты, а также документы об исполнении условий данных договоров, контрактов (ТН, счет-фактуры, выписку по расчетному счету), также она иногда готовила контракты, договоры. На основании предоставленных документов она вносила данные в систему ЛесЕГАИС, а также предоставляла информацию в налоговые органы. Ей не известно исполняются ли фактически договоры, осуществлялась ли реально поставка древесины, которые ФИО3 ей предоставлял, так как это не входит в ее должностные обязанности. Однако она доверяет ФИО3, поэтому сомнений в подлинности предоставляемых им ей документов не возникало. В декабря 2021 года, точную дату не помнит, ФИО3 сказал, что нужно зарегистрировать в системе ЛесЕГАИС контракт № № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Орион» и <данные изъяты> а также договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Орион» и <данные изъяты> Также ФИО3 указал, что в деталях сделки по контракту необходимо внести ДСД соответствующую договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орион» и <данные изъяты> что означало, что лесоматериал отправляемый на экспорт по контракту № № от ДД.ММ.ГГГГ приобретен ООО «Орион» у <данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ. Кроме того, ФИО3 скинул ей на электронную почту указанный контракт, а также сказал, что договор № от ДД.ММ.ГГГГ, ТТН, и счет-фактуру к договору на ее электронную почту скинет Николай, также сообщил ей сотовый телефон данного Николая, чтобы она с ним связалась и забрала оригиналы документов. После того как ей прислали вышеуказанные документы на ее электронную почту, она внесла указанные данные в систему ЛесЕГАИС, также ею в деталях были внесены отчеты - 300 м3 по данному договору. Ей не известно о том, были ли внесены со стороны <данные изъяты>» отчеты, в связи с тем, что в системе ЛесЕГАИС данную информацию она не может посмотреть. О том действительно ли исполнялись условия договора № от ДД.ММ.ГГГГ она у ФИО3 не спрашивала. Через несколько дней она созвонилась с Николаем, после чего, по договоренности Николай подъехал к ее дому, и они с ним встретились в подъезде рядом с квартирой, где последний ей передал оригинал договора № от ДД.ММ.ГГГГ, ТТН и счёт-фактуру для бухгалтерской отчетности. Оплата по данному договору по расчётному счёту ООО «Орион» не проходила, как ФИО3 рассчитывался с <данные изъяты>» она не спрашивала. Декларирование товаров осуществляет декларант ФИО13, оформлением фитосанитарных сертификатов занималась она, а уже непосредственно получением данных сертификатов, отгрузкой занимался ФИО3 Все необходимые документы для заполнения деклараций на товар она пересылала на электронную почту ФИО13 по указанию ФИО3 (т. 2 л.д. 102-106, 107-110).

Показаниями свидетеля ФИО13, данными в ходе предварительного расследования, оглашёнными с согласия сторон в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что работает в должности специалиста по таможенному оформлению, в ее должностные обязанности входит проверка документов предоставленных от клиента, составление и подача декларации на товар. Примерно в июне 2019 года ООО «Новосибирский филиал УЛК» заключило договор таможенного брокера с ООО «Орион» директором данного общества являлся ФИО3 Далее указанной фирме она стала оказывать услуги по заполнению и подаче декларации на товар. Все необходимые документы, а именно: контракт, спецификация, договор поставки пиломатериала (лесоматериала), сопроводительные документы, для составления деклараций на товар присылала на электронную почту бухгалтер ООО «Орион» ФИО11 На основании полученных документов она составляла декларацию на товар, после чего отправляла ее в таможенный орган. ФИО3 звонил и сообщал, с какого тупика будет производиться погрузка, по какому контракту будет производиться отгрузка. Декларацию на товар № составляла она по предоставленным документам ей на электронную почту от бухгалтера ООО «Орион». После составления данную декларацию на товар она отправила в Сибирскую электронную таможню, для проверки и выпуска. Происхождение ФИО5 она не проверяет, это ей не нужно, доступа в систему ЛесЕГАИС у нее нет (т. 2 л.д. 150-153).

