Приговор № 1-16/2025 1-387/2024 1-5/2026 от 1 апреля 2026 г. <...> дело № 1-5/2026 66RS0002-01-2023-001347-40 ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ г. Екатеринбург 02апреля2026 года Железнодорожный районный суд г. Екатеринбурга в составе председательствующего Мухорина Е.А., при помощниках ФИО200, ФИО201, ФИО202, ФИО203, секретаре Семененко А.С., с участием государственных обвинителей - помощников прокурора Железнодорожного района г. ЕкатеринбургаБессоновой М.А., ФИО204, ФИО205, Б., ФИО206, ФИО207, подсудимого ФИО208, его защитников - адвокатовБарышниковой А.И., ФИО209, представителя потерпевшего АО «Главное управление обустройства войск» (АО «ГУОВ»)- ФИО52 рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении ФИО208, <...> ранее не судимого, в отношении которого избрана мера процессуального принуждения в виде обязательства о явке, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, ФИО208 совершилмошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное с использованием служебного положения в особо крупном размере. Преступление совершено при следующих обстоятельствах. Общество с ограниченной ответственностью «Базовый Элемент» (далее ООО «Базовый Элемент», Общество), создано 22.08.2012 на основании решения единственного учредителя ФИО208 от 08.08.2012, сведения о котором внесены в Единый государственный реестр юридических лиц как об учредителе и директоре за основным государственным регистрационным номером <***>, поставлено на учет в налоговом органе - Межрайонной инспекции ФНС России № 24 по Свердловской области, с присвоением идентификационного номера налогоплательщика <***>, КПП 667801001. Юридический адрес: <...>. Согласно п. 2.3 Устава ООО «Базовый Элемент», утвержденного 08.08.2012 решением единственного участника ФИО208 (далее Устава), Общество осуществляет (в том числе) следующие виды деятельности: производство общестроительных работ; устройство покрытий зданий и сооружений; производство прочих строительных работ; монтаж инженерного оборудования зданий и сооружений; монтаж прочего инженерного оборудования; производство отделочных работ; прочая оптовая торговля; прочая розничная торговля в специализированных магазинах; чистка и уборка производственных и жилых помещений, оборудований и транспортных средств; деятельность автомобильного грузового транспорта; иные виды деятельности, не запрещенные законом. Согласно п. 4.1, 5.6, 5.8 Устава, руководство текущей деятельностью Общества осуществляет единоличный исполнительный орган - директор. Директор руководит текущей деятельностью Общества и решает все вопросы, которые не отнесены настоящим Уставом и законом к компетенции Общего собрания участников Общества. Директор: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства Общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, принимает меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; распоряжается имуществом Общества в пределах, установленных Общим собранием участников, настоящим Уставом и действующим законодательством; открывает расчетный, валютный и другие счета Общества в банковских учреждениях, заключает договоры и совершает иные сделки, выдает доверенности от имени Общества; утверждает штатные расписания Общества, филиалов и представительств Общества; обеспечивает организацию бухгалтерского учета и ведение отчетности; осуществляет иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» или Уставом Общества к компетенции Общего собрания участников Общества. Таким образом, ФИО208 являлся лицом, выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные, управленческие функции в коммерческой организации. Для осуществления коммерческой деятельности ФИО208 открыл следующие банковские счета: 1) 01.10.2014 в Уральском банке ОАО «Сбербанк России» (Свердловское отделение № 7003, г. Екатеринбург, БИК 04677674), по адресу: <...>, открыт расчетный счет № <***>, правом распоряжения денежными средствами на котором наделен директор ООО «Базовый Элемент» ФИО208 2) 18.02.2015 в ПАО Банк ВТБ, по адресу: <...>, открыт расчетный счет ***, правом распоряжения денежными средствами на котором наделен директор ООО «Базовый Элемент» ФИО208 Постановлением Правительства Российской Федерации от 18.08.2008 № 621 (в ред. от 29.09.2014) № 621 утверждена федеральная целевая программа «Совершенствование системы должностей сержантов исолдат военнослужащими, переведенными на военную службу по контракту и осуществление перехода к комплектованию должностей сержантов (старшин) Вооруженных Сил Российской Федерации, других войск, воинских формирований и органов, а также матросов плавсостава Военно-морского флота военнослужащими, проходящими военную службу по контракту (2009-2015 года)», разработанная распоряжением Правительства Российской Федерации от 15.07.2008 № 1016-р, государственным заказчиком - координатором программы которой является Министерство обороны Российской Федерации. 28.11.2014 между Министерством обороны Российской Федерации (заказчик) и АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик), ИНН <***>, расположенным по адресу: <...>, полномочия учредителя и акционера которого от лица Российской Федерации осуществляет Министерство обороны Российской Федерации, заключен государственный контракт № ДС-КМ-ЖД-238 на полный комплекс работ по объекту: «Жилая застройка на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта КМ-ЖД-238). Согласно техническому заданию на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта КМ-ЖД-238), утвержденному 18.12.2014 исполнительным директором АО «ГУОВ» ФИО210, основанием для проектирования и строительства является годовой план закупок АО «ГУОВ» 2014 год. Источником финансирования являются собственные средства АО «ГУОВ», согласно краткой характеристике и назначению, объект является жилой застройкой на 238 квартир для служебного проживания военнослужащих Министерства обороны Российской Федерации и членов их семей. Наружные инженерные сети выполняются по отдельному договору. 25.12.2014 АО «ГУОВ» организован открытый конкурс № 15458321, в соответствии с Федеральным законом от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц», согласно Положению о торгово-закупочной деятельности ОАО «Главное управление обустройства войск» (утвержденного Решением Совета директоров ОАО «ГУОВ», протокол от 06.08.2013), о котором стало известно ФИО208, как директору ООО «Базовый Элемент». По результатам проведенной закупки, на основании протокола рассмотрения заявок от 27.01.2015 № 31401868346-П2, 05.02.2015 между ООО «Базовый Элемент» (подрядчик), в лице директора ФИО208, и АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик), в лице исполнительного директора ФИО210, заключен договор № 2015/2-23 на полный комплекс работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238) (далее Договор № 2015/2-23). В соответствии с условиями Договора № 2015/2-23, генеральный подрядчик (АО «ГУОВ») осуществляет финансирование, обеспечение выполнения и контроль выполнения работ, а подрядчик (ООО «Базовый Элемент») - проведение обследований, работы по инженерным изысканиям, для разработки проектной документации, разработку проектной и рабочей документации, строительно-монтажные работы в соответствии с условиями договора, в том числе технического задания (приложение № 4 к договору), ведение Авторского надзора и работы (услуги) необходимые для ввода в эксплуатацию Объекта в соответствии с условиями договора (далее Работы). Подрядчик (ООО «Базовый Элемент») обязуется выполнить работы в соответствии с условиями настоящего договора на свой риск собственными и/или привлеченными силами и средствами. Подрядчик ознакомлен с техническим заданием и не имеет замечаний, увеличивающих цену договора и сроки выполнения работ по договору (п. 2.1, 2.2, 2.3 Договора № 2015/2-23). Основанием для заключения договора, в соответствии с п. 2.5 Договора № 2015/2-23, послужил протокол рассмотрения заявок от 27.01.2015 №31401868346-П2. Цена договора составляет 383395934,55 руб. Принятие генеральным подрядчиком (АО «ГУОВ») денежных обязательств в соответствии с условиями Договора № 2015/2-23 и обеспечение их оплаты осуществляется в пределах лимитов финансирования на соответствующий финансовый год. В цену договора включена стоимость всех затрат подрядчика (ООО «Базовый Элемент»), необходимых для выполнения работ по договору, в том числе: стоимость проведения обследований, инженерных изысканий; стоимость изготовления проекта задания на разработку проектной документации; стоимость разработки проектной документации и необходимые согласования, в том числе объекты инженерной инфраструктуры; стоимость прохождения Государственных экспертиз; стоимость разработки рабочей документации и получение необходимых согласований, в том числе объекты инженерной инфраструктуры; стоимость всех работ согласно проектной документации и разработанной на ее основе рабочей документации; стоимость приобретения, поставки и монтажа необходимого для строительства и эксплуатации объекта оборудования, конструкций и материалов, поставляемых подрядчиком; затраты, связанные с обеспечением строительства рабочими, в том числе иностранными, включая заработную плату, транспортные, командировочные расходы, питание, проживание, страхование; транспортные расходы и получение разрешений на транспортировку грузов, доставляемых подрядчиком; накладные расходы, сметная прибыль, лимитированные затраты, а также все налоги, действующие на момент заключения договора; иные затраты, прямо не предусмотренные, но необходимые для исполнения обязательств по договору (п. 3.1, 3.2, 4.1 Договора № 2015/2-23) Генеральный подрядчик (АО «ГУОВ») на основании счета и письменного обращения подрядчика вправе рассмотреть вопрос о перечислении авансового платежа, но не более лимитов бюджетных обязательств, выделенных на текущий финансовый год, при наличии соответствующего письменного обоснования такого финансирования со стороны подрядчика. Подрядчик (ООО «Базовый Элемент») обязан использовать авансовый платеж путем целевого расходования сумм в рамках исполнения обязательств по настоящему договору. Отсутствие авансирования не является основанием для невыполнения подрядчиком своих обязательств по договору (п. 4.14 Договора № 2015/2-23) Согласно п. 5.3 Договора № 2015/2-23, стороны согласовали следующие сроки завершения отдельных этапов работ: инженерные изыскания - 15.02.2015; градостроительная и проектная документация - 30.03.2015; получение положительного заключения Государственной экспертизы - 30.04.2015; рабочая документация - 30.06.2015; строительно-монтажные работы - 28.02.2016; подписание итогового акта приемки выполненных работ - 15.03.2016. Подрядчик обязан обеспечить целевое использование денежных средств, полученных от генерального подрядчика в качестве аванса. Организовать представление генеральному подрядчику справочного материала о ходе строительства. Предоставлять генеральному подрядчику по его форме, до 20 числа отчетного месяца ежемесячные отчеты о ходе строительства на бумажном носителе и электронной почте, в том числе о ходе отработанного аванса (п. 7.3.52, 7.3.62 Договора № 2015/2-23) В соответствии с дополнительным соглашением № 2 от 23.12.2015 к Договору №2015/2-23, подписанным директором ФИО208 ООО «Базовый Элемент» (подрядчик) и исполнительным директором АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик) ФИО211, согласно Федеральному закону от 29.06.2015 № 159-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О государственном оборонном заказе» и отдельные законодательные акты Российской Федерации», указанному договору определен идентификатор государственного оборонного заказа № 1416187379912090942000000 (далее Договор № 1416187379912090942000000/2015/2-23). Согласно п. 3, 4.3 Договора № 1416187379912090942000000/2015/2-23, оплата за фактически выполненные работы осуществляется с отдельного счета генерального подрядчика на отдельный счет подрядчика, открытый подрядчиком в соответствии с Федеральным законом «О государственном оборонном заказе» в выбранном генеральным подрядчиком уполномоченном банке, при наличии у подрядчика с таким уполномоченным банком заключенного договора о банковском сопровождении. Датой оплаты выполненных работ считается дата списания денежных средств с отдельного счета генподрядчика. Таким образом, в период с 27.01.2015 между АО «ГУОВ» и директором ООО «Базовый Элемент» ФИО208, в рамках исполнения обязательств по Договору №1416187379912090942000000/2015/2-23, возникли доверительные отношения. 13.05.2015 между Министерством обороны Российской Федерации (заказчик) и АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик), полномочия учредителя и акционера которого от лица Российской Федерации осуществляет Министерство обороны Российской Федерации, заключены следующие государственные контракты в сфере государственного оборонного заказа (согласно ч. 1 ст. 3 Федерального закона от 29.12.2012 № 275-ФЗ «О государственном оборонном заказе»): - ДС-Ц-57/15-10 (шифр объекта Ц-57/15-10) на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 р.Башкортостан»; - ДС-Ц-57/15-11 (шифр объекта Ц-57/15-11) на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбург»; - ДС-Ц-57/15-16 (шифр объекта Ц-57/15-16) на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге»; - ДС-Ц-57/15-17 (шифр объекта Ц-57/15-17) на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге». В период с 13.05.2015 по 09.06.2015, более точные даты и время органом предварительного следствия не установлено, у ФИО208, являющегося директором ООО «Базовый Элемент», находящегося на территории г.Екатеринбурга Свердловской области, не имеющего достаточного уровня оборотных средств для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств, имеющего острый недостаток свободных денежных средств и располагающего крайней низкой способностью к моментальному погашению своих краткосрочных обязательств, за счет наличных денежных средств и дебиторской задолженности, имеющего недостаток собственных оборотных средств, необходимых для финансовой устойчивости, имеющего низкую рентабельность продаж, возник преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества, путем злоупотребления доверием и обмана лиц из числа руководства АО «ГУОВ» относительно фактического намерения исполнить условия договоров, заключаемых по условиям торгов, с намерением похитить принадлежащие АО «ГУОВ» денежные средства и распорядится ими по своему усмотрению, не собираясь при этом выполнить взятые на себя обязательства. Реализуя свой преступный умысел, осознавая общественно-опасный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения материального ущерба АО «ГУОВ», преследуя корыстную цель незаконного обогащения, ФИО208, используя доверительные отношения и создавая видимость добросовестной коммерческой деятельности, преднамеренно вводя АО «ГУОВ» в заблуждение относительно своих возможностей по исполнению взятых на себя обязательств, и осознанно умалчивая о своих истинных намерениях о хищении денежных средств в особо крупном размере, достоверно зная, что взятые на себя обязательства не будут им выполнены, действуя согласно заранее разработанного плана, подготовил документы для участия в тендерах, проводимых АО «ГУОВ» в соответствии с Федеральным законом от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц», согласно Положению о торгово-закупочной деятельности ОАО «Главное управление обустройства войск» (утвержденного Решением Совета директоров ОАО «ГУОВ», протокол от 06.08.2013). Так, в период с 13.05.2015 по 09.06.2015, более точные дата и время в ходе предварительного следствия не установлено, ФИО208, используя свое служебное положение, принял участие в открытом тендере, проводимом АО «ГУОВ». По результатам проведенной закупки, на основании протокола заседания Единого закупочного комитета АО «Оборонстрой» № 50-8 от 09.06.2015, 16.06.2015 между ООО «Базовый Элемент» (подрядчик), в лице директора ФИО208, и АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик), в лице исполнительного директора ФИО210, заключен договор № 2015/2-461 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г.Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17) (далее Договор № 2015/2-461). В соответствии с п. 2.1, 2.3 Договора № 2015/2-461, генеральный подрядчик осуществляет финансирование, обеспечение выполнения и контроль выполнения работ, а подрядчик - проведение обследований, работы по инженерным изысканиям, для разработки проектной документации, разработку проектной документации, разработку проектной и рабочей документации, строительно-монтажные работы в соответствии с условиями договора, в том числе технического задания (приложение № 4 к договору), ведение авторского надзора и работы (услуги) необходимые для ввода в эксплуатацию объекта в соответствии с условиями договора. Подрядчик обязуется выполнить работы в соответствии с условиями настоящего договора на свой риск собственными и/или привлеченными силами и средствами, Цена договора составляет 33452887,36 руб. Принятие генеральным подрядчиком денежных обязательств в соответствии с условиями настоящего договора и обеспечение их оплаты осуществляется в пределах лимитов финансирования на соответствующий финансовый год. В цену договора включена стоимость всех затрат подрядчика, необходимых для выполнения работ по договору, в том числе: стоимость проведения обследований, инженерных изысканий; стоимость изготовления проекта задания на разработку проектной документации; стоимость разработки проектной документации и необходимые согласования, в том числе объекты инженерной инфраструктуры; стоимость прохождения Государственных экспертиз; стоимость разработки рабочей документации и получение необходимых согласований, в том числе объекты инженерной инфраструктуры; стоимость всех работ согласно проектной документации и разработанной на ее основе рабочей документации; стоимость приобретения, поставки и монтажа необходимого для строительства и эксплуатации объекта оборудования, конструкций и материалов, поставляемых подрядчиком; затраты, связанные с обеспечением строительства рабочими, в том числе иностранными, включая заработную плату, транспортные, командировочные расходы, питание, проживание, страхование; транспортные расходы и получение разрешений на транспортировку грузов, доставляемых подрядчиком; накладные расходы, сметная прибыль, лимитированные затраты, а также все налоги, действующие на момент заключения договора; иные затраты, прямо не предусмотренные, но необходимые для исполнения обязательств по договору. Оплата по договору осуществляется в рублях, в пределах лимитов финансирования, выделенных для оплаты работ по договору на 2015 г. (п. 3.1, 3.2, 4.1 Договора № 2015/2-461). Генеральный подрядчик (АО «ГУОВ») на основании счета и письменного обращения подрядчика вправе рассмотреть вопрос о перечислении авансового платежа, но не более лимитов бюджетных обязательств, выделенных на текущий финансовый год, при наличии соответствующего письменного обоснования такого финансирования со стороны подрядчика. Подрядчик (ООО «Базовый Элемент») обязан использовать авансовый платеж путем целевого расходования сумм в рамках исполнения обязательств по настоящему договору. Отсутствие авансирования не является основанием для невыполнения подрядчиком своих обязательств по договору (п. 4.14 Договора № 2015/461) В соответствии с п. 5.2 Договора № 2015/2-461, стороны согласовали следующие сроки завершения отдельных этапов работ: инженерные изыскания, обследования, обмеры, градостроительная документация, разработка проектной документации - 15.06.2015; получение положительного заключения Государственной экспертизы Министерства обороны Российской Федерации - 15.08.2015; разработка рабочей документации - 01.09.2015; выполнение строительно-монтажных работ - 01.12.2015; подписание итогового акта приемки выполненных работ - 10.12.2015. Далее, ФИО208, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, принадлежащих АО «ГУОВ», путем злоупотребления доверием и обмана, используя свое служебное положение, в период с 16.06.2015 по 30.07.2015, точное время не установлено, находясь в неустановленном месте на территории г. Екатеринбурга, при неустановленных обстоятельствах, зная о невыполнении строительно-монтажных работ на указанном объекте «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17), самостоятельно изготовил и направил в адрес АО «ГУОВ» от имени ООО «Базовый Элемент» счета № 149 от 07.07.2015 и письменное обращение к нему о производстве авансирования по Договору № 2015/2-461 (шифр объекта Ц-57/15-17). В свою очередь, на основании счета № 149 от 07.07.2015 и письменного обращения директора ООО «Базовый Элемент» ФИО208, в период не позднее 30.07.2015, точное время не установлено, неустановленными сотрудниками АО «ГУОВ», находящимися в г.Москве, у которых сложились доверительные отношения с ФИО208 в виду ранее заключенного договора, принято решение о производстве авансирования по вышеуказанному Договору № 2015/2-461 на выполнение работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17), после чего в качестве аванса перечислены денежные средства, являющиеся собственными средствами АО «ГУОВ» как получателя средств федерального бюджета в сфере государственного оборонного заказа по государственному контракту № ДС-Ц-57/15-17 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» от 13.05.2015 (шифр объекта Ц-57/15-17), заключенному на соответствующий объект с государственным заказчиком в лице Министерства обороны Российской Федерации, а именно: - 30.07.2015 на основании платежного поручения № 13969 от 30.07.2015 с расчетного счета АО «ГУОВ» № 40702810800130000619, открытого в ПАО Банк ВТБ (ДО Тургеневский), расположенного по адресу: г.Москва, Кузнецкий мост, д. 17, на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» ***, открытый в ОАО «Сбербанк России», по адресу: <...>, перечислены денежные средства в сумме 1672644 рубля 37 копеек, по назначению: предоплата по договору №2015/2-461 от 16.06.2015 на выполнение полного комплекса работ сч. № 149 от 07.07.2015 (шифр Ц-57/15-17), указанными денежными средствами ФИО208 распорядился по своему усмотрению, похитив их. Санкционирование расходов подрядчика за счет средств авансового платежа осуществляется в соответствии с приказом Минфина России от 16.02.2015 № 23н «О санкционировании расходов юридических лиц, источником финансового обеспечения которых являются средства, предоставленные из Федерального бюджета на основании статьи 5 Федерального закона «О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов». 08.09.2015 ФИО208, как директор ООО «Базовый Элемент» (подрядчик), находясь в г. Москве, по адресу: Комсомольский проспект, д. 18, стр. 3, заключил с АО «ГУОВ», в лице исполнительного директора ФИО210, дополнительное соглашение №1 к Договору от 16.06.2015 № 2015/2-461 (далее Дополнительное соглашение № 1 от 08.09.2015). Согласно п. 2 Дополнительного соглашения № 1 от 08.09.2015, в соответствии с положением пункта 29.1 постановления Правительства Российской Федерации от 27.12.2014 № 1563 «О мерах реализации Федерального закона «О федеральной бюджете на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов» и положений постановления Правительства Российской Федерации от 06.03.2015 № 199 «О случаях и условиях, при которых в 2015 году заказчик вправе не устанавливать требования обеспечения исполнения контракта в извещении об осуществлении закупки и (или) проекта контракта и Письмами Министерства финансов Российской Федерации № 02-01-09/35943 и Федерального казначейства № 07-04-05/03-411 от 22.06.2015, дополнен раздел 27 Договора № 2015/2-461 реквизитами: «генподрядчик» - реквизиты УФК по г. Москве Банк: Отделение 1 Москва ***, <...>, Волоколамское шоссе, д. 75, л/сч. 41736000760; «подрядчик» - реквизиты УФК по Свердловской области: Банк: Уральском ГУ Банка России ***, <...>. Таким образом, ФИО208, в связи с заключением с АО «ГУОВ» указанного дополнительного соглашения от 08.09.2015 был достоверно осведомлен о необходимости открытия ООО «Базовый Элемент» лицевого счета в территориальном управлении Федерального казначейства для получения от АО «ГУОВ» дальнейшего авансирования по Договору № 2015/2-461 (шифр объекта Ц-57/15-17). Далее, для открытия ООО «Базовый Элемент» лицевого счета в УФК по Свердловской области, в период с 07.07.2015 по 14.09.2015, точные дата и время следствием не установлено, ФИО208 лично представил в УФК по Свердловской области, расположенное по адресу: <...>, подписанное им (ФИО208) заявление от 09.09.2015 с указанием в качестве основания для открытия ООО «Базовый Элемент» лицевого счета (№ ***) Договор № 2015/2-461, заключенный с АО «ГУОВ» на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17), карточку с образцами подписей № 1 от 09.09.2015 и копию указанного Договора № 2015/2-461. 14.09.2015 УФК по Свердловской области на счете ООО «Базовый Элемент» *** в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, открыт лицевой счет *** для учета операций неучастника бюджетного процесса, о чем ФИО208 уведомлен. Согласно карточке образцов подписи № 1 от 09.09.2015, правом подписи платежных и иных документов при совершении операций по счету *** в Уральском ГУ Банка России, лицевому счету *** наделен исключительно директор ООО «Базовый Элемент» ФИО208 В тот же день, 14.09.2015 ФИО208, как директор ООО «Базовый Элемент» (участник), с УФК по Свердловской области, в лице руководителя Управления ФИО120 (организатор) заключил договор № 2714 об обмене электронными документами, согласно которому сторонами в системе электронного документооборота Федерального казначейства (далее СЭДФК) осуществляется обмен электронными документами (далее ЭДО), при этом сторонами в СЭДФК применяются сертифицированные средства криптографической защиты информации (далее СЗКИ) и усиленные квалифицированные электронные подписи (далее ЭП). Далее, в период с 14.09.2015 по 05.10.2015, точные даты и время не установлено, ФИО208, как директор ООО «Базовый Элемент», реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, принадлежащих АО «ГУОВ», путем злоупотребления доверием и обмана лиц из числа руководства АО «ГУОВ», в целях получения дополнительного финансирования по Договору № 2015/2-461 (шифр объекта Ц-57/15-17), заключенному с АО «ГУОВ» на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17), находясь в неустановленном следствием месте на территории г. Екатеринбурга, самостоятельно изготовил и направил в адрес исполнительного директора АО «ГУОВ» ФИО69 письменное обращение об открытии ООО «Базовый Элемент» лицевого счета *** в УФК по Свердловской области на текущем счете *** в Уральском ГУ Банка России, открытому по адресу: <...>, которое лично подписал, а также обращение о производстве авансирования ООО «Базовый Элемент» по Договору № 2015/2-461 и счет ООО «Базовый Элемент» № 288 от 05.10.2015. В свою очередь, в период с 09.10.2015 по 13.10.2015, точные дата и время не установлены, неустановленными лицами из числа руководителей АО «ГУОВ», при отсутствии положительного заключения государственной экспертизы Министерства обороны Российской Федерации на проектную документацию, а также разрешения на строительство объекта «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17), на основании обращения директора ООО «Базовый Элемент» ФИО208, с которым у АО «ГУОВ» сложились доверительные отношения в виду ранее заключенного договора, принято решение о производстве авансирования по Договору № 2015/2-461. 09.10.2015, согласно платежного поручения № 17639 от 09.10.2015, со счета АО «ГУОВ» № ***, открытого в УФК по г.Москве, Отделение 1 Москва 705, по адресу: <...>, лицевой счет ***, на счет ООО «Базовый Элемент» № ***, открытого в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, лицевой счет № ***, перечислены денежные средства в сумме 12381259 рублей 21 копейка. Далее, в период с 13.10.2015 по 29.04.2016, более точные даты и время не установлены, с целью списания денежных средств со счета ООО «Базовый Элемент» ***, открытого в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, лицевой счет ***, поступившие 13.10.2015 от АО «ГУОВ» для выполнения работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г.Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17), ФИО208, используя свое служебное положение, самостоятельноизготовил и направил в системе электронного документооборота Федерального казначейства в адрес УФК по Свердловской области подложные документы, подтверждающие затраты ООО «Базовый Элемент» на цели строительства объекта: «Общежитие на 77 человек в г.Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17), с привлечением к строительству данного объекта организации ООО «СпецСтройКом», ИНН <***>, подконтрольной ему (ФИО208) как директору ООО «Базовый Элемент», в качестве субподрядчика и поставщика материалов, используя расчетный счет данной организации для хищения денежных средств (в том числе авансов), при фактическом отсутствии таких затрат, а также платежные поручения от 27.04.2016 за №№ 0876, 887, 879, 886, 889, 881, 878, 882, 883, 0877, 880, 888, 893, 892, 894, 895, 884, 885, 890, 0875, 891, 899, 897, 898, 896, 906, 908, 916, 919, 904, 911, 905, 910, 917, 907, 913, 909, 902, 903, 912, 901, 915, 914, 900, 918, 920, 921, 925, 924, 929, 927, 922, 926, 931, 928, 930, 923 на оплату заработной платы за март 2016 год по Договору № 2015/2-461 от 16.06.2015, вводя тем самым сотрудников УФК по Свердловской области в заблуждение относительно наличия оснований возмещения затрат ООО «Базовый Элемент» за счет денежных средств федерального бюджета, предоставленных их получателю - АО «ГУОВ» по государственному контракту № ДС-Ц-57/15-17 от 13.05.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17). По результатам выполнения мероприятий казначейского контроля, неустановленные сотрудники УФК по Свердловской области, неосведомленные о преступном умысле ФИО208, направленном на хищение путем обмана и злоупотребления доверием сотрудников АО «ГУОВ» и УФК по Свердловской области, введенные в заблуждение относительно целевого расходования денежных средств в связи с представлением в адрес УФК по Свердловской области документов, содержащие недостоверные сведения о целевом расходовании денежных средств по объекту: «Общежитие на 77 человек в г.Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17), со счета ООО «Базовый Элемент» ***, открытого в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, лицевой счет ***, санкционировали расходование денежных средств, поступившие на лицевой счет ООО «Базовый Элемент» от АО «ГУОВ», а именно: 1) 7583 рублей 74 копейки перечислены в адрес ООО «Базовый Элемент» по назначению платежа: перечисление в рамках миграции; 2) 27.11.2015, на основании платежного поручения № 147 от 26.11.2015, денежные средства в сумме 9935507 рублей 40 копеек перечислены на счет ООО «СпецСтройКом» (ИНН <***>) ***, открытый в ПАО Банк ВТБ, по адресу: <...>, по назначению платежа: предоплата за строительно-монтажные работы по строительству общежития, по договору № ОБЩ-ЕКБ-77 от 09.11.2015, по счету № 81 от 26.11.2015, договор № 2015/2-461 от 16.06.2015, государственный контракт № ДС-Ц-57/15-17 от 13.05.2015; 3) в сумме 2438168 рублей 07 копеек перечислено физическим лицам, по назначению платежа: заработная плата по договору № 2015/2-461 от 16.06.2015, государственный контракт № ДС-Ц-57/15-17 от 13.05.2015, а именно: - 28.04.2016 денежные средства в общей сумме 956247 рублей 25 копеек, по назначению платежа: заработная плата по договору № 2015/2-461 от 16.06.2015, государственный контракт № ДС-Ц-57/15-17 от 13.05.2015, на основании платежных поручений от 27.04.2016 за №№ 0876, 887, 879, 886, 889, 881, 878, 882, 883, 0877, 880, 888, 893, 892, 894, 895, 884, 885, 890, 0875, 891, перечислены на счета ФИО122 в сумме 18270 рублей; ФИО142 в сумме 58564 рубля 49 копеек; ФИО132 в сумме 54810 рублей; ФИО141 в сумме 38147 рублей 76 копеек; ФИО146 в сумме 28574 рубля 28 копеек; ФИО133 в сумме 46040 рублей 40 копеек; ФИО125 в сумме 33388 рублей 43 копейки; ФИО134 в сумме 45675 рублей; ФИО137 в сумме 54810 рублей; ФИО123 в сумме 44281 рубль 91 копейка; ФИО132 в сумме 31214 рублей 30 копеек; ФИО143 в сумме 29232 рубля; ФИО150 в сумме 48050 рублей 10 копеек; ФИО149 в сумме 54810 рублей; ФИО151 в сумме 73080 рублей; ФИО155 в сумме 41107 рублей 50 копеек; ФИО138 в сумме 28574 рублей 28 копеек; ФИО139 в сумме 64264 рубля 73 копейки; ФИО147 в сумме 82215 рублей; ФИО116 в сумме 39116 рублей 07 копеек; ФИО148 в сумме 42021 рублей; - 29.04.2016 денежные средства в общей сумме 1481920 рублей 82 копейки, по назначению платежа: «заработная плата по договору № 2015/2-461 от 16.06.2015, государственный контракт № ДС-Ц-57/15-17 от 13.05.201», по платежным поручениям от 27.04.2016 за №№ 899, 897, 898, 896, 906, 908, 916, 919, 904, 911, 905, 910, 917, 907, 913, 909, 902, 903, 912, 901, 915, 914, 900, 918, 920, 921, 925, 924, 929, 927, 922, 926, 931, 928, 930, 923, перечислены на счета: - ФИО162 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 42770 рублей 07 копеек; - ФИО158 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 47159 рублей 44 копейки; - ФИО161 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 38768 рублей 94 копейки; - ФИО157 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 48598 рублей 20 копеек; - ФИО174 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 54810 рублей; - ФИО178 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 22362 рубля 48 копеек; - ФИО196 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 42203 рубля 70 копеек; - ФИО18 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 4476 рубля 15 копеек; - ФИО170 ***, открытый в Челябинском отделении № 8597 ПАО «Сбербанк» (БИК 047501602), по адресу: <...>, сумма - 40 194 рубля; - ФИО186 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 23824 рубля 08 копеек; - ФИО173 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 26162 рубля 64 копейки; - ФИО184 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 44825 рублей 45 копеек; - ФИО197 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), ул. Куйбышева, д. 67, сумма - 11510 рублей 10 копеек; - ФИО175 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 43802 рубля 33 копейки; - ФИО190 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 36905 рубля 40 копеек; - ФИО181 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 45675 рублей; - ФИО168 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 44761 рублей 50 копеек; - ФИО169 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 63945 рублей; - ФИО188 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 39444 рубля 93 копейки; - ФИО167 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 63945 рублей; - ФИО195 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 43848 рублей; - ФИО193 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 54810 рублей; - ФИО166 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 45675 рублей; - ФИО199 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 44944 рубля 20 копеек; - ФИО29 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 79474 рубля 50 копеек; - ФИО102 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 32886 рублей; - ФИО153 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 79474 рубля 50 копеек; - ФИО144 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 29871 рубль 45 копеек; - ФИО135 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 45 675 рублей; - ФИО191 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 45501 рубль 44 копейки; - ФИО95 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 1461 рубль 60 копеек; - ФИО154 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 39444 рубля 93 копейки; - ФИО84 ***, открытый в ПАО «Сбербанк» (БИК 045773603), по адресу: <...>, сумма - 47054 рубля 38 копеек; - ФИО182 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 24500 рублей 07 копеек; - ФИО24 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 41865 рублей 70 копеек; - ФИО140 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 39289 рублей 64 копейки. Таким образом, ФИО208 работы по договору № 2015/2-461 от 16.06.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17) не выполнил, денежные средства похитил, распорядился ими по своему усмотрению. Кроме того, продолжая свой единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств АО «ГУОВ» в особо крупном размере, в период с 13.05.2015 по 02.07.2015, более точные дата и время не установлено, ФИО208, используя свое служебное положение, принял участие в открытом тендере № 31502535904. По результатам проведенной закупки, на основании протокола заседания Единого закупочного комитета АО «Оборонстрой» № 58-2 от 02.07.2015, 09.07.2015 между ООО «Базовый Элемент» (подрядчик), в лице директора ФИО208, и АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик), в лице исполнительного директора ФИО210, заключен договор № 2015/2-523 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) (далее по тексту - Договор №2015/2-523). В соответствии с п. 2.1, 2.2, 2.3, 2.5 Договора № 2015/2-523, генеральный подрядчик осуществляет финансирование, обеспечение выполнения и контроль выполнения работ, а подрядчик - проведение обследований, работы по инженерным изысканиям, для разработки проектной документации, разработку проектной документации, разработку проектной и рабочей документации, строительно-монтажные работы в соответствии с условиями договора, в том числе технического задания (приложение № 4 к договору), ведение авторского надзора и работы (услуги) необходимые для ввода в эксплуатацию объекта в соответствии с условиями договора. Подрядчик (ООО «Базовый Элемент») обязуется выполнить работы в соответствии с условиями настоящего договора на свой риск собственными и/или привлеченными силами и средствами. Подрядчик (ООО «Базовый Элемент») ознакомлен с техническим заданием и не имеет замечаний, увеличивающих цену договора и сроки выполнения работ по договору. Цена договора составляет 651240653 рубля 24 копейки. Принятие генеральным подрядчиком денежных обязательств в соответствии с условиями настоящего договора и обеспечение их оплаты осуществляется в пределах лимитов финансирования на соответствующий финансовый год. В цену договора включена стоимость всех затрат подрядчика, необходимых для выполнения работ по договору, в том числе: стоимость проведения обследований, инженерных изысканий; стоимость изготовления проекта задания на разработку проектной документации; стоимость разработки проектной документации и необходимые согласования, в том числе объекты инженерной инфраструктуры; стоимость прохождения Государственных экспертиз; стоимость разработки рабочей документации и получение необходимых согласований, в том числе объекты инженерной инфраструктуры; стоимость всех работ согласно проектной документации и разработанной на ее основе рабочей документации; стоимость приобретения, поставки и монтажа необходимого для строительства и эксплуатации объекта оборудования, конструкций и материалов, поставляемых подрядчиком; затраты, связанные с обеспечением строительства рабочими, в том числе иностранными, включая заработную плату, транспортные, командировочные расходы, питание, проживание, страхование; транспортные расходы и получение разрешений на транспортировку грузов, доставляемых подрядчиком; накладные расходы, сметная прибыль, лимитированные затраты, а также все налоги, действующие на момент заключения договора; иные затраты, прямо не предусмотренные, но необходимые для исполнения обязательств по договору (п. 3.1, 3.2 Договора № 2015/2-523). Оплата по договору осуществляется в рублях, в пределах лимитов финансирования, выделенных для оплаты работ по договору. Лимит финансирования ежегодно определяется дополнительным соглашением, в соответствии с лимитами финансирования, выделенными заказчиком строительства - Департаментом строительства Министерства обороны Российской Федерации, по утвержденному годовому титульному списку капитального строительства на текущий год (п. 4.1, 4.3 Договора № 2015/2-523). Генеральный подрядчик (АО «ГУОВ») на основании счета и письменного обращения подрядчика вправе рассмотреть вопрос о перечислении авансового платежа, но не более лимитов бюджетных обязательств, выделенных на текущий финансовый год, при наличии соответствующего письменного обоснования такого финансирования со стороны подрядчика. Подрядчик (ООО «Базовый Элемент») обязан использовать авансовый платеж путем целевого расходования сумм в рамках исполнения обязательств по настоящему договору. Отсутствие авансирования не является основанием для невыполнения подрядчиком своих обязательств по договору (п. 4.14 Договора № 2015/2-523) В соответствии с п. 5.3 Договора № 2015/2-523, стороны согласовали следующие сроки завершения отдельных этапов работ: инженерные изыскания, обследования, обмеры, градостроительная документация, разработка проектной документации - 15.07.2015; получение положительного заключения Государственной экспертизы МО РФ - 15.08.2015; разработка рабочей документации - 01.09.2015; выполнение строительно-монтажных работ - 01.12.2015; подписание итогового акта приемки выполненных работ - 10.12.2015. В соответствии с п. 7.3.36, 7.3.53 Договора № 2015/2-523, подрядчик обязан предоставлять до 20 числа отчетного месяца ежемесячные финансовые отчеты о ходе отработки полученного аванса по форме, указанной в приложении № 5 к настоящему договору, а также необходимые подтверждающие документы произведенных расходов. Обеспечить целевое использование денежных средств, полученных от генерального подрядчика в качестве аванса. Договор вступает в силу с момента подписания сторонами и действует до 31.12.2015. Окончание срока действия договора не влечет прекращение неисполненных обязательств сторон по договору, в том числе гарантийных обязательств подрядчика (п.18.1, 18.2 Договора № 2015/2-523) Согласно техническому заданию от 22.06.2015, утвержденному исполнительным директором АО «ГУОВ» ФИО210, являющемуся приложением № 4 к Договору №2015/2-523, основанием для проектирования и строительства является годовой план закупок АО «ГУОВ». Источником строительства являются собственные средства АО «ГУОВ». Краткая характеристика и назначение объекта: строительство объекта военной инфраструктуры два жилых дома на 320 квартир, с объектами инженерной инфраструктуры, общей площадью 17280,43 м2, для обеспечения жильем военнослужащих Министерства обороны Российской Федерации. Согласно п. 3.1 технического задания, подрядчику необходимо: выполнить в полном объеме строительно-монтажные работы по строительству двух жилых домов на 320 квартир, с объектами инженерной инфраструктуры, в соответствии с рабочей документацией, выданной заказчиком на производство работ и разработанной на основе проектной документации, получившей положительное заключение государственной экспертизы Министерства обороны Российской Федерации; получить совместно с заказчиком разрешение на строительство объекта; подрядчик оплачивает все затраты, необходимые для безусловного ввода в эксплуатацию без компенсации со стороны заказчика. Далее, ФИО208, реализуя свой единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере принадлежащих АО «ГУОВ» путем злоупотребления доверием и обмана лиц из числа руководства АО «ГУОВ», в период с 09.07.2015, но не позднее 30.07.2015, точное время не установлено, находясь в неустановленном следствием месте на территории г. Екатеринбурга, при неустановленных обстоятельствах, самостоятельно изготовил и направил в адрес АО «ГУОВ» от имени ООО «Базовый Элемент» счет № 150 от 07.07.2015 и письменное обращение к нему о производстве авансирования по договору от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), заключенному с АО «ГУОВ». В свою очередь, на основании счета № 150 от 07.07.2015 и письменного обращения от имени директора ООО «Базовый Элемент» ФИО208 в период не позднее 30.07.2015, точное время не установлено, неустановленными сотрудниками АО «ГУОВ», находящимися в г. Москве, у которых сложились доверительные отношения с ФИО208 в виду ранее заключенного договора, принято решение о производстве авансирования по вышеуказанному договору № 2015/2-523 от 09.07.2015 на выполнение работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16). После чего, в качестве аванса перечислены денежные средства, являющиеся собственными средствами АО «ГУОВ» как получателя средств федерального бюджета в сфере государственного оборонного заказа по государственным контрактам, заключенным на соответствующие объекты с государственным заказчиком в лице Министерства обороны Российской Федерации, а именно: - 30.07.2015 на основании платежного поручения № 13970 от 30.07.2015 с расчетного счета АО «ГУОВ» ***, открытого в ПАО Банк ВТБ (ДО Тургеневский), расположенного по адресу: г. Москва, Кузнецкий мост, д. 17, на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» ***, открытый в ОАО «Сбербанк России», по адресу: <...>, перечислены денежные средства в сумме 32562032 рубля 66 копеек, по назначению: предоплата по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015 на выполнение полного комплекса работ сч. № 150 от 07.07.2015 (шифр Ц-57/15-16), которыми ФИО208 распорядился по своему усмотрению, то есть похитил денежные средства, выделенные путем авансирования. 08.09.2015 ФИО208, как директор ООО «Базовый Элемент» (подрядчик), с целью создания видимости выполнения строительно-монтажных работ на объектах АО «ГУОВ» и продолжения хищения денежных средств АО «ГУОВ», находясь в г. Москве, по адресу: Комсомольский проспект, дом 18, стр. 3, заключил с АО «ГУОВ», в лице исполнительного директора ФИО210, дополнительное соглашение № 1 к Договору №2015/2-523 (далее Дополнительное соглашение № 1 от 08.09.2015). В соответствии с п. 4.14 Дополнительного соглашения № 1 от 08.09.2015, генеральный подрядчик в праве производить авансирование по договору на лицевой счет подрядчика для учета операций со средствами юридического лица, не являющегося участником бюджетного процесса, открытый в территориальном органе Федерального казначейства, после предоставления подрядчиком уведомления органа Федерального казначейства об открытии лицевого счета, в размере, не превышающем сумму лимитов, выделенных на текущий финансовый год. Общий размер авансовых платежей по договору не может превышать 80% от цены договора. Санкционирование расходов подрядчика за счет средств авансового платежа осуществляется в соответствии с приказом Минфина России от 16 февраля 2015 г. № 23н «О санкционировании расходов юридических лиц, источником финансового обеспечения которых являются средства, предоставленные из Федерального бюджета на основании ст. 5 Федерального закона «О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов». Таким образом, ФИО208, в связи с заключением с АО «ГУОВ» указанного дополнительного соглашения от 08.09.2015 был достоверно осведомлен о необходимости открытия ООО «Базовый Элемент» лицевого счета в территориальном управлении Федерального казначейства для получения от АО «ГУОВ» дальнейшего авансирования по Договору № 2015/2-523 (шифр объекта Ц-57/15-16). Далее, для открытия ООО «Базовый Элемент» лицевого счета в УФК по Свердловской области, в период с 08.09.2015 по 14.09.2015, точные дата и время следствием не установлено, ФИО208 лично представил в УФК по Свердловской области, расположенное по адресу: <...>, подписанное им (ФИО208) заявление от 09.09.2015 с указанием в качестве основания для открытия ООО «Базовый Элемент» лицевого счета (***) Договор № 2015/2-523, заключенный с АО «ГУОВ» на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), карточку с образцами подписей № 1 от 09.09.2015 и копию указанного Договора № 2015/2-523. 14.09.2015 УФК по Свердловской области открыт лицевой счет ООО «Базовый Элемент» *** на текущем счете *** в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, для учета операций неучастника бюджетного процесса, о чем ФИО208 уведомлен. Согласно карточке образцов подписи № 1 от 09.09.2015, правом подписи платежных и иных документов при совершении операций по лицевому счету № <***> наделен исключительно ФИО208 В тот же день, 14.09.2015 ФИО208, как директор ООО «Базовый Элемент» (участник), с УФК по Свердловской области, в лице руководителя Управления ФИО120 (организатор) заключил договор № 2714 об обмене электронными документами, согласно которому сторонами в системе электронного документооборота Федерального казначейства (далее СЭДФК) осуществляется обмен электронными документами (далее ЭДО), при этом сторонами в СЭДФК применяются сертифицированные средства криптографической защиты информации (далее СЗКИ) и усиленные квалифицированные электронные подписи (далее ЭП). В период с 14.09.2015 по 05.10.2015, точные даты и время не установлено, ФИО208, как директор ООО «Базовый Элемент», реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере принадлежащих АО «ГУОВ», путем злоупотребления доверием и обмана лиц из числа руководства АО «ГУОВ», в целях получения дополнительного финансирования по Договору № 2015/2-523, заключенному с АО «ГУОВ» на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), находясь в неустановленном следствием месте на территории г. Екатеринбурга, направил в адрес исполнительного директора АО «ГУОВ» ФИО69, подписанное им письменное обращение об открытии ООО «Базовый Элемент» лицевого счета *** в УФК по Свердловской области на текущем счете *** в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, и просьбы о производстве авансирования ООО «Базовый Элемент» по договору № 2015/2-523 (шифр объекта Ц-57/15-16), а также счет № 287 от 05.10.2015. Кроме того, 30.09.2015 ФИО208, являясь директором ООО «Базовый Элемент» (подрядчик), находясь в г. Москве, по адресу: Комсомольский проспект, дом 18, стр. 3, заключил с АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик), в лице исполнительного директора ФИО69, в соответствии с положениями п. 29.1 Постановления Правительства Российской Федерации от 27.12.2014 № 1563 «О мерах реализации Федерального закона «О федеральном бюджете на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов» и положений Постановления Правительства Российской Федерации от 06.03.2015 № 199 «О случаях и условиях, при которых в 2015 году заказчик вправе не устанавливать требования обеспечения исполнения контракта в извещении об осуществлении закупки и (или) проекте контракта и Письмом Министерства финансов Российской Федерации от 22.06.2015 № 02-01-09/35943 и Федерального казначейства № 07-04-05/03-411, заключили дополнительное соглашение № 2 к договору от 09.07.2015 № 2015/2-523 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), дополнив раздел 27 договора следующими реквизитами: «генподрядчик» - реквизиты УФК по г. Москве Банк: Отделение 1 Москва ***, <...>, Волоколамское шоссе, д. 75, л/сч. 41736000750; «подрядчик» - реквизиты УФК по Свердловской области: Банк: Уральском ГУ Банка России ***, <...>, л/сч. ***. В свою очередь, в период с 09.10.2015 по 13.10.2015, точные дата и время не установлено, неустановленными лица из числа руководителей АО «ГУОВ», на основании вышеуказанного обращения, находящиеся в г. Москва, у которых сложились доверительные отношения с ФИО208 в виду ранее заключенного договора, принято решение о производстве авансирования по Договору № 2015/2-523. 13.10.2015 на основании платежного поручения № 17638 от 09.10.2015, со счета АО «ГУОВ» ***, открытого в УФК по г. Москве, Отделение 1 Москва 705, по адресу: <...>, лицевой счет ***, на счет ООО «Базовый Элемент» ***, открытого в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, лицевой счет ***, перечислены денежные средства в сумме 241030893 рубля 73 копейки. 18.12.2015 заместителем руководителя Департамента строительства Министерства обороны Российской Федерации ФИО212 утверждено решение о выделении этапов проектирования по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), представленное на утверждение главным инженером федерального казенного предприятия «Управление заказчика капитального строительства Министерства обороны Российской Федерации» ФИО198 Согласно данному решению с целью поэтапной разработки проектной документации объекта «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) по государственному контракту № ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015, решено проектно-изыскательские работы по объекту выполнить в 2 этапа, в 1 этап - наружные внеплощадочные инженерные сети к объекту. В соответствии с дополнительным соглашением № 3 от 23.12.2015 к Договору №2015/2-523, подписанным директором ФИО208 ООО «Базовый Элемент» (подрядчик) и исполнительным директором АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик) ФИО117, согласно Федеральному закону от 29.06.2015 № 159-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О государственном оборонном заказе» и отдельные законодательные акты Российской Федерации», указанному договору определен идентификатор государственного оборонного заказа ***. С момента вступления указанного Соглашения в силу в качестве номера договора используется *** (далее Договор *** от 09.07.2015). В целях наиболее эффективного достижения преступного результата, ФИО208 не позднее 14.10.2015, точное время не установлено, находясь на территории г.Екатеринбурга, точное место не установлено, достоверно зная о порядке производства казначейского контроля при санкционировании сотрудниками УФК по Свердловской области расходов ООО «Базовый Элемент» за счет денежных средств федерального бюджета, размещенных на лицевом счете ООО «Базовый Элемент» *** в УФК по Свердловской области на текущем счете Управления *** в Уральском ГУ Банка России, находящемся по адресу: <...>, в том числе о необходимости предоставления документов, подтверждающих расходы, в целях проведения платежей по представленным платежным поручениям ООО «Базовый Элемент», разработал схему вывода денежных средств с вышеуказанного лицевого счета ООО «Базовый Элемент», которая предусматривала: - изготовление подложных гражданско-правовых договоров между ООО «Базовый Элемент» (заказчик, подрядчик) и поставщиками/субподрядчиками/лизингодателем, дополнительных соглашений, спецификаций, счетов и товарных накладных к ним, а также платежных поручений ООО «Базовый Элемент»; - использование указанных подложных документов в формальном документообороте ООО «Базовый Элемент», в условиях отсутствия фактов поставки товаров и выполнения работ в пользу ООО «Базовый Элемент» на объекте «Два жилых дома на 320 квартир в г.Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) в объемах и по стоимости, отраженной в документах, с их представлением в УФК по Свердловской области в целях введения в заблуждение уполномоченных сотрудников органа казначейского контроля относительно наличия оснований для расходования денежных средств с лицевого счета ООО «Базовый Элемент» *** и санкционирования платежей в пользу ООО «СпецСтройКом» с поступлением сумм санкционированных расходов на расчетный счет указанной организации; - частичное использование с расчетного счета ООО «СпецСтройКом» денежных средств, источником которых в том числе являются целевые денежные средства авансового платежа с лицевого счета ООО «Базовый Элемент» ***, предназначенные исключительно для использования на нужды строительства объекта «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), из корыстных побуждений на цели имущественного обеспечения деятельности подконтрольной себе организации ООО «СпецСтройКом», включая расчеты с ее контрагентами, а также возврат основной части денежных средств того же источника в активы ООО «Базовый Элемент», на расчетный счет данной организации, для получения возможности хищения денежных средств, как на цели оплаты расходов по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский» (шифр объекта: КМ-ЖД-238), так и на цели обеспечения деятельности ООО «Базовый Элемент», не связанные с исполнением в интересах АО «ГУОВ» заключенных договоров, в том числе договора от 09.07.2015 в отношении объекта: «Два жилых дома на 320 квартир в г.Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16). При этом ФИО208, получив на вышеуказанный лицевой счет ООО «Базовый Элемент» денежные средства из федерального бюджета, предназначенные исключительно для исполнения Договора *** от 09.07.2015 (шифр объекта Ц-57/15-16), достоверно знал требования нормативных актов Российской Федерации, руководящих распоряжений Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, регулирующих порядок и условия распоряжения такими денежными средствами, обеспечивающих соблюдение целевого характера их использования получателями - неучастниками бюджетного процесса, к которым относится ООО «Базовый Элемент». Таким образом, ФИО208, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, принадлежащих АО «ГУОВ», путем злоупотребления доверием и обмана лиц из числа руководства АО «ГУОВ», на сумму 241030893 рубля 73 копейки, с целью создания видимости выполнения строительно-монтажных работ на объекте: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), достоверно зная о том, что их расходование подлежит казначейскому контролю, а также порядок санкционирования уполномоченными сотрудниками УФК по Свердловской области расходов с лицевого счета ООО «Базовый Элемент» *** в УФК по Свердловской области на текущем счете *** в Уральском ГУ Банка России, находящемся по адресу: <...>, в период с 13.10.2015 по 28.04.2016, более точные даты и время не установлены, используя свое служебное положение, самостоятельно изготовил подложные документы, подтверждающие затраты ООО «Базовый Элемент» на цели строительства объекта: «Два жилых дома на 320 квартир в г.Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), в том числе с привлечением к строительству данного объекта организации ООО «СпецСтройКом», ИНН <***>, подконтрольной ему (ФИО208), как директору ООО «Базовый Элемент», в качестве субподрядчика и поставщика материалов, используя расчетный счет данной организации для хищения денежных средств (в том числе авансов), при фактическом отсутствии таких затрат. Так, организация ООО «СпецСтройКом», реквизиты которой ФИО208 использовал для изготовления подложных документов в целях их представления в УФК по Свердловской области для обоснования затрат, произведенных на нужды строительство объекта: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) и получения денежных средств в качестве оплаты таких затрат, зарегистрирована 07.10.2005 ИФНС по Орджоникидзевскому району г. Екатеринбурга с присвоением идентификационного номера налогоплательщика <***> на основании решения единственного участника ФИО208 от 26.09.2005 № 1 о создании данной организации, с возложением ФИО208 на себя обязанностей директора. В соответствии с п. 1.9, 2.2, 5.1, 5.6, 5.8 Уставу ООО «СпецСтройКом» в новой редакции, утвержденному решением единственного участника ФИО208 от 16.07.2011, местонахождение Общества: <...>. Общество вправе осуществлять любую, не противоречащую закону, деятельность. Единоличным исполнительным органом Общества является директор. Директор руководит текущей деятельностью Общества и решает все вопросы, которые не отнесены настоящим Уставом и законом к компетенции Общего собрания участников Общества. Директор (в том числе): без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; распоряжается имуществом Общества в пределах, установленных Общим собранием участников, настоящим Уставом и действующим законодательством; открывает расчетный, валютный и другие счета Общества в банковских учреждениях, заключает договоры и совершает иные сделки, выдает доверенности от имени Общества. Для целей ведения коммерческой деятельности организации ООО «СпецСтройКом» 01.01.2014 в ПАО Банк ВТБ по адресу: <...>, открыт расчетный счет ***, единственным распорядителем средств на котором является ФИО208 Таким образом, ФИО208, как директор ООО «СпецСтройКом», выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в данной коммерческой организации. Одновременно ФИО208, действуя умышленно из корыстной заинтересованности, планировал при поступлении денежных средств на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» похитить их, под видом обеспечения текущей деятельности данной организации, возвратив основную часть в активы ООО «Базовый Элемент» на расчетный счет, не подлежащий казначейскому либо специальному банковскому контролю, распорядившись ими по своему усмотрению, в том числе на строительство объекта: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский» (шифр объекта: КМ-ЖД-238). Продолжая реализовывать свой преступный умысел, ФИО208, с целью хищения денежных средств, принадлежащих АО «ГУОВ», в особо крупном размере, под видом выполнения строительных работ на объекте: «Два жилых дома на 320 квартир в г.Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), подконтрольной ему организацией ООО «СпецСтройКом», в период с 09.10.2015 по 02.11.2015, точные дата и время не установлено, при неустановленных обстоятельствах, находясь на территории г.Екатеринбурга, поручил подчиненному сотруднику ООО «СпецСтройКом» ФИО79, не осведомленному о его (ФИО208) преступном умысле, изготовить договор от 26.10.2015 № ЖД-ЕКБ-135 на комплекс работ по объекту: «Жилой дом (секции 1А, 2А, 3А) на 135 квартир в г. Екатеринбурге (шифр объекта Ц-57/15-16), а также дополнительного соглашения между теми же сторонами от 29.10.2015 № 1 к данному договору. После чего, ФИО208, подписав указанный договор и дополнительное соглашение к нему лично, поручил подписать их подчиненным сотрудником ООО «Базовый Элемент» и ООО «СпецСтройКом» ФИО79, не осведомленный о его (ФИО208) преступном умысле, действующий по указанию ФИО208 Согласно условиям договора от 26.10.2015 № ЖД-ЕКБ-135 на комплекс работ по объекту: «Жилой дом (секции 1А, 2А, 3А) на 135 квартир в г. Екатеринбурге (шифр объекта Ц-57/15-16), заключенного якобы между ООО «Базовый Элемент» (подрядчик), в лице директора ФИО208, и ООО «СпецСтройКом» (субподрядчик), в лице заместителя директора данной организации ФИО79, подчиненного ФИО208, цена договора составляет 272460058 руб. (п. 3.1.); лимиты финансирования определяются в соответствии с лимитами бюджетных обязательств, выделенных заказчиком строительства - Департаментом строительства Министерства обороны Российской Федерации (п. 4.2.); подрядчик на основании счета субподрядчика вправе перечислить авансовый платеж, но не более 30 процентов от цены договора (п. 4.11); обязанностью субподрядчика является обеспечение целевого использования денежных средств, полученных от подрядчика в качестве аванса (п. 7.2.53). Согласно дополнительного соглашения от 29.10.2015 № 1, раздел 2 договора дополнен п. 2.5: работы по договору будут выполняться с целью исполнения государственного контракта № 2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта: Ц-57/15-16). Кроме того, в период с 09.10.2015 по 02.11.2015, точные дата и время не установлено, ФИО208, находясь в неустановленном месте на территории г.Екатеринбурга, при неустановленных обстоятельствах, используя свое служебное положение самостоятельно изготовил и направил в системе электронного документооборота Федерального казначейства в адрес УФК по Свердловской области договор от 26.10.2015 № ЖД-ЕКБ-135 на комплекс работ по объекту: «Жилой дом (секции 1А, 2А, 3А) на 135 квартир в г. Екатеринбурге (шифр объекта Ц-57/15-16), дополнительное соглашение от 29.10.2015 № 1 к данному договору, счет № 79 от 29.10.2015, платежное поручение от имени ООО «Базовый Элемент» № 0074 от 30.10.2015, на сумму 81738017 рублей, о перечислении денежных средств в адрес ООО «СпецСтройКом» с указанием основания: «предоплата за строительно-монтажные работы по строительству жилого дома, по договору № ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015, дополнительное соглашение от 29.10.2015 № 1, договор № 2015/2-523 от 09.07.2015, государственный контракт № ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015», а также счета от имени ООО «СпецСтройКом» № 79 от 29.10.2015 в адрес ООО «Базовый Элемент» на сумму 81738017 рублей, с указанием основания платежа: «предоплата (аванс) по договору № ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Жилой дом (секции 1А, 2А, 3А) на 135 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16)», обеспечив подписание указанных документов сотрудниками ООО «Базовый Элемент» и ООО «СпецСтройКом», неосведомленными о его (ФИО208) преступном умысле, ФИО79 и ФИО121, действующими по указанию ФИО208 Кроме того, в период с 09.10.2015 по 28.04.2016, точные дата и время следствия не установлено, ФИО208, находясь в неустановленном месте на территории г.Екатеринбурга, при неустановленных обстоятельствах, используя свое служебное положение самостоятельно изготовил и направил в системе электронного документооборота Федерального казначейства в адрес УФК по Свердловской области договора с ООО «ЭЛИТА-Регион» ИНН <***>, ООО «Газпромнефть-Корпоративные продажи» ИНН <***>, ООО «1ОК-УРАЛ» ИНН <***>, ООО «Техно-Окна» ИНН <***>, ООО «Комплексное Снабжение Предприятий» ИНН <***>, ООО «СПК УРАЛЭЛЕКТРО» ИНН <***>, ОАО «Сухоложскцемент» ИНН <***>, ООО «Сантехника-96» ИНН <***>, ООО «СПЕЦАВТОЛЭНД-УРАЛ» ИНН <***>, ООО «УПК «Красная линия» ИНН <***>, ООО «Предприятие «Стройкомплект» ИНН <***>, ООО «УралИнтерьер» ИНН <***>, АО «СПК» ИНН <***>, ООО «СПЕЦТОРГ-М» ИНН <***>, ООО «АС ФИНАНС» ИНН <***>, ООО «СпецСтройКом» ИНН <***>, ООО «Полимерные технологии» ИНН <***>, ООО «БИЛДИНГ КРАН» ИНН <***>, ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал» ИНН <***>, ООО ЗАВОД ОГРАЖДАЮЩИХ КОНСТРУКЦИЙ «ТЭСКОН» ИНН <***>, ООО «СИП кабель» ИНН <***>, ООО «Мечел-Сервис» ИНН <***>, ООО «ЭНЕРГОПРОМ» ИНН <***>, по объекту строительства: «Два жилых дома на 320 квартир в г.Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), платежные поручения к ним, а также платежные поручения с назначением платежа: «заработная плата». По результатам выполнения мероприятий казначейского контроля, неустановленные сотрудники УФК по Свердловской области, неосведомленные о преступном умысле ФИО208, направленном на хищение путем обмана и злоупотребления доверием сотрудников АО «ГУОВ» и УФК по Свердловской области, введенные в заблуждение относительно целевого расходования денежных средств, в связи с представлением в адрес УФК по Свердловской области документов, содержащие недостоверные сведения о целевом расходовании денежных средств по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта: Ц-57/15-16), со счета ООО «Базовый Элемент» ***, открытого в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, лицевой счет ***, санкционировали расходование денежных средств, поступившие на лицевой счет ООО «Базовый Элемент» от АО «ГУОВ», а именно: 1) в период с 16.10.2015 по 02.11.2015 денежные средства в общей сумме 86564497 рублей перечислены на счет ООО «СпецСтройКом» (ИНН <***>) №<***>, открытый в ПАО Банк ВТБ (БИК 046577001), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за панели и фундамент забора по Договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, государственный контракт №ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015»; «за трансформаторную подстанцию по Договору №2015/2-523 от 09.07.2015, государственный контракт № ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015»; «предоплата за строительно-монтажные работы по строительству жилого дома по договору № ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015, по Договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, государственный контракт № ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015», а именно: на основании платежного поручения № 8 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 2263680 рублей, платежного поручения № 49 от 16.10.2015 денежные средства в сумме 457000 рублей, платежного поручения № 58 от 22.10.2015 денежные средства в сумме 957000 рублей, платежного поручения № 70 от 27.10.2015 денежные средства в сумме 1148800 рублей, а также платежного поручения № 0074 от 30.10.2015 денежные средства в сумме 81738017 рублей перечислены на счет; 2) в период с 16.10.2015 по 11.12.2015 денежные средства в общей сумме 17026846 рублей перечислены на счет ООО «АС ФИНАНС» ***, открытый в Уральском филиале ПАО «Росбанк» (БИК 046577001), по адресу: г. Екатеринбург, ул.Хохрякова, д. 41, а именно: на основании платежного поручения № 7 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 226545 рублей 76 копеек, платежного поручения № 9 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 78471 рубль 19 копеек, платежного поручения №11 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 82329 рублей 82 копейки, платежного поручения № 10 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 69749 рублей 15 копеек, платежного поручения № 16 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 284889 рублей 80 копеек, платежного поручения № 17 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 284889 рублей 80 копеек, платежного поручения № 14 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 293583 рубля 34 копейки, платежного поручения № 15 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 182283 рубля 34 копейки, платежного поручения № 21 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 373438 рублей 30 копеек, платежного поручения № 13 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 81702 рубля, платежного поручения № 22 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 373438 рублей 30 копеек, платежного поручения № 18 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 567908 рублей 34 копейки, платежного поручения № 023 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 1463134 рубля 88 копеек, платежного поручения № 27 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 174655 рублей 32 копейки, платежного поручения № 25 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 647897 рублей 88 копеек, платежного поручения № 26 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 197276 рублей 60 копеек, платежного поручения № 24 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 647897 рублей 88 копеек, платежного поручения № 012 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 416271 рублей 18 копеек, платежного поручения № 019 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 1723944 рубля 82 копейки, платежного поручения № 020 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 373438 рублей 30 копеек, платежного поручения № 077 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 147500 рублей, платежного поручения № 86 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 407300 рублей, платежного поручения № 91 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 235400 рублей, платежного поручения № 89 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 235400 рублей, платежного поручения № 88 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 853300 рублей, платежного поручения № 82 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 270800 рублей, платежного поручения № 80 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 130700 рублей, платежного поручения № 85 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 112300 рублей, платежного поручения № 78 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 242800 рублей, платежного поручения № 84 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 127100 рублей, платежного поручения № 90 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 235400 рублей, платежного поручения № 87 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 407300 рублей, платежного поручения № 79 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 88300 рублей, платежного поручения № 83 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 670400 рублей, платежного поручения № 81 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 130700 рублей, платежного поручения № 183 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 86200 рублей, платежного поручения № 192 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 831300 рублей, платежного поручения № 188 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 123800 рублей, платежного поручения № 184 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 127700 рублей, платежного поручения № 186 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 262500 рублей, платежного поручения № 185 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 127700 рублей, платежного поручения № 195 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 229400 рублей, платежного поручения № 194 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 229400 рублей, платежного поручения № 190 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 397100 рублей, платежного поручения № 181 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 242800 рублей, платежного поручения № 193 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 229400 рублей, платежного поручения № 191 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 397100 рублей, платежного поручения № 189 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 109500 рублей, платежного поручения № 187 от 08.12.2015 денежные средства в сумме 650400 рублей, платежного поручения № 0182 от 09.12.2015 денежные средства в сумме 144100 рублей; 3) в период с 16.10.2015 по 25.12.2015 денежные средства в общей сумме 691544 рубля перечислены на счет ООО ЗАВОД ОГРАЖДАЮЩИХ КОНСТРУКЦИЙ «ТЭСКОН» (ИНН <***>) ***, открытый в ОАО «СКБ-Банк» (БИК 046577756), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за панели стеновые и кровельные, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: на основании платежного поручения № 3 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 571880 рублей; на основании платежного поручения № 348 от 24.12.2015 денежные средства в сумме 119664 рубля; 4) в период с 19.10.2015 по 18.02.2016 денежные средства в общей сумме 4924200 рублей перечислены на счет ООО «БИЛДИНГ КРАН» (ИНН <***>) ***, открытый в АО КБ «РОСИНТЕРБАНК» (БИК 044525518), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за аренду башенного крана, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: на основании платежного поручения № 39 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 420000 рублей; на основании платежного поручения № 38 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 420000 рублей; на основании платежного поручения № 52 от 19.10.2015 денежные средства в сумме 124800 рублей; на основании платежного поручения № 051 от 20.10.2015 денежные средства в сумме 120300 рублей; на основании платежного поручения № 123 от 19.11.2015 денежные средства в сумме 118200 рублей; на основании платежного поручения № 120 от 19.11.2015 денежные средства в сумме 420000 рублей; на основании платежного поручения № 121 от 19.11.2015 денежные средства в сумме 123300 рублей; на основании платежного поручения № 122 от 19.11.2015 денежные средства в сумме 420000 рублей; на основании платежного поручения № 298 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 123000 рублей; на основании платежного поручения № 297 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 114600 рублей; на основании платежного поручения № 347 от 22.12.2015 денежные средства в сумме 420000 рублей; на основании платежного поручения № 346 от 22.12.2015 денежные средства в сумме 420000 рублей; на основании платежного поручения № 517 от 29.01.2016 денежные средства в сумме 420000 рублей; на основании платежного поручения № 518 от 29.01.2016 денежные средства в сумме 420000 рублей; на основании платежного поручения № 644 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 420000 рублей; на основании платежного поручения № 643 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 420000 рублей; 5) в период с 19.10.2015 по 30.12.2015 денежные средства в общей сумме 16840707 рублей 29 копеек перечислены на счет АО «СПК» (ИНН <***>) ***, открытый в филиале Банка АО ГПБ «Уральский» (БИК 046577411), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за арматуру, уголок, проводку, трубу, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: на основании платежного поручения № 36 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 521188 рублей 50 копеек; на основании платежного поручения № 35 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 539007 рублей 80 копеек; на основании платежного поручения № 37 от 15.10.2015 денежные средства в сумме 525580 рублей; на основании платежного поручения № 62 от 26.10.2015 денежные средства в сумме 597197 рублей 40 копеек; на основании платежного поручения № 64 от 26.10.2015 денежные средства в сумме 354780 рублей 80 копеек; на основании платежного поручения № 063 от 26.10.2015 денежные средства в сумме 640879 рублей 63 копейки; на основании платежного поручения № 75 от 02.11.2015 денежные средства в сумме 629225 рубля 51 копейка; на основании платежного поручения № 076 от 03.11.2015 денежные средства в сумме 429098 рублей 67 копеек; на основании платежного поручения № 100 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 536350 рублей 40 копеек; на основании платежного поручения № 101 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 521929 рублей 50 копеек; на основании платежного поручения № 110 от 17.11.2015 денежные средства в сумме 503080 рублей 50 копеек; на основании платежного поручения № 109 от 17.11.2015 денежные средства в сумме 11634 рубля 65 копеек; на основании платежного поручения № 112 от 17.11.2015 денежные средства в сумме 628484 рубля 60 копеек; на основании платежного поручения № 111 от 17.11.2015 денежные средства в сумме 536350 рублей 40 копеек; на основании платежного поручения № 0108 от 17.11.2015 денежные средства в сумме 63399 рублей 98 копеек; на основании платежного поручения № 128 от 24.11.2015 денежные средства в сумме 32250 рублей; на основании платежного поручения № 124 от 24.11.2015 денежные средства в сумме 127079 рублей 92 копейки; на основании платежного поручения № 126 от 24.11.2015 денежные средства в сумме 41424 рубля 95 копеек; на основании платежного поручения № 125 от 24.11.2015 денежные средства в сумме 615118 рублей 70 копеек; на основании платежного поручения № 127 от 24.11.2015 денежные средства в сумме 654091 рублей 66 копеек; на основании платежного поручения № 148 от 30.11.2015 денежные средства в сумме 674559 рублей 68 копеек; на основании платежного поручения № 176 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 298827 рублей 80 копеек; на основании платежного поручения № 179 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 341442 рубля 50 копеек; на основании платежного поручения № 180 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 397784 рублей 70 копеек; на основании платежного поручения № 178 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 567967 рублей 15 копеек; на основании платежного поручения № 177 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 39146 рублей; на основании платежного поручения № 342 от 22.12.2015 денежные средства в сумме 98881 рублей; на основании платежного поручения № 344 от 22.12.2015 денежные средства в сумме 148918 рублей 70 копеек; на основании платежного поручения № 343 от 22.12.2015 денежные средства в сумме 457389 рублей 59 копеек; на основании платежного поручения № 492 от 29.12.2015 денежные средства в сумме 494366 рублей 60 копеек; на основании платежного поручения № 496 от 29.12.2015 денежные средства в сумме 4813270 рублей; 6) в период с 19.10.2015 по 26.10.2015 денежные средства в общей сумме 24187021 рублей перечислены в адрес ООО «Предприятие «Стройкомплект» (ИНН <***>), а именно: - на счет ***, открытый в Екатеринбургском филиале ОАО «Банк Москвы» (БИК 046577965), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за SCANIA P400, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», на основании платежного поручения № 48 от 16.10.2015 денежные средства в сумме 15600000 рублей; - на счет ***, открытый в Екатеринбургском филиале ОАО «Банк Москвы» (БИК 046577965), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за экскаватор, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», на основании платежного поручения № 060 от 22.10.2015 денежные средства в сумме 8587021 рублей; 7) в период с 20.10.2015 по 01.02.2016 денежные средства в общей сумме 7916440 рублей 57 копеек перечислены на счет ООО «Газпромнефть-Корпоративные продажи» (ИНН <***>) ***, открытый в филиале АО ГПБ в г.Екатеринбурге (БИК 046568945), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за бензин и дизельное топливо, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: на основании платежного поручения № 0053 от 19.10.2015 денежные средства в сумме 1904657 рублей 36 копеек; на основании платежного поручения № 99 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 1852829 рублей 60 копеек; на основании платежного поручения № 175 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 2109476 рублей 10 копеек; на основании платежного поручения № 506 от 29.01.2016 денежные средства в сумме 2049477 рублей 51 копейка; 8) в период с 21.10.2015 по 25.12.2015 денежные средства в сумме 3209010 рублей 40 копеек перечислены в адрес ООО «ЭЛИТА-Регион» (ИНН<***>) на счет ***, открытый в Петербургском филиале АО ЮНИКРЕДИТ БАНКА, по адресу: <...>, по назначению платежа: «за насосы и кран, за шаровые краны и другое, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: на основании платежного поручения № 54 от 19.10.2015 денежные средства в сумме 856880 рублей 94 копеек; на основании платежного поручения № 153 от 30.11.2015 денежные средства в сумме 566323 рубля 45 копеек; на основании платежного поручения № 150 от 30.11.2015 денежные средства в сумме 168190 рублей 16 копеек; на основании платежного поручения № 151 от 30.11.2015 денежные средства в сумме 203549 рублей 73 копейки; на основании платежного поручения № 152 от 30.11.2015 денежные средства в сумме 733367 рублей 62 копейки; на основании платежного поручения № 349 от 24.12.2015 денежные средства в сумме 302477 рублей 97 копеек; на основании платежного поручения № 350 от 24.12.2015 денежные средства в сумме 378220 рублей 53 копейки; 9) в период с 21.10.2015 по18.02.2016 денежные средства в сумме 11060411 рублей 30 копеек перечислены в адрес ООО «УралИнтерьер» (ИНН <***>) на счет ***, открытый в филиале «Уральский» ПАО «ПЕРВОБАНК» (БИК 046577985), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за клей, за кирпич, за строительные материалы и другое, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: на основании платежного поручения № 55 от 19.10.2015 денежные средства в сумме 510300 рублей; на основании платежного поручения № 67 от 27.10.2015 денежные средства в сумме 53230 рублей 76 копеек; на основании платежного поручения № 68 от 27.10.2015 денежные средства в сумме 42960 рублей; на основании платежного поручения № 69 от 27.10.2015 денежные средства в сумме 9460 рублей 50 копеек; на основании платежного поручения № 071 от 28.10.2015 денежные средства в сумме 1020600 рублей; на основании платежного поручения № 102 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 103 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 115957 рублей 92 копейки; на основании платежного поручения № 104 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 105 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 43260 рублей; на основании платежного поручения № 106 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 35679 рублей 36 копеек; на основании платежного поручения № 114 от 18.11.2015 денежные средства в сумме 42 960 рублей; на основании платежного поручения № 113 от 18.11.2015 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 0144 от 30.11.2015 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 0146 от 30.11.2015 денежные средства в сумме 17010 рублей; на основании платежного поручения № 149 от 30.11.2015 денежные средства в сумме 34608 рублей; на основании платежного поручения № 0145 от 30.11.2015 денежные средства в сумме 38934 рубля; на основании платежного поручения № 154 от 01.12.2015 денежные средства в сумме 993384 рубля; на основании платежного поручения № 174 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 328 от 15.12.2015 денежные средства в сумме 43620 рублей; на основании платежного поручения № 329 от 15.12.2015 денежные средства в сумме 88 440 рублей; на основании платежного поручения № 330 от 15.12.2015 денежные средства в сумме 40824 рубля; на основании платежного поручения № 331 от 15.12.2015 денежные средства в сумме 39258 рублей; на основании платежного поручения № 327 от 15.12.2015 денежные средств в сумме 38934 рубля; на основании платежного поручения № 332 от 15.12.2015 денежные средства в сумме 115957 рублей 92 копейки; на основании платежного поручения № 326 от 15.12.2015 денежные средства в сумме 85920 рублей; на основании платежного поручения № 325 от 15.12.2015 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 334 от 16.12.2015 денежные средства в сумме 34020 рублей; на основании платежного поручения № 335 от 16.12.2015 денежные средства в сумме 666792 рубля; на основании платежного поручения № 356 от 24.12.2015 денежные средства в сумме 43704 рубля; на основании платежного поручения № 352 от 24.12.2015 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 355 от 24.12.2015 денежные средства в сумме 42000 рублей; на основании платежного поручения № 359 от 24.12.2015 денежные средства в сумме 39496 рублей 57 копеек; на основании платежного поручения № 354 от 24.12.2015 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 357 от 24.12.2015 денежные средства в сумме 40078 рублей 40 копеек; на основании платежного поручения № 360 от 24.12.2015 денежные средства в сумме 28446 рублей 08 копеек; на основании платежного поручения № 353 от 24.12.2015 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 358 от 24.12.2015 денежные средства в сумме 48078 рублей 40 копеек; на основании платежного поручения № 481 от 28.12.2015 денежные средства в сумме 43704 рубля; на основании платежного поручения № 484 от 28.12.2015 денежные средства в сумме 898128 рублей; на основании платежного поручения № 482 от 28.12.2015 денежные средства в сумме 579225 рублей 60 копеек; на основании платежного поручения № 483 от 28.12.2015 денежные средства в сумме 20412 рублей; на основании платежного поручения № 493 от 29.12.2015 денежные средства в сумме 2041200 рублей; на основании платежного поручения № 495 от 29.12.2015 денежные средства в сумме 9460 рублей 50 копеек; на основании платежного поручения № 494 от 29.12.2015 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 511 от 29.01.2016 денежные средства в сумме 168028 рублей 50 копеек; на основании платежного поручения № 508 от 29.01.2016 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 509 от 29.01.2016 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 510 от 29.01.2016 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 512 от 29.01.2016 денежные средства в сумме 42669 рублей 19 копеек; на основании платежного поручения № 515 от 29.01.2016 денежные средства в сумме 16364 рубля 54 копеек; на основании платежного поручения № 514 от 29.01.2016 денежные средства в сумме 70000 рублей; на основании платежного поручения № 513 от 29.01.2016 денежные средства в сумме 61952 рубля; на основании платежного поручения № 516 от 29.01.2016 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 639 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 129260 рублей; на основании платежного поручения № 640 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 157696 рублей; на основании платежного поручения № 629 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 70000 рублей; на основании платежного поручения № 637 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 242690 рублей; на основании платежного поручения № 631 от 17.02.2016 денежные средств в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 642 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 41854 рубля 58 копеек; на основании платежного поручения № 634 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 37694 рубля 16 копеек; на основании платежного поручения № 638 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 136060 рублей; на основании платежного поручения № 636 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 22389 рублей 52 копейки; на основании платежного поручения № 635 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 242690 рублей; на основании платежного поручения № 632 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 88440 рублей; на основании платежного поручения № 630 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 70000 рублей; на основании платежного поручения № 641 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 25918 рублей 80 копеек; на основании платежного поручения № 628 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 70000 рублей; на основании платежного поручения № 633 от 17.02.2016 денежные средства в сумме 102060 рублей; 10) 21.10.2015 денежные средства в сумме 1880000 рублей перечислены в адрес ООО «Полимерные технологии» (ИНН <***>), на основании платежного поручения № 56 от 20.10.2015, по назначению платежа: «за комплект системы очистки и канализационную насосную станцию и доставку, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», на счет ***, открытый в Уральском банке ОАО «Сбербанк России» (БИК 046577674), по адресу: <...>; 11) в период с 21.10.2015 по 04.02.2016 денежные средства в сумме 16000000 рублей перечислены на счет ООО «УПК «Красная линия» (ИНН <***>) ***, открытый в Уральском банке ОАО «Сбербанк России» (БИК 046577674), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за проектную документацию, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: на основании платежного поручения № 57 от 20.10.2015 денежные средства в сумме 12000000 рублей; на основании платежного поручения № 0624 от 03.02.2016 денежные средства в сумме 4000000 рублей; 12) в период с 27.10.2015 по 23.12.2015 денежные средства в сумме 87181 рубль 39 копеек перечислены на счет ООО «ЭНЕРГОПРОМ» (ИНН <***>) ***, открытый в Уральском банке ОАО «Сбербанк России» (БИК 046577674), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за трансформатор, за проводку, ящик, гильзы, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно на основании платежного поручения № 059 от 26.10.2015 денежные средства в сумме 13745 рублей 08 копеек; на основании платежного поручения № 116 от 18.11.2015 денежные средства в сумме 37080 рублей 51 копеек; на основании платежного поручения № 115 от 18.11.2015 денежные средства в сумме 12980 рублей; на основании платежного поручения № 345 от 22.12.2015 денежные средства в сумме 23375 рублей 80 копеек; 13) в период с 27.10.2015 по 09.12.2015 денежные средства в общей сумме 449242 рубля 25 копеек перечислены на счета ООО «СПК УРАЛЭЛЕКТРО» (ИНН <***>), по назначению платежа: «за электрические материалы, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: - на счет ***, открытый в филиале «Екатеринбургский» ПАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» (БИК 046577950), по адресу: <...>: на основании платежного поручения *** от *** денежные средства в сумме 26648 рублей 34 копейки; на основании платежного поручения № 60 от 26.10.2015 денежные средства в сумме 34905 рублей 24 копейки; - на счет ***, открытый в филиале ПАО Банк «ВТБ» в г.Екатеринбурге (БИК 046577952), по адресу: <...