Из показаний свидетеля ФИО12, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых с согласия сторон в судебном заседании в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ следует, что в период с июня 2021 по ДД.ММ.ГГГГ она являлась директором <данные изъяты>». Учредителем организации являлся ФИО14 Фактическое руководство организацией они осуществляли совместно. ООО «Ограда» осуществляло заготовку и продажу лесоматериалов на внутренний рынок. У <данные изъяты>» имелась в аренде база с пилорамой, где также хранился лесоматериал. В ее должностные обязанности входило составление и ведение бухгалтерской документации, подписание договоров и иной документации. Поиском контрагентов и согласованием условий договоров занимался ФИО14 Она занималась в основном ведением бухгалтерского учета <данные изъяты> Примерно в ноябре 2021 года ФИО14 ей сообщил, что к нему обратился представитель ООО «Орион» ФИО7 и сказал, что хотел бы заключить между ООО «Орион» и <данные изъяты> договор на поставку в адрес ООО «Орион» пиломатериала берёзы. Все условия заключения договора обсуждал ФИО14 В ноябре 2021 года ей на электронную почту от ФИО23 пришел проект договора № от ДД.ММ.ГГГГ со спецификацией, согласно которому <данные изъяты>» обязуется поставить в адрес ООО «Орион» пиломатериал лиственных пород береза в объеме 300 м3 стоимостью 1 275 000 рублей, а также две счёт-фактуры и товарно-транспортные накладные. ФИО14 сказал, что данные договор, спецификацию, счет-фактуры необходимо подписать и поставить печати <данные изъяты>» и передать оригиналы данных документов ФИО7, так как в дальнейшем <данные изъяты>» будет исполнять указанный договор, то есть осуществлять поставки пиломатериала березы, ими также было определено, что товарно-транспортные накладные она подпишет после фактической поставки пиломатериала. ФИО24 она не знает, его полные данные ей не известны. После заключения договора с ООО «Орион» она со своей стороны внесла данные договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ в систему ЛесЕГАИС. В дальнейшем поставка пиломатериала в адрес ООО «Орион» не осуществлялась, так как со стороны ООО «Орион» договор подписан не был, и им (<данные изъяты>») не пришла спецификация от ООО «Орион», и также их поставщики не поставили лесоматериал для поставки в ООО «Орион». Таким образом, фактически <данные изъяты>» в адрес ООО «Орион» пиломатериал не поставляло, в том числе по договору № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 111-112).

Из показаний свидетеля ФИО14, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых с согласия сторон в судебном заседании в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ следует, что в период с июня 2021 по ДД.ММ.ГГГГ он являлся учредителем <данные изъяты>», директором являлась ФИО12 В <данные изъяты> он занимался хозяйственными вопросами. ФИО12 занималась бухгалтерией, заключала договора, вносила сведения в систему ЛесЕГАИС. Он не вникал в вопросы по заключению договоров, если к нему обращались с вопросом о заключении договора поставки лесоматериала, то он их перенаправлял к ФИО15 В настоящий момент он не помнит, чтобы к нему от ООО «Орион» обращались по поводу заключения договора поставки. Но помнит, что в летний период 2023 года ФИО12 ему рассказывала, что ее вызывали сотрудники полиции на допрос по поводу контрабанды лесоматериала — березы, какой то фирмы, с которой у них был договор, однако <данные изъяты>» лесоматериал им не поставляло, так как от них не было оплаты, также в данном разговоре ФИО12 упоминала имя Николай. В связи с чем может предположить, что в указанный период ФИО12 ему рассказывала про ООО «Орион», именно к нему никто не обращался с вопросом приобретения документов от <данные изъяты>» (т. 2 л.д. 145-149).