>: на основании платежного поручения № 156 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 32820 рублей; на основании платежного поручения № 158 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 2530 рублей; на основании платежного поручения № 157 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 8126 рублей 20 копеек; на основании платежного поручения № 167 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 5174 рубля 08 копеек; на основании платежного поручения № 166 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 4711 рубля 80 копеек; на основании платежного поручения № 161 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 669 рублей 60 копеек; на основании платежного поручения № 162 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 45870 рублей; на основании платежного поручения № 163 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 9409 рубля 08 копеек; на основании платежного поручения № 164 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 756 рублей 63 копейки; на основании платежного поручения № 160 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 21526 рублей 25 копеек; на основании платежного поручения № 165 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 9178 рублей 90 копеек; на основании платежного поручения № 172 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 49638 рублей; на основании платежного поручения № 170 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 25947 рублей 55 копеек; на основании платежного поручения № 168 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 46305 рублей 90 копеек; на основании платежного поручения № 173 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 54722 рубля 88 копеек; на основании платежного поручения № 169 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 37884 рублей 80 копеек; на основании платежного поручения № 171 от 07.12.2015 денежные средства в сумме 32417 рублей; 14) 30.10.2015 на основании платежного поручения № 72 от 29.10.2015 денежные средства в сумме 1086500 рублей перечислены на счет ООО «СПЕЦТОРГ-М» (ИНН <***>) ***, открытый в ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (БИК 047501973), открытый по адресу: <...>, по назначению платежа: «за добавку в бетон, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015»; 15) 30.10.2015 на основании платежного поручения № 73 от 29.10.2015 денежные средства в сумме 60150 рублей перечислены а счет ООО «СИП кабель» (ИНН <***>) ***, открытый в Челябинском филиале ООО «ВНЕШПРОМБАНК» (БИК 047501822), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за проводку, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015»; 16) в период с 19.11.2015 по 02.02.2016 денежные средства в сумме 4470400 рублей перечислены на счет ООО «Техно-Окна» (ИНН <***>) ***, открытый в ОАО «СКБ-Банк» (БИК 046577756), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за конструкции из ПВХ, по договору №2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: на основании платежного поручения № 117 от 18.11.2015 денежные средства в сумме 163050 рублей; на основании платежного поручения № 143 от 25.11.2015 денежные средства в сумме 986900 рублей; на основании платежного поручения № 287 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 1000000 рублей; на основании платежного поручения № 00507 от 01.02.2016 денежные средства в сумме 1320450 рублей; 17) в период с 26.10.2015 по 26.11.2015 денежные средства в сумме 1028830 рублей 60 копеек перечислены на счет ООО «Сантехника-96» (ИНН <***>) ***, открытый в Екатеринбургском филиале ПАО «РГС БАНК» (БИК 046577972), открытый по адресу: <...>, по назначению платежа: «за сантехнические материалы, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: на основании платежного поручения № 066 от 28.10.2015 денежные средства в сумме 571178 рублей 50 копеек; на основании платежного поручения № 129 от 24.11.2015 денежные средства в сумме 321411 рублей; на основании платежного поручения № 130 от 24.11.2015 денежные средства в сумме 136241 рублей 10 копеек; 18) 07.12.2015 денежные средства в сумме 2038288 рублей 10 копеек на основании платежного поручения № 155 от 04.12.2015 перечислены на счет ООО «СПЕЦАВТОЛЭНД-УРАЛ» (ИНН <***>) ***, открытый в Уральском банке ОАО «Сбербанк России» (БИК 046577674), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за полуприцеп, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015»; 19) 15.12.2015 денежные средства в общей сумме 1078508 рублей 83 копейки перечислены на счет ООО «Мечел-Сервис» (ИНН <***>) ***, открытый в АО «УГЛЕМЕТБАНК» (БИК 044525560), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за металлический прокат, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: на основании платежного поручения № 282 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 77021 рубль 80 копеек; на основании платежного поручения № 285 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 15010 рублей; на основании платежного поручения № 284 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 475435 рублей 99 копеек; на основании платежного поручения № 283 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 48552 рубля; на основании платежного поручения № 0286 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 124452 рубля 50 копеек; на основании платежного поручения № 0281 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 338036 рублей 54 копейки; 20) в период с 15.12.2015 по 17.12.2015 денежные средства в общей сумме 225316 рублей перечислены на счет ООО «1ОК-УРАЛ» (ИНН <***>) ***, открытый в филиале ПАО Банк «ВТБ» (БИК 042202837), по адресу: г. Нижний Новгород, ул. Решетниковская, д. 4, по назначению платежа: «за стойки и смазку для опалубки, за фанеру, за стойки телескопические, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: на основании платежного поручения № 278 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 13400 рублей; на основании платежного поручения № 0279 от 15.12.2015 денежные средства в сумме 190400 рублей; на основании платежного поручения № 0280 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 21516 рублей; 21) в период с 29.12.2015 по 02.02.2016 денежные средства в сумме 1265094 рубля 17 копеек перечислены на счет ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал» (ИНН <***>) ***, открытый в Уральском банке ОАО «Сбербанк России» (БИК 046577674), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за сантехнические материалы, за заглушки и трубу, за конвектор, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015», а именно: на основании платежного поручения № 0361 от 28.12.2015 денежные средства в сумме 6755 рублей 76 копеек; на основании платежного поручения № 0365 от 28.12.2015 денежные средства в сумме 89587 рублей 62 копейки; наосновании платежного поручения № 0366 от 28.12.2015 денежные средства всумме 30967 рублей 92 копейки; на основании платежного поручения № 0364 от 28.12.2015 денежные средства в сумме 6065 рублей 70 копеек; на основании платежного поручения № 0363 от 28.12.2015 денежные средства в сумме 76358 рублей 84 копейки; на основании платежного поручения № 0362 от 28.12.2015 денежные средства в сумме 63184 рублей 32 копейки; на основании платежного поручения № 498 от 30.12.2015 денежные средства в сумме 282228 рублей; на основании платежного поручения № 497 от 30.12.2015 денежные средства в сумме 182693 рубля 42 копейки; на основании платежного поручения № 502 от 30.12.2015 денежные средства в сумме 57211 рублей 64 копейки; на основании платежного поручения № 503 от 30.12.2015 денежные средства в сумме 1275 рублей 75 копеек; на основании платежного поручения № 505 от 30.12.2015 денежные средства в сумме 53686 рублей 61 копейка; на основании платежного поручения № 499 от 30.12.2015 денежные средства в сумме 1922 рубля 36 копеек; на основании платежного поручения № 504 от 30.12.2015 денежные средства в сумме 35727 рублей 72 копейки; на основании платежного поручения № 0519 от 01.02.2016 денежные средства в сумме 15303 рубля 12 копеек; на основании платежного поручения № 0521 от 01.02.2016 денежные средства в сумме 187890 рублей 74 копейки; на основании платежного поручения № 0520 от 01.02.2016 денежные средства в сумме 174234 рубля 65 копеек; 22) в период с 19.10.2015 по15.12.2015 денежные средства в сумме 7139466 рублей 10 копеек перечислены на счет ОАО «Сухоложскцемент» (ИНН <***>) ***, открытый в ПАО КБ «УБРИР» (БИК 046577795), по адресу: <...>, а именно: на основании платежного поручения № 040 от 16.10.2015 денежные средства в сумме 484130 рублей 40 копеек; на основании платежного поручения № 043 от 16.10.2015 денежные средства в сумме 259782 рублей 90 копеек; на основании платежного поручения № 044 от 16.10.2015 денежные средства в сумме 381122 рублей 30 копеек; на основании платежного поручения № 042 от 16.10.2015 денежные средства в сумме 383806 рублей 80 копеек; на основании платежного поручения № 041 от 16.10.2015 денежные средства в сумме 380892 рублей 20 копеек; на основании платежного поручения № 045 от 16.10.2015 денежные средства в сумме 273358 рублей 80 копеек; на основании платежного поручения № 047 от 16.10.2015 денежные средства в сумме 380662 рублей 10 копеек; на основании платежного поручения № 96 от 16.10.2015 денежные средства в сумме 380662 рублей 10 копеек; на основании платежного поручения № 92 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 254950 рублей 80 копеек; на основании платежного поручения № 94 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 253340 рублей 10 копеек; на основании платежного поручения № 98 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 127245 рублей 30 копеек; на основании платежного поручения № 97 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 253723 рублей 60 копеек; на основании платежного поручения № 95 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 253953 рублей 70 копеек; на основании платежного поручения № 93 от 09.11.2015 денежные средства в сумме 228412 рублей 60 копеек; на основании платежного поручения № 133 от 25.11.2015 денежные средства в сумме 92346 рублей 80 копеек; на основании платежного поручения № 139 от 25.11.2015 денежные средства в сумме 115893 рублей 70 копеек; на основании платежного поручения № 140 от 25.11.2015 денежные средства в сумме 96335 рублей 20 копеек; на основании платежного поручения № 132 от 25.11.2015 денежные средства в сумме 172881 рублей 80 копеек; на основании платежного поручения № 137 от 25.11.2015 денежные средства в сумме 95721 рублей 60 копеек; на основании платежного поручения № 138 от 25.11.2015 денежные средства в сумме 230483 рублей 50 копеек; на основании платежного поручения № 142 от 25.11.2015 денежные средства в сумме 126938 рублей 50 копеек; на основании платежного поручения № 141 от 25.11.2015 денежные средства в сумме 96028 рублей 40 копеек; на основании платежного поручения № 136 от 25.11.2015 денежные средства в сумме 192133 рубля 50 копеек; на основании платежного поручения № 135 от 25.11.2015 денежные средства в сумме 96488 рублей 60 копеек; на основании платежного поручения № 134 от 25.11.2015 денежные средства в сумме 242985 рублей 60 копеек; на основании платежного поручения № 294 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 115126 рублей 70 копеек; на основании платежного поручения № 295 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 115050 рублей; на основании платежного поручения № 296 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 114896 рублей 60 копеек; на основании платежного поручения № 289 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 191750 рублей; на основании платежного поручения № 292 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 230253 рубля 40 копеек; на основании платежного поручения № 293 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 229716 рублей 50 копеек; на основании платежного поручения № 291 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 192977 рублей 20 копеек; на основании платежного поручения № 290 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 96258 рублей 50 копеек; на основании платежного поручения № 288 от 14.12.2015 денежные средства в сумме 126478 рублей 30 копеек; 23) 18.11.2015 денежные средства в сумме 304488 рублей 32 копейки на основании платежного поручения № 107 от 17.11.2015 перечислены на счет ООО «Комплексное Снабжение Предприятий» (ИНН <***>) ***, открытый в Екатеринбургском филиале ОАО «Банк Москвы» (БИК 046577965), по адресу: <...>, по назначению платежа: «за специальную одежду по договору № 10 от 28.09.2015, по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015»; 24) в период с 11.12.2015 по 28.04.2016 денежные средства в общей сумме 31496750 рублей 41 копеек перечислены на счета физических лиц по назначению платежа: «заработная плата, по договору № 2015/2-461 от 16.06.2015, государственный контракт № ДС-Ц-57/15-17 от 13.05.2015, в том числе: - 28.04.2016 денежные средства в общей сумме 1919293 рублей 51 копейка, по назначению платежа: «заработная плата, по платежным поручениям от 27.04.2016 за №№866, 844, 872, 873, 837, 869, 874, 860, 845, 849, 857, 838, 835, 854, 839, 836, 840, 852, 870, 855, 832, 858, 833, 864, 850, 853, 862, 856, 851, 848, 867, 841, 842, 834, 846, 865, 871, 843, 868, 863, 861, 847, 859, 830, 829, 828, 831, по договору №15151873803720900942000000/2015/2-523 от 09.07.2015 (шифр объекта Ц-57/15-16)», перечислены на счета физических лиц, открытые в Уральском банке ОАО «Сбербанк России» (БИК 046577674), по адресу: <...>, а именно: - на счет ФИО100 *** рублей 52 копейки; - на счет ФИО41 на счет *** рублей 70 копеек; - на счет ФИО111 *** рублей; - на счет ФИО112 *** рубль 80 копеек; - на счет ФИО23 *** рублей; - на счет ФИО108 *** рублей 48 копеек; - на счет ФИО114 *** рублей 51 копейка; - на счет ФИО79 *** рублей; - на счет ФИО43 *** рублей 93 копейки; - на счет ФИО54 *** рублей; - на счет ФИО72 *** рубля 76 копеек; - на счет ФИО25 *** рублей 57 копеек; - на счет ФИО20 *** рубль 66 копеек; - на счет ФИО63 *** рублей; - на счет ФИО26 *** рублей 90 копеек; - на счет ФИО21 *** рубль 33 копейки; - на счет ФИО27 *** рубля 60 копеек; - на счет ФИО58 *** рубля 05 копеек; - на счет ФИО109 *** рублей 50 копеек; - на счет ФИО67 *** рублей; - на счет ФИО14 *** рубля 43 копейки; - на счет ФИО76 *** рубля; - на счет ФИО15 *** рублей 20 копеек; - на счет ФИО85 *** рублей 50 копеек; - на счет ФИО55 *** рублей 56 копеек; - на счет ФИО62 *** рублей 50 копеек; - на счет ФИО81 *** рублей; - на счет ФИО208 *** рублей; - на счет ФИО56 *** рубля 92 копейки; - на счет ФИО50 *** рублей 36 копеек; - на счет ФИО101 *** рублей 08 копеек; - на счет ФИО30 *** рублей 48 копеек; - на счет ФИО31 *** рубля 74 копейки; - на счет ФИО17 *** рубля 56 копеек; - на счет ФИО45 *** рубля 44 копеек; - на счет ФИО93 *** рубль 84 копейки; - на счет ФИО110 *** рубля 48 копеек; - на счет ФИО39 *** рубля 70 копеек; - на счет ФИО106 *** рублей 60 копеек; - на счет ФИО82 *** рублей; - на счет ФИО80 *** рублей 08 копеек; - на счет ФИО47 *** рублей 20 копеек; - на счет ФИО77 *** рубля 50 копеек; - на счет ФИО8 *** рублей 53 копейки; - на счет ФИО4 *** рублей; - на счет ФИО3 *** рубля 50 копеек; - на счет ФИО13 *** рублей. Таким образом, ФИО208 работы по договору №15151873803720900942000000/2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г.Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) не выполнил, денежные средства похитил, распорядился ими по своему усмотрению. Кроме того, продолжая свой преступный умысел, в период с 13.05.2015 по 09.07.2015, более точные дата и время не установлено, ФИО208, используя свое служебное положение, принял участие в открытом тендере № 31705327569. По результатам проведенной закупки, на основании протокола заседания Единого закупочного комитета АО «Оборонстрой» № 60-7 от 09.07.2015, 15.07.2015 между ООО «Базовый Элемент» (подрядчик), в лице директора ФИО208, и АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик), в лице исполнительного директора ФИО210, заключен договор № 2015/2-539 на полный комплекс работ по объекту: «Жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге» (шифр объекта Ц-57/15-11) (далее по тексту - Договор №2015/2-539). В соответствии с условиями Договора № 2015/2-539, генеральный подрядчик осуществляет финансирование, обеспечение выполнения и контроль выполнения работ, а подрядчик - проведение обследований, работы по инженерным изысканиям, для разработки проектной документации, разработку проектной документации, разработку проектной и рабочей документации, строительно-монтажные работы в соответствии с условиями договора, в том числе технического задания (приложение № 4 к договору), ведение авторского надзора и работы (услуги) необходимые для ввода вэксплуатацию объекта в соответствии с условиями договора. Подрядчик обязуется выполнить работы в соответствии с условиями настоящего договора на свой риск собственными и/или привлеченными силами и средствами. Подрядчик ознакомлен с техническим заданием и не имеет замечаний, увеличивающих цену договора и сроки выполнения работ по договору (п. 2.1, 2.2, 2.3, 2.5 Договор № 2015/2-539) В соответствии с п. 3.1, 4.14 Договора № 2015/2-539, цена договора составляет 272693454,01 руб. Принятие генеральным подрядчиком денежных обязательств в соответствии с условиями настоящего договора и обеспечение их оплаты осуществляется в пределах лимитов финансирования насоответствующий финансовый год. Генеральный подрядчик на основании счета и письменного обращения подрядчика вправе рассмотреть вопрос оперечислении авансового платежа, но не более лимитов бюджетных обязательств, выделенных на текущий финансовый год, при наличии соответствующего письменного обоснования такого финансирования состороны подрядчика. Подрядчик обязан использовать авансовый платеж путем целевого расходования сумм в рамках исполнения обязательств по настоящему договору. Отсутствие авансирования не является основанием для невыполнения подрядчиком своих обязательств по договору. В соответствии с п. 5.3 Договора № 2015/2-539, стороны согласовали следующие сроки завершения отдельных этапов работ: инженерные изыскания, обследования, обмеры, градостроительная документация, разработка проектной документации - 15.07.2015; получение положительного заключения Государственной экспертизы Министерства обороны Российской Федерации - 15.08.2015; разработка рабочей документации - 01.09.2015; выполнение строительно-монтажных работ - 01.12.2015; подписание итогового акта приемки выполненных работ - 01.12.2015. В соответствии с п. 7.3.36, 7.3.52, 7.3.61 Договора № 2015/2-539, подрядчик обязан предоставлять до 20 числа отчетного месяца ежемесячные финансовые отчеты о ходе отработки полученного аванса по форме, указанной в приложении № 5 к настоящему договору, а также необходимые подтверждающие документы произведенных расходов. Обеспечить целевое использование денежных средств, полученных от генерального подрядчика в качестве аванса. Предоставлять генеральному подрядчику по его форме, до 20 числа отчетного месяца, ежемесячные отчеты о ходе строительства на бумажном носителе и электронной почте, в т.ч. о ходе отработанного аванса. Далее ФИО208, реализуя свой единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере принадлежащих АО «ГУОВ» путем злоупотребления доверием и обмана лиц из числа руководства АО «ГУОВ», в период с 15.07.2015, но не позднее 30.07.2015, точное время не установлено, находясь в неустановленном месте на территории г. Екатеринбурга, при неустановленных обстоятельствах, зная о невыполнении строительно-монтажных работ на указанном объекте, самостоятельно изготовил и направил в адрес АО «ГУОВ» от имени ООО «Базовый Элемент» счет № 158 от 14.07.2015 и письменное обращение к нему о производстве авансирования по договору, заключенному с АО «ГУОВ», по Договору №2015/2-539 (шифр объекта Ц-57/15-11). В свою очередь, на основании счета и письменного обращения директора ООО «Базовый Элемент» ФИО208 в период не позднее 30.07.2015, точное время не установлено, неустановленными сотрудниками АО «ГУОВ», находящимися в г. Москве, у которых сложились доверительные отношения с ФИО208 в виду ранее заключенного договора, принято решение о производстве авансирования по вышеуказанным договорам на выполнение работ по данным объектам, после чего в качестве аванса перечислены денежные средства, являющиеся собственными средствами АО «ГУОВ» как получателя средств федерального бюджета в сфере государственного оборонного заказа по государственным контрактам, заключенным на соответствующие объекты с государственным заказчиком в лице Министерства обороны Российской Федерации, а именно: 30.07.2015, на основании платежного поручения № 13971, АО «ГУОВ» со счета ***, открытого в ОАО Банк ВТБ, перечислило 13634672 рубля 70 копеек на счет ООО «Базовый Элемент» ***, открытый в ОАО «Сбербанк России», по адресу: <...>, по назначение платежа: предоплата по договору № 2015/2-539 от 15.07.2015 на выполнение комплекса работ по счету № 158 от 14.07.2015 (шифр Ц-57/15-11), которые ФИО208 похитил и распорядился ими по своему усмотрению. 22.09.2015 ФИО208, являясь директором ООО «Базовый Элемент» (подрядчик), зная о невыполнении строительно-монтажных работ на указанном объекте, находясь в г.Москве, по адресу: Комсомольский проспект, дом 18, стр. 3, заключил с АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик), в лице первого заместителя исполнительного директора ФИО213, а также с ООО «Промстрой», ИНН <***>, в лице генерального директора ФИО214 (новый подрядчик), соглашение о замене стороны по Договору от 15.07.2015 № 2015/2-539 на полный комплекс работ по объекту: «Жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге» идентификатор *** (шифр объекта Ц-57/15-11) (далее по тексту - Соглашения от 22.09.2015), согласно п. 1 которого первоначальный подрядчик с согласия генподрядчика передает новому подрядчику, а новый подрядчик принимает все права и обязанности по Договору № 2015/2-539. При этом, ФИО208, реализуя свой единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере принадлежащих АО «ГУОВ», в соответствии с п. 4.3 Соглашения от 22.09.2015, похищенные денежные средства новому подрядчику (ООО «Промстрой») и генеральному подрядчику (АО «ГУОВ») в размере 13634672 рубля 70 копеек, не вернул, распорядившись ими по своему усмотрению. Таким образом, 30.07.2015 с расчетного счета АО «ГУОВ» ***, открытого в ПАО Банк «ВТБ» (ДО Тургеневский), расположенного по адресу: г. Москва, Кузнецкий мост, д. 17, на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» ***, открытый ОАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <...>, всего перечислено 47869359 рублей 73 копейки, а именно: 1) 1672644 рублей 37 копеек, на основании платежного поручения № 13969 от 30.07.2015, по основанию: предоплата по договору № 2015/2-461 от 16.06.2015 на выполнение полного комплекса работ сч. № 149 от 07.07.2015 (шифр Ц-57/15-17); 2) 32562032 рублей 66 копеек, на основании платежного поручения № 13970 от 30.07.2015, по основанию: предоплата по договору № 2015/2-523 от09.07.2015 на выполнение полного комплекса работ сч. № 150 от 07.07.2015 (шифр Ц-57/15-16); 3) 13634672 рублей 70 копеек, на основании платежного поручения № 13971 от 30.07.2015, по основанию: предоплата по договору № 2015/2-539 от 15.07.2015 на выполнение комплекса работ сч. № 158 от 14.07.2015 (шифр Ц-57/15-11). Кроме того, 19.10.2015 ФИО208 как директор ООО «Базовый Элемент» (новый подрядчик), находясь в г. Москве, по адресу: Комсомольский проспект, дом 18, стр. 3, заключил с АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик), в лице исполнительного директора ФИО210, и ООО «БИО ТЭК» (первоначальный подрядчик), ИНН <***>, соглашение о замене стороны по договору от 14.07.2015 № 2015/2-544 на полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п.Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10), согласно которому первоначальный подрядчик (ООО «БИО ТЭК») с согласия генерального подрядчика (АО «ГУОВ») передает новому подрядчику (ООО «Базовый Элемент»), а новый подрядчик (ООО «Базовый Элемент») принимает все права и обязанности по Договору № 2015/2-544. При этом согласно условиям Договора № 2015/2-544, заключенного между АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик), в лице исполнительного директора ФИО210, и ООО «БИО ТЭК» (подрядчик), в лице генерального директора ФИО215, в связи с заключением вышеуказанного соглашения от 19.10.2015, директор ООО «Базовый Элемент» ФИО208 осведомлен о том, что генеральный подрядчик осуществляет финансирование, оказывает необходимое содействие подрядчику и контроль за выполнением работ, а подрядчик - работы по обмерам, обследованиям, инженерным изысканиям для подготовки проектной документации, разработку проектной и рабочей документации, строительно-монтажные работы в соответствии с условиями договора, в том числе техническим заданием (приложение № 4), ведение авторского надзора и работы (услуги), необходимые для ввода в эксплуатацию объекта в соответствии с условиями договора (далее работы) (п. 2.1 Договора № 2015/2-544) Основанием для заключения договора является Протокол Единой закупочной комиссии АО «Оборонстрой» (организатор торгов) от 07.07.2015 № 59-3. Цена договора составляет 136425492 рубля. В цену договора включена стоимость всех затрат подрядчика, необходимых для выполнения работ по договору, в том числе: стоимость всех работ согласно договору, в том числе техническому заданию (приложение № 4); стоимость проведения обследований, инженерных изысканий; стоимость обмерных работ; стоимость разработки проектной документации, затраты на необходимые согласования, в том числе на внутриплощадочные внеплощадочные инженерные сети; стоимость прохождения государственной, а в необходимых случаях экологической экспертиз; стоимость изготовления проекта задания на разработку проектной документации; стоимость разработки градостроительной документации, формирование земельных участков, в соответствии с утвержденным проектом межевания и постановки их на кадастровый учет; стоимость всех работ согласно проектной документации и разработанной на ее основании рабочей документации; стоимость приобретения, поставки и монтажа необходимого для строительства и эксплуатации объекта оборудования, конструкций иматериалов, поставляемых подрядчиком; стоимость демонтажа объектов недвижимости, находящихся в зоне застройки объекта; затраты, связанные собеспечением строительства объекта рабочими, в том числе иностранными, включая заработную плату, транспортные и командировочные расходы, питание, проживание, страхование; накладные расходы, сметная прибыль, лимитированные затраты, а также все налоги, действующие на момент заключения договора; иные затраты, прямо не предусмотренные, но необходимые для исполнения подрядчиком обязательств по договору. Оплата по договору осуществляется в рублях, в пределах лимитов финансирования, выделенных для оплаты работ по договору на 2015 год в сумме 136425492 рубля. Лимит финансирования ежегодно определяется дополнительным соглашением, в соответствии с лимитами бюджетных обязательств, выделенных заказчиком строительства - Департаментом строительства Министерства обороны Российской Федерации, по утвержденному годовому титульному списку капитального строительства на текущий год. Оплата за фактически выполненные работы осуществляется путем перечисления денежных средств на расчетный счет подрядчика с расчетного счета генерального подрядчика. Датой оплаты выполненных работ считается дата списания денежных средств с расчетного счета генерального подрядчика (п. 2.5, 3.1, 3.2, 4.1, 4.2, 4.3 Договора № 2015/2-544). Генеральный подрядчик на основании счета и письменного обращения подрядчика вправе рассмотреть вопрос о перечислении авансового платежа, но не более лимитов бюджетных обязательств, выделенных на текущий финансовый год, при наличии соответствующего письменного обоснования такого финансирования со стороны подрядчика; подрядчик обязан использовать авансовый платеж путем целевого расходования сумм в рамках исполнения обязательств по настоящему договору. Отсутствие авансирования не является основанием для невыполнения подрядчиком своих обязательств по договору (п. 4.14 Договора № 2015/2-544). Стороны согласовали следующие сроки завершения отдельных этапов работ: инженерные изыскания, обследования, обмеры, градостроительная документация, разработка проектной документации - 15.07.2015; получение положительного заключения Государственной экспертизы Министерства обороны РФ - 15.08.2015; разработка рабочей документации - 01.09.2015; выполнение строительно-монтажных работ - 01.12.2015; подписание итогового акта приемки выполненных работ - 10.12.2015 (п. 5.2 Договора №2015/2-544). Подрядчик обязан обеспечить целевое использование денежных средств, полученных от генерального подрядчика в качестве аванса (п. 7.2.53 Договора № 2015/2-544). Договор вступает в силу с момента подписания сторонами и действует до 31.12.2015. Окончание срока действия договора не влечет прекращение неисполненных обязательств сторон по договору, в том числе гарантийных обязательств подрядчика (п.18.1, 18.2 Договора № 2015/2-544). Кроме того, согласно условиям дополнительного соглашения № 1 от 16.09.2015 к Договору № 2015/2-544 (шифр объекта Ц-57/15-10), заключенного между АО «ГУОВ» (генеральный подрядчик), в лице первого заместителя исполнительного директора ФИО213, и ООО «БИО ТЭК» (подрядчик), в лице генерального директора ФИО215 (далее Соглашение № 1 от 16.09.2015), относительно которых ФИО208 осведомлен, в связи с заключением ранее указанного соглашения от 19.10.2015, что в соответствии с п. 4.14 Соглашения № 1 от 16.09.2015, генеральный подрядчик вправе производить авансирование по договору в следующем порядке: Генеральный подрядчик производит авансирование подрядчика на лицевой счет для учета операций со средствами юридического лица, не являющегося участником бюджетного процесса, открытый в территориальном органе Федерального казначейства, после предоставления подрядчиком уведомления органа Федерального казначейства об открытии лицевого счета, в размере, не превышающем сумму лимитов, выделенных на текущий финансовый год. Общий размер авансовых платежей по договору не может превышать 95% от цены договора. Соответственно ФИО208, приняв от имени ООО «Базовый Элемент» права и обязанности подрядчика по Договору № 2015/2-544 на полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10), достоверно знал об осуществлении строительства данного объекта в интересах Министерства обороны Российской Федерации, в сфере государственного оборонного заказа, за счет целевых денежных средств, источником которых является федеральный бюджет. Кроме того ФИО208, осведомленный об условиях Договора № 2015/2-544 и дополнительного соглашения № 1 к нему от 16.09.2015, в связи с заключением с АО «ГУОВ» вышеуказанного Соглашения от 19.10.2015, по которому ООО «Базовый Элемент», в лице директора ФИО208, приняты на себя функции подрядчика, знал о необходимости открытия ООО «Базовый Элемент» лицевого счета в территориальном управлении Федерального казначейства для получения от АО «ГУОВ» авансирования по данному договору. Далее, для открытия ООО «Базовый Элемент» лицевого счета в УФК по Свердловской области, в период с 19.10.2015 по 10.11.2015, точные дата и время не установлено, ФИО208 лично представил в УФК по Свердловской области, расположенное по адресу: <...>, подписанное им (ФИО208) заявление от 06.11.2015 с указанием в качестве основания для открытия ООО «Базовый Элемент» лицевого счета (№ 41626000310) Договор № 2015/2-544, копии документов к заявлению: Договор № 2015/2-544 от 14.07.2015, заключенный с АО «ГУОВ» на полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10), дополнительное соглашение № 1 к Договору № 2015/2-544 и соглашение о замене стороны по Договору №2015/2-544. 10.11.2015 УФК по Свердловской области на текущем счете №40501810500001000001 в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, открыт лицевой счет ООО «Базовый Элемент» *** для учета операций неучастника бюджетного процесса, о чем ФИО208 уведомлен. Согласно карточке образцов подписи от 06.11.2015, правом подписи платежных и иных документов при совершении операций по лицевым счетам *** наделен исключительно директор ООО «Базовый Элемент» ФИО208 Кроме того, ранее, 14.09.2015 ФИО208, как директор ООО «Базовый Элемент» (участник), с УФК по Свердловской области, в лице руководителя Управления ФИО120 (организатор) заключил договор № 2714 об обмене электронными документами, согласно которому сторонами в системе электронного документооборота Федерального казначейства (далее СЭДФК) осуществляется обмен электронными документами (далее ЭДО), при этом сторонами в СЭДФК применяются сертифицированные средства криптографической защиты информации (далее СЗКИ) и усиленные квалифицированные электронные подписи (далее ЭП). В период с 10.11.2015 по 01.12.2015, точные даты и время не установлено, ФИО208 как директор ООО «Базовый Элемент», реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере принадлежащих АО «ГУОВ», путем злоупотребления доверием и обмана лиц из числа руководства АО «ГУОВ», в целях получения дополнительного финансирования по Договору № 2015/2-544 (шифр объекта Ц-57/15-10), заключенному с АО «ГУОВ» на полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10), находясь в неустановленном месте на территории г. Екатеринбурга, самостоятельно направил в адрес исполнительного директора АО «ГУОВ» ФИО69, подписанное им письменное обращение об открытии ООО «Базовый Элемент» лицевого счета *** в УФК по Свердловской области на текущем счете *** в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, и просьбы о производстве авансирования ООО «Базовый Элемент» по договору № 2015/2-544 (шифр объекта Ц-57/15-10), а также счета № 291 от 11.11.2015. В свою очередь, в период не позднее 03.12.2015, точные дата и время не установлено, неустановленными лицами из числа руководителей АО «ГУОВ», на основании письменного обращения директора ООО «Базовый Элемент» ФИО208, принято решение о производстве авансирования по объекту: «Два общежития на 314 человек в п.Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10). 03.12.2015 на основании платежного поручения № 22168 от 01.12.2015 со счета АО «ГУОВ» ***, открытого в УФК по г. Москве, Отделение 1 Москва 705, по адресу: <...>, лицевой счет № <***>, на счет ООО «Базовый Элемент» *** в УФК по Свердловской области, открытого в Уральском ГУ Банка России, поадресу: <...>, лицевой счет ***, перечислены денежные средства в сумме 50492484 рублей. Кроме того, 23.12.2015 директор ООО «Базовый Элемент» ФИО208 заключил с АО «ГУОВ», в лице исполнительного директора ФИО117, дополнительное соглашение № 2 от 23.12.2015 к Договору ***, согласно которого, а также в соответствии с Федеральным законом от 29.06.2015 № 159-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О государственном оборонном заказе» и отдельные законодательные акты Российской Федерации», Договору *** определен идентификатор государственного оборонного заказа ***. С момента вступления указанного Соглашения в силу в качестве номера договора используется 1515187380342090942000000/2015/2-544 (далее Договор №15151873803720900942000000/2015/2-544 от 14.07.2015). Далее, в период с 03.12.2015 по 01.04.2016, более точные даты и время не установлены, с целью списания денежных средств со счета ООО «Базовый Элемент» ***, открытого в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, лицевой счет ***, поступившие 03.12.2015 от АО «ГУОВ» для выполнения работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10), ФИО208, используя свое служебное положение ФИО208 изготовил и направил в системе электронного документооборота Федерального казначейства в адрес УФК по Свердловской области подложные документы, подтверждающие затраты ООО «Базовый Элемент» на цели строительства объекта: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10), с привлечением к строительству данного объекта организации ООО «СпецСтройКом», ИНН <***>, подконтрольной ему (ФИО208) как директору ООО «Базовый Элемент», в качестве субподрядчика и поставщика материалов, используя расчетный счет данной организации для хищения денежных средств (в том числе авансов), при фактическом отсутствии таких затрат, а также платежные поручения от 16.12.2015 за ***, платежного поручения от 30.03.2016 за № 0727, вводя тем самым сотрудников УФК по Свердловской области в заблуждение относительно наличия оснований возмещения затрат ООО «Базовый Элемент» за счет денежных средств федерального бюджета, предоставленных их получателю - АО «ГУОВ» по государственному контракту № ДС-Ц-57/15-10 от 13.05.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Дваобщежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10). По результатам выполнения мероприятий казначейского контроля, неустановленными сотрудниками УФК по Свердловской области, неосведомленными о преступном умысле ФИО208, направленном на хищение путем обмана и злоупотребления доверием сотрудников АО «ГУОВ» и УФК по Свердловской области, введенные в заблуждение относительно целевого расходования денежных средств, в связи с представлением в адрес УФК по Свердловской области документов, содержащие недостоверные сведения о целевом расходовании денежных средств по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10), со счета ООО «Базовый Элемент» ***, открытого в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, лицевой счет ***, санкционировали расходование денежных средств, поступившие на лицевой счет ООО «Базовый Элемент» от АО «ГУОВ», а именно: - 18.12.2015 на основании платежного поручения № 00336 от 16.12.2015 денежные средства в сумме 36834882 рубля 60 копеек на счет ООО «СпецСтройКом» (ИНН <***>) ***, открытый в ПАО Банк ВТБ (БИК 046577001), по адресу: <...>; - 01.04.2016 на основании платежного поручения № 0727 от 30.03.2016 денежные средства в сумме 13657601 рубль 40 копеек на счет ООО «СпецСтройКом» (ИНН <***>) ***, открытый в ПАО Банк ВТБ (БИК 046577001), по адресу: <...>. Таким образом, ФИО208 работы по договору *** от 14.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10) не выполнил, денежные средства похитил, распорядился ими по своему усмотрению. В период с 13.10.2015 по 03.12.2015 со счета АО «ГУОВ» ***, открытого в УФК по г. Москве, Отделение 1 Москва 705, по адресу: <...>, лицевые счета №***, ***, ***, на счет ООО «Базовый Элемент» *** в УФК по Свердловской области, открытого в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, лицевые счета ***, ***, ***, всего перечислено 303904636 рублей 94 копейки, а именно: 1) 12381259 рублей 21 копейка, на основании платежного поручения № 17639 от 09.10.2015, по основанию: аванс за строительно-монтажные работы по договору №2015/2-461 от 16.06.2015, государственный контракт № ДС-Ц-57/15-17 от 13.05.2015 (шифр Ц-57/15-17); 2) 241030893 рублей 73 копейки, на основании платежного поручения № 17638 от 09.10.2015, по основанию: аванс за строительно-монтажные работы по договору №2015/2-523 от 09.07.2015, государственный контракт № ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015 (шифр Ц-57/15-16); 3) 50492484 рубля, на основании платежного поручения № 22168 от 01.12.2015, по основанию: аванс за строительно-монтажные работы по договору № 2015/2-544 от 14.07.2015, государственный контракт № ДС-Ц-57/15-10 от 13.05.2015 (шифр Ц-57/15-10). При этом, ФИО208 последние переводы денежных средств организовал не позднее 29.04.2016, путем самостоятельного изготовления и направления в адрес УФК по Свердловской области, не осведомленным о его преступном умысле, платежные поручения от 27.04.2016 за №№ 899, 897, 898, 896, 906, 908, 916, 919, 904, 911, 905, 910, 917, 907, 913, 909, 902, 903, 912, 901, 915, 914, 900, 918, 920, 921, 925, 924, 929, 927, 922, 926, 931, 928, 930, 923, с целью осуществления перевода денежных средств в счет заработной платы по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17), в размере 1481920 рублей 82 копейки со счета ООО «Базовый Элемент» № 40501810500001000001, открытый в Уральском ГУ Банка России, по адресу: <...>, лицевой счет *** в УФК по Свердловской области, по назначению платежа: «заработная плата по договору № 2015/2-461 от 16.06.2015, государственный контракт № ДС-Ц-57/15-17 от 13.05.2015», которые поступили 29.04.2016, а именно: - на счет ФИО162 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 42770 рублей 07 копеек; - на счет ФИО158 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 47159 рублей 44 копейки; - на счет ФИО161 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 38768 рублей 94 копейки; - на счет ФИО157 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 48598 рублей 20 копеек; - на счет ФИО174 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 54810 рублей; - на счет ФИО178 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 22362 рубля 48 копеек; - на счет ФИО196 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 42203 рубля 70 копеек; - на счет ФИО18 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 4476 рубля 15 копеек; - на счет ФИО170 ***, открытый в Челябинском отделении № 8597 ПАО «Сбербанк» (БИК 047501602), по адресу: <...>, сумма - 40194 рубля; - на счет ФИО186 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 23824 рубля 08 копеек; - на счет ФИО173 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 26162 рубля 64 копейки; - на счет ФИО184 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 44825 рублей 45 копеек; - на счет ФИО197 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), ул. Куйбышева, д. 67, сумма - 11510 рублей 10 копеек; - на счет ФИО175 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 43802 рубля 33 копейки; - на счет ФИО190 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 36905 рубля 40 копеек; - на счет ФИО181 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 45675 рублей; - на счет ФИО168 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 44761 рублей 50 копеек; - на счет ФИО169 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 63945 рублей; - на счет ФИО188 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 39444 рубля 93 копейки; - на счет ФИО167 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу:<...>, сумма - 63945 рублей; - на счет ФИО195 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 43848 рублей; - на счет ФИО193 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 54810 рублей; - на счет ФИО166 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 45675 рублей; - на счет ФИО199 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 44944 рубля 20 копеек; - на счет ФИО29 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 79474 рубля 50 копеек; - на счет ФИО102 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 32886 рублей; - на счет ФИО153 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 79474 рубля 50 копеек; - на счет ФИО144 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 29871 рубль 45 копеек; - на счет ФИО135 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 45675 рублей; - на счет ФИО191 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 45501 рубль 44 копейки; - ФИО95 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 1461 рубль 60 копеек; - на счет ФИО154 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 39444 рубля 93 копейки; - на счет ФИО83 ***, открытый в ПАО «Сбербанк» (БИК 045773603), по адресу: <...>, сумма - 47054 рубля 38 копеек; - на счет ФИО182 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 24500 рублей 07 копеек; - на счет ФИО24 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 41865 рублей 70 копеек; - на счет ФИО140 ***, открытый в Уральском банке ПАО «Сбербанк» (БИК 046577674), по адресу: <...>, сумма - 39289 рублей 64 копейки, тем самым ФИО208, используя свое служебное положение, денежные средства похитил, которыми распорядился по своему усмотрению. Таким образом, в период с 13.05.2015 по 29.04.2016, более точные дата и время не установлены, ФИО208, находясь на территории г.Екатеринбурга Свердловской области, являясь директором ООО «Базовый Элемент», используя свое служебное положение, путем злоупотребления доверием и обмана лиц из числа руководителей АО «ГУОВ», а также сотрудников УФК России по Свердловской области, действуя умышленно, из корыстной заинтересованности, похитил денежные средства, принадлежащие АО «ГУОВ» на сумму 351773986 рублей 67 копеек, причинив АО «ГУОВ» ущерб в особо крупном размере на указанную сумму, распорядившись ими по своему усмотрению. В судебном заседании подсудимый ФИО208 свою вину в инкриминируемом преступлении, при обстоятельствах, изложенных в обвинительном заключении, не признал в полном объеме. В ходе допроса в судебном заседании подсудимый ФИО208 показал, чтов октябре 2005 года открыл организацию ООО «Специализированная строительная компания», получил лицензию в министерстве строительства, в 2008 году это уже была серьезная организация, поступило предложение построить жилой дом, опыт был, в 2008-2009 годах строил первый монолитный дом, за 1,5 года построил девятиэтажный дом, впоследствии стал заниматься производством бетона и железобетонных изделий. При строительстве очередного объекта в 2012-2013 годах познакомился с представителем АО «ГУОВ» Козловым и иными представителями. После того как дом построили АО «ГУОВ» предложили работать с ними не через посредников, он в 2015 году организовал ООО «Базовый Элемент», чтобы разделить стройку и производство бетона и железобетонных конструкций, был единственным учредителем и директором данных организаций. ООО «Базовый Элемент» был создан, чтобы получить лицензию нового вида. По минимальным расчетам и ценам 2013 года, имущество организации оценивалось в 120-150 млн. руб. В конце 2014 года поступила информация, что будет тендер АО «ГУОВ» на строительство дома на 238 квартир в г. Каменск-Уральский, проекта не было, только техническое задание, он подал документы на участие, сотрудники АО «ГУОВ» сказали, что если не хватит финансирования, то пройдем экспертизу на удорожание и проблем не будет. Без проекта оценить стоимость объекта было нельзя, предполагали приблизительную планировку и если построить быстро, без расходов на содержание, то финансирования хватило бы. Впоследствии в 2015 году был заключен стандартный договор между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент», который допускал авансирование до 50%, но это было право, а не обязанность. В процессе изыскательских работ экологи сказали, что место возможно имеет историческую ценность, на месяц стройка остановилась, впоследствии специалисты пришли к выводу, что можно строить, в марте 2015 года выполнили подготовительные работы, в апреле получили разрешение на строительство и приступили к строительству, аванс был 30% от цены контракта, дали 115 млн. руб. Планировали к концу 2015 года построить и в январе-феврале 2016 года начать внутренние отделочные работы и к весне сдать дом в эксплуатацию, но договор был заключен без подключения к инженерным сетям, это в него не входило, поэтому производить внутренние работы без отопления было невозможно. Им были собраны технические условия, электро-снабжающая организация не давала самим тянуть электричество, выставила цены за свои услуги, стоимость технического присоединения по их расценкам была 43 млн. руб. и работы они заложат в план только к концу 2017 года. Им данная ситуация была доложена представителям АО «ГУОВ», они долго согласовывали контракт по инженерным сетям, к началу 2016 года провели тендер, на тот момент теплый контур был закрыт, но мокрые процессы внутри не могли делать. В феврале заканчивали крышу, фасад был утеплен, но не покрашен. Он понимал, что без решения вопроса придется содержать дом, энергетики сделали исключение, и в октябре 2016 года было подключено электричество. Впоследствии дом был построен, необходимо было сдать сметную документацию и пройти экспертизу, тогда первый раз столкнулись со справкой о предельной стоимости, смета не должна превышать справку о предельной стоимости объекта. Справка дается на основании аналогичного объекта, а не на основании реального расчета стоимости, на момент завершения строительство вышли за пределы, не учитывая прибыли, прямых убытков было более 80 млн. руб. затрачено собственных средств, контракт был на 383 млн. руб., затраты превышали 470 млн. руб. без налогов и прочего, только прямые затраты. АО «ГУОВ» начали платить частями в 2016 году, когда пришли деньги по объекту на ул. Пехотинцев, задолженность по объекту в Каменск-Уральском была более 130 млн. руб., работы сдавали частями по актам выполненных работ, по сметам, которые прошли государственную экспертизу с понижающим коэффициентом 0,8, который установили АО «ГУОВ». Представители АО «ГУОВ» и он пытались решить вопрос без справки о предельной стоимости, но ничего не происходило, это было летом 2016 года, близилась сдача объекта, он понимал, что без справки минимальный убыток составит 80 млн. руб., с косвенными затратами убытки были бы около 100 млн. руб. Выхода кроме как согласиться не было, либо он соглашается с предельной стоимостью и получает сумму по договору, либо ничего не получает, поскольку работы перестали принимать без утвержденной сметной документации, он согласился, поскольку АО «ГУОВ» отказались платить деньги по этому объекту, понимая, что нет сметной документации и что у них нет денежных средств, чтобы оплатить работы. Дом построен, но АО «ГУОВ» считает, что задолженности нет, пока не подписан акт выполненных работ. Фактически у АО «ГУОВ» денежных средств по этому объекту не было, аванс, который они выплатили, был крайними деньгами по этому объекту, 50% от стоимости контракта, которые они получили до заключения договора с ним, они потратили на собственные нужды, они с других объектов по 3-4 млн. руб. брали и платили ему. Если бы он не согласился со справкой о предельной стоимости, пришлось бы идти в Арбитражный суд, но считает, не было смысла. Также вариант отменить справку о предельной стоимости, провести оценку стоимости объекта, но Минобороны проводит свою экспертизу, которая постоянно занята, другие экспертизы они не рассматривали, в свою очередь он предлагал им оплатить другую экспертизу. В итоге решил хотя бы получить по объекту в г. Каменск-Уральском всего 383 млн. руб. с учетом ранее полученных, но с убытками в 100 млн. руб. В итоге в июне 2018 года объект был принят, в июле заселили его, с октября 2016 по июнь 2018 годов он его содержал, затрачено около 10-12 млн. руб. Выделено было 115 млн. руб., на объект потратили 470 млн. руб., частично были вложены собственные денежные средства, частично с объекта на ул. Пехотинцев, что он не отрицал изначально. Объект в г. Каменск-Уральский был построен в 2016 году, согласно акту взаимозачетов порядка 100 млн. руб. выплачены АО «ГУОВ» начиная с 2017 до 2018 годов, также у ООО «Базовый Элемент» удержали порядка 20 млн. руб. генподрядных услуг АО «ГУОВ», в итоге оплачено в размере 366 млн. руб., до 2017 года генподрядные услуги были 5%, в 2017 году подняли до 7% в одностороннем порядке. В июне 2015 года был заключен контракт по объекту общежитие на 77 человек, цена контракта 33 млн. руб., была разработана документация, демонтирована столовая, рассчитали смету, стоимость получилась в 2 раза выше суммы контракта, осознавая, что по другим объектам нет удорожания, решил не начинать строительные работы. Далее доложил АО «ГУОВ», что стоимость проекта превышает стоимость контракта в два раза, без учета инженерных сетей, поднял вопрос о переоценке контракта либо принятии какого-то другого решения, полагал, что будет дополнительное финансирование, удорожание доказано. Этот вопрос долго рассматривался, никаких ответов не получал, и не начал там строительные работы, несмотря на договорные отношения, в итоге контракт был расторгнут. По нему от АО «ГУОВ» было получено два авансовых платежа, часть денежных средств была потрачена на разработку проектной документации, часть на строительство других объектов АО «ГУОВ», часть в г. Каменск-Уральский, часть на разработку проектной документации на жилые дома, данные расходы не обязан был согласовывать, напрямую не спрашивал, необходимо было продолжить текущую деятельность предприятия, когда началась работа с казначейством антимонопольная службы подтвердила, что в рамках одного заказчика такое допускается. В казначейство предоставлял справку на объект, часть на закупку материалов, часть на заработную плату, подразумевалось, что денежные средства будут тратиться на этот объект в размере 30% аванса. Когда выяснилось, что удорожания не будет, им было принято решение вернуть денежные средства. АО «ГУОВ» выступил с инициативой расторжения контракта по общежитию на 77 мест, в 2018-2019 годах договор расторгнут, вся сумма аванса была возвращена путем зачета встречных требований за объект в г. Тюмени, должны были порядка 17 млн. руб., 13 млн. руб. зачли в счет погашения аванса за общежитие и 4 млн. руб. в счет аванса по жилым домам на ул. Пехотинцев. После АО «ГУОВ» подал в суд на ООО «Базовый Элемент» за срыв сроков строительства и Арбитражный суд г. Москвы присудил штраф 6 млн. руб., когда договор уже был расторгнут. В июле 2015 года был заключен контракт по объекту 2 жилых дома на 320 квартир в <...> цена контракта 651 млн. руб., на тот момент еще не было понимания, что удорожания не будет, других негативных моментов, контракт на полный комплекс работ, АО «ГУОВ» срывали сроки перед Минобороны, сроки строительства были до конца года, но было понимание, что будет продление сроков, так как невозможно за полгода построить 2 объекта, но по цене без инженерных сетей укладывались. Когда занимались проектной документацией, провели изыскания, выяснили, что из-за слабых грунтов 2 дома не построить, необходимо было строить 3 секции, поэтому увеличился срок проектировки, окончательно проект был готов в ноябре, если бы проект был изначально, то приступили бы к работам сразу, но по договору полный комплекс работ, т.е. строитель проектирует. Далее возникла вторая проблема, это подключение инженерных сетей, у войсковой части не было своих мощностей, впоследствии Минобороны выдали технические условия для подключения домов, необходимо было сделать реконструкцию котельной в войсковой части, переложить трубопровод по всей части, перевести наружные в подземный вид, по воде тоже самое по всей части изменить диаметры, поменять насос на более мощный, т.е. фактически обязали поменять все инженерные сети войсковой части за счет подрядчика ООО «Базовый Элемент», это существенное удорожание и как подрядчик они обязаны были выполнить их условия. Дополнительных соглашений не было, комплекс работ предполагал инженерные сети, в АО «ГУОВ» говорили, все будет решено после объекта в г. Каменск-Уральский. К сумме контракта подключалась стоимость проектных работ и инженерные сети, которые выходили в 1/3 от цены контракта, с АО «ГУОВ» впервые столкнулся с тем, что цена фиксированная, в рыночных ценах не учитывается инфляция и непредвиденные расходы. На изначальную сумму контракта было возможно построить при быстрой реализации и грамотной работе, но без непредвиденных расходов, без прибыли, чистая себестоимость, дополнительно по техническим условиям Минобороны по сетям выходило 210 млн. руб., без их условий могли уложиться в 15-20 млн. руб., предполагал, что вопрос по сетям будет решен. Впоследствии решил разделить проект на 2 этапа, 1 инженерные сети, 2 этап строительство, с проектом 2 этапа пошли в экспертизу, в марте 2016 года была экспертиза. В итоге стоимость объекта по ценам тех лет дошла до 1 млрд. руб., а 330 млн. руб. АО «ГУОВ» уже потратило на собственные нужды и сказали что денежных средств нет, выхода не было только потери, пострадавшие люди, пришел к выводу, что его сотрудники, поставщики и подрядчики не должны пострадать. Первоначально произвели работы которые не оплачивались, это организовали площадку, сделали подъезды, подвели электричество, также шли затраты на оплату командировочных сотрудников, часть сотрудников были не местные. Также были сложности с пропускной системой, поскольку территория принадлежала Министерству бороны. В убыток также шла работа башенных кранов, шел простой. Впоследствии в 2018 году начал реализацию имущества организации и личного имущества, чтобы рассчитаться с поставщиками, погасил задолженность перед сотрудниками и налоговой, денежных средств не хватало, приходилось реализовывать имущество. Всего по объекту на ул. Пехотинцев АО «ГУОВ» выделило 32 млн. и 241 млн. рублей, а также взаимозачет по объекту Алкино, всего 337 млн. руб., но ФИО189 сказал, пока не отработаете аванс, платить не будут, фактически считает АО «ГУОВ» этот объект не был нужен, хотя строительство возможно было продолжить, если закупить только материалы, у ООО «Базовый Элемент» была своя техника и сотрудники, он предлагал разные варианты пока не узнал, что АО «ГУОВ» потратили 330 млн. руб. на собственные нужды. Из выделенных денежных средств часть была потрачена на содержание объекта в г. Каменск-Уральский. В июле 2015 года также был заключен контракт по объекту жилой дом в г.Оренбурге, цена контракта 272 млн. руб., там не было проектной документации, предположили рассмотреть, у него фактически был проект общежития. Был перечислен аванс на проектные работы 13 млн. руб., но в АО «ГУОВ» поменялось руководство и было предложено передать объект другому подрядчику, он согласился и в контракте заменили ООО «Базовый Элемент» на другого подрядчика «Промстрой». Из аванса часть денежных средств была потрачена на проектную документацию, которую передали новому подрядчику, и часть потрачена на объект по ул. Пехотинцев, произведен взаимозачет в качестве предусмотренного аванса за объект Пехотинцев. В октябре 2015 года с АО «ГУОВ» было заключено соглашение о замене стороны по договору, заключенному с ООО «Био Тек» на ООО «Базовый Элемент» на выполнение комплекса работ по объекту 2 общежития в п. Алкино, цена контракта 136 млн. руб. Проект который был у него подходил, когда получили технические условия выяснилось, что для подключения сетей необходимо было только 100 млн. руб., предварительно общая стоимость контракта должна быть 250 млн. руб. По данному контракту был перечислен аванс 50 млн. руб., из которых часть была потрачена на проектирование, часть на объект по ул. Пехотинцев. Впоследствии в 2016 году контракт расторгнут по инициативе АО «ГУОВ» и произведен взаимозачет, АО «ГУОВ» распределил денежные средства, поэтому это был единственный способ продолжить строительство на каких-то объектах. Последние перечисления на счета ООО «Базового Элемента» от АО «ГУОВ» происходили 03.12.2018 года. Помимо 5 контрактов, были и другие с АО «ГУОВ» по которым работы выполнены, но денежные средства не перечислены. В итоге договор по объекту на ул. Пехотинцев расторгнут, с ООО «Базовый Элемент» через Арбитражный суд взысканы денежные средства и общество в стадии банкротства, конкурсным управляющим частично произведено возмещение за счет реализованного имущества и частично денежными средствами со счета организации. Фактически АО «ГУОВ» обязан был в течении 10 дней после получения средств профинансировать своего подрядчика, т.е. ООО «Базовый Элемент», что прописано в договоре подрядчика, но АО «ГУОВ» нарушил договор, поставил ООО «Базовый Элемент» в невыгодное положение. В договоре с ООО «Базовый Элемент» они написали, что вправе финансировать. Допускает, что совершил не совсем правомерные действия по переводу авансированных денежных средств на счет ООО «СпецСтройКом», впоследствии которые были возвращены на счет ООО «Базовый Элемент» по акту сверки, частично фиктивно. Он самостоятельно подготавливал документы для казначейства и предоставлял туда, никого не привлекал к этому, то, что вводил сотрудников казначейства в заблуждение, не отрицал этого с самого начала, но хищение и обман представителей АО «ГУОВ» не совершал и не вводил их в заблуждение, все денежные средства, полученные от АО «ГУОВ», реализованы путем выполнения работ для АО «ГУОВ» и действия не считает мошенническими. Если посчитать реальные расходы ООО «Базовый Элемент», то фактически ничего не должен АО «ГУОВ», поэтому не принимал решение о банкротстве, рассчитывал что будут посчитаны все реальные расходы. Кроме того, Также арбитражный управляющий хотел привлечь его к субсидиарной ответственности, но суд ему отказал. АО «ГУОВ» также обанкротило ООО «СпецСтройКом», банкротство идет только в отношении ООО «Базовый Элемент». Из показаний ФИО208 оглашенных на основании ст. 276 УПК РФ, данных им при допросах в ходе предварительного следствия следует, чтос лицевого счета *** ООО «Базовый Элемент», открытого в УФК по Свердловской области и обсуживающегося в Уральском ГУ Банка России в г. Екатеринбурге, в период с конца 2015 года, в рамках расходования денежных средств, предоставленных АО «ГУОВ» в счет аванса по договору № 2015\2-523 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16), оплачивались лизинговые платежи ООО «Базовый Элемент», приобретение специальной строительной техники, автомобилей в собственность ООО «Базовый Элемент», согласно «Сведений об операциях с целевыми средствами, предоставленными организации на 2015», подписанных исполнительным директором АО «ГУОВ» ФИО69, ООО «Базовый Элемент» могло приобретать в свою собственность движимое и недвижимое имущество, а также оплачивать лизинговые платежи, но в рамках предоставленного лимита: арендная плата за пользование имуществом в размере лимита 38 млн. рублей; увеличение стоимости основных средств в размере лимита 68 млн. рублей. 19.10.2015 с расчетного счета, открытого в УФК по Свердловской области для обслуживания ООО «Базовый Элемент», на расчетный счет ООО «Предприятие «Стройкомплект», по договору № 687 от 18.06.2015 на приобретение ООО «Базовый Элемент» автомобилей - трех самосвалов SCANIA, перечислены денежные средства в сумме 15 600 000 рублей, данные автомобили использовались на объекте «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16), на них производился вывоз выкопанного грунта, строительного мусора при демонтаже военных складов и здания столовой в войсковой части по ул. Пехотинцев, 3 в ***. 26.10.2015 с расчетного счета, открытого в УФК по Свердловской области для обслуживания ООО «Базовый Элемент», на расчетный счет ООО «Предприятие «Стройкомплект», в качестве аванса по оплате обязательств по договору № 737 от 29.06.2015 на приобретение колесного экскаватора «JSB», перечислены денежные средства в сумме 8 587021 рублей, данный экскаватор применялся при разработке (выемка грунта) котлована на объекте «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16) при строительстве фундамента первого дома в конце января – начале февраля 2016 года. Приобретенный по договору лизинга № Л-13/042 от 06.08.2013 на сумму 6 683 100 рублей грузовой тягач SCANIA P400 CA6X4HSZ, на объекте «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16) использовался для доставки материалов и оборудования, строительных инструментов, завоза строительных вагончиков на строительный объект по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге. Полуприцеп самосвала WIELTON NW-3, приобретенный за счет собственных денежных средств по договору лизинга № Л-13/043 от 06.08.2013 на сумму 2 314 900 рублей и полуприцеп самосвала WIELTON NW-3, приобретенный за счет собственных денежных средств по договору лизинга № Л-13/047 от 26.08.2013 на сумму 2 346 400 рублей, также использовались для доставки строительных материалов, строительных вагончиков, дорожных плит, плит заборов, арматуры, кирпича, твинблоков, перебазировки башенных кранов. Полуприцеп цистерны ALI RIZA USTA, приобретенный за счет собственных денежных средств по договору лизинга № Л-13/044 от 06.08.2013 на сумму 2 057 600 рублей, это цистерна для доставки цемента («цементовоз»). Изначально указанный «цементовоз» приобретался для доставки цемента, который использовался при производстве бетона, необходимого для строительства забора на территории исправительного учреждения в г. Камышлов Свердловской области. На данной указанной специальной технике, доставлялся цемент на производственную площадку в <...>, где производились бетонные изделия, используемый на строительстве домов по адресу: <...>. Автобетоносмесители: 58149Z, приобретенный за счет собственных денежных средств по договору лизинга № Л-13/039 от 16.07.2013 на сумму 4 085 100 рублей; 58147А, приобретенный за счет собственных денежных средств по договору лизинга № Л-14/20 от 03.07.2014 на сумму 3 489 900 рублей; 58147А, приобретенный за счет собственных денежных средств по договору лизинга № Л-14/21 от 03.07.2014 на сумму 3 489900 рублей; 58147А, приобретенный за счет собственных денежных средств по договору лизинга № Л-14/07 от 03.07.2014 на сумму 3 523000 рублей; 58147А, приобретенный по договору лизинга № Л-15/07 от 22.04.2015 на сумму 4 387 900 рублей в большей части за счет собственных денежных средств ООО «Базовый Элемент» и частично за счет денежных средств перечисленных АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, в какой сумме точно не помнит; 58147А, приобретенный по договору лизинга № Л-15/08 от 22.04.2015 на сумму 4 387 900 рублей в большей части за счет собственных денежных средств ООО «Базовый Элемент» и частично за счет денежных средств перечисленных АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, в какой сумме точно не помнит; 58147А, приобретенный по договору лизинга № Л-15/09 от 22.04.2015 на сумму 4 387 900 рублей в большей части за счет собственных денежных средств ООО «Базовый Элемент» и частично за счет денежных средств перечисленных АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, в какой сумме точно не помнит, - использовались на объекте «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16) для поставки бетона для строительства домов по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге. Легковой автомобиль AUDI A6, приобретенный за счет собственных денежных средств по договору лизинга № Л-14/12 от 21.04.2014 на сумму 2 187 400 рублей, использовался им как директором ООО «Базовый Элемент», на данном автомобиле он осуществлял транспортировку сотрудников ООО «Базовый Элемент» на строительную площадку по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге. Грузовой тягач SCANIA P400 CA6X4HSZ, приобретенный за счет собственных денежных средств по договору лизинга № Л-14/22 от 17.07.2014 на сумму 6 814 900 рублей, использовался для доставки материалов и оборудования, строительных инструментов, завоза строительных вагончиков на строительный объект по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге. Погрузчиком MAGNI RTN 6.24, приобретенным по договору лизинга № Л-15/10 от 23.04.2015 на сумму 15 728 700 рублей в большей части за счет собственных денежных средств ООО «Базовый Элемент» и частично за счет денежных средств перечисленных АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, в какой сумме точно не помнит, выполнялись погрузочно-разгрузочные работы, транспортировка материалов на территории строительной площадки, мелкие монтажные работы. Полуприцеп KOGEL S 24-1, приобретенный по договору лизинга № Л-15/14 от 23.04.2015 на сумму 2 052 200 рублей в большей части за счет собственных денежных средств ООО «Базовый Элемент» и частично за счет денежных средств перечисленных АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, в какой сумме точно не помнит, использовался для доставки строительных материалов, дорожных плит, панелей заборов, арматуры, кирпича, твинтблоков. Грузовой тягач SCANIA P400 CA6X4HSZ, приобретенный по договору лизинга № Л-15/12 от 22.04.2015 на сумму 7 612 800 рублей в большей части за счет собственных денежных средств ООО «Базовый Элемент», поступивших за выполненные работы по другим объектам, и частично за счет денежных средств, перечисленных АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, в какой сумме точно не помнит, использовался для доставки материалов и оборудования, строительных инструментов, завоза строительных вагончиков на строительный объект по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге. Полуприцеп самосвала WIELTON NW-3, приобретенный по договору лизинга № Л-15/13 от 23.04.2015 на сумму 2 318 800 рублей в большей части за счет собственных денежных средств ООО «Базовый Элемент», поступивших за выполненные работы по другим объектам, и частично за счет денежных средств, перечисленных АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, в какой сумме точно не помнит, использовался для доставки щебня, песка, вывоза лишнего грунта, мусора со строительной площадки, также для доставки инертных материалов для производства железобетонных изделий, применяемых при строительстве домов по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге. Грузовой тягач SCANIA P400 CA6X4HSZ, приобретенный по договору лизинга № Л-15/11 от 22.04.2015 на сумму 7 612 800 рублей в большей части за счет собственных денежных средств ООО «Базовый Элемент», поступивших за выполненные работы по другим объектам, и частично за счет денежных средств, перечисленных АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, в какой сумме точно не помнит, использовался для доставки материалов и оборудования, строительных инструментов, завоза строительных вагончиков на строительный объект по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге. Грузовым-бортовым автомобилем с манипулятором DAEWOO ROYAL PRIMA, приобретенным за счет собственных денежных средств по договору лизинга № Л-13/055 от 17.09.2013 на сумму 6 140 000 рублей, выполнялась доставка материалов и оборудования на строительную площадку (может передвигаться по дорогам общего пользования), погрузочно-разгрузочные работы, монтажные работы. Экскаватором JSB JS160W, приобретенным по договору лизинга № Л-15/04 от 24.03.2015 на сумму 12 498 600 рублей в большей части за счет собственных денежных средств, поступивших за выполненные работы по другим объектам, и частично за счет денежных средств, перечисленными АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, в какой сумме не помнит, производились работы по разработке котлованов по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге. Арматура и проволока, приобретенные на 16 840 707,29 рублей ООО «Базовый Элемент» с 19.10.2015 по 30.12.2015 в ООО «Сталепромышленная компания», вентблок, твинблок, пазогребневая плита, приобретенные на 11 060 411,30 рублей ООО «Базовый Элемент» с 21.10.2015 по 18.02.2016 в ООО «УралИнтерьер», использовались при строительстве домов в г. Каменск-Уральский Свердловской области, так и при строительстве домов по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге. Башенные краны, арендованные в ООО «Билдинг Кран» за период с 19.10.2015 по 18.02.2016, эксплуатировались на строительном объекте в г. Каменск-Уральский Свердловской области. Окна, приобретенные на 4 470 400 рублей ООО «Базовый Элемент» в период с 19.11.2015 по 02.02.2016 в ООО «Техно-окна», установлены в два жилых дома в г. Каменск-Уральский Свердловской области. Установка окон на объект «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16) не производилась. Насосы, краны, аппарат теплообменный и грязевик, шаровые краны, приобретенные ООО «Базовый Элемент» в период с 21.10.2015 по 25.12.2015 в ООО «Элита-Регион», использовались при монтаже индивидуально-тепловых пунктов, расположенных в домах в г. Каменск-Уральский, Свердловской области. Комплексная система очистки и канализационной насосной станции марки «FloTenk» на сумму 1 880 000 рублей, приобретенная в ООО «Полимерные технологии» установлена сотрудниками ООО «Базовый Элемент» при выполнении подрядных работ по замене сетей (канализация, теплотрасса, водопровод), обслуживающих военную прокуратуру, здание которой располагалось по адресу: <...>/а. Бортовой полуприцепа (Шаланда) тип NS 3 S, 2015 года выпуска, приобретенный ООО «Базовый Элемент» в ООО «Спецавтолэнд-Урал», на бъекте «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16) использовался для доставки материалов на строительный объект по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге. Конвекторы универсал, клапаны, комплекты, воронка, резьба, переходы, заглушки, тройник, переходы, фланцы, отводы, трубы, соединители, угольники, приобретенные ООО «Базовый Элемент» в период с 29.12.2015 по 02.02.2016 в ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал» использовались при монтаже системы отопления, водоснабжения, канализации, расположенных в домах в г. Каменск-Уральский Свердловской области. Металлопрокат: полоса, проволока стальная, арматура, приобретенный ООО «Базовый Элемент» на сумму 1 078 508,83 рублей в ООО «Мечел-Сервис» и отгруженный в адрес ООО «Базовый Элемент» 01-07.12.2015 использовался при строительстве домов, расположенных по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге. По договору поставки продукции № 40 от 14.10.2015 ООО «СпецСтройКом» обязуется поставить в адрес ООО «Базовый Элемент» товар: задвижку фланцевую с обрезиненным клином, тройник, трубу, фланцевый адаптер, штурвал на общую сумму 1 148 800 рублей, указанные в спецификации и товарной накладной № 39 от 22.10.2015 товарно-материальные ценности использовались сотрудниками ООО «Базовый Элемент» при выполнении работ на строительной площадке, расположенной в г. Каменск-Уральский Свердловской области, кто являлся инициатором подписания указанного договора, он не помнит, но товар был поставлен в адрес ООО «Базовый Элемент». По договору № ЖД-ЕКБ-135 на комплекс работ по объекту: «Жилой дом (секции 1А,2А,3А) на 135 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) от 26.10.2015, согласно которому ООО «Базовый Элемент» поручает ООО «СпецСтройКом» в лице ФИО216, как заместителя директора, выполнить строительно-монтажные работы на общую сумму 272 460 058 рублей при строительстве трехсекционного жилого дома, расположенного на территории войсковой части по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге, копия счета № 79 от 29.10.2015, строительно-монтажные работы ООО «СпецСтройКом» не выполняло, денежные средства было принято вернуть ООО «Базовый Элемент», что и было сделано несколькими перечислениями на общую сумму более 86 000 000 рублей. Распределением денежных средств, поступающих на расчетные счета, открытые для обслуживания ООО «Базовый Элемент», ООО «СпецСтройКом», занимался он. Денежные средства в сумме 81 738 017 рублей, перечисленные на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» со специального счета ООО «Базовый Элемент» по основанию «(Ц-57/15-16) Предоплата за СМР по строит.жилого дома. Дог.ЖД-ЕКБ-135от26.10.15.Доп.1от 29.10.15. Счет79от29.10.2015г. Дог.2015/2-523от09.07.2015.ГК ДС-Ц-57/15-16от13.05.2015 Вт.ч.НДС 12468511,07», были возвращены на расчетный счет ООО «Базовый Элемент». Договор № ОБЩ-АЛК-314 на комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2, Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10) от 14.12.2015, согласно которому ООО «Базовый Элемент» поручает ООО «СпецСтройКом» выполнить строительно-монтажные работы (СМР) на общую сумму 122 782 942 рублей, акт КС-2 от 14.12.2015 о выполнении ООО «СпецСтройКом» СМР на сумму 8 399 333,92 рублей, акта КС-3 от 20.03.2016 о выполнении ООО «СпецСтройКом» СМР на сумму 16787 022,20 рублей, акт КС-2 от 14.12.2015 на выполнение СМР ООО «СпецСтройКом» на сумму 8 387 688,88 рублей, подписаны им, он подписал данные документы с целью исполнения обязательств по договору. 23.06.2016 между ООО «Базовый Элемент» и АО «ГУОВ» заключено соглашение о расторжении договора № 2015\2-544 от 14.07.2015 (шифр объекта Ц-57\15-10)» в соответствии с которым (п. 3) ООО «Базовый Элемент» работы по строительству не выполнялись, данные документы им подписаны для осуществления финансирования выполнения работ. По данному объекту выполнены проектные работы с определением необходимых энергоресурсов и точек подключения к ним. В ходе проектных работ, выяснилось, что обеспечить теплом общежития возможно только котельной, расположенной на значительном расстоянии. При этом стоимость тепловой сети, а также модернизация котельной для обеспечения теплом зданий общежитий оценивалась в сумму не менее 120 000 000 рублей, о чем было доложено руководству АО «ГУОВ». На что полечено решение о расторжении договора № ОБЩ-АЛК-314 на комплекс работ по объекту (шифр объекта Ц-57/15-10) от 14.12.2015. На основании соглашения о зачете, заключенного между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент», в 2016 году АО «ГУОВ» зачло ООО «Базовый Элемент» задолженность по неотработанному авансу по договору на полный комплекс работ по объекту 2 общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан в качестве частичного авансового платежа по договору 2015\2-523 от 09.07.2015 в размере 50 000 000 руб. Из списка лиц, предположительно трудоустроенных в ООО «Базовый Элемент», ему известны следующие лица: ФИО156, ФИО55, ФИО82, ФИО190, ФИО62, ФИО184, ФИО132, ФИО186, ФИО181, ФИО23, ФИО46, ФИО105, ФИО191, ФИО137, ФИО151, ФИО67, ФИО148, ФИО143, ФИО26, ФИО6, ФИО106, ФИО188, ФИО150, ФИО140 ФИО162, ФИО125, ФИО141, ФИО146, ФИО113, ФИО97, ФИО102, ФИО24, ФИО35, ФИО14, ФИО25, ФИО39, ФИО15, ФИО134, ФИО152, ФИО111, ФИО77, ФИО41, ФИО157, ФИО27, ФИО12 ФИО155, ФИО85, ФИО147, ФИО109, ФИО149, ФИО29, ФИО153, ФИО17, ФИО3, ФИО135, ФИО173, ФИО172, ФИО66, ФИО9, ФИО158, ФИО196, ФИО116, ФИО139, ФИО108, ФИО80, ФИО101, ФИО174, ФИО99, ФИО8, ФИО142, ФИО21, ФИО22, ФИО, ФИО4, ФИО2, ФИО131, ФИО53, ФИО38, ФИО21, ФИО37, ФИО65, ФИО19, ФИО124, ФИО59, ФИО170 09.07.2015 между АО «ГУОВ» (Генподрядчик) и ООО «Базовый Элемент» (Подрядчик) заключен договор № 2015/2-523 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» от 09.07.2015, согласно которого ООО «Базовый Элемент» обязалось выполнить работы, необходимые для ввода в эксплуатацию объекта военной инфраструктуры - два жилых дома на 320 квартир по адресу: <...>, цена договора составила 651 240 653, 24 рублей, срок действия договора до 31.12.2015. На основании дополнительного соглашения № 5 от 15.03.2017 к договору № 2015/2-523 от 09.07.2015 срок действия договора продлен до 31.12.2017. Два экземпляра данного договора №2015/2-523 от 09.07.2015 АО «ГУОВ» направило по почте в адрес ООО «Базовый Элемент», оба экземпляра были подписаны со стороны АО «ГУОВ» ФИО69 Он подписал со своей стороны второй экземпляр и направил его по почте в АО «ГУОВ», первый экземпляр оставил в ООО «Базовый Элемент». Аналогичным образом происходило подписание других договоров с АО «ГУОВ», которые были исполнены. Договор №2015/2-523 от 09.07.2015 являлся рядовым договором. Так в период с 30.07.2015 по 03.12.2015 по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015 АО «ГУОВ» перечислило ООО «Базовый Элемент» в качестве авансовых платежей денежные средства на общую сумму 337 720 083,09 рублей, которые были израсходованы на выполнение работ по указанному договору, а также часть денежных средств, в какой сумме, не помнит, израсходована на выполнение работ по ранее заключенному между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» договору № 2015/2-23 от 05.02.2015 на объекте: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский». Он не считал данные действия незаконными, так как по обоим указанным договорам выполнял работы для одного заказчика АО «ГУОВ». Все свои обязательства по данному договору № 2015/2-523 от 09.07.2015 он выполнил в полном объеме соразмерно выплаченному авансу. Умысла на хищение принадлежащих АО «ГУОВ» денежных средств в сумме 337 720 083,09 рублей у него не было и данные денежные средства он не похищал. С целью выполнения требований ФЗ «О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» и выполнения работ по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, им был предоставлен в АО «ГУОВ» документ под названием «Сведения об операциях с целевыми средствами, предоставленными организации на 2015 г.», который утвержден 15.09.2015 исполнительным директором АО «ГУОВ» ФИО69 На основании вышеуказанного документа ООО «Базовый Элемент» было предоставлено право для направления расходования денежных средств по статьям расходования, в том числе на арендную плату за пользование имуществом. Поэтому он считал законным оплату лизинговых платежей денежными средствами, перечисленными АО «ГУОВ» по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, что позволило ему экономить на аренде строительной техники от сторонних организаций. Для осуществления производственной деятельности ООО «Базовый Элемент» была необходима строительная техника, в этой связи в период с 2013 по апрель 2015 года между ООО «Базовый Элемент» и ООО «АС ФИНАНС» заключены договора лизинга на вышеуказанные транспортные средства. Данные транспортные средства в дальнейшем использовались при выполнении строительных работ по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015. Первоначально платежи по договорам лизинга производились за счет собственных денежных средств ООО «Базовый Элемент», поступивших за выполненные работы, в последующем, учитывая, что вышеуказанные транспортные средства использовались при выполнении работ по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, оплата за часть транспортных средств частично производилась за счет денежных средств, перечисленных АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» по договору № 015/2-523 от 09.07.2015. В случае, если бы для выполнения работ по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015 им были заключены договора аренды на строительную технику, то расходы по выплате арендной платы значительно бы превысили суммы денежных средств, выплаченных ООО «Базовый Элемент» по договорам лизинга из денежных средств АО «ГУОВ». В период с 2013 года по 2015 год между ООО «Базовый Элемент» и ООО «АС ФИНАНС» заключены договора лизинга на вышеуказанную технику и транспортные средства. В связи с тем, что в 2016 году АО «ГУОВ» прекратило финансирование ООО «Базовый Элемент» по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, ООО «Базовый Элемент» необходимы были денежные средства для выплаты заработной платы сотрудникам, уплаты налоговых платежей и погашение долговых обязательств перед поставщиками, поэтому в период с 2018 по 2019 года им в лице директора ООО «Базовый Элемент» проданы ООО «Уралторгтехно» следующие транспортные средства: 22.05.2018 автомобиль «грузовой-бортовой с манипулятором DAEWOO ROYAL PRIMA»; 09.11.2018 автомобиль «грузовой-тягач седельный SCANIA P400CA6X4HSZ»; 10.12.2018 четыре автомобиля «автобетоносмеситель 58147А на шасси КАМАЗ 65115-А4»; 10.12.2018 автомобиль «полуприцеп KOGEL S24-1», 19.12.2018 автомобиль «грузовой тягач седельный SCANIA P400CA6X4HSZ»; 19.12.2018 автомобиль «полуприцеп самосвал WIELTON NW-3»; 14.02.2019 автомобиль «автобетоносмеситель 58147А на шасси КАМАЗ 65115-А4»; 26.04.2019 автомобиль «погрузчик MAGNI RTH 6.24». Кроме того 12.07.2018 продан ООО «СТРОЙМАШСЕРВИС» «грузовой-тягач седельный SCANIA P400CA6X4HSZ», 08.06.2018» продан ИП ФИО59 автомобиль «AUDI A6». В 2018 году проданы ООО СП СКАТ транспортные средства: «автобетоносмеситель 58149Z на шасси КАМАЗ 6520-61», два «полуприцеп самосвал WIELTON NW-3», «полуприцеп - цементовоз ALI RIZA USTA», «автобетоносмеситель 58147А на шасси КАМАЗ 65115-А4». Об обстоятельствах продажи «экскаватор JCB JS160W», пояснить не может. Поступившие от продажи указанных транспортных средств денежные средства он перечислил с расчетных счетов ООО «Базовый Элемент» на выплату заработной платы сотрудникам ООО «Базовый Элемент», уплату налоговых платежей и погашение долговых обязательств перед поставщиками, что подтверждается выписками по расчетным счетам ООО «Базовый Элемент». Полагает, что заключением эксперта от 28.09.2020 строительно-технической экспертизы не верно определена действительная фактическая (рыночная) стоимость работ и материалов. Стоимость работ и материалов существенно занижена. В рамках договора № 2015/2-523 от 09.07.2015 денежные средства были израсходованы исключительно на выполнение работ по объекту по адресу: <...>, а также незначительную часть денежных средств АО «ГУОВ» они были вынуждены направить на объект в Каменске-Уральском, в связи с тем, что этот объект, как и объект на Пехотинцев, недофинансировался, представители ГУОВ об этом знали, поэтому не возражали. ООО «СпецСтройКом» должен был выполнить часть работ по строительству объекта по адресу: <...>, работы выполнены не были, договор расторгнут по взаимному согласию сторон, денежные средства в полном объеме возвращены на расчетный счет ООО «Базовый Элемент». Также между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» было заключено соглашение о зачете от 25.02.2016 на сумму 13 634 672,70 рублей и соглашение о зачете от 23.06.2016 на сумму 50 492 484 рублей. Инициатива заключения настоящих соглашений исходила от АО «ГУОВ». Причина была следующая: ООО «Базовый Элемент» в соответствии с условиями договора выполнило проектные работы и оценило стоимость объектов, подлежащих строительству, по результатам проектных работ было установлено, что стоимость строительных работ и материалов превышало контрактную стоимость более чем в два раза, после этого АО «ГУОВ» приняло решение о расторжении данных договоров и зачете переведенных сумм в счет строительства других объектов. Контрактом определен срок выполнения работ - 8 месяцев, при заключении указанного контракта он исходил из того, что в эти сроки вполне реально закончить строительство объекта. Однако сроки выполнения работ по независящим от него причинам были увеличены в связи со следующим: длительное получение технических условий заказчиком - более 1,5-2 месяцев (что не предусмотрено контрактом), длительное прохождение государственной строительной экспертизы - более 1,5-2 месяцев и крайне затянувшееся по вине заказчика получение разрешения на строительство. Также в ходе проведения геологических изысканий выяснилось, что планируемое изначально расположение домов невозможно по причине слабой несущей способности грунта. В связи с этим по согласованию заказчика была произведена корректировка проекта с целью соблюдения СНИП. Фактически работы по строительству были начаты в сентябре 2015 г. до получения разрешения на строительство, в связи с чем, он был привлечен к административной ответственности и оштрафован. Согласно условиям контракта ООО «Базовый Элемент» обязано предоставлять до 20 числа каждого месяца ежемесячные финансовые отчеты о ходе отработки перечисленного аванса. Финансовым отчетом между подрядчиком и субподрядчиком является КС № 2 и КС № 3. Данные акты предоставляются на основе сметной документации, но в связи с тем, что сметная документация не прошла экспертизу по вине заказчика, предоставление данных актов было невозможно. Исковые требования считает незаконными и необоснованными, учитывая, что имеется вступившее в законную силу решение Арбитражного суда г. Москвы от 30.07.2020 (дело № А40-325797/19-113-2595) о взыскании с ООО «Базовый Элемент» в пользу АО «ГУОВ» суммы неосновательного обогащения в размере 282 369 132,02 рублей по договору от 09.07.2015 № 1515187380372090942000000/2015/2-523 полагает, что действия заместителя прокурора Свердловской области при подаче в рамках расследуемого уголовного дела искового заявления носят характер злоупотребления правом и направлены на получение неосновательного обогащения. Неосновательное обогащение выражено в повторном взыскании с него, как с физического лица сумм, которые ранее были взысканы с ООО «Базовый Элемент» в рамках одного и того же договора по тем же самым правовым основаниям (т. 42, л.д. 14-17, 30-32, 48-50, 52-66, т. 44 л.д. 181-183, т. 47 л.д. 74-75, 78-87, 108-110, 115-117, т. 55 л.д. 1-4, 110-112, 206-208). После оглашения показаний в судебном заседании ФИО208 указанные показания подтвердил в полном объеме. Вина подсудимого в совершении инкриминируемогопреступления подтверждается исследованными в ходе судебного заседания доказательствами. Из показаний представителя потерпевшегоФИО52 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что 13.05.2015 между Минобороны Российской Федерации (государственный заказчик) и АО «ГУОВ» (генподрядчик), заключен государственный контракт № ДС-Ц-57\15-16 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16) общую сумму 653200 254 рублей, срок действия контракта до 31.12.2015. Во исполнение указанного контракта, 09.07.2015 между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» (подрядчик), заключен договор № 2015\2-523 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16), цена договора 651240653 рубля 24 копейки, срок действия договора до 31.12.2015. На основании дополнительного соглашения № 5 к договору от 09.07.2015 № 2015\2-523 от 15.03.2017 срок действия договора продлен до 31.12.2017. Более срок по данному договору не продлялся. Однако, истечение срока действия договора не является препятствием для прекращения и приостановления работ подрядчиком на объекте, поэтому, фактически, подрядчик имеет возможность продолжать работы до момента исполнения принятых обязательств и после истечения срока договора, либо, до момента его расторжения. 14.03.2019 АО «ГУОВ» в адрес ООО «Базовый Элемент» направлено уведомление № 4378 об одностороннем расторжении договора от 09.07.2015 (шифр объекта Ц-57\15-16) и возврате в течении 5 рабочих дней с момента получения уведомления задолженности в сумме 330111723 рубля 96 копеек. В ответ от директора ООО «Базовый Элемент» ФИО208 поступили возражения о расторжении договора с просьбой данный договор не расторгать. В связи с чем АО «ГУОВ» направило ответ о том, что за подрядчиком числится неотработанный аванс, обязательства, принятые по договору не исполнены, основания для сохранения договорных отношений отсутствуют, а также, с просьбой вернуть неотработанный аванс. Поскольку договор считается расторгнутым с момента получения Подрядчиком уведомления о расторжении договора, данный договор считается расторгнутым 29.03.2019. 01.04.2019 ООО «Базовый Элемент» был приглашен АО «ГУОВ» на строительную площадку объекта (шифр Ц-57\15-16) на основании официального почтового уведомления для производства контрольных обмеров, однако, представитель ООО «Базовый Элемент» в указанную дату и время на строительную площадку не явился. В связи с чем, акт контрольного обмера и разделительные ведомости были составлены представителями АО «ГУОВ» в одностороннем порядке. Позже, 08.05.2019 указанные документы были направлены в адрес ООО «Базовый Элемент», подписанные вторые экземпляры указанных документов в адрес АО «ГУОВ» не поступали. На основании соглашения о зачете от 21.05.2019 проведены взаимозачеты между ООО «Базовый Элемент» и АО «ГУОВ» в связи с чем, за ООО «Базовый Элемент» числится неотработанный аванс по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015 в размере 282369132 рубля 02 копейки, в том числе НДС. 06.11.2019 от ООО «Базовый Элемент» поступили документы по выполнению работ по договору от 09.07.2015 № 2015\2-523: формы КС-2, КС-за период с 02.04.2019 по 30.10.2019 на сумму 76006929 рублей 96 копеек. Указанные документы были рассмотрены АО «ГУОВ» и отклонены от подписания по причине того, что ООО «Базовый Элемент» в адрес АО «ГУОВ» не передана в полном объёме проектно-сметная документация, без которой невозможно пройти государственную экспертизу Министерства обороны РФ для получения положительного заключения о проверке достоверности определения сметной стоимости строительства в соответствии с требованиями постановления Правительства РФ от 05.03.2007 № 427. По указанной причине отсутствует возможность закрыть выполненные строительно-монтажные работы, а также, работы по разработке проектно-сметной документации в полном объёме. В нарушение условий договора, Подрядчик также не представил исполнительную документацию для принятия объёма работ по актам выполненных работ по форме КС-2 и КС-3. О причине отказа в принятии указанных документов руководителю ООО «Базовый Элемент» ФИО208 28.11.2019 был отправлен мотивированный отказ в подписании указанных актов КС-2 и КС-3. 