Из показаний свидетеля ФИО16, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых с согласия сторон в судебном заседании в порядке ч.2 ст. 281 УПК РФ следует, что она работает в должности заместителя начальника поста (центр электронного декларирования) (сменный) Сибирской электронной таможни. В должностные обязанности входит, в том числе организация и осуществление контроля за совершением таможенных операций, связанных с перемещением товаров через таможенную границу ЕАЭС, помещением под таможенную процедуру и проведением таможенного контроля, в том числе с применением СУР: получение объяснений, проверка таможенных иных документов. Декларации и все приложения к ним подаются декларантом в таможенный орган в электронном виде посредством сети «Интернет». Факт подачи декларации регистрируется программным средством КПС «АИСТ-М». После регистрации ДТ поступает в работу для осуществления документального контроля. Таможенное декларирование товара при экспорте лесоматериала (пиломатериала) регламентировано следующими нормативно-правовыми актами: Таможенный кодекс Евразийского ФИО1 союза, содержащийся в приложении к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза от ДД.ММ.ГГГГ (ТК ЕАЭС), Федеральный закон «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 03.08.2018 № 289-ФЗ, Решение Комиссии Таможенного союза от 20 мая 2010 года № 257 «О форме декларации на товары и порядке ее заполнения», Приложение к Приказу ФТС России от 22 апреля 2011 г. № 845 «Порядок совершения таможенных операций при таможенном декларировании в электронной форме товаров, находящихся в регионе деятельности таможенного органа, отличного от места их декларирования». Организация, которая хочет осуществить экспорт лесопродукции, заполняет декларацию, в которой указываются основные сведения о сторонах сделки, перемещаемом товаре (наименование, порода древесины, размерные характеристики и объем), информацию о производителе товара, и пакет документов, подтверждающий заявленные сведения (инвойс, спецификация, внешнеторговый контракт, транспортные накладные, декларация о сделках с древесиной. В соответствии с нормами действующего законодательства, декларации на товары в таможенные органы предоставляются декларантом в электронном виде с использованием специализированной программы (является коммерческим продуктом), удостоверенные электронно-цифровой подписью. Посредством сети интернет декларации на товары поступают в ведомственную информационную сеть таможенной службы. Впоследствии по сети автоматически поступает в таможенный орган, осуществляющий таможенные операции, где осуществляется их регистрация и проверка. В соответствии с нормативными документами, декларант может до подачи декларации создать электронные файлы с документами (подтверждающими сведения, подлежащие указанию в декларации на товары) и разместить их в электронный архив таможенного органа. Впоследствии при заполнении декларации декларант в графе № делает ссылку на идентификатор данного документа в архиве. При необходимости сотрудник таможенного органа путем направления соответствующего запроса запрашивает у декларанта предоставление дополнительных документов, подтверждающих сведения, указанные в декларации. Выпуск предоставленной ООО «Орион» декларации на товар №, осуществляла главный государственный таможенный инспектор отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни ФИО25 данной ДТ декларировались следующие товары (графа №): Бревна цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL» пиловочник неокоренный, небрусованный, необработанный консервантом, неокантованный сорт 1№, номинальная длина с учетом производитель <данные изъяты> товарный знак отсутствует. Код товара - № В соответствии с Федеральным законом "Об электронной подписи" от 06.04.2011 N 63-ФЗ, документы, предоставленные в декларации и подписанные электронной подписью считаются подлинными и соответственно не подлежат сомнению. Таким образом, в процессе таможенного оформления не проверяется подлинность, представленных документов. Однако, в случае выявления не подтверждения поданной информации, сотрудник таможенного органа вправе запросить недостающие документы, либо документы, подтверждающую информацию, указанную в декларации. В ходе документальной проверки ДТ, предоставленной <данные изъяты>» сомнений в подлинности представленных документов и сведений не имелось. Дополнительные формы контроля не назначались, таможенное наблюдение не проводилось. К указанной ДТ ООО «Орион» были представлены следующие документы: доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; договор таможенного представителя с декларантом № № от ДД.ММ.ГГГГ; железнодорожная накладная; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № от ДД.ММ.ГГГГ; форма корректировки декларации на товары №; решение № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство на ООО «Орион»; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО «Орион»; электронно-сопроводительный документ № Также, в дополнительной информации (графа №) указан номер договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому <данные изъяты> предоставил лесоматериал - березу ООО «Орион». У таможенного инспектора при осуществлении таможенного контроля имеется доступ к сведениям ЛесЕГАИС, которым проверяется соответствие заявленных в декларации на товары сведений о ДСД предоставляемым документам, данные которые указываются в ДТ, также при выпуске сотрудниками таможни в системе ЛесЕГАИС проверятся постоянно, однако проверка идет на заключение договоров и сравнивается порода экспортируемого товара, объем не сверяется, так как данные сведения могут вноситься позже. Понятие «производитель» включает в себя лицо, непосредственно изготовившее данный товар. Заполнение данных сведений является обязательным в соответствии с Решением Комиссии Таможенного союза от ДД.ММ.ГГГГ № «О форме декларации на товары и порядке ее заполнения». Производителем лесоматериала (пиломатериала) в ДТ №, указан <данные изъяты>». Для таможенных целей легальное определений производителя в НПА отсутствует. Исходя из общего понимания определения производителем является то лицо, которое закупило лес в бревнах, распилило и реализовало, либо приобрело готовые доски для экспорта. Таможенный орган не осуществляет проверку подлинности представленных документов в соответствии с Федеральным законом "Об электронной подписи" от 06.04.2011 N 63-ФЗ. Однако, в случае поступления в таможенный орган указанной информации о несоответствии в графе 31, был бы осуществлен запрос документов, подтверждающих заявленные сведения, в случае не предоставления запрашиваемых документов, таможенный орган отказывает в выпуске товара в соответствии с пп. 7 п. 1 ст. 125 ТК ЕАС. При недостоверном декларировании, нарушается одна из основных таможенных целей это незаконный вывоз стратегически важных товаров за пределы таможенной территории (т. 2 л.д. 136-138).

Указанные обстоятельства также нашли свое отражение в рапорте ст. помощника Красноярского транспортного прокурора от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому установлено, что ООО «Орион» в марте 2022 года в рамках внешнеторгового контракта № № осуществляло продажу лесоматериалов в адрес иностранных организаций, при проведении анализа системы учета и контроля «ЛесЕГАИС», установлено, что запись в отчете о реализации товара в рамках ДСД № в размере 300 куб.м. сделана только ООО «Орион», реализацию бревен березовых <данные изъяты>» не подтверждает (т.1 л.д. 32).

В дальнейшем, на основании постановления Красноярского транспортного прокурора от ДД.ММ.ГГГГ в СУ Сибирского ЛУ МВД России предоставлены материалы проверки по факту осуществления ФИО3 контрабандного перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в КНР путем недостоверного декларирования (т.1 л.д. 23-25).

Согласно сведениям, представленным Межрайонной ИФНС России № 23 по Красноярскому краю № дсп от ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ ООО «Орион» зарегистрировано в качестве юридического лица, о чем представлено регистрационное дело (т.1 л.д. 172-198).