13.12.2019 в Арбитражный суд г. Москвы АО «ГУОВ» подано исковое заявление о взыскании суммы задолженности по договору № 2015\2-523, процентов по коммерческому кредиту, процентов за пользование чужими денежными средствами и неустойки (дело № А40-325797\2019). Сумма основного долга, указанного в заявлении составила 282369132 рублей 02 копейки (это сумма неотработанного подрядчиком аванса), проценты за пользование коммерческим кредитом 120872992 рубля 72 копейки, проценты за пользование чужими денежными средствами 15102742 рубля 38 копеек, неустойка за нарушение промежуточных сроков окончания работ 48517429 рублей 17 копеек, неустойка за нарушение срока окончания работ 10000000 рублей, расходы по госпошлине 200000 рублей. В настоящее время указанный договор, расторгнутый с ООО «Базовый Элемент» в гражданском порядке, не перезаключен. Она полагает, что изначально, заключая указанный договор с АО «ГУОВ», директор ООО «Базовый Элемент» ФИО208 злоупотребил доверием руководства АО «ГУОВ», членов закупочной комиссии, которые на основании предоставленных ООО «Базовый Элемент» документов, свидетельствующих о намерениях директора ООО «Базовый Элемент» ФИО208 выполнить в полном объёме в соответствии с требованиями, предъявляемыми АО «ГУОВ», не имея оснований не доверять предоставленным ООО «Базовый Элемент» документам, приняли решение о признании ООО «Базовый Элемент» единственным поставщиком и о заключении договора № 2015\2-523. Также она полагает, что ФИО208, являясь директором ООО «Базовые Элемент» изначально, при заключении договора не намеревался исполнять обязательства в полном объёме, поскольку в период с июля 2015 по март 2019 работы по договору № 2015\2-523 подрядчиком фактически не проводились, выполнены работы на сумму всего 47463987 рублей 25 копеек. При этом ФИО208 в ходе совещаний, проводимых СУ № 6 АО «ГУОВ», говорил о том, что он оформляет кредит и готов возместить указанную сумму неотработанного аванса, либо приступить к завершению работ. Вследствие противоправных действий директора и участника ООО «Базовый Элемент» ФИО208, вызванных невыполнением обязательств по договору № 2015\2-523, АО «ГУОВ» причинен имущественный ущерб в размере 282369132 рубля 02 копейки, который в настоящее время не возмещен. Планировалось осуществить строительство двух домов «под ключ» на территории войсковой части № 61207, по адресу: <...>. По состоянию на 31.12.2015 ООО «Базовый Элемент» выполнило только первый этап договорных обязательств перед АО «ГУОВ», предусмотренных договором № 2015\2-523 от 09.07.2015, а именно: ООО «Базовый Элемент» разрабатывало градостроительную и проектную документацию, но с нарушением сроков, установленных договором, поскольку Министерством обороны РФ в адрес АО «ГУОВ» в июле 2015 года не были предоставлены исходные данные по изысканиям (сведения от Министерства обороны РФ по исходным данным поступили в декабре 2015 года). В соответствии с чем, другие четыре этапа выполнения обязательств, предусмотренные вышеуказанным договором, на 31.12.2015 не были выполнены в полном объеме. 08 декабря 2015 года Департаментом строительства Министерства обороны РФ утверждено решение о выделении этапов на разработку проектной и рабочей документации, включая сметную документацию Объекта. Первый этап включал в себя разработку наружных внеплощадочных инженерных сетей к Объекту, второй этап включал непосредственную разработку проектной документации к двум дома на 320 квартир в войсковой части № 61207. В ходе разработки проектной документации было принято решение о том, что на предусмотренном под строительство двух девяти этажных домов земельном участке необходимо осуществить строительство трех домов: двух девяти этажных и одного восьми этажного, поскольку потребность в 320 квартирах не умещалась в два девятиэтажных дома. 28.03.2016 АО «ГУОВ» из Министерства обороны РФ получено положительное заключение государственной экспертизы № 66-1-4-0005-16 о том, что проектная документация и результаты инженерных изысканий по объекту «3 жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр Ц-57/15-16 второй этап) с учетом замечаний и предложений соответствует требованиям, утвержденным заданием на проектирование, тактико-техническим требованиям к объекту, действующим техническим регламентам, нормативно-техническим документам и требованиям к содержанию разделов проектной документации. Таким образом, в соответствии с условиями договора № 2015\2-523 от 09.07.2015 ООО «Базовый Элемент» исполнило обязательства по второму этапу на дату 28.03.2016. С 28.03.2016 ООО «Базовый Элемент» имело возможность выполнить работы по строительству трех домов на 320 квартир в войсковой части № 61207, военного городка № 110, расположенного по адресу: <...>, действие договора № 2015\2-523 от 09.07.2015 в соответствии с законодательством РФ на 31.12.2015 автоматически пролонгировалось. Кроме того, между ООО «Базовый Элемент» и АО «ГУОВ» 15.03.2017 заключено дополнительного соглашения № 5 к договору от 09.07.2015 № 2015\2-523. Указанным дополнительным соглашением продлен срок выполнения обязательств ООО «Базовый Элемент» по строительству трех многоквартирных домов на территории войсковой части № 61207 до 31.12.2017, более срок по данному договору не продлялся, однако, истечение срока действия договора не является препятствием для прекращения и приостановления работ подрядчиком на объекте, поэтому, фактически, подрядчик имеет возможность продолжать работы до момента исполнения принятых обязательств и после истечения срока договора, либо, до момента его расторжения. Относительно условий оплаты договора № 2015\2-523 от 09.07.2015 поясняет, что изначально в указанном договоре отражено условие о перечислении АО «ГУОВ» авансового платежа в адрес ООО «Базовый Элемент» на основании счета и письменного обращения последнего. При этом в указанном договоре авансовый отчет ограничен лимитом бюджетных обязательств, выделенных на текущий финансовый год, при наличии соответствующего письменного обоснования такового финансирования со стороны ООО «Базовый Элемент». Относительно перечисления денежных средств в адрес ООО «Базовый Элемент» поясняет, что 30.07.2015 на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» с расчетного счета АО «ГУОВ» перечислены денежные средства в сумме 32562032 рубля 66 копеек (платежное поручение № 13970 от 30.07.2015). 30.09.2015 в АО «ГУОВ» поступило письменное обращение от директора ООО «Базовый Элемент» ФИО208 о перечислении аванса во исполнение договора № 2015\2-523 от 09.07.2015, на основании чего 13.10.2015 АО « ГУОВ» на основании платежного поручения № 17638 от 09.10.2015 перечислило на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» в УФК по Свердловской области, денежные средства в размере 241030893 рублей 73 копейки, с обоснованием платежа «аванс за СМР (ГК ДС-Ц-57\15-16)». Иных безналичных или наличных денежных средств от лица АО «ГУОВ» в адрес ООО «Базовый Элемент» не перечислялось и не передавалось. В соответствии с соглашением о зачете между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» от 25.02.2016 в качестве частичного авансового платежа по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015 принята денежная сумма в размере 13634672,70 рублей. В соответствии с данным соглашением, ООО «Базовый Элемент» обязался вернуть АО «ГУОВ» денежные средства в размере 13634672,70 рублей, перечисленные на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» ранее по договору № 2015\2-539 «на полный комплекс работ по объекту жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге, шифр объекта Ц57\15-11. Согласно данного соглашения о зачете, АО «ГУОВ» приняло на себя обязательство произвести авансирование ООО «Базовый Элемент» в указанной сумме по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015. Такое решение о зачете суммы в размере 13634672,70 рублей принято, поскольку договор № 2015\2-539 «на полный комплекс работ по объекту жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге, шифр объекта Ц57\15-11» с ООО «Базовый Элемент» АО «ГУОВ» расторгнут путем заключения между ООО «Базовый Элемент» и АО «ГУОВ» соглашения от 22.09.2015 о замене стороны – «Подрядчика» на ООО «Промстрой». Кроме того, во исполнение договорных обязательств, возникших в рамках заключения договора № 2015\2-539 от 15.07.2015 «на полный комплекс работ по объекту жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге, шифр объекта Ц57\15-11», 30.07.2015 с расчетного счета АО «ГУОВ», перечислены денежные средства в размере 13634672, 70 рублей на расчетный счет ООО «Базовый Элемент». Согласно п. 4.2 соглашения от 22.09.2015 о замене стороны работы по строительству жилого дома в г. Оренбурге ООО «Базовый Элемент» не выполнялись. Аналогично, на основании соглашения о зачете заключенного между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» от 23.06.2016, АО «ГУОВ» зачло ООО «Базовый Элемент» задолженность по неотработанному авансу по договору № 2015\2-544 от 14.07.2015 на полный комплекс работ по объекту 2 общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан (шифр объекта Ц-57\15-10) в качестве частичного авансового платежа по договору 2015\2-523 от 09.07.2015 в размере 50492484 рублей 00 копеек. 14.07.2015 между ООО «Базовый Элемент» и АО «ГУОВ» заключен договор № 2015\2-544 от 14.07.2015 на полный комплекс работ по объекту 2 общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан (шифр объекта Ц-57\15-10). Во исполнение указанного договора 03.12.2015 на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» в УФК по Свердловской области, перечислены денежные средства в размере 50492484 рублей 00 копеек. Однако, 23.06.2016 между ООО «Базовый Элемент» и АО «ГУОВ» заключено соглашение о расторжении договора № 2015\2-544 от 14.07.2015, в соответствии с которым (п. 3) ООО «Базовый Элемент» работы по строительству 2х общежитий на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан не выполнялись. Кроме того, 23.12.2015 между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» заключено дополнительное соглашение № 3 к договору от 09.07.2015 № 2015/2-523 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге», согласно которому договору определен идентификатор государственного оборонного заказа. На основании указанного дополнительного соглашения с 23.12.2015 на договор № 2015/2-523 от 09.07.2015 распространяется действие Федерального закона № 159-ФЗ от 29.06.2015. Таким образом, режим целевого использования денежных средств, перечисленных в адрес ООО «Базовый Элемент», начал действовать только после заключения указанного дополнительного соглашения. Условия о целевом использования перечисленных денежных средств в адрес ООО «Базовый Элемент» не включено в договор № 2015/2-523 от 09.07.2015. На основании вышеизложенного, всего в качестве аванса по договору № 2015\2-523 ООО «Базовый Элемент» получило от АО «ГУОВ» денежные средства на общую сумму 337720083,09 рублей. В соответствии с актом сверки взаимных расчетов за период с 30.07.2015 по 06.02.2020 и справки о стоимости выполненных работ и затрат № 1 от 01.04.2019 за период с 09.07.2015 по 01.04.2019 ООО «Базовый Элемент» фактически выполнило строительно-монтажные работы по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015 на выполнение полного комплекса работ по строительству трех домов на 320 квартир на территории войсковой части № 61207, расположенной по адресу: <...> на общую сумму 47463987,25 рублей. Кроме того, 18.06.2015 между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» заключен договор № 2015/2-474 на выполнение работ по капитальному ремонту объекта: «Жилой дом по адресу: <...>» (шифр объекта ПЗ-401/10). Обязательства ООО «Базовый Элемент» по данному договору перед АО «ГУОВ» исполнены в полном объеме. Однако, АО «ГУОВ» остался должным по данному договору ООО «Базовый Элемент» денежные средства в сумме 3029031,33 рублей. Во исполнении указанного обязательства 27.06.2018 между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» заключено соглашение о распределении авансовых платежей. Согласно п. 4 указанного соглашения денежные средства в сумме 3029031,33 рублей засчитываются за исполненные обязательства путем зачета из ранее перечисленного аванса по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015. Кроме того, 05.02.2015 между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» заключен договор № 2015/2-23 (шифр КМ-ЖД-238) на выполнение полного комплекса работ по объекту «Строительство жилых домов на 238 квартир, расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский. Обязательства ООО «Базовый Элемент» по данному договору перед АО «ГУОВ» исполнены в полном объеме. Однако, АО «ГУОВ» остался должным по данному договору ООО «Базовый Элемент» денежные средства в сумме 4 579 327,80 рублей. Во исполнении указанного обязательства 27.06.2018 между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» заключено соглашение о распределении авансовых платежей. Согласно п. 3 указанного соглашения денежные средства в сумме 4 579 327,80 рублей засчитываются за исполненные обязательства путем зачета из ранее перечисленного аванса по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015. Таким образом, с учетом заключенного соглашения о распределении авансовых платежей от 27.06.2018 между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент», ООО «Базовый Элемент» отчитался по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015 на выполнение полного комплекса работ по строительству трех домов на 320 квартир на территории войсковой части № 61207, расположенной по адресу: <...>, перед АО «ГУОВ» на общую сумму 55072 346,38 рублей. Кроме того, 19.04.2017 между ООО «Базовый Элемент» и АО «ГУОВ» заключен договор № 2017/2-805 на выполнение работ по капитальному ремонту объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31, расположенного по адресу: г. Тюмень, п. Озеро Андреевское, Ц 12/17-8. Обязательства ООО «Базовый Элемент» по данному договору перед АО «ГУОВ» исполнены в объеме на 50406856,52 рублей, однако цена договора составляет 67154170,85 рублей. На 21.05.2019 АО «ГУОВ» остался должным по данному договору ООО «Базовый Элемент» денежные средства в сумме 3601083,80 рублей. Во исполнении указанного обязательства 21.05.2019 между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» заключено соглашение о зачете. Согласно п. 4.2 указанного соглашения денежные средства в сумме 3601083,80 рублей засчитываются за исполненные обязательства путем зачета из ранее перечисленного аванса по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015. Таким образом, с учетом заключенного соглашения о зачете от 21.05.2019 между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент», ООО «Базовый Элемент» отчитался по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015 на выполнение полного комплекса работ по строительству трех домов на 320 квартир на территории войсковой части № 61207, расположенной по адресу: <...> перед АО «ГУОВ» на общую сумму 58673 430,18 рублей. Таким образом, ООО «Базовый Элемент» не исполнило перед АО «ГУОВ» обязательства по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015 на общую сумму 279046652,91 рублей, в которую не включена стоимость, предоставляемых АО «ГУОВ» генподрядных услуг по заключению вышеуказанного договора на сумму 3322479,11 рублей. Относительно условий договора № 2015\2-523 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16), в транспортные расходы, включенные в цену договора входят расходы, по обеспечению транспортировки строительных материалов и строительной техники на строительную площадку, в данном случае имеются в виду расходы на транспортировку грузов, то есть доставка строительной техники, строительных материалов на строительную площадку. Оплата лизинговых услуг входит в цену договора в раздел «накладные расходы, сметная прибыль, лимитированные затраты, а также все налоги, действующие на момент заключения Договора». Накладные расходы учитываются в процессе производства строительства. В случае оформления Подрядчиком договоров аренды (лизинг) на строительную технику для производства работ на объекте строительства, данные затраты закрываются Подрядчику при предъявлении актов выполненных работ по Договору в процентном соотношении, при этом ООО «Базовый Элемент» должен предоставить договор аренды, закрывающие финансовые документы подтверждающие оплату. Таким образом, оплата лизинговых платежей не может производиться со специального счета, до момента одобрения такой оплаты Заказчиком. Условиями договора № 2015\2-523 не предусмотрено приобретение в собственность ООО «Базовый Элемент» специальной строительной техники, даже с учетом ее использования на строительном объекте. Считает незаконным, поскольку условия вышеуказанного договора не предусматривают приобретение в собственность движимого имущества Подрядчиком. Специальную технику Подрядчик для исполнения условий государственного оборонного заказа мог приобретать на собственные средства. Отмечает, что авансирование, которое осуществлялось со стороны АО «ГУОВ» в адрес ООО «Базовый Элемент» в рамках указанного договора являлось правом. При этом ООО «Базовый Элемент» в лице ФИО208 должны были обеспечить выполнение указанных работ на свой риск собственными средствами. Но для скорейшего исполнения государственного контракта АО «ГУОВ» авансировал ООО «Базовый Элемент» для начала производства работ на объекте. Кроме того, ФИО208 в нарушение условий указанного договора не предоставлял ежемесячные финансовые отчеты о ходе отработки полученного аванса, а также необходимые подтверждающие документы произведенных расходов. Ознакомившись с документом «Сведения об операциях с целевыми средствами, предоставленными организации на 2015 год», утвержденным исполнительным директором АО «ГУОВ» ФИО210 и подписанным руководителем ООО «Базовый Элемент» ФИО208 пояснила, что в указанном документе отсутствуют реквизиты договора и номера счета, в рамках которого возможно было расходование целевых денежных средств. В связи с этим, невозможно точно определить, что направления расходования целевых денежных средств производятся в рамках договора № 2015/2-523 от 09.07.2015, заключенного между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбург» (шифр объекта Ц-57/15-16). В период с февраля 2015 года по 2017 год между АО «ГУОВ» (Генподрядчик) и ООО «Базовый Элемент» (Подрядчик) в лице директора ФИО208 заключены следующие договоры на выполнение работ: 1) договор № 2015/2-23 от 05.02.2015 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238), цена договора 651240653,24 рублей, выплачен аванс в сумме 383391202,93 рублей, работы выполнены в полном объеме. Данный объект строительства принят у ООО «Базовый Элемент», подписан итоговый акт приемки выполненных работ от 27.06.2018, все расчеты между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» произведены, кредиторская и дебиторская задолженность отсутствуют; 2) договор № 2016/2-113 от 11.03.2016 на полный комплекс работ по объекту: «Инженерное обеспечение жилой застройки на 238 квартир» по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта КМ-ЖД-238-ИС), цена договора 92848048,89 рублей, выплачен аванс в сумме 74278439,11 рублей, работы выполнены на сумму 36562860,50 рублей. Данный объект строительства принят у ООО «Базовый Элемент», подписан итоговый акт приемки выполненных работ от 27.12.2018, в настоящее время у ООО «Базовый Элемент» по неотработанному авансу имеется задолженность в сумме 39743721,63 рублей (на основании решения Арбитражного суда г. Москвы от 28.01.2020 по делу № А40-245296/2019 указанная задолженность складывается: аванс в сумме 38112146,10 рублей, задолженность за оказанные АО «ГУОВ» услуги в сумме 1431575,53 рублей, госпошлина в сумме 200000 рублей); 3) договор№ 2015/2-461 от 16.06.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17), цена договора 33452887,36 рублей, выплачен аванс в сумме 14053903,57 рублей, работы не выполнены, договор расторгнут на основании уведомления АО «ГУОВ» № 4379 от 14.03.2019. С целью урегулирования по указанному договору задолженности в сумме 14053903,57 рублей, между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» заключено соглашение о зачете от 21.05.2019, на основании которого задолженность в сумме 14053903,57 рублей зачтена за исполненные ООО «Базовый Элемент» обязательства по договору № 2017/2-805 (шифр Ц 12/17-8) от 19.04.2017, все расчеты между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» произведены, кредиторская и дебиторская задолженность отсутствуют; 4) договор № 2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), цена договора 651240653,24 рублей, выплачен аванс на общую сумму 337720083,09 рублей, по данным бухгалтерского учета АО «ГУОВ» по указанному договору принято выполнение работ на сумму 58673430,18 рублей, из которых 55072346,38 рублей предъявлено выполнение работ ООО «Базовый Элемент», а 3601083,80 рублей (шифр Ц-12/17-8) приняты как частичный возврат по неотработанному авансу по указанному договору на основании соглашения о зачете от 21.05.2019, у ООО «Базовый Элемент» имеется задолженность в сумме 282369132,02 рублей. На основании уведомления об одностороннем расторжении договора № 4378 от 14.03.2019 указанный договор расторгнут; 5) договор № 2015/2-474 от 18.06.2015 на выполнение работ по капитальному ремонту объекта: «Жилой дом по адресу: <...>» (шифр объекта ПЗ-401/10), цена договора 11383940,70 рублей, выплачен аванс в сумме 3415000 рублей, ООО «Базовый Элемент» выполнены работы на сумму 10530559,30 рублей, после чего АО «ГУОВ» также произведена оплата на сумму 7115559,30 рублей. Данный объект строительства принят у ООО «Базовый Элемент», подписан итоговый акт приемки выполненных работ от 17.09.2018, все расчеты между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» осуществлены, кредиторская и дебиторская задолженность отсутствуют; 6) договор № 2015/2-494 от 24.06.2015 на выполнение проектно-изыскательских работ по объекту: «Казарма на 600 мест в Пензенском артиллерийском инженерном институте» по адресу: Пензенская область, г. Пенза, Первомайский район» (шифр объекта Ц-24/15-7), цена договора 2100 000 рублей, ООО «Базовый Элемент» предъявлены работы на сумму 839999,50 рублей. На основании уведомления АО «ГУОВ» №1589/ЦВО от 10.07.2020 произведен зачет выполненных работ на сумму 839999,50 рублей. В настоящее время указанный договор является действующим, кредиторская и дебиторская задолженность отсутствуют; 7) договор № 2015/2-540 от 15.07.2015 (шифр объекта Ц-57/15-12) на полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 298 человек в г. Оренбурге», цена договора 120725008,00 рублей, аванс не выплачивался, работы не выполнялись. На основании соглашения о замене стороны от 2015 года указанный договор был расторгнут, кредиторская и дебиторская задолженность отсутствуют; 8) договор № 2015/2-544 от 14.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр Ц-57/15-10), цена договора 136425492,00 рублей, выплачен аванс в сумме 50492484, 00 рублей, работы не выполнялись. На основании соглашения о зачете от 23.06.2016 денежные средства в сумме 50492484, 00 рублей были зачтены АО «ГУОВ» в качестве частичного авансирования по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015 (шифр Ц-57/15-16). На основании соглашения о расторжении от 23.06.2016 договор № 2015/2-544 от 14.07.2015 был расторгнут, кредиторская и дебиторская задолженность отсутствуют; 9) договор № 2016/2-1364 от 12.12.2016 на полный комплекс работ по объекту: «Строительство 2-х казарм на 300 мест, каждая Тюменского высшего военно-инженерного командного училища по адресу: <...>» (шифр Ц-41/15-54), цена договора 554812000 рублей, аванс не выплачивался, работы не выполнялись в связи с расторжением государственного контракта, кредиторская и дебиторская задолженность отсутствуют; 10) договор № 2017/2-805 от 19.04.2017 на выполнение работ по капитальному ремонту объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31, расположенного по адресу: г. Тюмень, п. Озеро Андреевское (шифр Ц 12/17-8), цена договора 63278470,85 рублей, выплачен аванс в сумме 20146251 рублей, работы выполнены на сумму 50406456,52 рублей, в дальнейшем АО «ГУОВ» оплатило ООО «Базовый Элемент» работы на основании актов приемки выполненных работ. На 21.05.2019 АО «ГУОВ» остался должным ООО «Базовый Элемент» по данному договору денежные средства в сумме 17 654 987,38 рублей. Во исполнение указанного обязательства 21.05.2019 между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» заключено соглашение о зачете, на основании которого ООО «Базовый Элемент» зачтены денежные средства в сумме 3 601 083,80 рублей за исполненные обязательства по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015 и денежные средства в сумме 14 053 903,58 рублей за исполненные по договору № 2015\2-461 от 16.06.2015, кредиторская и дебиторская задолженность отсутствуют; 11) договор № 2017/2-597 от 31.03.2017 на выполнение работ по проектированию и строительству зданий и сооружений объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31 на базе Тюменского высшего инженерного командного училища имени ФИО136 (г. Тюмень) (шифр объекта Ц-41/17-4), первоначальная цена договора 189083254,36 рублей, далее цена по договору снижена и составила 144521908,00 рублей, выплачен аванс в сумме 149161463,77 рублей, работы выполнены на сумму 89812880,98 рублей, в настоящее время у ООО «Базовый Элемент» имеется задолженность в сумме 62941098,03 рублей (в том числе генподрядные услуги на сумму 3592515,24 рублей). Таким образом, в настоящее время ООО «Базовый Элемент» имеет перед АО «ГУОВ» задолженности по следующим договорам: договор № 2015/2-523 от 09.07.2015, договор № 2017/2-597 от 31.03.2017 и договор № 2016/2-113 от 11.03.2016. Генподрядчик АО «ГУОВ» произвел оплату по вышеуказанным договорам в полном объеме и задолженности перед ООО «Базовый Элемент» не имеет. Кроме того, договор от 15.07.2015 № 2015/2-539 на полный комплекс работ по объекту: «Жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге» (шифр Ц-57/15-11). Соглашением о замене стороны от 22.09.2015 по договору от 15.07.2015 № 2015/2-539 идентификатор № 15151873803520990942000000, договор предан на исполнение новому подрядчику ООО «Промстрой»). ООО Базовый Элемент прекратил исполнение договора на основании соглашения о замене стороны от 22.09.2015. ООО «Базовый Элемент» в соответствии с п. 4.4 Соглашения от 22.09.2015: «обязуется в течение 5 календарных дней вернуть на расчетный счет Генподрядчика аванс в размере 13634672,70 руб.» Соглашением о зачете от 25.02.2016, полученные в качестве аванса по договору от 15.07.2015 № 15151873803520990942000000/2015/2-539 денежные средства в размере 13634 672,70 руб. не перечислялись ООО «Базовый Элемент», а принялись в качестве аванса по договору от 09.07.2015 № 1515187380372090942000000/2015/2-523 (шифр Ц-57/15-16). 2. Договор от 14.07.2015 № 2015/2-544 на полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2, Республика Башкортостан» (шифр Ц-57/15-10) заключен между АО «ГУОВ» и ООО «БИО ТЭК». Соглашением о замене стороны от 19.10.2015 по договору от 14.07.2015 № 2015/2-544 (шифр Ц-57/15-10) произведена замена подрядной организации с ООО «БИО ТЭК» на ООО «Базовый Элемент». На основании соглашения от 23.06.2016 АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» договор от 14.07.2015 № 2015/2-544 расторгли. Согласно п. 4 Соглашения ООО «Базовый Элемент» обязуется возвратить неотработанный аванс по Договору на расчетный счет АО «ГУОВ» в сумме 50492484,00 руб. Соглашением о зачете от 23.06.2016, полученные в качестве аванса по договору от 14.05.2015 № 2015/2-544 денежные средства в размере 50492484,00 руб. не перечислялись ООО «Базовый Элемент», а принялись в качестве аванса по договору от 09.07.2015 № 1515187380372090942000000/2015/2-523 (шифр Ц-57/15-16). Указанные документы, а именно соглашения и соглашения о зачете подписаны представителями АО ГУОВ и ООО Базовый Элемент на основании гражданско-правовых отношений, возникших между указанными юридическим лицами, в результате заключения договоров от 15.07.2015 № 2015/2-539 на полный комплекс работ по объекту: «Жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге» (шифр Ц-57/15-11) и от 14.07.2015 № 2015/2-544 на полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2, Республика Башкортостан» (шифр Ц-57/15-10). В связи с тем, что с момента подписания указных выше документов пошло более 5 лет и объемом документации проходящей по различным объектам АО ГУОВ, уставить обстоятельства их подписания не представляется возможным. Факт подписания должностными лицами АО ГУОВ указанных документов подтверждает их легитимность, а также обоснованность и законность зачета денежных средств по договору № 1515187380372090942000000/2015/2-523 (шифр Ц-57/15-16). В соответствии со справкой об ущербе от 19.10.2023 № ИСХ-2192-дсп, АО «ГУОВ» в адрес ООО «Базовый Элемент» в качестве аванса перечислило денежные средства в размере 351773986,67 рублей по договорам № 2015/2-461 от 16.06.2015, № 2015/2-523 от 09.07.2015, № 2015/2-544 от 14.07.2015, № 2015/2-539 от 15.07.2015. Работы предусмотренные контрактами с ООО «Базовый Элемент» в полном объеме не выполнены. О сумме не возмещенного ущерба в настоящее время достоверно утверждать не может». В АО «ГУОВ» была практика, что денежные средства переводили с одного объекта на другой в рамках программы «Сержанты». Работы, про которые идет речь в обвинении, не выполнены по всем объектам(т. 19 л.д. 5-11, т. 20 л.д. 6-13, 19-23, 29-31, т. 44 л.д. 8-10, 11-13, т. 46 л.д. 98-107, т. 49 л.д. 133-136, 137-150, т. 63 л.д. 86-88). Из показаний свидетеля ФИО91 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, чтов период с 2015 по 2022 года работал в АО «ГУОВ», строительное управление № 6. В целях исполнения обязательств перед Минобороны России по строительству объектов с шифрами: Ц-57/15-16, Ц-57/15-17, КМ-ЖД-238, Ц-41/17-4, ПЗ-401/10, КМ-ЖД-238-ИС АО «ГУОВ» привлекло ООО «Базовый Элемент», с которым заключены следующие договоры субподряда: 1) № 2015/2-23 от 05.02.2015 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238); 2) № 2017/2-597 от 31.03.2017 на выполнение работ по проектированию и строительству зданий и сооружений объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31 на базе Тюменского высшего инженерного командного училища (шифр объекта Ц-41/17-4); 3) № 2015/2-474 от 18.06.2015 на выполнение работ по капитальному ремонту объекта: «Жилой дом по адресу: <...>» (шифр объекта ПЗ-401/10); 4) № 2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16); 5) № 2015/2-461 от 16.06.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17); 6) № 2016/2-113 от 11.03.2016дсп на полный комплекс работ по объекты: «Инженерное обеспечение жилой застройки на 238 квартир» по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238-ИС). По договору № 2015/2-23 от 05.02.2015 ООО «Базовый Элемент» обязательства выполнены в полном объеме, на общую сумму 383 391 202,93 руб., итоговый акт от 27.06.2018. Расчеты между сторонами проведены, что в том числе подтверждается подписанным сторонами актом сверки взаиморасчетов № 13538 от 22.04.2019, дебиторская/кредиторская задолженность отсутствуют. По договору № 2017/2-597 от 31.03.2017 ООО «Базовый Элемент» перечислен аванс в размере 32 751 469,14 руб. При этом акцепт составил 50 406 456,52 руб., в связи с чем кредиторская задолженность АО «ГУОВ» составляет 17 654 987,38 руб. По договору № 2015/2-474 от 18.06.2015 ООО «Базовый Элемент» обязательства исполнены в полном объеме, на общую сумму 10 530 559,30 руб. Расчеты между сторонами проведены, дебиторская/кредиторская задолженность отсутствуют. По договору № 2015/2-523 от 09.07.2015 ООО «Базовый Элемент» перечислен аванс на общую сумму 341 042 562,20 руб., акцепт на сумму 55 072 346,38 руб. Размер дебиторской задолженности составляет 285 970 215,82 руб. По условиям договора подрядчик обязался выполнить работы в срок до 10.12.2015, в связи с неисполнением обязательств в адрес ООО «Базовый Элемент» 14.03.2019 направлено уведомление (исх. № исх-4378) об одностороннем расторжении договора и возврате суммы неотработанного аванса 330 111 723,96 руб. В последующем 01.04.2019 АО «ГУОВ» акцептированы выполненные подрядчиком работы на общую сумму 55 072 346,38 руб., в связи с чем сумма неотработанного аванса снизилась до 285 970 215,82 руб. По договору № 2015/2-461 от 16.06.2015 ООО «Базовый Элемент» перечислен аванс на общую сумму 14 053 903,58 руб., который вовсе не отработан, размер акцепта 0 руб. в соответствии с пунктом 5.2 договора конечный срок исполнения всех обязательств 10.12.2015. работы подрядчиком в установленный срок не исполнены, в связи с чем 14.03.2019 в адрес ООО «Базовый Элемент» направлено уведомление (исх. № исх.-4379) об одностороннем расторжении договора и возврате неотработанного аванса в размере 14053 903,58 руб. По договору № 2016/2-113 от 11.03.2016дсп ООО «Базовый Элемент» перечислен аванс на общую сумму 76 106 582,13 руб., который отработан лишь в размере 36 562 860,50 руб., в связи с чем размер дебиторской задолженности составляет 39 543 721,63 руб. (без учета услуг генподряда 38 112 146,1 руб.). На момент заключения договора цена составляла 92 848 048,89 руб., срок исполнения с учетом всех дополнительных соглашений 30.05.2016, срок действия договора до 31.12.2017. 27.12.2018 сторонами подписан итоговый акт приемки выполненных работ на общую сумму 36 562 860,5 руб. По факту возврата неотработанного аванса ООО «Базовый Элемент» выставлены две претензии от 21.01.2019 исх. № исх-3/спСУБ и от 22.02.2019 № исх-391/сп, требования которых не исполнены до настоящего времени. По данным бухучета СУ № 6 по состоянию на 29.04.2019 общий размер задолженности ООО «Базовый Элемент» в пользу АО «ГУОВ» составляет 390214634,1 руб. (с учетом неустоек и стоимости генподряда). Что касается договоров № 2015/2-461 от 16.06.2015 и № 2015/2-523 от 09.07.2015 необходимо отметить следующее. 12.08.2015 по соответствующим актам строительная площадка передана ООО «Базовый Элемент» для выполнения работ по строительству жилых домов и общежития. В конце декабря 2015 г. АО «ГУОВ» от РУЗКС ЦВО получены задания на проектирование жилых домов, утвержденные в Департаменте строительства Минобороны России, которые переданы ООО «Базовый Элемент», поскольку по условиям договоров разработка проектной и рабочей документаций являлась обязанностью подрядчика. Кроме того, в ходе исполнения договоров возникли трудности при получении технических условий от сетевых организаций. В этой связи в Минобороны России, являющимся государственным заказчиком в рамках государственного оборонного заказа, 18.12.2015 приняты решения о выделении этапов выполнения проектно-изыскательских работ: 1 Этап: Наружные внеплощадочные инженерные сети к объекту; 2 Этап: два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге/общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге. Указанные решения были приняты для того, чтобы имелась возможность разработать проектную документацию для строительства домов и общежития и приступить к выполнению работ, а затем решать вопрос с сетевыми организациями, заниматься проектированием и строительство инженерных сетей. Данные решения Минобороны России также были доведены до ООО «Базовый Элемент» и сроки действия договоров были продлены до 31.12.2017. 28.03.2016 получено положительное заключение государственной экспертизы на объект капитального строительства: жилые дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге (2 этап) и 26.05.2016 Департаментом строительства Минобороны России на указанный объект выдано разрешение на строительство, сроком действия до 26.05.2018. 25.03.2016 получено положительное заключение государственной экспертизы на объект капитального строительства: общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге (2 этап) и 12.05.2016 Департаментом строительства Минобороны России на указанный объект выдано разрешение на строительство, сроком действия до 12.05.2018. Несмотря на то, что по условиям договоров авансирование работ фактически являлось правом, а не обязанностью АО «ГУОВ», по договору № 2015/2-461 от 16.06.2015 (на цели строительства общежития): 30.07.2015 перечислен аванс в размере 1 672 644,37 руб., 13.10.2015 перечислен аванс в размере 12 381 259,21 руб., всего 14 053 903,58 руб. По договору № 2015/2-523 от 09.07.2015 (на цели строительства жилых домов в <...>): 30.07.2015 перечислен аванс в размере 32 562032,66 руб., 13.10.2015 перечислен аванс в размере 241 030 893,73 руб., 25.02.2016 зачтены как аванс 13 634 672,7 руб., 23.06.2016 зачтены как аванс 50 492 484 руб. При этом в договорах прямо закреплялось, что денежные средства, полученные в качестве авансов, ООО «Базовый Элемент» вправе расходовать лишь по целевому назначению. Таким образом, начиная с конца мая 2016 г. у ООО «Базовый Элемент» отсутствовали какие-либо объективные причины для невыполнения обязательств по рассматриваемым договорам в части строительства домов и общежития, однако данная обязанность ООО «Базовый Элемент» до настоящего времени не исполнена, по неизвестным причинам. Расходование полученных от АО «ГУОВ» денежных средств на цели, не связанные с предметом договоров, не допускалось. Подобные сделки АО «ГУОВ» не согласовывало ООО «Базовый Элемент». АО «ГУОВ» входит в состав военно-строительных организаций Минобороны России, в котором установлено, что до получения положительного заключения государственной экспертизы на сметную документацию при приемке работ применяется коэффициент снижения сметной стоимости выполненных работ равный, как правило 0,8. В части строительства объекта с шифром Ц-57/15-17 (общежитие) необходимо отметить следующее. Стоимость строительства объекта на полный комплекс работ посчитана на основании письма ЗМО ФИО180 от 12.05.2015 № 153/6/7215 для реализации строительства жилья в рамках «ФЦП Сержанты» на сумму 33 553548 рублей. К стоимости вынужденно был применен понижающий коэффициент, при том, что стоимость по сводному сметному расчету составляла 34 587 331 руб. (с учетом затрат технического Заказчика). Договор подряда с ООО «Базовым Элементом» заключен на сумму госконтракта (зеркально), но с применением тендерного (понижающего) коэффициента 0,977, в результате чего стоимость составила 33 452 887,36 руб. При расчете стоимости цены госконтракта была учтена только площадь квартир общежития. Не учтена площадь обязательных в общежитии подсобных помещений (кладовых, комнат бытового обслуживания, помещения сушки, комнат комендантов и пр.). После произведенного в СУ № 6 и ООО «Базовый Элемент» пересчета стоимости объекта с включением стоимости недостающих площадей общежития цена 2 этапа ориентировочно стала 67 332 360,00 рублей, без учета стоимости наружных инженерных сетей (1 этап), что предусмотрено изначально контрактом и без учета понижающих коэффициентов. Стоимость по сводному сметному расчету составляет 69 591 126 руб. (сучетом затрат технического Заказчика). Подтверждением стоимости объекта является сопоставительная ведомость (техническим Заказчиком не утверждена). По данному объекту подрядчиком ООО «Базовый Элемент» выполнены проектно-изыскательские работы не в полном объеме, а именно проектная документация по 2 этапу разработана, пройдена ГЭ МО РФ и получено положительное заключение. Сметная документация по 2 этапу разработана, но положительное заключение ГЭ МО РФ не получено. Контрольный обмер объекта проведен с участием представителей РУЗКС ЦВО, о чем составлен акт от 01.04.2019. Для участия в контрольных обмерах также приглашались представители ООО «Базовый Элемент», но никто не явился. 08.05.2019 результаты контрольного обмера направлены вООО«Базовый Элемент» (исх. № 1510/ЦВО), откуда до настоящего времени подписанные экземпляры не поступали. Ориентировочно проектно-изыскательские работы по 2 этапу объекта выполнены ООО «Базовый Элемент» на сумму 1 998 964,80 руб., без учета понижающих коэффициентов к госконтракте. Данные затраты в адрес Технического Заказчика (РУЗКС ЦВО) не предъявлялись, соответственно у ООО «Базовым Элемент» не принимались, их акцепт не осуществлялся. По объекту с шифром Ц-57/15-16 (жилые дома), стоимость строительства объекта на полный комплекс работ посчитана на основании письма ЗМО ФИО180 от 12.05.2015 № 153/6/7215 для реализации строительства жилья в рамках «ФЦП Сержанты» на сумму 653 200 254, 00 руб. К стоимости вынужденно был применен понижающий коэффициент, при том, что стоимость по сводному сметному расчету объекта составляла 670 551 405,00 руб. (с учетом затрат технического Заказчика). Договор подряда с ООО «Базовым Элементом» заключен на сумму госконтракта(зеркально), но с применением тендерного (понижающего) коэффициента (0,997) на сумму 651 240 653,24 руб. В соответствии с решением от 08.12.2015 года выделено 2 этапа на разработку проектной и рабочей документации, включая сметную документацию Объекта, а именно 1 этап - наружные внеплощадочные инженерные сети к Объекту, 2 этап - два жилых дома на 320 квартир вг.Екатеринбурге. По 2 этапу технической части получено положительное заключение ГЭ МО РФ от 28.03.2016 № 66-1-4-0005-16 с трактовкой наименования объекта «Три жилых дома на 320 квартир в <...> этап», расположенного по адресу: <...>, территория воинской части 61207. В ходе первоначальной разработки сметной документации не была учтена часть работ, необходимых для сдачи объекта в эксплуатацию. Соответственно предельная стоимость Объекта по 2 этапу была сформирована некорректно и согласно письма от 22.06.2018 № ФКП/5/7160 составила 643 125 528, 00 руб. На основании проекта, получившего положительное заключение ГЭ МО РФ, стоимость строительства Объекта по 2 этапу с учетом полного комплекса работ, согласно сметной документации составляет 788 682870 рублей. Увеличение стоимости строительства Объекта по 2 этапу обусловлено добавлением затрат на остекление лоджий, установку насосной станции и автоматическую регулировочно-балансировочную арматуру системы отопления, установку вводного распределительного устройства, а также затраты на общестроительные работы и благоустройство территории. Ввиду гидрогеологических условий включены затраты на проведение мероприятий по водопонижению территории. По данному объекту подрядчиком ООО «Базовый Элемент» строительно-монтажные работы и проектно-изыскательские работы выполнены не в полном объеме. Проектная документация по 2 этапу разработана, пройдена ГЭ МО РФ и получено положительное заключение. Сметная документация по 2 этапу разработана, но положительное заключение ГЭ МО РФ не получено. Строительно-монтажные работы подтверждены документами КС-2, КС-3 на сумму 47 463 987,25 руб. с учетом понижающего коэффициента к ГК К=0,749 и понижающего коэффициента К=0,8, в связи с отсутствием положительного заключения по сметной документации ГЭ МО РФ. После прохождения государственной экспертизы стоимость принятых строительно-монтажных работ с коэффициентом К=1 будет составлять 77 225 065,21 руб., без учета понижающего коэффициента. В результате контрольных обмеров с представителями РУЗКС ЦВО выполненных строительно-монтажных работ ориентировочно составляет 21 532 484,40 руб., без учета понижающего коэффициента (акт контрольного обмера от 01.04.2019). Для участия в контрольных обмерах приглашались представители ООО «Базовый Элемент», но никто не явился. 08.05.2019 результаты контрольного обмера направлены в ООО «Базовый Элемент» (исх. № 1509/ЦВО), откуда до настоящего времени подписанные экземпляры не поступали. Проектно-изыскательские работы по 2 этапу объекта ориентировочно выполнены на сумму 14 636 836, 80 руб. без учета понижающих коэффициентов. Данные затраты в адрес технического Заказчика не предъявлялись, соответственно у ООО «Базовым Элемент» не принимались, их акцепт не осуществлялся. Таким образом, ориентировочная общая стоимость выполненных ООО «Базовым Элементом» объемов составляет 113 394 386,4 руб., без учета понижающих коэффициентов. В настоящее время указанный договор, расторгнут с ООО «Базовый Элемент» в гражданском порядке, не перезаключен, в связи с этим достроить объекты не представляется возможным ООО «Базовый Элемент». Заключения новых договоров невозможно по причине того, что ООО «Базовый Элемент» не пройдет процедуру допуска государственной закупки как недобросовестный подрядчик. В связи с вышеизложенным возмещение вреда ООО «Базовый Элемент» возможно путем возврата денежных средств в качестве аванса, а не выполнением работ на вышеуказанных объектах. При подписании контракта на указанные выше объекты ООО «Базовый Элемент» в лице ФИО208 достоверно знал о сроке исполнения данных контрактов - 8 месяцев, а также о полной стоимости контракта. После чего ФИО208 подписал договор и приложение к нему, в том числе техническое задание. На объекте «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбург (шифр объекта Ц-57/15-16) изначально для ООО «Базовый Элемент» была не выгодная стоимость квадратного метра в размере 35000 руб. Но после начала строительства объекта ФИО208 (ООО «Базовый Элемент») мог пройти государственную экспертизу и увеличить стоимость квадратного метра, до рыночной стоимости на квадратный метр на тот момент, что означало для ООО«Базовый Элемент» получение прибыли с данного объекта. Для исполнения договора № 2015/2-23 от 05.02.2015 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238) планировалось авансирование, но в связи с тем, что выплата аванса в полном объеме необходимого для выполнения работ затягивалась со стороны АО «ГУОВ», а сроки исполнения договора были сжатыми, ФИО208 ждал заключения других договоров с АО «ГУОВ», а именно № 2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) и № 2015/2-461 от 16.06.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17) для получения дополнительного авансирования, в том числе для исполнения обязательств по ранее заключенным договорам. Несмотря на то, что договорами, заключенными АО ГУОВ с подрядчиками запрещалось использование денежных средств на цели, не связанные с исполнением обязательств именно по конкретному договору, ФАС РФ было дано разъяснение, в том числе для прокуратуры, о том, что отвлечение денежных средств с одного объекта на другой при исполнении обязательств в полном объеме по всем контрактам для одного заказчика не является нецелевым расходованием денежных средств. В связи с чем, если бы ФИО208 достроил все объекты по договорам с АО «ГУОВ», то нецелевого использования денежных средств в его действиях не было. Денежные средства, которые не были перечислены ООО «Базовый Элемент» по указанному выше контракту на сумму более 300 млн. руб. были истрачены не на достройку двух жилых домов на 320 квартир в г. Екатеринбурге, а были потрачены на нужды самого АО «ГУОВ» (на заработную плату сотрудникам, на уплату налогов), это предусмотрено Законом о гособоронзаказе (т. 24 л.д. 9-17, т. 49 л.д. 154-158). Из показаний свидетеля ФИО145 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он работает в РУЗКС ЦВОведущим инженером-инспектором, которое является филиалом ФКП «Управление заказчика капитального строительства Министерства обороны Российской Федерации». Им осуществлялся контроль строительства жилых домов по государственному контракту № ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) с АО «ГУОВ». Было Принято работ на сумму 48 130 479,56 руб., данная сумма включена с применением понижающего коэффициента, а всего работ было на сумму около 100 млн. руб. Государственная экспертиза по данным объектам в настоящее время не получена, в связи с чем, точную сумму назвать не представляется возможным. Строительная готовность объекта - 14%, физическое состояние объекта: дом № 1 - 21% (фундаменты - 100%, каркас - 50%, стены наружные - 10%); дом № 2 - 19% (фундаменты - 100%, каркас - 45%, стены наружные - 15%); дом № 3 - 0 %; наружные внеплощадочные сети теплоснабжения - 0%; наружные внеплощадочные сети электроснабжения - 0%; наружные внеплощадочные сети водоснабжения - 0%; наружные внеплощадочные сети водоотведения - 0%; наружные внеплощадочные сети связи - 0%. Работы по объекту выполняло ООО «Базовый Элемент». Со слов главного инженера РУЗКС ЦВО ФИО68, который до него осуществлял строительный контроль по данному объекту, стройка фактически остановилась осенью 2016 г., примерно в сентябре-октябре. В конце марта-начале апреля 2019 г. проводились контрольные обмеры фактически выполненного объема строительно-монтажных работ по договору между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент», обмеры проводились комиссионно с участием представителей АО «ГУОВ», РУЗКС ЦВО и ООО «Базовый Элемент». Контрольными обмерами зафиксированы все основные выполненные по государственному контракту работы, в том числе ненадлежащего качества. Данными обмерами закреплено, что ранее перечисленные Минобороны России авансы в АО «ГУОВ», а далее в ООО «Базовый Элемент» сопоставимыми объемами выполненных строительно-монтажных работ не подтверждаются. Кроме того, при изучении исполнительной документации было установлено, что при строительстве всех домов (стены или плиты) использовался класс бетона, ниже, чем был заложен в проектной документации. По данному факту выдавалось предписание о повторном проведении испытаний бетона, которое до настоящего времени не исполнено. ФИО208 ему заявлял, что денежные средства, полученные им в качестве аванса от АО «ГУОВ», были израсходованы на вывоз мусора от демонтированных зданий, а также вывоз и утилизацию загрязненного грунта, он неоднократно предъявлял ФИО217 требования о передаче документации, свидетельствующей о выполнении указанных мероприятий. Однако данная документация им не передавалась (т. 24 л.д. 1-8). Из показаний свидетеля ФИО16 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он работает в строительном управлении № 6 АО «ГУОВ», на него возложены обязанности по организации строительства и производству работ, а также ведение строительного и производственного контроля, в том числе на следующих объектах СУ № 6: полигон «Андреевский» и военный городок № 31 Тюменского высшего инженерно-командного училища (шифр объекта Ц-41/17-4); два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге (шифр объекта Ц-57/15-16). Строительство данных объектов осуществлялось на основании заключенных АО «ГУОВ» с ООО «Базовый Элемент» договоров субподряда: № 2017/2-597 от 31.03.2017 на выполнение работ по проектированию и строительству зданий и сооружений объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31 на базе Тюменского высшего инженерного командного училища (шифр объекта Ц-41/17-4); № 2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16). На строительную площадку по строительству жилых домов в г. Екатеринбурге он впервые прибыл в декабре 2017 г., где участвовал в проверке, проводимой сотрудниками 140 отдела ГАСН Минобороны России. Какие-либо работы на площадке не велись, строительная техника и рабочие ООО «Базовый Элемент» отсутствовали. По условиям договора субподряда ООО «Базовый Элемент» (п. 2.1) обязалось выполнить: обследование, работы по инженерным изысканиям для разработки проектной документации, разработку проектной и рабочей документации, строительно-монтажные работы в соответствии с Техническим заданием (приложение № 4), ведение авторского надзора и работы (услуги), необходимые для ввода в эксплуатацию объектов. При этом в соответствии с пунктом 2.3. ООО «Базовый Элемент» было ознакомлено с техническим заданием и не имело замечаний, увеличивающих цену договора и сроки выполнения работ. Согласно пункту 3.3. договора субподряда цена сделки являлась предельной и не подлежала увеличению. С такими условиями ООО «Базовый Элемент» согласилось, о чем подписало договор, а ранее-участвовало в закупочных процедурах АО «ГУОВ». Контрольные обмеры проводились комиссионно с участием представителей АО «ГУОВ», РУЗКС ЦВО и ООО «Базовый Элемент». Контрольными обмерами зафиксированы все фактически выполненные ООО «Базовый Элемент» работы, в том числе ненадлежащего качества. Контрольными обмерами зафиксировано, что ранее перечисленные авансы ООО «Базовый Элемент» сопоставимыми объемами выполненных строительно-монтажных работ не подтверждаются (т. 24 л.д. 18-22). Из показаний свидетеля ФИО44 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что она с 2011 г. работает в 140 отделе ГАСН Минобороны России, начиная с сентября 2016 г. возложены обязанности по осуществлению надзора по строительству жилых домов на 320 квартир в г. Екатеринбурге (шифр объекта Ц-57/15-16). На строительную площадку ФИО44 впервые прибыла в октябре 2016 г. для проведения проверки. На момент ее проверки, со стороны РУЗКС ЦВО присутствовал главный инженер ФИО68, со стороны ООО «Базовый Элемент» (субподрядная организация) директор ФИО208 На строительной площадке велись строительно-монтажные работы по двум жилым домам. Работы на третьем доме не начинались. В декабре 2016 г. строительство было приостановлено, т.е. какие-либо строительно-монтажные работы не выполнялись. В соответствии с актом проверки от 28.03.2017 работы на объекте не велись из-за отсутствия финансирования. Данная фраза ей была внесена в акт со слов ФИО208 (т. 24 л.д. 23-26). Из показаний свидетеля ФИО68 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он работает РУЗКС ЦВО руководителем, до этого занимал должность главного инженера, им, в том числе осуществляется контроль строительства в интересах Минобороны России жилых домов по государственному контракту № ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) с АО «ГУОВ». Генеральный подрядчик АО «ГУОВ», субподрядчик ООО «Базовый Элемент». Цена государственного контракта 653 000 200,25 руб., АО «ГУОВ» перечислен аванс в размере 620 000 540,24 руб., принято работ на сумму 48 130 479,56 руб., данная сумма включена с применением понижающего коэффициента, а всего работ было на сумму около 100 млн. руб. Государственная экспертиза по данным объектам по технической части получена, не получена экспертиза по сметной части. Состав объекта: три жилых дома (монолитный ЖБ каркас, наружные стены из твинблоков) на 320 квартир, с объектами инженерной инфраструктуры, общей площадью жилых помещений (без учета площади балконов и лоджий) не менее 17 280,43 м2., два дома 9-этажных, один дом 8-этажный. С ФИО208 он познакомился при осуществлении строительного контроля за выполнением государственного контракта по строительству жилых домов. Впервые на строительную площадку он прибыл в июле-августе 2015 г., при этом, фактически активно велись работы. Из техники на строительной площадке находились рабочие, непосредственно выполняющие работы, строительная техника, башенный кран и др. Фактически стройка остановилась осенью 2016 г., где-то в сентябре-октябре. Считает, что у ООО «Базовый Элемент» каких-либо объективных и реальных причин, препятствующих осуществлять строительство жилых домов в г. Екатеринбурге, не имелось. По строительной площадке видно, что работы велись, однако, в последующем без видимых к тому причин стройка остановилась. По имеющейся у него практике за полученный аванс реально было на то время построить коробки всех трех домов (т. 24 л.д. 35-40). Из показаний свидетеля ФИО189 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что с 2013 года по ноябрь 2019 работал в АО «ГУОВ». Между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент», заключены следующие договоры субподряда: 1) № 2015/2-23 от 05.02.2015 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238); 2) № 2017/2-597 от 31.03.2017 на выполнение работ по проектированию и строительству зданий и сооружений объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31 на базе Тюменского высшего инженерного командного училища (шифр объекта Ц-41/17-4); 3) № 2015/2-474 от 18.06.2015 на выполнение работ по капитальному ремонту объекта: «Жилой дом по адресу: <...>» (шифр объекта ПЗ-401/10); 4) № 2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16); 5) № 2015/2-461 от 16.06.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17); 6) № 2016/2-113 от 11.03.2016дсп на полный комплекс работ по объекты: «Инженерное обеспечение жилой застройки на 238 квартир» по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238-ИС). По договору субподряда № 2015/2-23 от 05.02.2015 ООО «Базовый Элемент» обязательства выполнены в полном объеме, на общую сумму 383 391 202,93 руб., итоговый акт от 27.06.2018. Расчеты между сторонами проведены, что в том числе подтверждается подписанным сторонами актом сверки взаиморасчетов № 13538 от 22.04.2019. Дебиторская/кредиторская задолженность отсутствуют. По договору субподряда № 2017/2-597 от 31.03.2017 (шифр объекта Ц-41/17-4) ООО «Базовый Элемент» перечислен аванс в размере 32 751 469,14 руб. При этом акцепт составил 50 406 456,52 руб., в связи с чем кредиторская задолженность АО «ГУОВ» составляет 17 654 987,38 руб. По договору субподряда № 2015/2-474 от 18.06.2015 (шифр объекта ПЗ-401/10) ООО «Базовый Элемент» обязательства исполнены в полном объеме, на общую сумму 10 530 559,30 руб. Расчеты между сторонами проведены, дебиторская/кредиторская задолженность отсутствуют. По договору № 2015/2-523 от 09.07.2015 (шифр объекта Ц-57/15-16) ООО «Базовый Элемент» перечислен аванс на общую сумму 341 042 562,20 руб., акцепт на сумму 55 072 346,38 руб. Размер дебиторской задолженности составляет 285 970 215,82 руб. По условиям договора подрядчик обязался выполнить работы в срок до 10.12.2015, в связи с неисполнением обязательств в адрес ООО «Базовый Элемент» 14.03.2019 направлено уведомление (исх. № исх-4378) об одностороннем расторжении договора и возврате суммы неотработанного аванса 330 111 723,96 руб. В последующем 01.04.2019 АО «ГУОВ» акцептированы выполненные подрядчиком работы на общую сумму 55 072 346,38 руб., в связи с чем, сумма неотработанного аванса снизилась до 285 970 215,82 руб. По договору субподряда № 2015/2-461 от 16.06.2015 ООО «Базовый Элемент» (шифр объекта Ц-57/15-17) перечислен аванс на общую сумму 14 053 903,58 руб., который вовсе не отработан, размер акцепта 0 руб. в соответствии с пунктом 5.2 договора конечный срок исполнения всех обязательств – 10.12.2015. работы подрядчиком в установленный срок не исполнены, в связи с чем 14.03.2019 в адрес ООО «Базовый Элемент» направлено уведомление (исх. № исх.-4379) об одностороннем расторжении договора и возврате неотработанного аванса в размере 14 053 903,58 руб. По договору субподряда № 2016/2-113 от 11.03.2016дсп (шифр объекта: КМ-ЖД-238-ИС) ООО «Базовый Элемент» перечислен аванс на общую сумму 76 106 582,13 руб., который отработан лишь в размере 36 562 860,50 руб., в связи с чем размер дебиторской задолженности составляет 39 543 721,63 руб. (без учета услуг генподряда 38 112 146,1 руб.). На момент заключения договора цена составляла 92 848 048,89 руб., срок исполнения с учетом всех дополнительных соглашений 30.05.2016, срок действия договора до 31.12.2017. 27.12.2018 сторонами подписан итоговый акт приемки выполненных работ на общую сумму 36 562 860,5 руб. По факту возврата неотработанного аванса ООО «Базовый Элемент» выставлены две претензии от 21.01.2019 исх. № исх-3/спСУБ и от 22.02.2019 № исх-391/сп, требования которых не исполнены до настоящего времени. По договору № 2015/2-461 от 16.06.2015 и № 2015/2-523 от 09.07.2015 необходимо отметить следующее. 12.08.2015 по соответствующим актам строительная площадка передана ООО «Базовый Элемент» для выполнения работ по строительству жилых домов и общежития. 16.10.2015 в администрации г. Екатеринбурга утвержден градостроительный план земельного участка, на котором планировалось осуществлять строительство жилых домов и общежития. В конце декабря 2015 г. АО «ГУОВ» от РУЗКС ЦВО получены задания на проектирование жилых домов, утвержденные в Департаменте строительства Минобороны России 16 (на общежитие) и 30.12.2015 (на дома), которые переданы ООО «Базовый Элемент», поскольку по условиям договоров разработка проектной и рабочей документаций являлась обязанностью подрядчика. Кроме того, в ходе исполнения договоров возникли трудности при получении технических условий от сетевых организаций. В этой связи в Минобороны России, являющимся государственным заказчиком в рамках государственного оборонного заказа, 18.12.2015 приняты решения о выделении этапов выполнения проектно-изыскательских работ: 1 Этап - Наружные внеплощадочные инженерные сети к объекту; 2 Этап - два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге/общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге. Указанные решения были приняты для того, чтобы имелась возможность разработать проектную документацию для строительства домов и общежития и приступить к выполнению работ, а затем решать вопрос с сетевыми организациями, заниматься проектированием и строительство инженерных сетей. Данные решения Минобороны России также были доведены до ООО «Базовый Элемент» и учитывая вышеизложенное, сроки действия договоров были продлены до 31.12.2017. В дальнейшем, т.е. 28.03.2016 получено положительное заключение государственной экспертизы на объект капитального строительства: жилые дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге (2 этап). На его основании 26.05.2016 Департаментом строительства Минобороны России на указанный объект капитального строительства выдано разрешение на строительство, сроком действия до 26.05.2018. 25.03.2016 получено положительное заключение государственной экспертизы на объект капитального строительства: общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге (2 этап). 12.05.2016 Департаментом строительства Минобороны России на указанный объект капитального строительства выдано разрешение на строительство, сроком действия до 12.05.2018. Несмотря на то, что по условиям договоров авансирования работ фактически являлось правом, а не обязанностью АО «ГУОВ», по договору № 2015/2-461 от 16.06.2015: 30.07.2015 перечислен аванс в размере 1 672 644,37 руб.; 13.10.2015 перечислен аванс в размере 12 381 259,21 руб., всего 14 053 903,58 руб. По договору № 2015/2-523 от 09.07.2015: 30.07.2015 перечислен аванс в размере 32 562032,66 руб.; 13.10.2015 перечислен аванс в размере 241 030 893,73 руб.; 25.02.2016 предоставлен аванс в размере 13 634 672,7 руб.; 23.06.2016 предоставлен аванс в размере 50 492 484 руб. При этом в договорах прямо закреплялось, что денежные средства, полученные в качестве авансов, ООО «Базовый Элемент» вправе расходовать лишь по целевому назначению. Таким образом, начиная с конца мая 2016 г. у ООО «Базовый Элемент» отсутствовали какие-либо объективные причины для невыполнения обязательств по рассматриваемым договорам в части строительства домов и общежития. Однако данная обязанность ООО «Базовый Элемент» до настоящего времени не исполнена, по неизвестным ему причинам. Расходование полученных от АО «ГУОВ» денежных средств на цели, не связанные с предметом договоров, не допускалось. Подобные сделки АО «ГУОВ» не согласовывало ООО «Базовый Элемент». АО «ГУОВ» входит в состав военно-строительных организаций Минобороны России, в котором установлено, что до получения положительного заключения государственной экспертизы на сметную документацию при приемке работ применяется коэффициент снижения сметной стоимости выполненных работ равный, как правило, 0,8. В части строительства объекта с шифром Ц-57/15-17 (общежитие) необходимо отметить следующее. Стоимость строительства объекта (ГК) на полный комплекс работ посчитана на основании письма ЗМО ФИО180 от 12.05.2015 № 153/6/7215 для реализации строительства жилья в рамках «ФЦП Сержантов» на сумму 33 553 548, 00 рублей. К стоимости вынужденно был применен понижающий коэффициент, при том, что стоимость по сводному сметному расчету составляла 34 587 331,00 руб. (с учетом затрат технического Заказчика). Договор подряда с ООО «Базовым Элементом» заключен на сумму ГК (зеркально), но с применением тендерного (понижающего) коэффициента 0,977, в результате чего стоимость составила 33 452 887,36 руб. При расчете стоимости цены ГК была учтена только площадь квартир общежития. Не учтена площадь обязательных в общежитии подсобных помещений (кладовых, комнат бытового обслуживания, помещения сушки, комнат комендантов и пр.). После произведенного в СУ № 6 и ООО «Базовый Элемент» пересчета стоимости объекта с включением стоимости недостающих площадей общежития цена 2 этапа ориентировочно стала 67 332 360,00 рублей, без учета стоимости наружных инженерных сетей (1 этап), что предусмотрено изначально ГК и без учета понижающих коэффициентов. Стоимость по сводному сметному расчету составляет 69 591 126,00 руб. (с учетом затрат технического Заказчика). Подтверждением стоимости объекта является сопоставительная ведомость (техническим Заказчиком не утверждена). По данному объекту подрядчиком ООО «Базовый Элемент» выполнены проектно-изыскательские работы не в полном объеме, а именно проектная документация по 2 этапу разработана, пройдена ГЭ МО РФ и получено положительное заключение. Сметная документация по 2 этапу разработана, но положительное заключение ГЭ МО РФ не получено. Контрольный обмер объекта проведен с участием представителей РУЗКС ЦВО, о чем составлен акт от 01.04.2019, для участия в контрольных обмерах также приглашались представители ООО «Базовый Элемент», но никто не явился. 08.05.2019 результаты контрольного обмера направлены в ООО «Базовый Элемент» (исх. № 1510/ЦВО), откуда до настоящего времени подписанные экземпляры не поступали. Ориентировочно проектно-изыскательские работы по 2 этапу объекта выполнены ООО «Базовый Элемент» на сумму 1 998 964,80 руб., без учета понижающих коэффициентов к ГК. Данные затраты в адрес технического Заказчика (РУЗКС ЦВО) не предъявлялись, соответственно у ООО «Базовым Элемент» не принимались, их акцепт не осуществлялся. По объекту с шифром Ц-57/15-16 (жилые дома). Стоимость строительства объекта (ГК) на полный комплекс работ посчитана на основании письма ЗМО ФИО180 от 12.05.2015 № 153/6/7215 для реализации строительства жилья в рамках «ФЦП Сержанты» на сумму 653 200 254, 00 руб. К стоимости вынужденно был применен понижающий коэффициент, при том, что стоимость по сводному сметному расчету объекта составляла 670 551 405,00 руб. (с учетом затрат Технического Заказчика). Договор подряда с ООО «Базовым Элементом» заключен на сумму ГК (зеркально), но с применением тендерного (понижающего) коэффициента (0,997) на сумму 651 240 653,24 руб. В соответствии с решением от 08.12.2015 года выделено два этапа на разработку проектной и рабочей документации, включая сметную документацию Объекта, а именно I этап - наружные внеплощадочные инженерные сети к Объекту, II этап - два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге. По II этапу технической части получено положительное заключение ГЭ МО РФ от 28.03.2016 № 66-1-4-0005-16 с трактовкой наименования объекта «Три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге, II этап», расположенного по адресу: <...>, территория воинской части 61207. В ходе первоначальной разработки сметной документации не было учтено часть работ, необходимых для сдачи объекта в эксплуатацию. Соответственно предельная стоимость Объекта по II этапу была сформирована некорректно и согласно письму от 22.06.2018 № ФКП/5/7160 составила 643 125 528, 00 руб. На основании проекта, получившего положительное заключение ГЭ МО РФ стоимость строительства Объекта по II этапу с учетом полного комплекса работ, согласно сметной документации составляет 788 682 870, 00 рублей. Увеличение стоимости строительства Объекта по II этапу обусловлено добавлением затрат на остекление лоджий, установку насосной станции и автоматическую регулировочно-балансировочную арматуру системы отопления, установку вводного распределительного устройства, а также затраты на общестроительные работы и благоустройство территории. Ввиду гидрогеологических условий включены затраты на проведение мероприятий по водопонижению территории. По данному объекту подрядчиком ООО «Базовый Элемент» строительно-монтажные работы и проектно-изыскательские работы выполнены не в полном объеме. Проектная документация по II этапу разработана, пройдена ГЭ МО РФ и получено положительное заключение.Сметная документация по II этапу разработана, но положительное заключение ГЭ МО РФ не получено. Строительно-монтажные работы подтверждены документами КС-2, КС-3 на сумму 47 463 987,25 руб. с учетом понижающего коэффициента к ГК К=0,749 и понижающего коэффициента К=0,8, в связи с отсутствием положительного заключения по сметной документации ГЭ МО РФ (решение ФИО180 от 20.10.2015 № 153/1/17065). После прохождения ГЭ стоимость принятых СМР работ с коэффициентом К=1 будет составлять 77 225 065,21 руб., без учета понижающего коэффициента. В результате контрольных обмеров с представителями РУЗКС ЦВО выполненных строительно-монтажных работ ориентировочно составляет 21 532 484,40 руб., без учета понижающего коэффициента (акт контрольного обмера от 01.04.2019). Для участия в контрольных обмерах приглашались представители ООО «Базовый Элемент», но никто не явился. 08.05.2019 результаты контрольного обмера направлены в ООО «Базовый Элемент» (исх. № 1509/ЦВО), откуда до настоящего времени подписанные экземпляры не поступали. Проектно-изыскательские работы по II этапу объекта ориентировочно выполнены на сумму 14 636 836, 80 руб. без учета понижающих коэффициентов к ГК. Данные затраты в адрес технического Заказчика не предъявлялись, соответственно у ООО «Базовым Элемент» не принимались, их акцепт не осуществлялся. Таким образом, ориентировочная общая стоимость выполненных ООО «Базовым Элементом» объемов составляет 113 394 386,4 руб., без учета понижающих коэффициентов. ФИО208 знает лично, с ним встречался по производственным вопросам, в частности по вышеуказанным объектам. Также назначались протоколы совещания совместно с ФИО208, со стороны АО ГУОВ присутствовали: лично ФИО189, специалист по безопасности ФИО171, ФИО91, юрист ФИО52, секретарь ФИО49, и экономист. На протоколах совещания обсуждалось движение и работа по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16). ФИО208 говорил на всех протоколах совещания, что сдаст объект в полном объеме. Приводил различные примеры, также пояснил, что привлечет к данному объекту кредитные денежные средства. При строительстве объекта «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) ФИО208 ему пояснял, что денежные средства по первому контракту были расходованы на другой объект № 2015/2-23 от 05.02.2015 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский, так как данный объект необходимо было сдать в первую очередь. Но после ФИО208 получил за г. Каменск-Уральский денежные средства в полном объеме. Кроме того, что в расчетах выплат авансовых платежей и датах по перечислению денежных средств по договору № 2015/2-461 от 16.06.2015 заключенному между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» была допущена техническая ошибка, при пересчете сумм авансов по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015: 30.07.2015 перечислен аванс в размере 32 562032,66 руб.; 13.10.2015 перечислен аванс в размере 241 030 893,73 руб.; 25.02.2016 предоставлен аванс в размере 13 634 672,7 руб.; 23.06.2016 предоставлен аванс в размере 50 492 484 руб., получается сумма в размере 337 720 083,09 руб. Кроме того, в дате перечисления аванса 23.06.2016 допущена техническая ошибка, так как по договору от 14.05.2015 № 2015/2-544 денежные средства в размере 50 492 484,00 руб. перечислены03.12.2015. На объекте «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбург» (шифр объекта Ц-57/15-16) изначально для ООО «Базовый Элемент» была невыгодная стоимость квадратного метра в размере 35 000 руб. Но после начала строительства объекта ФИО208 (ООО «Базовый Элемент») мог пройти государственную экспертизу и увеличить стоимость квадратного метра, до рыночной стоимости на квадратный метр на тот момент, что означало для ООО «Базовый Элемент» получение прибыли с данного объекта (т. 24 л.д. 65-72, т. 49 л.д. 151-153). Из показаний свидетеля ФИО171 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он работает в АО ГУОВ с 2017 года, в должности главного специалиста по безопасности. Ему известно, что между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» был заключен договор субподряда: № 2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), который он сопровождал в части ведения совещаний непосредственно с директором ООО «Базовый Элемент» ФИО208 На совещаниях участвовали: секретарь, юрист ФИО52, начальник одного их отделов ФИО126, экономист и сметчики, которых не помнит. Непосредственно с его участием совещания с ФИО208 проводились около пяти раз. Всего совещаний было около десяти. На них обсуждались проблемы и причины, по которым ООО «Базовый Элемент» в лице ФИО208 не могли закончить строительство объекта «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге». На всех совещаниях ФИО208 говорил, что не может достроить вышеуказанный объект из-за отсутствия денежных средств. Также пояснял, что часть полученных денежных средств от АО ГУОВ по вышеуказанному объекту были расходованы на другие объекты, в частности на объект по договору № 2015/2-23 от 05.02.2015 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238), и на объект по договору № 2017/2-597 от 31.03.2017 на выполнение работ по проектированию и строительству зданий и сооружений объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31 на базе Тюменского высшего инженерного командного училища (шифр объекта Ц-41/17-4). В свое оправдание ФИО208 обещал, что достроит объект «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» с помощью кредитных денежных средств, но строительно-монтажные работы так и не начинались, в связи с чем, были проведены повторные совещания, на которых ФИО208 повторялся что денежных средств нет, но обещал достроить объект. В настоящий момент контракт между АО ГУОВ и ООО «Базовый Элемент» контракт расторгнут. Строительство объекта на «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» не завершено (т. 24 л.д. 73-76). Из показаний свидетеля ФИО160 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что она ранее работала в АО «ГУОВ» с мая 2015 по 01.09.2017, в должности ведущего специалиста экономического отдела. Перед распределением денежных средств все денежные средства подтверждаются через Центральный офис ГУОВ, так как у СУ №6 АО ГУОВ по ЦВО не было своего личного расчетного счета. Ее руководителем был ФИО189, который подписывал все заявки на переводы денежных средств различным подрядным организациям, без его подписи платежи Центральный офис ГУОВ не согласовывает перевод. ООО «Базовый Элемент» известен, так как у нее было много договоров в работе, она работала по всем договорам в части согласованием по переводу денежных средств с центральным офисом, также проверяла всю документацию, чтобы не было технических ошибок. С ФИО208 общались только в части поступлений денежных средств по договорам с АО ГУОВ., куда в дальнейшем он распределял свои денежные средства, ей не известно (т. 24 л.д. 81-83). Из показаний свидетеля ФИО126 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он работал в АО ГУОВ с 2014 по декабрь 2019 года в должности начальника отдела текущего и капитального ремонта. Ему известно, что между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент», были заключены договоры субподряда: №2017/2-597 от 31.03.2017 на выполнение работ по проектированию и строительству зданий и сооружений объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка №31 на базе Тюменского высшего инженерного командного училища (шифр объекта Ц-41/17-4), и №2015/2-474 от 18.06.2015 на выполнение работ по капитальному ремонту объекта: «Жилой дом по адресу: <...>» (шифр объекта ПЗ-401/10), который он сопровождал полностью в части контроля работ по капитальному ремонту, и ведения совещаний непосредственно с директором ООО «Базовый Элемент» ФИО208 Объект по строительству № 2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) не сопровождал. На совещаниях обычно участвовали: секретарь, юрист ФИО52, экономист, и сметчики, которых не помнит. Непосредственно с его участием совещания с ФИО208 проводились около четырех раз. Всего совещаний было около десяти. Последнее совещание проводилось осенью 2019 года. На них обсуждались проблемы и причины, по которым ООО «Базовый Элемент» в лице ФИО208 не могли закончить строительство объектов. Так как объект «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) он не сопровождал, он не помнит причины, по которым ФИО208 не мог его сдать. На последних совещания ФИО208 говорил, что не может достроить вышеуказанный объект из-за отсутствия денежных средств. В свое оправдание ФИО208 всегда обещал, что достроит все свои незавершенные объекты. В АО «ГУОВ» была такая практика, что они закупают стройматериалы, а подрядчик выполняет работы(т. 24 л.д. 84-87). Из показаний свидетеля ФИО115 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он работал в АО «ГУОВ» в должности начальника планово-экономического отдела, с сентября 2017 года в должности начальника планово-экономического отдела СУ № 6 АО «ГУОВ» Ему известно, что между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» был заключен договор субподряда: № 2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), который он сопровождал только в части ведения совещаний непосредственно с директором ООО «Базовый Элемент» ФИО208 На совещаниях участвовали: секретарь, юрист ФИО52, начальник одного их отделов ФИО126, и сметчики. Непосредственно с его участием совещания с ФИО208 проводились около пяти раз. Всего совещаний было около десяти, последнее совещание было в 2018 году. На них обсуждались проблемы и причины, по которым ООО «Базовый Элемент» в лице ФИО208 не могли закончить строительство объекта «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге». Относительно взаимоотношений между ООО «Базовый Элемент» и АО «ГУОВ» может показать следующее, в период с 2015 по 2017 года заключены 10 гражданско-правовых договоров: 1) № 2017/2-597 от 31.03.2017 на выполнение работ по проектированию и строительству зданий и сооружений объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31 на базе Тюменского высшего инженерного командного училища (шифр объекта Ц-41/17-4). Обязательства по данному договору в полном объеме не исполнены на общую сумму 62 941 098,03 рубля, всего ООО «Базовый Элемент» по указанному договору исполнило обязательства на сумму 89 812 880,98 рублей. Задолженность по указанному договору между ООО «Базовый Элемент» и АО «ГУОВ» не урегулирована. Дебиторская задолженность имеется в размере 62 941 098,03 рублей; 2) № 2015/2-474 от 18.06.2015 на выполнение работ по капитальному ремонту объекта: «Жилой дом по адресу: <...>» (шифр объекта ПЗ-401/10). Обязательства ООО «Базовый Элемент» по данному договору перед АО «ГУОВ» исполнены в полном объеме. Однако, АО «ГУОВ» остался должным по данному договору ООО «Базовый Элемент» денежные средства в сумме 3 029 031,33 рублей. Во исполнение указанного обязательства 27.06.2018 между АО «ГУОВ» в лице начальника СУ № 6 ФИО189 и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО218 заключено соглашение о распределении авансовых платежей. Согласно п. 4 указанного соглашения денежные средства в сумме 3 029 031,33 рублей засчитываются за исполненные обязательства путем зачета в счет ранее перечисленного аванса по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015. На основании чего, кредиторская и дебиторская задолженность отсутствует; 3) № 2015/2-23 (шифр КМ-ЖД-238) от 05.02.2015 на выполнение полного комплекса работ по объекту «Строительство жилых домов на 238 квартир, расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский. Обязательства ООО «Базовый Элемент» по данному договору перед АО «ГУОВ» исполнены в полном объеме. Однако, АО «ГУОВ» остался должным по данному договору ООО «Базовый Элемент» денежные средства в сумме 4 579 327,80 рублей. Во исполнение указанного обязательства 27.06.2018 между АО «ГУОВ» в лице начальника СУ № 6 ФИО189 и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО218 заключено соглашение о распределении авансовых платежей. Согласно п. 3 указанного соглашения денежные средства в сумме 4 579 327,80 рублей засчитываются за исполненные обязательства путем зачета в счет ранее перечисленного аванса по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015. На основании чего, кредиторская и дебиторская задолженность отсутствует; 4) № 2017/2-805 (шифр Ц 12/17-8) от 19.04.2017 на выполнение работ по капитальному ремонту объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31, расположенного по адресу: г. Тюмень, п. Озеро Андреевское. Обязательства ООО «Базовый Элемент» по данному договору перед АО «ГУОВ» исполнены в объеме на 50 406 856,52 рублей, однако цена договора составляет 67 154 170,85 рублей. 19.05.2017 АО «ГУОВ» проавансирован вышеуказанный договор подрядчику ООО «Базовый Элемент» в размере 20 146 251, 00 рублей, в дальнейшем АО «ГУОВ» оплачивало ООО «Базовый Элемент» работы на основании актов выполненных работ. На 21.05.2019 АО «ГУОВ» остался должным по данному договору ООО «Базовый Элемент» денежные средства в сумме 17 654 987,38 рублей. Во исполнение указанного обязательства 21.05.2019 между АО «ГУОВ» в лице исполнительного директора управляющей организации ФГУП ГВСУ № 4 ФИО42 и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО218 заключено соглашение о зачете. Согласно п. 4.2 указанного соглашения денежные средства в сумме 3 601 083,80 рублей засчитываются за исполненные обязательства путем зачета в счет ранее перечисленного аванса по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015. Кроме того, согласно п 4.1 указанного соглашения денежные средства в сумме 14 053 903,58 рублей засчитываются за исполненные обязательства путем зачета в счет ранее перечисленного аванса по договору № 2015\2-461 от 16.06.2015. На основании чего, кредиторская и дебиторская задолженность отсутствует; 5) № 2016/2-113 от 11.03.2016дсп на полный комплекс работ по объекту: «Инженерное обеспечение жилой застройки на 238 квартир» по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта КМ-ЖД-238-ИС). Во исполнение условий договора, АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» перечислены денежные средства в размере 74 278 439,11 рублей в период времени с 14.06.2016 по 06.07.20017. ООО «Базовый Элемент» выполнило работы на общую сумму 36 562 860,50 рублей. Таким образом, сумма неотработанного аванса составила 37 715 578, 61 рублей. Указанная сумма возмещена на основании решения Арбитражного суда г. Москвы. Таким образом, у ООО «Базовый Элемент» перед АО «ГУОВ» имеется кредиторская задолженность в размере 39 543 721, 63 рублей, из которых 37 715 578, 61 рублей сумма неотработанного аванса и 1 828 143,02 рублей сумма вознаграждения за оказанные услуги генподрядчика; 6) № 2015/2-461 от 16.06.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17). С целью исполнения обязательств по указанному договору, АО «ГУОВ» перечислены денежные средства ООО «Базовый Элемент» в сумме 14 053 903,58 рублей двумя платежами 30.07.2015, 13.10.2015. 14.03.2019 договор № 2015/2-461 от 16.06.2015 расторгнут на основании уведомления о расторжении договора в одностороннем порядке (исх. 43-79). С целью урегулирования задолженности по указанному договору, 21.05.2019 между АО «ГУОВ» в лице исполнительного директора управляющей организации ФГУП ГВСУ № 4 ФИО42, и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО218 заключено соглашение о зачете. Согласно п. 4.1 указанного соглашения денежные средства в сумме 14 053 903,58 рублей засчитываются за исполненные обязательства по договору № 2017/2-805 (шифр Ц 12/17-8) от 19.04.2017 путем зачета в счет ранее перечисленного аванса. На основании чего, кредиторская и дебиторская задолженность по данному договору отсутствует; 7) № 2015/2-539 от 15.07.2015 (шифр объекта Ц-57/15-11) «на полный комплекс работ по объекту жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге. С целью исполнения договорных обязательств по договору № 2015/2-539 от 15.07.2015, 30.07.2015 АО «ГУОВ» ООО «Базовый Элемент» перечислен аванс в размере 13 634 672,70 рублей. Согласно соглашения о зачете от 25.02.2016, заключенного между АО «ГУОВ» в лице исполнительного директора ФИО117, и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО218 в качестве частичного авансового платежа по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015 принята денежная сумма в размере 13 634 672,70 рублей. В соответствии с данным соглашением ООО «Базовый Элемент» обязался вернуть АО «ГУОВ» денежные средства в размере 13 634 672,70 рублей, перечисленные на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» ранее по договору № 2015\2-539 «на полный комплекс работ по объекту жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге, шифр объекта Ц57\15-11. Поясняет, что такое решение о зачете суммы в размере 13 634 672,70 рублей принято, поскольку договор № 2015\2-539 «на полный комплекс работ по объекту жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге, шифр объекта Ц57\15-11» с ООО «Базовый Элемент» АО «ГУОВ» расторгнут путем заключения между ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО218 и АО «ГУОВ» в лице первого заместителя исполнительного директора ФИО183 соглашения от 22.09.2015 о замене стороны «Подрядчика» на ООО «Промстрой»; 8) № 2015/2-544 от 14.07.2015 (шифр № Ц-57/15-10) на полный комплекс работ по объекту 2 общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан. Во исполнение указанного договора 03.12.2015 с расчетного счета АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент», перечислены денежные средства в размере 50 492 484 рублей 00 копеек. Однако, 23.06.2016 между ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО218 и АО «ГУОВ», в лице генерального директора ФИО130 заключено соглашение о расторжении договора № 2015\2-544 от 14.07.2015 на полный комплекс работ «по объекту 2 общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан (шифр объекта Ц-57\15-10)», в соответствии с которым (п.3) ООО «Базовый Элемент» работы по строительству 2х общежитий на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан не выполнялись. На основании чего АО «ГУОВ» зачло ООО «Базовый Элемент» задолженность по неотработанному авансу по договору № 2015\2-544 от 14.07.2015 на полный комплекс работ по объекту 2 общежития на 314 человек в п.Алкино-2 Республика Башкортостан (шифр объекта Ц-57\15-10) в качестве частичного авансового платежа по договору 2015\2-523 от 09.07.2015 в размере 50 492 484 рублей 00 копеек. 9) № 2015/2-523 от 09.07.2015(шифр объекта Ц-57/15-16) на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге». Во исполнение договорных обязательств, АО «ГУОВ» ООО «Базовый Элемент» 30.07.2015 и 13.10.2015 перечислены денежные средства двумя платежами в сумме 273 592 926,39 рублей. Кроме того, в соответствии с соглашением о зачете 25.02.2016 в качестве частичного авансового платежа по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015 принята денежная сумма в размере 13 634 672,70 рублей, перечисленная раннее на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» ранее по договору № 2015\2-539 «на полный комплекс работ по объекту жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге, шифр объекта Ц57\15-11. Аналогично, на основании соглашения о зачете от 23.06.2016, АО «ГУОВ» зачло ООО «Базовый Элемент» задолженность по неотработанному авансу по договору № 2015\2-544 от 14.07.2015 на полный комплекс работ по объекту 2 общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан (шифр объекта Ц-57\15-10) в качестве частичного авансового платежа по договору 2015\2-523 от 09.07.2015 в размере 50 492 484 рублей 00 копеек. На основании вышеизложенного, всего в качестве аванса по договору № 2015\2-523 ООО «Базовый Элемент» ИНН <***> получило от АО «ГУОВ» денежные средства на общую сумму 337 720 083,09 рублей. С учетом вышеописанных соглашений о зачете ООО «Базовый Элемент» не исполнило перед АО «ГУОВ» обязательства по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015 на общую сумму 279 046 652,91 рублей, в которую не включена стоимость, предоставляемых АО «ГУОВ» генподрядных услуг по заключению вышеуказанного договора на сумму 3 322 479,11 рублей. АО «ГУОВ» перед ООО «Базовый Элемент» в период с 01.03.2015 не имело кредиторской задолженности по всем вышеуказанным договорам, у АО «ГУОВ» перед ООО «Базовый Элемент» имелась задолженность по некоторым договорам строительного подряда, но данная задолженность гасилась в течение либо пары недель, либо в течение месяца. Кредиторская задолженность у АО «ГУОВ» перед ООО «Базовый Элемент» впервые появилась в конце апреля 2016 года, то есть спустя 6 месяцев после перечисления АО «ГУОВ» ООО «Базовый Элемент» денежных средств в качестве аванса в рамках исполнения договорных обязательств по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015(шифр объекта Ц-57/15-16). Кроме того, образовавшаяся кредиторская задолженность у АО «ГУОВ» перед ООО «Базовый Элемент» была в разы меньше, чем суммы перечисленных авансов. В АО «ГУОВ» была практика, когда закупал материалы, а подрядчик выполнял работу (т. 24 л.д. 88-90, 91-105). Из показаний свидетеля ФИО129 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, чтов должности начальника сметно-договорного отдела СУ № 6 АО «ГУОВ» она работала с октября 2019 года, ранее работала главным специалистом указанного отдела с апреля 2014 года. Процедура работы сметно-договорного отдела СУ № 6 АО «ГУОВ» со сметной документацией подрядчика заключается в следующем. После заключения договора между АО «ГУОВ» и подрядчиком, после составления подрядчиком проектной документации, предоставляется сметная документация: сводный сметный расчет стоимости, объектные и локальные сметные расчеты, сметы на проектные и изыскательские работы, ведомости объема работ, мониторинг (в виде таблицы) цен на материалы и оборудование от трех поставщиков подрядчика. Такая документация проверяется и при отсутствии ошибок передается в Региональное управление заказчика капитального строительства Центрального военного округа (РУЗКС ЦВО), поскольку РУЗКС ЦВО по вопросам строительства представляет интересы Министерства обороны РФ на территории Уральского федерального округа. Далее сотрудники РУЗКС ЦВО проверяют сметную документацию, при отсутствии ошибок, направляют такую документацию на государственную экспертизу, которая проводится 8-ым отделом ГЭ МО РФ. По результатам экспертизы в СУ № 6 АО ГУОВ направляется заключение, которое может быть как положительным, так и отрицательным. Относительно договора № 2015\2-523 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16), заключенного 09.07.2015 между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент», может показать следующее. По условиям договора ООО «Базовый Элемент» обязалось в период с 15.07.2015 по 15.08.2015 получить по проектной документации положительное заключение государственной экспертизы Министерства обороны РФ. Предполагалось, что сначала государственную экспертизу в МО РФ пройдет только проектная документация с целью дальнейшей разработки рабочей документации. После чего, будет разработана сметная документация, которая также будет направлена на прохождение государственной экспертизы в МО РФ. 28.03.2016 АО «ГУОВ» из МО РФ получено положительное заключение государственной экспертизы № 66-1-4-0005-16 о том, что проектная документация и результаты инженерных изысканий по объекту «3 жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр Ц-57/15-16 второй этап) с учетом замечаний и предложений соответствует требованиям, утвержденным заданием на проектирование, тактико-техническим требованиям к объекту, действующим техническим регламентам, нормативно-техническим документам и требованиям к содержанию разделов проектной документации. Таким образом, после проведения обмеров, изысканий и разработки проектной документации, было принято решение о строительстве не двух домов, а трех домов на 320 квартир в г. Екатеринбурге, по адресу: ул. Пехотинцев, 3, на территории войсковой части № 61207. В апреле 2018 года специалистами РУЗКС ЦВО проверена и откорректирована сметная документация, составленная подрядчиком ООО «Базовый Элемент», и представленная в СУ № 6 АО «ГУОВ». Далее сметная документация направлена на прохождение государственной экспертизы в ГЭ МО РФ. Согласно приказа № 79 от 27.02.2010 Министерства регионального развития РФ «Об утверждении методических рекомендаций по установлению характеристик жилья экономического класса в отношении жилых домов, строительство которых осуществляется с использованием средств федерального бюджета» стоимость 1 квадратного метра общей площади жилья для федеральных нужд не должна превышать 30 000 рублей. В соответствии с чем, предыдущим руководителем проектно-сметного отдела СУ № 6 АО «ГУОВ» в июле 2018 года принято решение об отзыве сметных документов, предоставленных ООО «Базовый Элемент», поскольку стоимость 1 квадратного метра общей площади жилья превышала 30 000 рублей. В августе 2018 года в адрес начальника СУ № 6 АО «ГУОВ» ФИО189 от ООО «Базовый Элемент» поступила новая сметная документация, разработанная с учетом дополнительных затрат на третий дом, таких как дополнительное остекление, установка насосной станции и автоматической регулировочно-балансировочной арматуры системы отопления, установка вводного распределительного устройства, затраты на общестроительные работы и благоустройство территории. Согласно сметной документации стоимость работ на три дома без учета НДС составила 788 682 870 рублей. Ранее сметная документация была составлена на 637 369 475 рублей без учета дополнительных работ, необходимых для строительства третьего дома на территории войсковой части № 61207 в г. Екатеринбурге. По какой причине изначально предоставлялись сметные документы на указанную сумму ей не известно. Предполагает, что изначально договор № 2015\2-523 от 09.07.2015 был заключен на сумму 651 240 653 рублей, в рамках указанной суммы и подготавливались ООО «Базовый Элемент» локальные сметные расчеты, не превышающие сумму указанного договора. В августе 2018 года сметная документация ООО «Базовый Элемент» на полный комплекс работ строительство жилых многоквартирных домов на территории войсковой части № 61207 направлена руководителю РУЗКС ЦВО. С августа 2018 по март 2019 года представителями РУЗКС ЦВО сметная документация ООО «Базовый Элемент» либо проверялась на составление, либо не проверялась, поскольку в марте 2019 года ею подготовлено письмо и направлено за подписью заместителя начальника СУ № 6 АО «ГУОВ» ФИО91 на имя руководителя РУЗКС ЦВО о том, что ранее 30.01.2019 направлены локальные сметные расчеты по 2 этапу по объекту строительства жилых многоквартирных домов на территории войсковой части № 61207 и что до 27.03.2019 отзыв на сметные документы ООО «Базовый Элемент» в адрес СУ № 6 АО «ГУОВ» не поступил. В июле 2019 года в адрес СУ № 6 АО «ГУОВ» из РУЗКС ЦВО поступило письмо о том, что для проведения государственной экспертизы в МО РФ необходимо предоставить не только сметную документацию по второму этапу строительства, но и сметную документацию по первому этапу строительства. Уточнила, что 08.12.2015 Департаментом строительства Министерства обороны РФ утверждено решение о выделении этапов на разработку проектной и рабочей документации, включая сметную документацию Объекта. Первый этап включал в себя разработку наружных внеплощадочных инженерных сетей к Объекту, второй этап включал непосредственную разработку проектной документации к трем домам на 320 квартир в войсковой части № 61207. Таким образом, в августе 2018 года ООО «Базовый Элемент» предоставило только сметную документацию на второй этап разработки проектной документации по объекту строительства жилых многоквартирных домов на территории войсковой части № 61207. Изучив нормативную документацию, а именно: «Методические указания МДС №81-33 2004» Госстроя, она поясняет, что лизинг не отнесен к накладным расходам. Согласно Приложению № 6 «Перечень статей затрат накладных расходов в строительстве» а именно, раздел IV - предусматривает в качестве накладных расходов оплату по кредитам банков (кроме ссуд, связанных с приобретением основных средств). Далее, методические рекомендации устанавливают размер накладных расходов в зависимости от вида работ. Он рассчитывается с процентным соотношением от фонда оплаты труда. К методическим указаниям прилагаются таблицы, в которых указаны проценты в зависимости от вида работ. Также поясняет, что в расшифровке сметы не может быть строки «Транспортные расходы». Кроме того, в расшифровке сметы указываются конкретные механизмы и машины, которые используются при работах. Согласно нормативам, утвержденным Министром, подрядчик или заказчик не могут ваучировать их по своему усмотрению (т. 24 л.