Впоследствии, ДД.ММ.ГГГГ ст. следователем СУ Сибирского ЛУ МВД России осмотрены регистрационные документы в отношении ООО «Орион», содержащие расписку о получении документов, представленных при государственной регистрации, заявление о государственной регистрации юридического лица, копию устава ООО «Орион», копию свидетельства о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ, копию решения единственного учредителя ООО «Орион», в ходе осмотра установлено, что ООО «Орион» зарегистрировано в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ, учредителем является ФИО3, что следует из протокола осмотра предметов, фототаблицы (т.1 л.д. 199-202).

Постановлением ст. следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ копии регистрационных документов в отношении ООО «Орион» на 26 листах признаны в качестве вещественных доказательств (т.1 л.д. 203).

Согласно сведениям, представленным Межрайонной ИФНС России № 23 по Красноярскому краю № дсп от ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ ООО «Ограда» зарегистрировано в качестве юридического лица, о чем представлено регистрационное дело (т.1 л.д. 205-244).

Впоследствии, ДД.ММ.ГГГГ ст. следователем СУ Сибирского ЛУ МВД России осмотрены регистрационные документы в отношении <данные изъяты>», в ходе осмотра установлено, что <данные изъяты>» зарегистрировано в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ, директором Общества являлась ФИО12, учредителем – ФИО14, что следует из протокола осмотра предметов, фототаблицы (т.2 л.д. 1-5).

Постановлением ст. следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ копии регистрационных документов в отношении <данные изъяты>» на 39 листах признаны в качестве вещественных доказательств (т.2 л.д. 6).

ДД.ММ.ГГГГ ст. следователем СУ Сибирского ЛУ МВД России осмотрены документы, представленные бухгалтером ООО «Орион» ФИО11: копия договора № от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе осмотра которого установлено, что данный договор заключен между ООО «<данные изъяты> в лице директора ФИО12 («Поставщик») и ООО «Орион» в лице директора ФИО3, предметом договора является пиломатериал лесных пород, ГОСТ 8486-86, имеются подписи и печати сторон, в приложении № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ указано количество объема партии 300 м3-пиловочник лиственных пород (береза), размер 18-30, 32-48; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, в которой имеется информация о продавце <данные изъяты>», грузополучателе и покупателе ООО «Орион», наименование товара: лесоматериалы круглые d18-30 ГОСТ 4663-88, сорт 1-3 порода береза длинная 6 м, код товара: № общее количество 300 м3, общей стоимостью 1 275 000 рублей; товарно-транспортная накладная №, в которой имеется информация о том, что пиловочник объемом 30 мЗ отправлен в адрес ООО «Орион» от <данные изъяты> имеется подпись директора <данные изъяты> ФИО12; товарно-транспортная накладная №, содержащая информацию, что пиловочник объемом 30 мЗ отправлен в адрес ООО «Орион» от ФИО29 также имеется подпись директора ФИО27» ФИО12; товарно-транспортная накладная №, в которой имеется информация о том, что пиловочник объемом 30 мЗ отправлен в адрес ООО «Орион» от ФИО28 имеется подпись директора <данные изъяты>» ФИО12; товарно-транспортная накладная №, в которой имеется информация о том, что пиловочник объемом 30 мЗ отправлен в адрес ООО «Орион» от <данные изъяты>», с подписью ФИО12; товарно-транспортная накладная №, с информацией о том, что пиловочник объемом 30 мЗ отправлен в адрес ООО «Орион» от <данные изъяты> также имеется подпись директора <данные изъяты> ФИО12; товарно-транспортная накладная №, содержащая информацию о том, что пиловочник объемом 30 мЗ отправлен в адрес ООО «Орион» от <данные изъяты> товарно-транспортная накладная № с информацией о том, что пиловочник объемом 30 мЗ отправлен в адрес ООО «Орион» от <данные изъяты> с подписью директора <данные изъяты> ФИО12; товарно-транспортная накладная № с информацией об отправке пиловочника объемом 30 мЗ в адрес ООО «Орион» от <данные изъяты> с подписью директора <данные изъяты> ФИО12; товарно-транспортная накладная № с информацией об отгрузке пиловочника объемом 30 м3 в адрес ООО «Орион» от <данные изъяты> товарно-транспортная накладная № с информацией, что пиловочник объемом 30 мЗ отправлен в адрес ООО «Орион» от <данные изъяты> о чем составлен протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, фототаблица (т.1 л.д. 143-148).

Постановлением ст. следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ копия договора № от ДД.ММ.ГГГГ, счет- фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно- транспортная накладная №; товарно- транспортная накладная №; товарно- транспортная накладная №; товарно- транспортная накладная №; товарно- транспортная накладная №; товарно- транспортная накладная №; товарно- транспортная накладная №; товарно- транспортная накладная №; товарно- транспортная накладная №; товарно- транспортная накладная № признаны в качестве вещественных доказательств (т.1 л.д. 149-150).

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ подписи от имени ФИО12, расположенные в графах «Отпуск разрешил», «Главный (старший) бухгалтер», «Отпуск груза произвел», «Сдал» в товарно-транспортных накладных от грузоотправителя <данные изъяты> выполнены не ФИО12, а другим лицом с подражанием общему виду какой-то подписи ФИО12 (т. 2 л.д. 123-128).

Из заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ следует, что решить вопрос об исполнении подписи от имени ФИО12, расположенных в товарно-транспортных накладных от грузоотправителя <данные изъяты> ФИО3 не представилось возможным в виду того, что выявленные совпадающие и различающиеся признаки почерка в подписях не образуют индивидуальную совокупность достаточную для категорического (положительного или отрицательного) вывода об исполнителе исследуемых подписей, что объясняется простым строением почерка, которым они выполнены, малой информативной значимостью признаков почерка как в исследуемых подписях, так и в образцах подписей ФИО3, выполненных им с подражанием исследуемым подписями (т. 2 л.д. 212-216).

В дальнейшем, старшим следователем СУ Сибирского ЛУ МВД России в период с 12 часов до 14 часов 10 минут ДД.ММ.ГГГГ, осмотрен диск № представленный Сибирской электронной таможней (т.2 л.д. 12-13), содержащий копии документов, предоставленных декларантом ООО «Орион» при таможенном декларировании товаров по ДТ №, а именно: Декларация на товары №, в которой имеется следующая информация: Графа №-Номер декларации на товар № Графа № - Отправитель/Экспорт - ООО «Полиметтранс», Россия, <адрес> Графа №- Получатель - <адрес>; Графа № - Декларант - ООО «Орион», <адрес>; Графа №- Местонахождения товара - 99 <адрес>, см. дополнение; Графа № - Грузовые места и описание товара 1- Бревна цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL» пиловочник неокоренный, небрусованный, необработанный консервантом, неокантованный сорт 1-4, ГОСТ 9462-2016, №. производитель <данные изъяты> товарный знак отсутствует, см.дополнение; Графа №-Код товара-№; Графа №- Дополнит.единицы - № Графа №-Дополнительная информация Представл.документы: № от ДД.ММ.ГГГГ; № Б/Н от ДД.ММ.ГГГГ; № Б/Н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, см. дополнение; Графа № - Статистическая стоимость -№ На третьем листе данной декларации имеется дополнение на 1л. к ДТ№, в которой имеется следующая информация: Гр.30. Местонахождение товаров. <адрес>, <данные изъяты>; Товар 1. Графа 31. Описание товара (продолжение) Максимального припуска на распиловку 6.2М влажность более 22% ДВ 1838 см, ДН-24-44 см. Объем, указанный в контракте с учетом номинальной длины и без учета коры № мЗ/с учетом фактической длины и с учетом коры № мЗ, всего шт. 160; Товар 1. Графа 31. Описание товара (продолжение): 1. Бревна из березы бородавчатой: - фактурная стоимость (<адрес>см) 6800 руб/мЗ - 35.449 МЗ, ГОСТ 9463-2016 СОРТ 1-4 сортимент бревно береза бородавчатая -39,97мЗ 2. Бревна из березы бородавчатой: - фактурная стоимость (<адрес>см) 6800 руб/мЗ - 26.11 МЗ, ГОСТ 9463-2016 СОРТ 1-4 сортимент бревно береза бородавчатая - 28.83 мЗ. Товар 1. Графа 44. Дополнительная информация / Представленные документы № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ №; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ №; доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ выданная ФИО13 <данные изъяты> сроком действия по тридцать первое декабря две тысячи двадцать второго года; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между <данные изъяты> в лице директора ФИО12 (Поставщик) и ООО «Орион» в лице директора ФИО3; железнодорожная накладная, в которой имеется следующая информация: получатель - <данные изъяты>; вагон №; наименование груза - лесоматериалы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL» пиловочник неокоренный, небрусованный, необработанный консервантом, неокантованный сорт 1-4, гост №; описание грузовых мест: Бревно; масса (в кг) - №; перевозчики - <данные изъяты> дата заключения договора перевозки- <данные изъяты> Красноярская/Красноярск - Северный ДД.ММ.ГГГГ; <данные изъяты> № от ДД.ММ.ГГГГ, контракт № № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный меду ООО «Орион» (Продавец) и ООО <данные изъяты> (Покупатель), по условиям которого Продавец поставляет, а Покупатель оплачивает и принимает на условиях пиловочное сырье (бревна для распиловки и строгания), породы береза бородавчата в объеме 300 мЗ. Общая стоимость контракта ориентировочно составляет 2 100 000 рублей; корректировка декларации на товар №, в которой содержится следующая информация: в графе № декларант - ООО «Орион»; в графе № дополнит.информация/представл.документы - № №; № ДД.ММ.ГГГГ; № № Б/Н ДД.ММ.ГГГГ ДТ: № №Б/Н ДД.ММ.ГГГГ ДТ: № № ДД.ММ.ГГГГ; № ДД.ММ.ГГГГ; № № ДД.ММ.ГГГГ; № № ДД.ММ.ГГГГ ДТ: № № ДД.ММ.ГГГГ; № № ДД.ММ.ГГГГ; № № ДД.ММ.ГГГГ; № № ДД.ММ.ГГГГ; № № ДД.ММ.ГГГГ; № № ДД.ММ.ГГГГ; № ДД.ММ.ГГГГ; № № ДД.ММ.ГГГГ; № № ДД.ММ.ГГГГ ДТ: №; № ДД.ММ.ГГГГ; № № ДД.ММ.ГГГГ; Решение № Б/Н от ДД.ММ.ГГГГ единственного учредителя ООО «Орион» ФИО3 об учреждении ООО «Орион» по адресу: <адрес> Свидетельство ИНН содержащее следующую информацию: ООО «Орион» ОГРН - <***>; место нахождение - <адрес>; дата выдач свидетельства - ДД.ММ.ГГГГ; Спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ, Устав № б/н от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Орион»; электронно сопроводительный документ №, о чем составлен протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, фототаблица (т.2 л.д. 14-87).