д.109-114, 119-122). Из показаний свидетеля ФИО117 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он работал в АО «ГУОВ» в период с марта 2015 по май 2016 года в должности заместителя исполнительного директора АО «ГУОВ», а с марта 2016 по май 2016 года в должности начальника строительного управления № 6. На момент заключения договора № 2015/2-523 от 09.07.2015 с ООО «Базовый Элемент» по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в <...> (шифр объекта Ц-57/15-16), отсутствовала практика перечисления денежных средств на счет федерального казначейства, что позволяло бы контролировать их использование, то есть денежные средств перечислялись на расчетный счет организации, в этом случае, контроль по использованию денежных средств невозможен. АО «ГУОВ» переводил денежные средства на расчетный счет ООО «Базовый Элемент», который был указан в договоре субподряда. Впоследствии было издано постановление Правительства РФ о перечислении средств, направленных на выполнение государственных контрактов на специальные счета, открытые в Управлении Федерального казначейства. Стоимость фактически выполненных работ ООО «Базовый Элемент» по договору субподряда № 2015/2-523 от 09.07.2015 ему не известна. На момент его увольнения было принято работ на сумму примерно 15 000 000 рублей, данная цифра может отличаться в большую сторону, но за давностью времени точных данных сказать не может. ООО «Базовый Элемент» известен ему как добросовестный подрядчик, имеющий большое количество договоров с АО «ГУОВ». На момент его увольнения, работы по всем объектам ООО «Базовый Элемент» производились, остановленных или брошенных объектов строительства не было (т. 25 л.д. 269-273). Из показаний свидетеля ФИО48 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что в должности начальника отдела административно-правовой работы АО «ГУОВ» он состоит с мая 2021 года, обстоятельства получения директором ООО «Базовый Элемент» ФИО208 «Сведений об операциях с целевыми средствами, представленными организации на 2015 г.» от 15.09.2015, утвержденных ФИО210 ему не известны. Официальная переписка по этому вопросу не зарегистрирована. ООО «Базовый Элемент» могло расходовать денежные средства, полученные в качестве аванса по договору, только на цели для исполнения конкретного договора, заключенного в рамках исполнения государственного оборонного заказа. На иные цели, кроме перечисленных в Федеральном законе «О государственном оборонном заказе» и исключительно в рамках исполнения данного договора, а также на исполнение договоров по другим объектам директор ООО «Базовый Элемент» ФИО208 денежные средства (аванс), полученные по договору от 09.07.2015 № 1515187380372090942000000/2015/2-523 (шифр Ц-57/15-16), расходовать законного права не имел (т. 46 л.д. 108-111). Из показаний свидетеля ФИО130 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что в период с 2016 по октябрь 2017 года он работал генеральным директором АО «ГУОВ», у АО «ГУОВ» в период март 2016 - октябрь 2017 годов было 11 филиалов по стране и примерно 400 строительных площадок по всей стране. Строительство указанных объектов для МО РФ осуществлялось на денежные средства МО РФ и иных источников, таких, как продажа имущества АО «ГУОВ» (земли, недвижимое имущество), оказание услуг и выполнение работ для сторонних организаций. До его устройства в АО «ГУОВ» с подрядчиком ООО «Базовый Элемент» были проведены необходимые законные процедуры в соответствии с действующим законодательством. В процентах 20-30 случаев выделенные площадки под строительство военных объектов невозможно было использовать по причине отсутствия технических условий на подключение энергоресурсов (стоимость дома могла составлять 100 000 000 руб., а присоединение энергоресурсов - 200 000 000 руб. и несколько лет). В большинстве случаев процедура ценообразования проектирования и строительства военных объектов выполнялась по объектам-аналогам. Стоимость жилого дома приводилась по региональным стандартным нормативам и получалась начальная максимальная цена контракта. Кроме того, часть земельных участков оказывалась непригодной, на этапе изысканий и проектирования объекта обнаруживалось невозможность выполнения технического задания и строительство самого объекта по причине нарушения строительных санитарных экологических и прочих норм. Все земельные участки, на которых АО «ГУОВ» строило объекты для МО РФ 100% принадлежали МО РФ. В большинстве случаев рядом с данными земельными участками находились объекты военной инфраструктуры. Если обнаруживалось, что строительство на выделенном участке невозможно, направлялся запрос в орган военного управления (род войск, кому нужен объект) с просьбой выделить иной участок либо откорректировать потребность. В случае подобных ситуаций, если с подрядчиком уже заключен договор, но исполнение договорных обязательств невозможно по указанным выше причинам, заключалось соглашение о расторжении договора подряда с обязательной обязанностью возврата полученных подрядчиком авансов, в срок не превышающий 14 дней. В случае если у данного подрядчика были иные объекты, которые он строил в интересах АО «ГУОВ», то АО «ГУОВ» или подрядчик выступало инициатором зачета денежных средств по расторгнутым договорам и направляло эти денежные средств подрядчику на строительство иных объектов в интересах АО «ГУОВ» с обязанностью целевого использования денежных средств подрядчиком. Контроль за расходованием целевых денежных средств осуществляли филиалы на местах. Применительно к ООО «Базовый Элемент» пояснил, что с данной организацией 09.07.2015 заключен договор на строительство трех жилых домов на 320 квартир в <...> а строительство общежитий в п. Алкино было отменено органами военного управления (ЦВО), соответственно договор с ООО «Базовый Элемент» был расторгнут. 23.06.2016 АО «ГУОВ» было принято решение о расторжении договора подряда и зачета денежных средств 50 492 484 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент». Данный документ со стороны АО «ГУОВ» подписан им и ФИО208 Аналогичным способом были произведены все зачеты между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» и иными подрядчиками, но каждый случай был индивидуален. В связи с чем ООО «Базовый Элемент» не достроил два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге, ему не известно. В период его управления работы подрядчиком выполнялись. По документу «Сведения об операциях с целевыми средствами от 15.09.2015», подписанному ФИО69, данный документ был изготовлен до назначения аккредитованных банков по работе с государственным оборонным заказом, их функции выполняло УФК и плательщикам необходимо было подписать для представления в УФК сведения о распределении целевых средств, что и было сделано ФИО69, подписавшим данный документ. В случае не подписания данного документа строительство объектов было бы остановлено. Так как аккредитация государственных банков шла в период с лета 2015 до конца 2015 года, то в 2016 году денежные средства плательщиком - АО «ГУОВ» в УФК уже не направлялись. Впоследствии таким банками стали ПАО ВТБ, ПАО Сбербанк, ПАО Газпромбанк, ПАО Рссельхозбанк и Банк Россия (т. 49 л.д. 243-246). Из показаний свидетеля ФИО194 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что с 18.12.2017 она работала в АО «ГУОВ» в должности начальника Управления по работе с государственными органами АО «ГУОВ». Относительно документа «Сведения об операциях с целевыми средствами, предоставленными организации на 2015 г.» от 15.09.2015 показала следующее, в соответствии с действующим законодательством контроль за целевым расходованием денежных средств возложен на орган Казначейства. Исходя из содержания документа (подписан директором ООО «Базовый Элемент» ФИО208, утвержден исполнительным директором АО «ГУОВ» ФИО210), можно сделать вывод, что он должен подаваться исключительно в орган Федерального казначейства также должен подаваться именно ООО «Базовый Элемент». Но, поскольку никаких отметок о принятии и проверке документа не имеется, она ничего не может сказать о его легитимности, а также о том, подавался ли он в орган Казначейства. Само по себе подписание ФИО69 указанного документа не возлагает на него ответственность за расходование денежных средств ООО «Базовый Элемент». Более того, в спорный период от АО «ГУОВ» не требовали сведения о расходовании денежных средств в Казначействе. Расходование денежных средств с конкретного лицевого счета должно было производится только в рамках данного контракта. Регламентируется это целевой программой и Приказом о казначейском сопровождении. Из смысла закона следует, что по договору подряда подрядчик обязан выполнить работы и сдать их результат в указанные в договоре сроки. При отсутствии результата работ и истечении согласованного срока на его передачу заказчику аванс следует считать неотработанным. Предоставление аванса само по себе не порождает у подрядчика права на эти денежные средства, так как основанием для их владения подрядчиком является будущее исполнение работ, а отсутствие выполненных работ устраняет основания для владения подрядчиком аванса. При таких условиях, учитывая неисполнение взятых обязательств в полном объеме, подрядчик каких-либо юридических оснований для удержания или растраты аванса не имеет. Относительно казначейского сопровождения трех из девяти договоров, заключенных между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» только подходили по данные критерии: № 2015/2-539, №2 015/2-523, № 2015/2-461, которые были заключены в рамках федеральной целевой программы «Сержанты», поэтому расчеты по ним проходили по счетам, открытым в территориальном органе Федерального казначейства. Остальные заключались в рамках государственного оборонного заказа: 11516187381322090942000000/2016/2-113 (шифр КМ-ЖД-238-ИС) На полный комплекс работ по объекту: «Инженерное обеспечение жилой застройки на 238 квартир» по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский; 1617187375662090942000000 (шифр Ц-41/15-54) на полный комплекс работ по объекту: «Строительство 2-х казарм на 300 мест каждая Тюменского высшего военно-инженерного командного училища по адресу: Тюмень, Льва Толстого, д.1» 2016/2-1364; ДС-Ц-12/17-8/2017/2-805 (шифр Ц-12/17-8) на выполнение работ по капитальному ремонту объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31; 1618187375222554164000000/2017/2-597 (шифр Ц-41/17-4) Полигон «Андреевский» и военный городок № 31 на базе Тюменского высшего-инженерного командного училища имени А.И. ФИО219; ДС-Ц-24/15-7/2015/2-494 (шифр Ц-24/15-7) На выполнение проектно-изыскательных работ по объекту: Казарма на 600 мест в Пензенском артиллерийском инженерном институте по адресу: Пензенская область,г. Пенза, Первомайский район; ДС-Ц-57/15-12/2015/2-540 (шифр Ц-57/15-12) на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Два общежития на 298 человек в г. Оренбург»; ДС-Ц-57/15-10/2015/2-544 (шифр Ц-57/15-10) на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 р. Башкортостан»; ДС-ПЗ-401/10/2015/2-474 (шифр ПЗ-401/10) На выполнение работ по капитальному ремонтуобъекта: «Жилой дом по адресу: <...>»; ДС-КМ-ЖД-238/2015/2-23 (шифр КМ-ЖД-238) Полный комплекс работ по объекту: «Жилая застройка на 238 квартир» реализовывались в рамках Федерального закона от 29.12.2012 № 275-ФЗ «О государственном оборонном заказе». После списания в установленном порядке средств с единого счета федерального бюджета по государственным контрактам, заключенным организацией, и их зачисления на счет организации, указанные средства теряют статус средств федерального бюджета и в полном объеме становятся средствами организации. Таким образом, в силу положений ст. 42 УК РФ и 1064 ГК РФ, ущерб причинен АО «ГУОВ», которое является потерпевшим. По вопросу, какие именно договоры с АО «ГУОВ» ООО «Базовый Элемент» были исполнены надлежаще (то есть завершились приемкой оконченных строительством объектов), в какой срок, показала следующее: КМ-ЖД-238 договор от 05.02.2015 № 1416187379912090942000000/2015/2-23 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский. Работы завершены. Между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» подписан итоговый акт выполненных работ от 27.06.2018. Договор исполнен; КМ-ЖД-238-ИС договор от 11.03.2016 № 1516187381322090942000000/2016/2-113 полный комплекс работ по объекту: «Инженерное обеспечение жилой застройки на 238 квартир» по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский. Работы завершены. Между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» подписан итоговый акт выполненных работ от 27.12.2018. Договор исполнен; ПЗ-401/10 договор от 18.06.2015 № 2015/2-474 на выполнение работ по капитальному ремонту объекта: «Жилой дом по адресу: <...>». Работы завершены. Между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» подписан итоговый акт приемки выполненных работ от 17.09.2018. В 2021 в выполненных работах ООО «Базовый Элемент» установлены дефекты, составлен рекламационный акт. ООО «Базовый Элемент» отказалось устранять выявленные дефекты, в связи с чем АО «ГУОВ» за счет собственных средств был заключен договор с ООО «Аякс» на устранение дефектов в выполненных работах ООО «Базовый Элемент». В настоящее время АО «ГУОВ» проводится судебная работа по взысканию 7861204,80 руб.; Ц-24/15-7 договор от 24.06.2015 № 2015/2-494 на выполнение проектно-изыскательских работ по объекту: «Казарма на 600 мест в Пензенском артиллерийском инженерном институте» по адресу: Пензенская область, г. Пенза, Первомайский район. Работы предъявлены, на сумму 839999,50 руб., аванс отработан. Между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» 11.03.2016 заключен договор № 1516187381322090942000000/2016/2-113 на полный комплекс работ по объекту: «Инженерное обеспечение жилой застройки на 238 квартир» по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский» (КМ-ЖД-238-ИС). Цена договора 92848048,89 руб. Выплачен аванс 74675006,60 руб. Работы выполнены не в установленный срок по Договору. 27.10.2017 Государственной экспертизой Министерства обороны Российской Федерации (8 отдел) выдано Положительное заключение проверки достоверности определения сметной стоимости строительства № 66-1-3-0023-17 по которому стоимость строительства объекта составила 42541780,00 руб. ООО «Базовый Элемент» выполнены работы по договору в полном объеме на общую сумму 36562860,50 руб. (без превышения сметной стоимости строительства). Задолженность по неотработанному авансу составляет 38112146,10 руб. Генподрядные услуги по договору (п. 4.21) 5% - 1828143,03 руб. ООО «Базовый Элемент» оплачены не были. Решением Арбитражного суда г. Москва по делу № А40-245296/19 в пользу АО «ГУОВ» с ООО «Базовый Элемент» взыскано неосновательное обогащение в размере 38112146,10 руб., а также задолженность за генподрядные услуги в размере 1431575,53 руб. В рамках дел № A40-325797/2019, A40-210503/2018, A40-245296/2019 в отношении подрядчика возбуждены исполнительные производства, задолженность не погашена (т. 49 л.д. 247-263). Из показаний свидетеля ФИО28 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что в должности начальника отдела административно-правовой работы АО «ГУОВ» она работает с июля 2022 года. По представленным документам: дополнительное соглашение № 3 к договору между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» от 23.12.2015, договору присвоен идентификатор государственного оборонного заказа (ГОЗ), предусмотрено уведомление субподрядчиков по кооперации, о заключении договора в целях исполнения ГОЗ и необходимости заключения с банком, выбранным генподрядчиком, договора о банковском сопровождении, в том числе открытии под каждый договор отдельного счета. Также указано (п. 7), что подрядчик «Базовый Элемент» в течение 5 рабочих дней с момента заключения данного соглашения уведомляет всех субподрядчиков (третьих лиц по кооперации) о том, что их договоры заключены в целях выполнения ГОЗ с указанным идентификатором, и о необходимости заключения с уполномоченным банком, выбранным генподрядчиком, договора о банковском сопровождении, в т.ч. предусматривающего обязательные условия открытия под каждый договор отдельного счета. Между Минобороны РФ (далее Заказчик) и АО ГУОВ (далее Генподрядчик) 13.05.2015 в рамках исполнения гособоронзаказа были заключены следующие ГК: Ц-57/15-10 от 13.05.2015 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 р. Башкортостан»; Ц-57/15-11 от 13.05.2015 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбург»; Ц-57/15-16 от 13.05.201 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге»; Ц-57/15-17 от 13.05.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге». Данные контракты были заключены до 01.09.2015, т.е. до вступления в силу 275 ФЗ «О гособоронзаказе». Поэтому в реквизитах данных контрактов были указаны расчетные счета. Согласно Постановлениям Правительства № 956 от 10.09.2015 и № 256 от 20.03.2015, данные контракты были включены в Федеральную целевую программу «Сержанты», что было отражено в Дополнительных соглашениях к контрактам, заключенных с Заказчиком. Данная программа подразумевает использование Казначейского сопровождения, поэтому с Заказчиком также были заключены соглашения о применении Казначейского сопровождения и изменение реквизитов (открытие лицевого счета). Данная схема была применена как в рамках взаимоотношений Заказчик – Генподрядчик, так и в рамках кооперации Генподрядчика и Субподрядчика (ООО «Базовый Элемент»). С 01.09.2015 данные контракты попадают под действие ФЗ 275 «О гособоронзаказе», что также подтверждается дополнительными соглашениями к контракту с Заказчиком. Все участники кооперации обязаны присвоить контракту идентификатор и открыть отдельный счет в уполномоченном банке. Данные условия также отразились в дополнительных соглашениях с Заказчиком, где были указаны ИГК и новые реквизиты отдельных счетов. Данная схема действует также в рамках всей кооперации Заказчик – Генподрядчик – Субподрядчик – Подрядчик. Участники кооперации должны были открывать спец. счета (отдельные), ООО «Базовый Элемент» после заключения дополнительного соглашения с АО «ГУОВ» должен был заключить дополнительные соглашения со своими субподрядчиками о присвоении договорам идентификатора и открытии специальных счетов. Авансирование регламентируется п. 4.14 Договоров, в соответствии с которым Генподрядчик на основании письменного обращения подрядчика вправе рассмотреть вопрос о перечислении авансового платежа, но не более лимитов бюджетных обязательств, выделенных на текущих финансовый год, при наличии письменного обоснования такого финансирования. При этом авансирование не ставится в зависимость от наличия какого-либо разрешения. До августа 2016 года порядок перечисления авансовых платежей не был регламентирован (локальный акт отсутствовал). Решение принималось руководящими должностными лицами, ставилась виза на письменном обращение подрядчика, после чего письмо передавалось в бухгалтерию. Приказом генерального директора от 22.08.2016 № П-539 утвержден регламент формирования, согласования и утверждения заявок на оплату. Позже, приказом генерального директора от 28.02.2017 № 161 утвержден новый регламент. Формирование, согласование и утверждение заявок на оплату в АО «ГУОВ» производится в соответствии с данным регламентом. Отмечает, что работы по любому из договоров строительного подряда с ООО «Базовый Элемент» могли быть выполнены за счет собственных средств подрядчика и оплачены по факту сдачи, что предусмотрено договорами. Сведения о расходовании авансовых платежей Генподрядчик получает от подрядчика, при этом, не имея прямого доступа к счетам последнего. То есть при заключении соглашения о зачете представители АО «ГУОВ» могли не обладать сведениями о фактическом отсутствии денежных средств на счетах ООО «Базовый Элемент». Кроме того, казначейское сопровождение осуществлялось по четырем из девяти договоров, заключенных между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент»: № 2015/2-539, № 2015/2-523, № 2015/2-461, № 2015/2-544, которые были заключены в рамках федеральной целевой программы «Сержанты», поэтому расчеты по ним проходили по счетам, открытым в территориальном органе Федерального казначейства (т. 49 л.д. 264-283). Из показаний свидетеля ФИО70 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что заместителем начальника отдела казначейского сопровождения УФК по Свердловской области работает с 01.09.2017. Сопровождение государственного контракта, контрактов, заключенных для реализации (исполнения) государственного заказа в 2015 году осуществлялось территориальным органом Федерального казначейства Российской Федерации. Такое сопровождение включало в себя открытие лицевых счетов в территориальных органах Федерального казначейства Российской Федерации, осуществление операций по зачислению целевых бюджетных средств на указанные лицевые счета, проведение кассовых выплат за счет целевых средств после осуществления процедуры санкционирования расходов, предоставление отчета о проведенных операциях по запросу уполномоченных лиц. Относительно сопровождения целевых денежных средств, перечисленных АО «ГУОВ» в 2015 году на лицевой счет ООО «Базовый Элемент», открытый в УФК по Свердловской области, обслуживающийся в Уральском ГУ Банка России в г. Екатеринбурге, поясняет, что санкционирование целевых денежных средств производилось на основании положений совместного письма Минфина РФ и Федерального казначейства РФ № 02-01-09/44316, № 07-04-05/03-505 от 31.07.2015, поскольку договором, заключенным между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» предусмотрено авансирование на сумму свыше 30 % от стоимости договора, заключенного с целью реализации государственного оборонного заказа. Порядок санкционирования расходов по лицевым счетам не участников бюджетного процесса в 2015 году определялся приказом Минфина России от 16.02.2015 N 23н «О санкционировании расходов юридических лиц, источником финансового обеспечения которых являются средства, предоставленные из федерального бюджета на основании статьи 5 Федерального закона «О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов». Для подтверждения возникновения денежного обязательства по авансовым расходам организация вместе с платежным поручением, в котором указаны реквизиты Государственного контракта, представляла в орган Федерального казначейства указанные в реквизите «Назначение платежа» платежного поручения документы-основания: договор по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг (договор аренды), заключенный организацией с поставщиком товаров, работ, услуг (аренды) в рамках исполнения Государственного контракта; договор, заключенный организацией с соисполнителем, привлекаемым для исполнения Государственного контракта; документы, подтверждающие возникновение денежного обязательства по авансовым расходам организации, предусмотренные Порядком санкционирования. На основании совместного письма Минфина России и Федерального Казначейства РФ от 23.04.2015 за №№ 02-03-09/23322,07-04-0505-259 санкционирование оплаты расходов исполнителя по государственному контракту, и договору, заключенному в целях исполнения обязательств по государственному контракту, по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг, а также аренде и приобретению имущества, источником финансового обеспечения которых являлись средства, предоставленные в виде авансовых платежей из федерального бюджета исполнителям государственных контрактов, осуществлялся в порядке, аналогичном порядку санкционирования расходов юридических лиц, источником финансового обеспечения которых являются средства, предоставленные из федерального бюджета на основании ст. 5 Федерального закона «О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов», утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16.02.2015 № 23н, с учетом следующих особенностей. Исполнитель по государственному контракту (договору) представлял в территориальный орган Федерального казначейства по месту обслуживания сведения о направлениях использования целевых средств на 2015 год, согласованные государственным заказчиком (заказчиком) по государственному контракту (договору), в соответствии с рекомендуемой формой, указанной в приложении N 1 к указанному письму. Относительно того, имеется ли в рамках государственного оборонного заказа возможность оплаты приобретения имущества (движимого, недвижимого) в собственность исполнителя, а также оплата лизинговых обязательств исполнителя, поясняет, что такая возможность имеется и зависит от положений государственного контракта, контрактов, заключенных для реализации (исполнения) государственного заказа (в том числе государственного оборонного заказа), а также сведений об операциях с целевыми средствами, предоставленными организацией. Сотрудник территориального органа Федерального казначейства при санкционировании бюджетных денежных средств, учтенных на лицевом (специальном) счете исполнителя, руководствуется сведениями об операциях с целевыми средствами, предоставленными организацией. Такие сведения по утвержденной форме предоставляются в территориальный орган Федерального казначейства непосредственно самим исполнителем. В ее распоряжении есть копия документа «Сведения об операциях с целевыми средствами, предоставленными организации на 2015 год», утвержденная исполнительным директором АО «ГУОВ» ФИО69 и подписанная руководителем ООО «Базовый Элемент» ФИО208 Согласно копии указанного документа ООО «Базовый Элемент» АО «ГУОВ» с 15.09.2015 предоставлены направления расходования целевых средств, такие как: транспортные услуги в размере лимита 126 000 рублей; арендная плата за пользование имуществом в размере лимита 38 000 000 рублей; прочие работы, услуги в размере лимита 40 000 000 рублей; увеличение стоимости основных средств в размере лимита 68 000 000 рублей; увеличение стоимости материальных запасов в размере лимита 145 800 000 рублей. Таким образом, АО «ГУОВ» сведениями об операциях с целевыми средствами, с 15.09.2015 предоставил ООО «Базовый Элемент» возможность расходования денежных средств на общую сумму 293 060 000 рублей. Уточняет, что превышение предоставленных лимитов расходования денежных средств и направлений, ООО «Базовый Элемент» с 15.09.2015 по 31.12.2015 не предусмотрено. На сотрудников территориальных органов Федерального казначейства не возложена обязанность проверять добропорядочность расходования целевых бюджетных денежных средств. Для санкционирования необходимы сведения об операциях с целевыми средствами, предоставленными организации, согласно которым заказчик разрешает расходование денежных средств, а также наличие гражданско-правовых отношений между исполнителем и его контрагентами, в рамках которых осуществляется целевое расходование денежных средств, не превышающее заявленного заказчиком лимита. Относительно того, какие сведения, документы необходимо предоставить исполнителю государственного оборонного заказа для производства перечисления (оплаты) денежных средств контрагентам с лицевого (специального) счета поясняет, что документами-основаниями перечисления денежных средств являются: договор по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг (договор аренды), заключенный организацией с поставщиком товаров, работ, услуг (аренды) в рамках исполнения Государственного контракта; договор, заключенный организацией с соисполнителем, привлекаемым для исполнения Государственного контракта; документы, подтверждающие возникновение денежного обязательства по авансовым расходам организации, предусмотренные Порядком санкционирования. Без предоставления вышеуказанных документов, платежное поручение, сформированное исполнителем, не было бы одобрено, а соответственно не прошла бы оплата (т. 24 л.д. 123-129, т. 49 л.д. 233-236, 237-242). Из показаний свидетеля ФИО165 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что она в должности главного казначея отдела ведения федеральных реестров работает с 2018 года. 11.09.2015 ФИО208 лично представил в Управление Федерального казначейства по Свердловской области документы ООО «Базовый Элемент» для открытия двух лицевых счетов. Пакет документов состоял из 2-х Заявлений на открытие лицевого счета, Карточки образцов подписей, копии договора № 2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» и копии договора № 2015/2-461 от 16.06.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге». Карточка образцов подписей и копии договоров были заверены нотариально. Управление, в соответствии с Порядком, не требует предъявления доверенностей и других документов, подтверждающих полномочия лиц, подписи которых включены в Карточку образцов подписей. После проверки представленных документов согласно Порядка, 14.09.2015 лицевые счета для учета операций неучастника бюджетного процесса были открыты на текущем счете УФК по Свердловской области. Позднее, 10.11.2015 был таким же образом открыт еще счет по договору № 2015/2-544 от 14.07.2015. Согласно карточке образцов подписей от 09.09.2015 № 1, правом подписи платежных документов при совершении операций по лицевым счетам ***, ***, *** был наделен исключительно ФИО217. Также, 14.09.2015 ФИО217 с УФК по Свердловской области был заключен договор об обмене электронными документами № 2714, согласно которому сторонами в системе электронного документооборота осуществляется обмен электронными документами с применением сертифицированных средств криптографической защиты информации и усиленных квалифицированных электронных цифровых подписей. Санкционирование и расходы с лицевых счетов были закреплены за отделом расходов и отделом обслуживания силовых ведомств Управления. 20.11.2019 счета № *** и № *** были закрыты. Далее, в рамках миграции данных с ранее открытых лицевых счетов для учета операций неучастника бюджетного процесса на «единые» лицевые счета для учета операций участника казначейского сопровождения в соответствии с письмом Федерального казначейства «О проведении мероприятий в целях передачи данных» № 07-04-05/22-23770 от 30.09.2021 ООО «Базовый Элемент» открыт лицевой счет № *** в Управлении Федерального казначейства по Самарской области. Остаток денежных средств был переведен с лицевого счета № *** на лицевой счет № ***, счет № *** закрыт (т. 50 л.д. 8-11). Из показаний свидетеля ФИО92 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, чтоона в занимаемой должности главного казначея отдела обслуживания силовых ведомств Управления Федерального казначейства по Свердловской области состоит с 2006 года. Санкционирование платежей и проверка документации, предоставляемой получателями средств федерального бюджета, а в 2015-2016 юридических лиц, открывших лицевые счета по казначейскому сопровождению контрактов, осуществлялось в соответствии с нормативно-правовыми документами: ст. 5 Федерального закона от 01.12.2014 № 384-ФЗ «О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов»; п 29.1 постановления Правительства Российской Федерации от 27.12.2014 № 1563 О мерах по реализации Федерального закона «О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов»; в 2015 году Порядком санкционирования расходов юридических лиц, источником финансового обеспечения которых являются средства, предоставленные из федерального бюджета на основании ст. 5 Федерального закона «О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов», утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16.02.2015 № 23н; с 01.01.2016 Порядком проведения территориальными органами Федерального казначейства санкционирования операций при казначейском сопровождении государственных контрактов, договоров (соглашений), а также контрактов, договоров, соглашений, заключенных в рамках их исполнения, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от *** ***н. Дополнительно при санкционировании расходов, связанных с поставкой товаров, выполнением работ, оказанием услуг, Управлением осуществлялась проверка документов, подтверждающих возникновение денежного обязательства, предусмотренная Порядком санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 01.09.2008 № 87н. Кроме того, при осуществлении казначейского сопровождения авансовых платежей по указанным договорам Управление руководствовалось письмами Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства: письмом Министерства финансов Российской Федерации № 02-03-09/23322 и Федерального казначейства от 23.04.2015 № 07-04-05/05-259 «О санкционировании оплаты расходов исполнителя по государственному контракту»; письмом Министерства финансов Российской Федерации № 02-01-09/35943 и Федерального казначейства от 22.06.2015 № 07-04-05/03-411 «Об осуществлении авансовых платежей при заключении договоров (государственных контрактов) о поставке товаров, выполнении работ и оказании услуг»; письмом Министерства финансов Российской Федерации № 02-01-09/44316 и Федерального казначейства от 31.07.2015 № 07-04-05/03-505 «О разъяснении исполнения государственного оборонного заказа в соответствии с бюджетным законодательством»; письмом Министерства финансов Российской Федерации № 02-03-08/19065 и Федерального казначейства от 04.04.2016 № 07-04-05/05-243 «О казначейском сопровождении государственных контрактов, контрактов (договоров) на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг»; письмом Министерства финансов Российской Федерации от 26.04.2016 № 02-04-06/24039 «О казначейском сопровождении госконтрактов (контрактов, договоров) на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, которыми предусмотрены авансовые платежи в 2016 г.»; письмом Министерства финансов Российской Федерации от 25.05.2016 № 02-03-12/29939 «О казначейском сопровождении в 2016 г. госконтрактов о поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг и санкционировании операций по оплате не исполненных в 2015 г. госконтрактов». Казначейское сопровождение авансовых платежей по договорам, заключенным между АО Главное управление обустройства войск и ООО «Базовый Элемент»:от 09.07.2015 № 1515187380372090942000000/2015/2-523 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-7/15-16) (л/с ***); от 16.06.2015 № 1515187380382090942000000/2015/2-461 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17) (л/с ***); от 14.07.2015 № 1515187380342090942000000/2015/2-544 на полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино - 2 республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10) (л/с ***), осуществлялось в соответствии с нормативными правовыми актами, перечисленными выше. Санкционирование оплаты расходов в 2015 и 2016 годах по лицевым счетам ООО Базовый Элемент 41626000310, <***>, 41626000140 проводилось Управлением в соответствии с направлениями расходования целевых средств согласно представленных Клиентом Сведений о направлении использования целевых средств, утвержденных руководителем АО ГУОВ, подведомственных Министерству обороны Российской Федерации. В период обслуживания соответствующих лицевых счетов документы, представлялись в Управление в соответствии с установленными требованиями, как на бумажном носителе, так и в электронном виде в соответствии с договором об обмене электронными документами от 14.09.2015 № 2714. Проверка документов, направляемых юридическим лицом ООО «Базовый Элемент» проводилась строго в соответствии с перечисленными нормативно-правовыми документами. Проверка процесса исполнения, поставки оборудования на местах не предусмотрены нормативно-правовыми актами. Кроме того, указанные нормативно-правовые акты не содержали положений о проверке ведения раздельного учета финансово-хозяйственной деятельности и раздельного учета затрат при проведении санкционирования оплаты расходов в 2015 и 2016 годах по лицевым счетам с кодом 41 (т. 50 л.д. 12-16). Из показаний свидетеля ФИО79 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что в 2008 году он официально был трудоустроен в ООО «СпецСтройКом» на должности заместителя начальника ПТО, ФИО208 являлся директором и учредителем, основным видом деятельности ООО «СпецСтройКом» являлось строительство и ремонт жилых домов, зданий. В 2012 году ФИО217 учредил ООО «Базовый Элемент», в котором занял должность директора. С 2012 года по октябрь 2017 года он являлся заместителем директора в ООО «Базовый Элемент». В период его трудовой деятельности в ООО «Базовый Элемент», Общество выполняло строительство жилых домов, а также ремонт зданий в рамках выполнения государственных контрактов, в том числе государственных оборонных заказов. В рамках исполнения договора № 2015\2-523 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16), заключенного 09.07.2015 между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» в начале 2016 года им производились действия по согласованию эскизного проекта жилой застройки с Администрацией г. Екатеринбурга. Указанный эскизный проект разрабатывался ООО «УПК «Красная линия», также производились действия по получению технических условий на временное электроснабжение строительного объекта, по согласованию проекта на временное электроснабжение строительного объекта и заключению договора на временное электроснабжение. ООО «АС ФИНАНС» ему знакомо, через данную организацию ООО «Базовый Элемент» в лизинг приобретало строительную технику, с данной организацией взаимодействовал непосредственно ФИО217. В действительности у него возникали вопросы к ФИО217 по поводу приобретения большого количества строительной техники ООО «Базовый Элемент», ему не была понятна целесообразность приобретения специальной техники в лизинг, поскольку некоторая техника использовалась редко. Расчет с поставщиками непосредственно производился ФИО217 самостоятельно, к данным действиям бухгалтеров ООО «Базовый Элемент» он не допускал. В октябре 2017 года он уволился из ООО «Базовый Элемент» по собственному желанию, поскольку стал наблюдать ситуацию с ростом кредиторской задолженности ООО «Базовый Элемент» перед контрагентами. По списку лиц, предположительно трудоустроенных в ООО «Базовый Элемент» ему известны следующие лица: ФИО156, ФИО55, ФИО82, ФИО190, ФИО62, ФИО184, ФИО132, ФИО186, ФИО181, ФИО46, ФИО105, ФИО191, ФИО137, ФИО23, ФИО151, ФИО67, ФИО148, ФИО143, ФИО106, ФИО188, ФИО150, ФИО140 ФИО162, ФИО125, ФИО141, ФИО146, ФИО113, ФИО97, ФИО102, ФИО24, ФИО36, ФИО6, ФИО14, ФИО39, ФИО26, ФИО25, ФИО15, ФИО134, ФИО152, ФИО111, ФИО77, ФИО41, ФИО157, ФИО27, ФИО12 ФИО155, ФИО85, ФИО147, ФИО109, ФИО149, ФИО29, ФИО153, ФИО17, ФИО3, ФИО135, ФИО173, ФИО172, ФИО66, ФИО9, ФИО158, ФИО196, ФИО116, ФИО139, ФИО108, ФИО80, ФИО101, ФИО174, ФИО99, ФИО142, ФИО2, ФИО131, ФИО53, ФИО38, ФИО21, ФИО37, ФИО65, ФИО124, ФИО59, ФИО170 Относительно договора поставки продукции № 29 от 01.09.2015, договора поставки продукции № 40 от 14.10.2015, договора поставки продукции № 39 от 12.10.2015, договора поставки продукции № 31 от 21.09.2015, заключенных между ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО217 и ООО «СпецСтройКом» в его лице, как заместителя директора, инициатором являлся ФИО217, он в свою очередь, доверяя ему, не вникал в суть договоров, в сентябре 2015 года он осуществлял трудовую деятельность заместителем директора ООО «Базовый Элемент» по совместительству с заместителем директора ООО «СпецСтройКом». На объекте «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57\15-16) окна, приобретенные на 4 470 400 рублей ООО «Базовый Элемент» в период с 19.11.2015 по 02.02.2016 в ООО «Техно-окна» установлены в два жилых дома в г. Каменск-Уральский Свердловской области, установка окон на объект (шифр объекта Ц-57\15-16) не производилась. Насосы, краны, аппарат теплообменный и грязевик, шаровые краны, приобретенные ООО «Базовый Элемент» в период с 21.10.2015 по 25.12.2015 в ООО «Элита-Регион», использовались при монтаже индивидуально-тепловых пунктов, расположенных в домах в г. Каменск-Уральский Свердловской области. Конвекторы универсал, клапаны, комплекты, воронка, резьба, переходы, заглушки, тройник, переходы, фланцы, отводы, трубы, соединители, угольники, приобретенные ООО «Базовый Элемент» в период с 29.12.2015 по 02.02.2015 в ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал» использовались при монтаже системы отопления, водоснабжения, канализации, расположенных в домах в г. Каменск-Уральский, Свердловской области. Металлопрокат: полоса, проволока стальная, арматура, приобретенный ООО «Базовый Элемент» на сумму 1 078 508,83 рублей в ООО «Мечел-Сервис» и отгруженный в адрес ООО «Базовый Элемент» 01-07.12.2015, использовались при строительстве домов, расположенных в г. Каменск-Уральский Свердловской области. По договору поставки продукции № 40 от 14.10.2015, спецификации к данному договору, а также товарной накладной № 39 от 22.10.2015 согласно которым, ООО «СпецСтройКом» в его лице обязуется поставить в адрес ООО «Базовый Элемент» товар: задвижку фланцевую с обрезиненным клином, тройник, трубу, фланцевый адаптер, штурвал на общую сумму 1 148 800 рублей, инициатором подписания договора от лица заместителя директора ООО «СпецСтройКом» являлся ФИО217. Он в свою очередь, доверяя ему, не вникал в суть взаимоотношений, договор заключен на поставку материалов для наружных инженерных сетей (канализация, теплотрасса, водопровод). Указанные в спецификации и товарной накладной ТМЦ использовались сотрудниками ООО «Базовый Элемент» при выполнении подрядных работ по замене инженерных сетей, обслуживающих военную прокуратуру, здание которой располагалось по адресу: <...