Постановлением ст. следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ декларация на товар №, доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; договор таможенного представителя с декларантом № № от ДД.ММ.ГГГГ, железнодорожная накладная; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ, контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, форма корректировки декларации на товары, решение № б/н от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство ООО «Орион», спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО « Орион», электронно сопроводительный документ № признаны в качестве вещественных доказательств (т.2 л.д. 88-89).

По сведениям, представленным Сибирской электронной таможней от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д. 10) ДД.ММ.ГГГГ в 11:22:33 на Сибирском таможенном посту Сибирской электронной таможни в автоматическом режиме зарегистрирована декларация на товары №. Товар, заявленный в декларировании товара по ДТ №, был вывезен ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Пограничный Уссурийской таможни, по адресу: <адрес>.

Впоследствии, ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 11 часов 00 минут до 13 часов 00 минут ст. следователем СУ Сибирского ЛУ МВД России осмотрен портал ЛесЕГАИС, в котором в поиске была обнаружена информация: в разделе сделки с древесиной введен номер ИНН ООО «Орион» и ООО «Ограда», выбран номер декларации о сделки с древесиной: №, номер договора №, дата подписания основного документа-ДД.ММ.ГГГГ, дата окончания ДД.ММ.ГГГГ, где в окне «Общие данные», имеются следующие данные: номер декларации о сделки с древесиной: №; ведено продавцом: ДД.ММ.ГГГГ; введено покупателем: не подана; дата заключения док-та: ДД.ММ.ГГГГ; покупатель: ООО «Орион», ИНН <***>; продавец: <данные изъяты> сведения о договоре: 30-11-21. В окне «детали», указывается информация у кого продавец (<данные изъяты>») приобрел пиломатериал для покупателя (ООО «Орион»): номер декларации №, дата покупки: ДД.ММ.ГГГГ; участник сделки: продавец- <данные изъяты>», покупатель- ООО « <данные изъяты>», объем: 5000м3. В окне «общий объем», указывается информация фактически сколько было поставлено покупателю (ООО «Орион») пиломатериала: Общий объем поставленного пиломатериала покупателю (ООО «Орион») составило - 0 мЗ. Далее в разделе сделки с древесиной в поисковике был введен ИНН ООО «Орион» (Продавец) и <данные изъяты>» (Покупатель), выбран номер декларации о сделки с древесиной: №, номер договора № дата подписания основного документа - ДД.ММ.ГГГГ, где в окне «Общие данные», имеется следующие данные: номер декларации о сделки с древесиной: №; введено продавцом: ДД.ММ.ГГГГ; введено покупателем: не подписана; подписано продавцом: ДД.ММ.ГГГГ; дата заключения док-та: основной док-т - ДД.ММ.ГГГГ, доп.соглашение (этот документ) - ДД.ММ.ГГГГ; покупатель: <данные изъяты>; Страна: Китай; продавец: ООО «Орион», ИНН <***>; сведения о договоре: №. В окне «детали», указывается информация у кого продавец (ООО «Орион») приобрел пиломатериал для покупателя (<данные изъяты>»): номер декларации: №; дата покупки: ДД.ММ.ГГГГ; участник сделки: продавец -<данные изъяты> покупатель – ООО «Орион»; Объем: 300 мЗ; в окне «состав древесины», указывается информация согласно договору № № от ДД.ММ.ГГГГ, а именно: вид древесины: - береза; сортимент ОКПД - №- Бревна березы для распиловки и строгания; сортимент ТН ВЭД ЕАЭС - № -Лесоматериалы из березы (Betula spp.), с размером наибольшего поперечного сечения не менее 15 см, длиной не менее 1 м. Объемом древесины - 300 мЗ. В окне «общий объем», указывается информация фактически сколько было поставлено покупателю пиломатериала: состав древесины: - сортимент ТН ВЭД ЕАЭС - № Лесоматериалы из березы (Betula spp.), с размером наибольшего поперечного сечения 15 см или более бревна диаметром наименьшего поперечного сечения не менее 15 см, длиной не менее 1 м. Объемом - 68,8 мЗ. Общий объем поставленного пиломатериала покупателю (<данные изъяты> составило 68,8 мЗ, что следует из протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, фототаблицы (т.2 л.д. 90-102)

Постановлением ст. следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ скриншоты экрана компьютера на котором отображалась информация о сделках с древесиной ООО «Орион» и <данные изъяты> на 7 листах признаны в качестве вещественных доказательств (т.2 л.д. 103)

На основании постановления следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ с целью установления объема и рыночной стоимости товара, заявленного к экспорту по декларациям на товары назначена судебная товароведческая экспертиза, производство которой поручено экспертам ЭКС- региональный филиал Центрального экспертно-криминалистического таможенного управления (т.1 л.д. 155-158).

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ рыночная стоимость товара «пиломатериала в номинальном объеме 61,559 мЗ, продекларированных ООО «Орион» по декларации на товар № на Сибирском электронном посту Сибирской электронной таможни в рамках внешнеэкономического контракта № № от ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 344 730 рублей 40 копеек (т.1 л.д. 163-168).

ДД.ММ.ГГГГ ст. следователем СУ Сибирского ЛУ МВД России в период в времени с 15 часов 00 минут до 16 часов 45 минут осмотрен DVD-R диск, представленный ФИО3, на котором при открытии диска обнаружены 2 файла. При просмотре файла с названием № № (ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ) обнаружена выписка по счету ООО «Орион» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в ходе изучения которой установлено, что за период с ноября 2021 года по ДД.ММ.ГГГГ переводов денежных средств на счет ООО «Орион» от иностранных фирм (обществ) не установлено. При просмотре файла с названием «Statement» обнаружена выписка по счету дебетовой карты ФИО3 В ходе осмотра выписки по счету дебетовой карты ФИО3 за 2021 год, за период с ноября 2021 года по ДД.ММ.ГГГГ переводов денежных средств с иностранных фирм (лиц) не установлено, что следует из протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, фототаблицы (т.2 л.д. 222-225).

Постановлением ст. следователя СУ Сибирского ЛУ МВД России от ДД.ММ.ГГГГ DVD-R диск на которой находятся выписка по счёту ООО «Орион» за 2021 года и выписка по счету дебетовой карты ФИО3 за 2021 год признаны в качестве вещественных доказательств (т.2 л.д. 226).

Проверив и проанализировав собранные по делу доказательства, суд приходит к выводу, что они получены с соблюдением уголовно-процессуального закона, отвечают требованиям относимости, допустимости и достоверности, последовательно друг друга дополняют и в своей совокупности изобличают подсудимого в инкриминируемом ему деянии.

Так, в ходе рассмотрения дела достоверно и бесспорно установлено наличие у ФИО3 умысла на совершение вменяемого ему преступления, о чем свидетельствует совокупность всех обстоятельств содеянного.

Таким образом, суд считает установленным, что в период с ноября 2021 года по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО3 действуя умышленно и целенаправленно, из корыстных побуждений, путем недостоверного декларирования товаров, а именно указания в графе № деклараций на товары сведений о производителе товара <данные изъяты> которые таковым фактически не являлись, в связи с тем, что поставку лесоматериала не осуществляли, совершил незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР по внешнеэкономическому контракту стратегически важных ресурсов - бревна цилиндрической формы из л/п березы бородавчатой «BETULA PENDULAL» пиловочник неокоренный, небрусованный, необработанный консервантом, неокантованный сорт 1-4, ГОСТ 9462-2016 (код №), общей рыночной стоимостью 344 730 рублей 40 копеек, что является крупным размером. Данные обстоятельства подтверждаются признательными показаниями самого ФИО3, показаниями свидетелей ФИО11, ФИО13, ФИО12, ФИО14, ФИО16, а также письменными доказательствами, изложенными в приговоре, оснований не доверять которым у суда не имеется. Оснований для оговора ФИО3 указанными свидетелями в судебном заседании не установлено, как и не установлено причин для самооговора ФИО3

Таким образом, суд квалифицирует действия подсудимого ФИО3 по ч.1 ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации - как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере.

Учитывая поведение подсудимого до совершения преступления и после его совершения, поведение подсудимого в судебном заседании, суд пришел к выводу об отсутствии оснований сомневаться в способности ФИО3 осознавать характер своих действий и руководить ими и признает подсудимого вменяемым относительно инкриминируемого ему деяния и подлежащим уголовной ответственности.

При определении вида и меры наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, личность подсудимого, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

Так, ФИО3 вину признал в полном объеме, в содеянном раскаялся, ранее не судим, совершил преступление, относящееся к категории тяжкого, а также личность подсудимого, его состояние здоровья, состояние здоровья его близких, в том числе мамы являющейся пенсионером, которой оказывает помощь, в том числе материального характера, тот факт, что на учетах в КНД, КПНД, не состоит, имеет постоянное место жительство и регистрацию, участковым инспектором ОП № МУ МВД России «Красноярское» по месту жительства характеризуется удовлетворительно, является руководителем ООО «Орион», которая обеспечивает рабочими местами людей, положительно характеризуется <данные изъяты> имеет грамоты командира войсковой части, дети имеют множество грамот, осуществляет благотворительную деятельность, принес извинения путём размещения объявления в газете «Красноярский рабочий» состоит в браке, что суд относит к обстоятельствам смягчающим наказание по ч. 2 ст. 61 УК РФ.

В силу п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ в качестве смягчающего обстоятельства, суд учитывает явку с повинной, выраженную им при даче объяснений от ДД.ММ.ГГГГ3 года, активное способствование в раскрытии и расследовании преступления, поскольку, в ходе опроса в рамках проведения проверки и на стадии предварительного следствия подсудимый дал подробные признательные показания, указал место, способ заключения им договоров на поставку лесоматериалов.

В силу п. «г» ч.1 ст. 61 УК РФ в качестве смягчающего обстоятельства, суд учитывает наличие на момент совершения преступления на иждивении двоих малолетних детей, ДД.ММ.ГГГГ г.р. и ДД.ММ.ГГГГ г.р.

Отягчающих наказание обстоятельств в силу ч.1, ч. 1.1 ст. 63 УК РФ не установлено.

Учитывая положения статей 6, 43, 60 УК РФ, характеризующий подсудимого материал, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление ФИО3 на его условия жизни, в целях восстановления социальной справедливости, исправления виновного, предупреждения совершения им новых преступлений, а также характера и степени общественной опасности совершенного преступления, суд приходит к выводу, что цель исправления ФИО3 и предупреждения совершения им новых преступлений может быть достигнута путем назначения ему наказания за совершенное преступление в виде лишения свободы, с применением положений ст. 73 УК РФ что, по мнению суда, будет справедливым и при наличии положительной социальной установки, сможет обеспечить достижение целей наказания, окажет на него необходимое и достаточное воспитательное воздействие.

Учитывая фактические обстоятельства совершенного преступления и степень общественной опасности преступления, принимая во внимание наличие смягчающих и отсутствие отягчающих обстоятельств, оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, в соответствии с ч.6 ст. 15 УК РФ суд не усматривает.

Оснований для назначения ФИО3 штрафа и ограничения свободы в качестве дополнительных наказаний, предусмотренных санкцией ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, суд не усматривает, находя справедливым и достаточным основного наказания.

Исключительных обстоятельств, согласно ст.64 УК РФ, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления, в ходе рассмотрения дела судом не установлено, оснований к назначению более мягкого наказания, чем предусмотрено за совершенное ФИО3 преступление суд не усматривает.

Основания для замены ФИО3 наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке, предусмотренном ст. 53.1 УК РФ, а также для постановления приговора без назначения наказания, освобождения от наказания или применения отсрочки отбывания наказания судом не установлены.

Поскольку установлены смягчающие обстоятельства, в том числе и предусмотренные п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ, и отсутствуют отягчающие обстоятельства, суд назначает наказание с учетом положений ч.1 ст.62 УК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 307, 308, 309 Уголовно- процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО3 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года, без штрафа и ограничения свободы.

В силу ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 3 (три) года, возложить на осужденного обязанности:

- Встать на учет в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных;

- Не менять место жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных;

- Являться в указанный орган на регистрацию один раз в месяц в дни, установленные эти органом.

Меру пресечения ФИО3 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить, после вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства:

- копии регистрационных документов в отношении ООО «Орион» на 26 листах; копии регистрационных документов в отношении <данные изъяты>» на 39 листах; копию договора № от ДД.ММ.ГГГГ, счет- фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно- транспортную накладную №; товарно- транспортную накладную №; товарно- транспортную накладную №; товарно- транспортную накладную №; товарно- транспортную накладную №; товарно- транспортную накладную №; товарно- транспортную накладную №; товарно- транспортную накладную №; товарно- транспортную накладную №; товарно- транспортную накладную №; декларация на товар №, доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ год; договор таможенного представителя с декларантом № от ДД.ММ.ГГГГ, железнодорожная накладная; инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ, контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, форма корректировки декларации на товары, решение № б/н от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство ООО «Орион», спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО « Орион», электронно сопроводительный документ № скриншоты экрана компьютера на котором отображалась информация о сделках с древесиной ООО «Орион» и <данные изъяты> на 7 листах; DVD-R диск на которой находятся выписка по счёту ООО «Орион» за 2021 года и выписка по счету дебетовой карты ФИО3 за 2021 год - хранить в материалах дела №.

Приговор может быть обжалован в судебную коллегию по уголовным делам Красноярского краевого суда в течение 15 суток со дня провозглашения через Кировский районный суд г. Красноярска, а подсудимым, находящимся под стражей, – в тот же срок, с момента получения копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику, либо ходатайствовать перед судом о назначении ему защитника.

Ходатайство об ознакомлении с протоколом и аудиозаписью судебного заседания подается сторонами в письменном виде в течение 3 суток со дня окончания судебного заседания, замечания на протокол и аудиозапись судебного заседания могут быть поданы в течение 3 суток со дня ознакомления с протоколом судебного заседания.

Копия верна

Подлинный документ находится в деле № 1-71/2024

Председательствующий И.А. Орлова