>/а. По договору № ЖД-ЕКБ-135 на комплекс работ по объекту: «Жилой дом (секции 1А,2А,3А) на 135 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) от 26.10.2015, согласно которому ООО «Базовый Элемент» поручает ООО «СпецСтройКом» в его лице выполнить строительно-монтажные работы на общую сумму 272 460 058 рублей на территории войсковой части по ул. Пехотинцев, 3 в г. Екатеринбурге, инициатором подписания договора являлся ФИО217. Он в свою очередь, доверяя ему, не вникал в суть договоров. Счет № 79 от 29.10.2015 подписан им, ему его на подпись передавал ФИО217, он не может конкретизировать, какие работы выполнялись от лица ООО «СпецСтройКом», контроль за выполнением СМР должен был осуществлять ФИО217. Распределением денежных средств, поступающих на расчетные счета, открытые для обслуживания ООО «Базовый Элемент», ООО «СпецСтройКом», занимался исключительно ФИО217. Денежными средствами в сумме 81 738 017 рублей, перечисленными ООО «СпецСтройКом» со специального счета ООО «Базовый Элемент» по основанию (Ц-57/15-16), занимался исключительно ФИО217, ему не известно как конкретно ФИО217 распорядился денежными средствами. По договору № ОБЩ-АЛК-314 на комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2, Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10) от 14.12.2015, согласно которому ООО «Базовый Элемент» поручает ООО «СпецСтройКом» в его лице выполнить строительно-монтажные работы на общую сумму 122 782 942 рублей, ему на подпись документы представил ФИО217, в какой период времени он не помнит, возможно в период с декабря 2015 по март 2016 года. Указанные документы подписывались им по инициативе ФИО217, который указал ему подписать указанные документы, он подписал документы с целью выполнения указаний ФИО217 о подписании документов, это связано с целью получения денежных средств, перечисленных АО «ГУОВ» на специальный счет ООО «Базовый Элемент», для организации процесса строительства по договорам, заключенным ООО «Базовый Элемент» с АО «ГУОВ». Он находился в материальной зависимости от ФИО217, опасался, что если не выполнит требования ФИО217, то последний примет решение о его увольнении из ООО «Базовый Элемент», в соответствии с чем, им и были подписаны акты КС-2,3 на выполнение работ ООО «СпецСтройКом» в п. Алкино-2, Республика Башкортостан. От ФИО217 ему также было известно, что существует несколько юридических лиц под наименованием ООО «СпецСтройКом», деятельность которых подконтрольна ФИО217 (т. 25 л.д. 164-173, 176-187). Из показаний свидетеля ФИО10 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он являлся директором по безопасности обособленного подразделения ООО «Мечел-Сервис» в г. Екатеринбурге 27.05.2015 между ООО «Мечел-Сервис» и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО208 заключен договор поставки металлопродукции № 340015010253. ООО «Базовый Элемент» самостоятельно забирал товар со склада ООО «Мечел-Сервис» в г. Екатеринбурге. В соответствии с данными бухгалтерского учета ООО «Базовый Элемент» производил авансирование приобретаемого товара, с июля 2015 года у ООО «Мечел-Сервис» появилась кредиторская задолженность перед ООО «Базовый Элемент», которая в дальнейшем погашалась путем поставки товара в адрес последнего. Всего взаимоотношения между ООО «Базовый Элемент» и ООО «Мечел-Сервис» были на общую сумму 10 620 645,82 рублей, последняя отгрузка товара осуществлена в 2017 году. Денежные средства в сумме 506 600,00 рублей (1 операция) 04.08.2015, 1 078 508,63 рублей (6 операций) 14.12.2015 перечислялись с расчетных счетов ООО «Базовый Элемент». Указанные перечисления ООО «Базовый Элемент» произведены на основании платежных порученийза товар: арматура, полоса, стальная проволока, товар отпускался представителю ФИО85, водителю-экспедитору ФИО13; (т. 24 л.д. 155-158). Из показаний свидетеля ФИО78 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он являлся директором ООО «УЗТК «Теплокомплект», в апреле 2015 года по электронной почте менеджерам от ООО «Базовый Элемент» поступила заявка, согласно которой ООО «Базовый Элемент» планировало приобрести трубы, неподвижную опору, опору скользящую, манжету стенового ввода, заглушку трубопровода, отвод, комплект материалов по заделке стыка объемом на 480 м для горячего водоснабжения (разводка между домами). Для оплаты менеджером ООО «УЗТК «Теплокомплект» составлен счет на оплату № 1223 от 01.07.2015 на сумму 916 735,70 рублей. В соответствии с указанным счетом 04.08.2015, 14.08.2015 на расчетный счет ООО «УЗТК «Теплокомплект» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент», перечислены денежные средства соответственно в сумме 863 464,00 рублей (1 операция), 53 271,70 рублей (1 операция) на общую сумму 916 735,70 рублей. На основании транспортных накладных отгрузка товара в адрес ООО «Базовый Элемент» произведена 14.08.2015, 18.08.2015, 28.08.2015 на общую сумму 854 854 рублей. Соответственно задолженность у ООО «УЗТК «Теплокомплект» перед ООО «Базовый Элемент» образовалась на сумму 61 881,70 рублей. На начало июля 2015 года у ООО «УЗТК «Теплокомплект» образовалась дебиторская задолженность по взаимоотношениям с ООО «Базовый Элемент» на сумму 3 107 рублей. На основании чего, общая задолженность ООО «УЗТК «Теплокомплект» перед ООО «Базовый Элемент» образовалась на сумму 58 774,70 рублей. С учетом того, что сумма переплаты в размере 58 774,70 рублей была не востребована ООО «Базовый Элемент», то данная сумма в декабре 2015 года была включена в доход ООО «УЗТК «Теплокомплект» и с данной суммы уплачен налог на прибыль в бюджет РФ (т. 24 л.д. 161-164). Из показаний свидетеля ФИО34 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что она трудоустроена в ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал» главным бухгалтером, 20.10.2015 между ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал» и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО208, заключен договор поставки продукции санитарно-технического и иного назначения № УЦ-841/15. В рамках указанного договора ООО «Базовый Элемент» предоставлена возможность приобретать продукцию на сумму до 500 000 рублей с отложенным платежом сроком на 14 дней. В дальнейшем лимит на продукцию с отложенным платежом был увеличен до 1 000 000 рублей. В соответствии с данными бухгалтерского учета ООО «Базовый Элемент» не производил авансирование приобретаемого товара у ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал». Всего взаимоотношения между ООО «Базовый Элемент» и ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал» были на общую сумму 15 627 139,25 рублей, последняя отгрузка товара осуществлена в 04.06.2018, текущая задолженность отсутствует. В период с 29.12.2015-02.02.2016 на расчетный счет ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» перечислены денежные средства в сумме 1265094,17 рублей (16 операций) и отгружен товар на основании платежных поручений: трубы, соединители, угольники, фланцы, переходы, отводы, тройник, резьба, заглушки, воронка, клапаны, комплекты, конвекторы универсал), товар отпускался представителю ООО «Базовый Элемент» ФИО111 (т. 24 л.д. 167-172). Из показаний свидетеля ФИО32 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, чтоон являлся руководителем отдела по аренде и продаже башенных кранов ООО «РТА», учредители также являются учредителями ООО «БИЛДИНГ КРАН», юридический и фактический адрес обществ совпадают. 28.04.2015 между ООО «БИЛДИНГ КРАН» и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО208, заключен договор № 02/15-БК-003 согласно которому ООО «БИЛДИНГ КРАН» обязалось выполнить работы механизированным способом башенным краном марки MITSUBER MCT 125 FR, по заявкам ООО «Базовый Элемент», с привлечением обслуживающего персонала на объекте заказчика: «Строительство жилых домов на 238и квартир, расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр КМ-ЖД-238)». Указанный договор заключён на срок с момента пуска крана в работу по окончании работ, стоимость аренды крана в месяц составила 420000 рублей. В счет исполнения договорных обязательств по договору с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» на расчетный счет перечислены денежные средства на основании платежных поручений: № 782 от 31.07.2015 в сумме 420 000 рублей; № 38 от 15.10.2015 в сумме 420 000 рублей; № 51 от 19.10.2015 в сумме 124 800 рублей, на данные суммы оказаны услуги, о чем составлены акты, которые со стороны ООО «Базовый Элемент» подписаны заместителем директора ФИО79 на основании доверенности; № 120 от 19.11.2015 в сумме 420 000 рублей; № 121 от 19.11.2015 средства в сумме 123 300 рублей; № 347 от 22.12.2015 в сумме 420 000 рублей; № 298 от 14.12.2015 в сумме 123 000 рублей; № 518 от 29.01.2016 в сумме 420 000 рублей; № 644 от 17.02.2016 в сумме 420 000 рублей, на данные суммы оказаны услуги, о чем составлены акты, которые со стороны ООО «Базовый Элемент» подписаны директором ФИО208 28.05.2015 между ООО «БИЛДИНГ КРАН» и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО208 был заключен договор № 02/15-БК-022 согласно которому ООО «БИЛДИНГ КРАН» обязалось выполнить работы механизированным способом башенным краном марки MITZUBER MCT 125 FR, по заявкам ООО «Базовый Элемент», с привлечением обслуживающего персонала на объекте заказчика: «Строительство жилых домов на 238 квартир, расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр КМ-ЖД-238)». Указанный договор заключен на срок с момента пуска крана в работу по окончании работ, стоимость аренды крана в месяц составила 420000 рублей. В счет исполнения договорных обязательств по договору с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» на расчетный счет перечислены денежные средства на основании платежных поручений: № 781 от 31.07.2015 в сумме 300 000 рублей; № 39 от 15.10.2015 в сумме 420 000 рублей; № 51 от 20.10.2015 в сумме 130 300 рублей, на данные суммы оказаны услуги, о чем составлены акты, которые со стороны ООО «Базовый Элемент» подписаны заместителем директора ФИО79 на основании доверенности; № 123 от 19.11.2015 в сумме 118 200 рублей; № 122 от 19.11.2015 в сумме 420 000 рублей; № 346 от 22.12.2015 в сумме 420 000 рублей; № 297 от 14.12.2015 в сумме 114 600 рублей; № 517 от 29.01.2016 в сумме 420 000 рублей; № 643 от 17.02.2016 в сумме 420 000 рублей, на данные суммы оказаны услуги, о чем составлены акты, которые со стороны ООО «Базовый Элемент» подписаны директором ФИО208 (т. 24 л.д. 176-183). Из показаний свидетеля ФИО119 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что она является главным бухгалтером АО «СПК», в 2015 году с ООО «Базовый Элемент» был заключен договор № 264825/НА от 05.05.2015 на поставку металлопродукции. ООО «Базовый Элемент» самостоятельно забирал товар со складов АО «СПК» в г. Нижний Тагил Свердловской области. В соответствии с данными бухгалтерского учета ООО «Базовый Элемент» не производил авансирование приобретаемого товара. С мая 2015 года у ООО «Базовый Элемент» появилась кредиторская задолженность перед АО «СПК» в размере 898 469,21 рублей, которая в дальнейшем погашалась. В настоящее время у АО «СПК» имеется кредиторская задолженность перед ООО «Базовый Элемент» на сумму 10 247,05 рублей, которая образовалась с апреля 2018 года. Всего взаимоотношения между ООО «Базовый Элемент» и АО «СПК» были на общую сумму 65 020 728,51 рублей. На указанную сумму АО «СПК» отгрузило товар ООО «Базовый Элемент», последняя отгрузка товара осуществлена в апреле 2018 года. В период взаимоотношений между ООО «Базовый Элемент» и АО «СПК» возврата суммы денежных средств, поступивших от ООО «Базовый Элемент», АО «СПК» не производило. В период с 15.10.2015 по 29.12.2015 на расчетный счет ЗАО «СПК» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» перечислены денежные средства в сумме 16 840 707,29 рублей (31 операция) и отгружен товар на основании платежных поручений: арматура, проволока, круг, труба, уголок, лист, полоса, балка, сетка, электроды, металлоконструкции), товар отпускался водителям-экспедиторам ООО «Базовый Элемент» ФИО13, ФИО155, представителям ФИО85, ФИО111, ФИО79, ФИО134 В том числе, на основании платежных поручений № 36 от 15.10.2015, № 100 от 09.11.2015, № 35 от 15.10.2015, № 37 от 15.10.2015 с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» в УФК по Свердловской области, перечислены денежные средства в сумме 521188,50 рублей, 536350,40 рублей, 539007,80 рублей, 525580,00 рублей в качестве оплаты за ранее отгруженный товар (т. 24 л.д. 187-195). Из показаний свидетеля ФИО134 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что с января 2014 года он является директором отделения ООО «Газпромнефть-Корпоративные продажи» отделение «Урал», 24.05.2013 между ОАО «Газпромнефть-Урал» и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО208 заключен договор № 37001250 на поставку топлива (бензина, дизельного топлива). На основании указанного договора сотрудникам ООО «Базовый Элемент» были предоставлены 7 корпоративных карт, которым был предоставлен лимит на заправку топливом. В рамках указанного договора от ООО «Базовый Элемент» перечислялись денежные средства на расчетный счет ОАО «Газпромнефть-Урал» в дальнейшем после 2014 года на расчетный счет ООО «Газпромнефть-Корпоративные продажи», которые разносились по номерам договоров, в рамках которых были предоставлены корпоративные карты. Таким образом, ООО «Базовый Элемент» производил изначальное авансирование последующего приобретения топлива на заправочных станциях ОАО «Газпромнефть» (т. 24 л.д. 258-260). Из показаний свидетеля ФИО71 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что 17.07.2014 между ОАО «Сухоложскцемент» и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО208, заключен договор поставки цемента № СМ-0665. ООО «Базовый Элемент» самостоятельно забирал товар со склада. В настоящее время первичная бухгалтерская документация, подтверждающая отгрузку в адрес ООО «Базовый Элемент» цемента на сумму 1 860 000 рублей, перечисленных 30.07.2015, 31.07.2015, 2 платежами на расчетный счет ОАО «Сухоложскцемент» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент», не сохранилась. Однако, в соответствии с данными бухгалтерского учета на основании заключенного договора на расчетный счет ОАО «Сухоложскцемент» перечислялись денежные средства в качестве 100 % авансирования за цемент. При невнесении 100 % оплаты за цемент отгрузку цемента в адрес ООО «Базовый Элемент» не осуществлял. Таким образом, на денежные средства в сумме 1 860 000 рублей ОАО «Сухоложскцемент» произвел отгрузку цемента в адрес ООО «Базовый Элемент» в период с 30.07.2015 по 14.08.2015, сведения о чем содержатся в программе «SAP». В настоящее время взаимоотношения между ООО «Базовый Элемент» и ОАО «Сухоложскцемент», ООО «СЛК Цемент» прекращены, у ООО «Базовый Элемент» перед ООО «СЛК Цемент» имеется кредиторская задолженность в размере 10 738,29 рублей. Всего взаимоотношения между ООО «Базовый Элемент» и ОАО «Сухоложскцемент» были на общую сумму 66 052 454,39 рублей. В период взаимоотношений между ООО «Базовый Элемент» и ОАО «Сухоложскцемент» возврата суммы денежных средств, поступивших от ООО «Базовый Элемент», ОАО «Сухоложскцемент» не производило (т. 25 л.д. 1-4). Из показаний свидетеля ФИО74 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он является заместителем главного бухгалтера ООО «УралИнтерьер», 09.10.2015 между ООО «УралИнтерьер», в лице директора ФИО5, и ООО «Базовый Элемент», в лице директора ФИО208, заключен договор № УИ-К1028-2015 поставки товаров с отсрочкой платежа. В соответствии с указанным договором, оплата товара производится в течение 14 дней после поставки товара. ООО «Базовый Элемент» самостоятельно забирал товар со склада. В соответствии с данными бухгалтерского учета ООО «Базовый Элемент» не производило авансирование приобретаемого товара, в настоящее время у ООО «УралИнтерьер» перед ООО «Базовый Элемент», в том числе у ООО «Базовый Элемент» перед ООО «УралИнтерьер» не имеется задолженности. Всего взаимоотношения между ООО «Базовый Элемент» и ООО «УралИнтерьер» были на общую сумму 24 010 446,66 рублей (возврат на 25 800 рублей). На указанную сумму ООО «УралИнтерьер» отгрузило товар ООО «Базовый Элемент», последняя отгрузка товара осуществлена 20.07.2017. В период взаимоотношений между ООО «Базовый Элемент» и ООО «УралИнтерьер» был возврат 03.03.2016 суммы денежных средств, поступивших от ООО «Базовый Элемент», в размере 25 800 рублей. В период с 21.10.2015 - 18.02.2016 с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» действительно перечислены денежные средства на основании платежных поручений на общую сумму 11 060 411,30 рублей (68 операций), за товар: твинблок, скобы, клей, кирпич керамический, клей гипсовый, пазогребневая плита, штукатурки гипсовой, грунт, саморезы, кирпич полуторный и одинарный, профиль, праймер битумный, рукавицы, кувалды, вентблок, унифлекс, плита полистерольная, пена монтажная, диск отрезной, товар отпускался директору ФИО208, по доверенности: ФИО79 (заместителю директора), водителю ФИО111 (т. 25 л.д. 16-22, 23-36). Из показаний свидетеля ФИО185 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что она является главным бухгалтером ООО «Банком-Трейд», в 2015 году между ООО «Банком-Трейд» и ООО «Базовый Элемент» заключен договор № 12-БТ от 12.01.2015 на поставку песка из отсевов дробления, договор пролонгировался 01.01.2017 до 31.12.2017 путем заключения дополнительного соглашения к договору поставки. Отгрузка указанного товара в адрес ООО «Базовый Элемент» осуществлялась с территории Курманского каменно-щебеночного карьера. В соответствии с первичными документами в 2015 году 31.07.2015 на расчетный счет ООО «Банком-Трейд» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» перечислены денежные средства в сумме 615 960 рублей в счет аванса за приобретение песка из отсевов дробления. Согласно данным бухгалтерского учета, а также первичным документам, ООО «Базовый Элемент» на перечисленный аванс в сумме 615 960 рублей в период с 04.08.2015 по 24.08.2015 приобрело 2000,56 тн песка из отсевов дробления. Согласно данным товарных накладных, указанный товар вывозился сотрудниками ООО «Базовый Элемент» ФИО134, ФИО77, ФИО220. Задолженность ООО «Базовый Элемент» перед ООО «Банком-Трейд» отсутствует (т. 25 л.д. 37-39). Из показаний свидетеля ФИО87 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что она является работником ООО «СПК УралЭлектро», с ФИО208 она познакомилась примерно в 2011 году через ФИО79, он был на тот момент снабженцем организации ООО «СпецСтройКом», где ФИО208 являлся директором. Данной организации ООО «СПК УралЭлектро» поставлял кабельно-проводниковую продукцию, изделия для прокладки кабеля провода (лотки), электроустановочную аппаратуру, светотехническую продукцию (светильники и лампочки) и др. Представителем ФИО208 был ФИО79 По объекту на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в <...> (шифр объекта Ц-57/15-16) ООО «СПК УралЭлектро» поставляло ООО «Базовый Элемент» - кабельно-проводниковую продукцию, сипы на обустройство площадки. Примерно в 2017 году ООО «СПК УралЭлектро» прекратило взаимодействовать с ООО «Базовый Элемент», как пояснил ФИО208 сотрудничество прекратилось со всеми организациями из-за отсутствия финансирования АО ГУОВ по данному объекту. С ООО «Базовый Элемент» по последним объектам поставки электрооборудования в г. Каменск-Уральский и <...> - ФИО208 лично попросил открыть специальный расчетный счет, открытый в ПАО «ВТБ», после чего между ними было подписано дополнительное соглашение, и все денежные средства перечислялись именно только по данному специальному счету (т. 25 л.д. 42-45). Из показаний свидетеля ФИО192 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он является менеджером в ООО «Элит Центр», до января 2020 года организация называлась ООО «Элита Регион». 01.05.2015 между ООО «ЭлитаРегион» и ООО «Базовый Элемент» заключен договор поставки № 337 и дополнительное соглашение № 1 от 02.06.2015. На основании указанного договора в период с сентября 2015 по декабрь 2015 в адрес ООО «Базовый Элемент» поставлено инженерное оборудование на сумму 2 499 242,34 рублей. Весь товар забирал покупатель своим транспортом. Согласно отчетам по взаиморасчетам с контрагентом за 4 квартал 2015, у ООО «Элита Регион» по настоящее время сохраняется задолженность перед ООО «Базовый Элемент» в размере 178 955,30 рублей, которая сложилась из сумм переплат за поставленное инженерное оборудование. ООО «Базовый Элемент» не обращалось в ООО «Элита Регион» за возмещением сумм переплат (т. 25 л.д. 46-47). Из показаний свидетеля ФИО73 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он является директором ООО «УПК «Красная линия», в начале 2015 года он познакомился с ФИО208, как с директором ООО «Базовый Элемент», которое выступало подрядчиком на строительстве жилых домов по заказу ООО «СК Мастер», являвшегося основным контрагентом ООО «УПК «Красная линия». В дальнейшем с ООО «Базовый Элемент» заключены договоры на оказание услуг по проектированию: - договор № 10 на выполнение проектных работ от 18.02.2015 на строительство двух домов в г. Каменск-Уральский, Свердловской области («Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238). По данному договору им лично составлялась проектная документация, без рабочей документации, необходимо подчеркнуть то, что только после положительного заключения государственной экспертизы, проектная организация имеет реальную возможность приступить к разработке рабочей документации. В рамках заключенного договора № 10 от 18.02.2015 ООО «УПК «Красная линия» предоставлялись только услуги по разработке проектной документации. В рамках исполнения указанного договора, ООО «Базовый Элемент» перечислило денежные средства в сумме 8 000 000 рублей (7 операций: 1 000 000 рублей 19.02.2015, 1 500 000 рублей 26.03.2015, 1 000 000 рублей 02.04.2015, 1 500 000 рублей 22.04.2015, 1 000 000 рублей 06.07.2015, 1 000 000 рублей 03.08.2015, 1 000 000 рублей 12.08.2015) на расчетный счет ООО «УПК «Красная линия». В дальнейшем по инициативе заказчика ООО «Базовый Элемент» договор был расторгнут 04.09.2015. На основании соглашения о расторжении договора был произведен возврат денежных средств в сумме 8 000 000 рублей на расчетный счет ООО «Базовый Элемент». В рамках выполнения договорных обязательств ООО «УПК «Красная линия» не были выполнены никакие работы, поскольку ООО «Базовый Элемент» не представило исходные данные для разработки проектной документации; - договор № 12 на выполнение работ от 10.06.2015 по двум домам, планируемым к строительству в <...> на территории войсковой части («Два жилых дома на 320 квартир», расположенных по адресу: <...> (Шифр объекта: Ц-57/15-16). Стоимость указанного договора составила 22 000 000 рублей. Указанный договор был составлен на разработку проектной документации, а также на разработку и составление рабочей документации. Разработкой и составлением проектной документации занимался непосредственно он, в соответствии с чем, на территории войсковой части, где планировалось строительство жилых домов, он был неоднократно. Примерно в конце октября 2015 года он передал ФИО208 в офисе ООО «Базовый Элемент» по ул. Маневровая, 9 проектную документацию в объеме около 4х коробок. Указанный договор был заключен на разработку стадии «П», то есть на разработку проектной документации, а также на разработку стадии «Р», то есть на разработку рабочей документации. Стоимость разработки проектной документации составила 12 000 000 рублей. Работы по данному разделу оплачены в полном объеме путем поступления 20.10.2015 денежных средств на расчетный счет. Работы по разработке стадии «Р», согласно акту выполненных работ, составили 10 000 000 рублей. Оплата за выполненные работы поступила 03.02.2016 только в размере 4 000 000 рублей. Таким образом, ООО «Базовый Элемент» не исполнило обязательства по оплате стоимости договора на денежные средства в сумме 6 000 000 рублей. Претензионная работа по данному поводу не велась, поскольку ФИО208 акт выполненных работ по разработке стадии «Р» не был подписан. Однако ФИО208 принял от него рабочую документацию, но акт не подписал. Причина неподписания акта ему неизвестна; - договор № 10 на выполнение проектных работ от 15.01.2016 по двум домам в г. Каменск-Уральский Свердловская область («Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238). Стоимость указанного договора составила 6 000 000 рублей. Договору был присвоен номер государственного контракта ИГК 14161873779912090942000000, поскольку в адрес ООО «УПК «Красная линия» от директора ООО «Базовый Элемент» поступило письмо о присвоении номера, так как договор № 10 был заключен для исполнения государственного оборонного заказа. Обязательства по разработке проектной документации по договору выполнены в полном объеме. Оплата за выполненные работы поступала путем перечисления денежных средств на расчетный счет: в размере 1 000 000 рублей 26.05.2016, в размере 500 000 рублей 24.11.2016. Указанные денежные средства перечислены с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» на расчетный счет ООО «УПК «Красная линия». По данному договору ООО «Базовый Элемент» перечислило денежные средства на общую сумму 1 500 000 рублей. Таким образом, ООО «Базовый Элемент» не исполнило обязательства по оплате стоимости договора № 10 от 15.01.2016 в сумме 4 500 000 рублей. В целях погашения задолженности в ООО «Базовый Элемент» неоднократно направлялись акты сверки взаимных расчетов и претензии о погашении задолженности на юридический и фактический адрес, до настоящего момента задолженность не погашена (т. 25 л.д. 108-112, 115-118). Из показаний свидетеля ФИО60 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, чтоона является представителем ООО «Полимерные технологии», в 2015 году между ООО «Полимерные технологии» и ООО «Базовый Элемент» заключен договор №2509-15 от 25.09.2015 на поставку комплексной системы очистки и канализационной насосной станции марки «FloTenk» на сумму 1 880 000 рублей. В данную сумму включена стоимость доставки товара в сумме 16 000 рублей. Указанная сумма 1 880 000 рублей перечислена ООО «Базовый Элемент» на расчетный счет ООО «Полимерные технологии». Согласно первичной бухгалтерской документации, в соответствии с товарной накладной № 875 от 19.10.2015 года, комплексная система очистки и канализационная насосная станция марки «FloTenk» поставлена в адрес ООО «Базовый Элемент» силами ООО «Полимерные технологии», принята по доверенности ФИО79 04.08.2015 на расчетный счет ООО «Полимерные технологии» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» перечислены денежные средства в сумме 932 000 рублей на основании счета № 1475 от 03.08.2015 за комплексную систему очистки и канализационную насосную станцию. В дальнейшем 23.10.2015 с расчетного счета ООО «Полимерные технологии» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» перечислены денежные средства в сумме 932 000 рублей по основанию «возврат излишне уплаченных денежных средств по письму №21/10/15-01 от 21.10.2015». Таким образом, денежные средства в сумме 932 000 рублей были возвращены ООО «Базовый Элемент». Гражданско-правового договора, заключенного с ООО «Базовый Элемент», подтверждающего наличие взаимоотношений на сумму 932 000 рублей в настоящее время не имеется (т. 25 л.д. 119-122). Из показаний свидетеля ФИО57 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что он является директором ООО «Завод ограждающих конструкций «ТЭСКОН», 08.06.2015 между ООО «ЗОК «ТЭСКОН» и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО208, заключен договор № 33 на поставку сэндвич панели, договор заключался по электронной почте. По данному договору 16.10.2015, 25.12.2015 перечислены денежные средства в сумме 571 880 рублей, 119 664 рублей с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» на расчетный счет. 14.10.2015 водителем ООО «Базовый Элемент» ФИО13 получен товар на сумму 571 880 рублей. 16.10.2015 на расчетный счет ООО «Завод ограждающих конструкций «ТЭСКОН» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент», поступили денежные средства в сумме 571 880,00 рублей в счет оплаты поставки панелей стеновых, кровельных в количестве 385,6 м2. Также, 22.12.2015 в адрес ООО «Базовый Элемент» ООО «ЗОК «ТЭСКОН» отгружен товар в размере 80,7 м2. В счет оплаты данной отгрузки 25.12.2015 перечислены денежные средства в сумме 119 664 рублей на расчетный счет ООО «Завод ограждающих конструкций «ТЭСКОН» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» (т. 25 л.д. 126-129). Из показаний свидетеля ФИО103 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, чтоон является директором обособленного подразделения ООО «СИП кабель», 28.10.2015 между ООО «СИП кабель» и ООО «Базовый Элемент» в лице директора ФИО208, заключен договор № 19 на поставку товара электротехнического назначения. Согласно спецификации к данному договору ООО «Базовый Элемент» приобрело товар - провод СИП-4, объемом 300 м. В качестве оплаты приобретенного товара, с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» 30.10.2015 на расчетный счет ООО «СИП-кабель» перечислены денежные средства в сумме 60 150 рублей, товар отгружен 10.11.2015 представителю ООО «Базовый Элемент» ФИО111 (т. 25 л.д. 132-136). Из показаний свидетеля ФИО179 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что в 2015 году она являлась главным бухгалтером ООО «Спецавтолэнд-Урал» в 2018 году общество перестало вести коммерческую деятельность, у нее имеются электронные документы по взаимоотношениям между ООО «Спецавтолэнд-Урал» и ООО «Базовый Элемент». Согласно проекту договора купли-продажи ООО «Спецавтолэнд-Урал» реализовывал ООО «Базовый Элемент» в октябре 2015 года специальную транспортную технику: бортовой полуприцеп (Шаланда) тип NS 3S, 2015 года выпуска, VIN: ***, в октябре 2015 года на расчетный счет ООО «Спецавтолэнд-Урал» перечислены денежные средства в сумме 2 038 288,10 рублей в счет приобретения ООО «Базовый Элемент» вышеуказанного полуприцепа (т. 25, л.д. 137-139). Из показаний свидетеля ФИО153 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что в 2012 году он устроился в ООО «Специальная Строительная Компания», директором которого был ФИО208, в дальнейшем в период с января 2015 года по апрель 2018 года он был официально трудоустроен в ООО «Базовый Элемент», директором которого также являлся ФИО217, в указанный период времени в ООО «Базовый Элемент» он работал в должности каменщика. Он работал на объектах ООО «Базовый Элемент» таких как: выполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский; выполнение работ по проектированию и строительству зданий и сооружений объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31 на базе Тюменского высшего инженерного командного училища; комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге»; комплекс работ по объектам: «Инженерное обеспечение жилой застройки на 238 квартир» по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский. Из списка лиц, предположительно трудоустроенных в ООО «Базовый Элемент», ему известны следующие лица: ФИО82, ФИО62, ФИО132, ФИО137, ФИО151, ФИО67, ФИО148, ФИО106, ФИО6, ФИО147, ФИО109, ФИО23, ФИО193, ФИО152, ФИО111, ФИО77, ФИО141, ФИО79, ФИО99, ФИО142, ФИО65, ФИО29 (т. 25 л.д. 188-192). Из показаний свидетеля ФИО132 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что в период с января 2015 по апрель 2018 года он официально был трудоустроен в ООО «Базовый Элемент», директором которого являлся ФИО208, в указанный период он работал в должности машиниста экскаватора, заработная плата выплачивалась путем перечисления денежных средств на карточный счет, относительно списка лиц, которые были трудоустроены в ООО «Базовый Элемент», он дал показания аналогичные показаниям свидетеля ФИО153 (т. 25 л.д. 193-197). Из показаний свидетеля ФИО152 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, чтос января 2012 по сентябрь 2012 года он работал водителем в ООО «Специализированная строительная компания» (ООО «СпецСтройКом»), директором которой являлся ФИО208, с января 2013 по декабрь 2015 года он работал водителем в ООО «Базовый Элемент», директором которого являлся ФИО208, заработная плата ему выплачивалась путем перечисления денежных средств на карточный счет, на строительной площадке по ул. Пехотинцев в г. Екатеринбурге он не работал. Из списка лиц, трудоустроенных в ООО «Базовый Элемент», ему известны следующие лица: ФИО111, ФИО99, ФИО79, ФИО62, ФИО82, ФИО132, ФИО67 (т. 25 л.д. 198-201). Из показаний свидетеля ФИО90 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, чтоон ранее работал в ООО «Базовый Элемент» с февраля 2016 по май-июнь 2019 года, в должности начальника участка, им проводились работы по строительству объекта № 2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16). К работам по строительству объекта он приступил в феврале 2016 года. Данный объект в процессе переименовали на объект «Три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге». Фактическая работа по вышеуказанному объекту прекратилась в сентябре 2016 года из-за отсутствия финансирования, на что указывал директор ООО «Базовый Элемент» ФИО208 Акты скрытых работ по вышеуказанному объекту ему подписали только зимой 2017 года, хотя сдавал он их согласно указанным срокам. Контрольные обмеры проводились в марте 2019, он присутствовал только фактически, но прямого участия не принимал, подписи нигде не ставил. Заработная плата платилась всем сотрудникам официально на банковскую карту. Подрядчики не привлекались, все делалось своими силами, много было своей техники, включая строительной техники, за исключением бригады сварщиков. Руководство по осуществлению финансово-хозяйственной деятельности велось конкретно директором ООО «Базоовый Элемент» ФИО208, а заместитель ФИО67 занимался только документами в частности взаимодействия с АО ГУОВ по экономическим вопросам (т. 25 л.д. 217-220). Из показаний свидетеля ФИО121 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, чтоона ранее работала главным бухгалтером в ООО «Базовый Элемент», руководителем являлся ФИО208, примерно в 2011 году Князев открыл юридическое лицо на свое имя ООО «Специализированная Строительная Компания», и попросил ее поработать с ним в должности главного бухгалтера. Данная организация занималась ремонтом и строительством зданий и сооружений. Основными видами деятельности ООО «Базовый Элемент» были строительные работы и производство бетона, в связи с увеличением работ у ООО «Базовый Элемент на работу на должность бухгалтера на первичную документацию, была принята ФИО170 Между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» был заключен договор № 2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16). Кроме строительства объектов по договорам с АО «ГУОВ», у ООО «Базовый Элемент» осуществлялась реализация бетонных изделий и продажи бетона. ООО «Базовый Элемент» приобретал различную специализированную технику, включая экскаваторы марки «JVC» и «Scania», и строительные материалы. В основном, данная техника приобреталась у ООО «СтройКомплект». Подрядчики никогда не привлекались, все делалось своими силами, много было своей техники, включая строительную технику. По поводу перечислений и расходования денежных средств АО «ГУОВ», в виде авансовых платежей, которые были предназначены на строительство объекта на 320 квартир в г. Екатеринбурге, на другой объект по строительству № 2015/2-23 от 05.02.2015 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238), она сказать ничего не может, расходованием денежных средств занимался лично ФИО208, так как он являлся распорядителем финансов (т. 25 л.д. 221-225, т. 50 л.д. 3-4). Из показаний свидетеля ФИО170 данных в судебном заседании следует, что с июля 2015 по ноябрь 2018 года она работала бухгалтером в ООО «Базовый Элемент», главным бухгалтером была ФИО121, которая занималась всей отчетной деятельностью. ФИО208 как руководитель во всем участвовал, заработная плата выплачивалась на карточки, вся заработная плата была официальная, уплачивались налоги. За период её деятельности приобреталась строительная техника в «Стройкомплект», около 10 единиц, впоследствии ФИО217 собрал коллектив и дал время людям устроиться на работу, закрыл задолженность, выплатил заработную плату. Взаимодействием с АО «ГУОВ» занимался ФИО217, он же один взаимодействовал с казначейством. Из показаний свидетеля ФИО13 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, чтов период с 2009 по сентябрь 2016 год он работал под руководством ФИО208, сначала был официально трудоустроен в организацию ООО «СпецСтройКом», директором которого являлся ФИО217, в дальнейшем был официально трудоустроен в ООО «Базовый Элемент», где также директором являлся ФИО217. В период с 2009 по сентябрь 2016 года он работал в должности водителя-экспедитора, управлял грузовым тягачом SCANIA. Заработная плата ему выплачивалась путем перечисления денежных средств на карточный счет. Перечисления 16.12.2015, 29.12.2015, 03.02.2016, 04.03.2016, 01.04.2016, 28.04.2016 денежных средств соответственно в сумме 50 000 рублей, 45 675 рублей, 45 675 рублей, 41 107 рублей, 45 675 рублей, 45 675 рублей, на его счет со специального расчетного счета ООО «Базовый Элемент», являются заработной платой. Из списка лиц, предположительно трудоустроенных в ООО «Базовый Элемент» ему известны: ФИО62, ФИО137, ФИО151, ФИО67, ФИО147, ФИО109, ФИО152, ФИО141, ФИО153, ФИО79, ФИО37, ФИО9, ФИО155 (т. 25 л.д. 284-288). Из показаний свидетеля ФИО51 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что до 2016 года он являлся единственным учредителем и руководителем ООО «СтройФорм-Урал», организация занималась строительством. По факту правоотношений с ООО «Базовый Элемент», ему известно, что на расчетные счета ООО «СтройФорм-Урал» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» были перечислены 11000000 рублей. В настоящее время он затрудняется пояснить, за какие именно работы были перечислены денежные средства. ФИО208 он не помнит, возможно был такой подрядчик, выполнял ли он работы на объекте ул. Пехотинцев для ООО «Базовый Элемент» он не помнит (т. 25 л.д. 297-299). Из показаний свидетеля ФИО143 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, что в 2015 году она устроилась в ООО «Базовый Элемент» на должность инженер ПТО, в данной организации она проработала до марта 2017 года. За время работы в данной организации она была занята на объекте - строительстве жилого дома в <...>. На иных объектах она участия в строительстве не принимала. На указанном объекте она занималась оформлением исполнительной документации, составлением актов освидетельствования скрытых работ, актов ответственных конструкции, реагирования и комплектования технической документации. Ее рабочее место находилось непосредственно в штабе строительства объекта в г. Каменске-Уральском, заработную плату за выполненную работу она получала на свою банковскую карту, задолженностей по выплате заработной платы и иных социальных выплат не имеется. По поводу переводов ей на счет денежных средств 11.12.2015, 29.12.2015. 03.02.2016, 04.03.2016, 01.04.2016, совершенных соответственно в суммах 31 500 рублей, 28 775,25 рублей, 28 775 рублей, 28 775,25 рублей, 29 232 рублей поясняет, что данные суммы были переведены ей в счет заработной платы за отработанное время (т. 25 л.д. 328-329). Из показаний свидетеля ФИО199 оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ следует, чтов 2015 году он устроился в ООО «Базовый Элемент» на должность мастера строительно-монтажных работ, в данной организации он проработал около полутора лет - до начала 2017 года, за время работы в данной организации он был занят на объекте - строительстве жилого дома в <...>. На иных объектах он участия в строительстве не принимал, заработную плату он получал на свою банковскую карту, которую открыл после трудоустройства в организацию. Задолженностей по выплате заработной платы и иных социальных выплат не имеет. По поводу объекта строительства, расположенного в <...> он пояснить не может. По поводу переводов ему на счет денежных средств 11.12.2015. 17.12.2015. 29.12.2015, 03.02.2016, 04.03.2016, 01.04.2016, совершенных соответственно в суммах 43 460 рублей, 43 460 рублей, 42 587, 37 рублей, 45 857 рублей, 46 223,10 рублей, 33 543,72 рублей пояснил, что данные суммы были переведены ему в счет заработной платы за отработанное время на объекте строительства (т. 25 л.д. 330-331). Из показаний эксперта ФИО89 данных в судебном заседании и оглашенных в порядке ст. 205,282 УПК РФ следует, чтоон работает в ООО «Бюро экспертиз и проектных решений» в должности ведущего эксперта с начала 2020 года, стаж работы в качестве эксперта составляет 5 лет. В его должностные обязанности входит проведение судебных строительно-технических экспертиз, обследование и проектирование зданий и сооружений. На основании постановления о назначении судебной комиссионной строительно-технической экспертизы от 25.03.2020 по уголовному делу ***, ему совместно с ведущим экспертом ФИО128. поручено производство строительно-технической экспертизы по объекту: жилые дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге, расположенные в квартале улиц Пехотинцев – Бебеля – пер. Проходной 1, по окончании проведения 28.09.2020 выдано заключение эксперта. При проведении экспертизы им выполнялись следующие работы: выезд на объект исследования и проведение обмерочных работ, фотофиксация выполненных работ, анализ и подсчет фактически выполненных работ по предоставленным на экспертизу актам о приемке выполненных работ формы КС-2. На основании полученных им объемов фактически выполненных работ ведущий эксперт ФИО127 произвела расчет стоимости данных работ. Осмотр объекта экспертизы проводился 03.04.2020 и 10.06.2020. В процессе осмотра объекта проводилась детальная, обзорная фотосъемка и инструментально-визуальное обследование. В ходе инструментально-визуального обследования были определены виды фактически выполненных работ, обследование проводилось внутри и снаружи объектов незавершенного строительства. В том числе обследованию подверглась территория строительства, включая железобетонный забор по периметру территории, складируемые строительные материалы, строительный мусор от снесенных зданий. На момент обследования объекты незавершенного строительства представляли собой железобетонные монолитные каркасы, предназначенные под многоквартирные жилые дома. По результатам осмотра на объекте экспертизы выполнено: здание секции № 1А, 2А, 3А: фундаменты монолитные 100% (конструкции железобетонные ниже 0.000); каркас монолитный 50% (конструкции железобетонные выше 0.000); стены из мелкоштучных Элементов 30% (архитектурные решения); здание секции № 4А, 5А, 6А: фундаменты монолитные 100% (конструкции железобетонные ниже 0.000); каркас монолитный 45% (конструкции железобетонные выше 0.000); стены из мелкоштучных Элементов 5% (архитектурные решения). В том числе в подвальных помещениях частично проложены трубопроводы, на потолках и стенах смонтированы электрические коробки. Частично на первых этажах выполнены отделочные работы. На момент обследования, часть площадки, отведенной под строительство, обнесена новым забором из сборных железобетонных стен. На площадке имелись фундамент (2 штуки) под башенный кран, а также строительные материалы в виде штучных железобетонных Элементов (лестничные марши, фундаменты и блоки). При обследовании вышеуказанного объекта визуально-инструментальным методом, с замерами и расчетным методом установлен фактический объем выполненных ООО «Базовый Элемент» строительных, монтажных и иных работ, в соответствии с представленными актами приемки выполненных работ формы КС-2. При определении общей стоимости выполненных на объекте исследования работ, эксперты исходили из данных, указанных в актах выполненных работ (подписанных сторонами (акты выполненных работ № 1-13 от 01.04.2019), и подписанных только в одностороннем порядке ООО «Базовый Элемент» (акты выполненных работ № 14-35 от 21.01.2019 и от 30.10.2019), согласованных Генподрячиком и Подрядчиком расценок, индексов и коэффициентов (договор № 2015/2-523 от 09.07.2015), в том числе: зимнее удорожание 1,54%; понижающий коэффициент К=0,749; понижающий коэффициент к договору подряда К=0,997; коэффициент перевода из базовых цен в текущие Ксмр=6,29; НДС 20%. При определении стоимости выполненных работ учитывались все виды строительно-монтажных работ, стоимость строительных материалов, накладные расходы (обустройство строительной площадки, подготовительные работы), предусмотренные проектно-сметной документацией по договор № 2015/2-523 от 09.07.2015. В ходе проведения экспертизы скрытые работы (арматура в бетоне, фундаменты сооружения) принимались по проектно-сметной документации, со стороны Генподрядчика и Подрядчика были подписаны акты о приемке выполненных скрытых работ, их стоимость также учитывалась при подсчете стоимости фактически выполненных работ. Таким образом, в результате проведенных исследований установлено: - общая стоимость выполненных на объекте строительства - «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» строительно-монтажных и иных работ в соответствии с представленными ООО «Базовый Элемент» актами приемки выполненных работ формы КС-2 в рамках исполнения обязательств по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015 составляет 123 470 917,20 рублей; общая стоимость выполненных на объекте строительства строительно-монтажных и иных работ в соответствии с представленными актами приемки выполненных работ формы КС-2 определена локальными сметными расчетами и составляет 98 933 844 рублей. Расхождение по вышеуказанным суммам объясняется тем, что подрядчик ООО «Базовый Элемент» в некоторых актах о приемке выполненных работ завысил объемы фактически выполненных работ и подсчитал выполненные работы (в актах выполненных работ № 14-35 от 21.01.2019 и от 30.10.2019) без вышеуказанных понижающих коэффициентов, предусмотренных договором № 2015/2-523 от 09.07.2015, что является недопустимым по условиям договора. - общая стоимость фактически выполненных строительных, монтажных и иных работ определена локальными сметными расчетами и составляет 100 327 396,80 рублей (данная сумма учитывает объемы работ, внесенные подрядчиком ООО «Базовый Элемент» в акты о приемке выполненных работ формы КС-2, так и работы, не внесенные в акты, например устройство электропроводки, складируемые на строительной площадке железобетонные Элементы); - общая стоимость фактически невыполненных строительных, монтажных и иных работ, но внесенных в представленные акты приемки выполненных работ формы КС-2 определена сметными расчетами и составляет: 23 143 520,40 рублей (определена как разница между предъявленными работами - 123 470 917,20 рублей и фактически выполненными на объекте строительства - 100 327 396,80 рублей). При исследовании предоставленной документации, эксперты указывают на то, что подрядчик вел строительство исследуемого объекта из своих материалов. Заказчик принимал стоимость материалов по форме КС-2 «Акт о приемке выполненных работ» в общей стоимости работ и оплачивал ему стоимость материалов в составе стоимости выполненных подрядных работ, когда рассчитывался с ним за принятые работы. Норма расхода материала в строительстве определяется посредством сметно-нормативной базы, которая содержит информацию о затратах труда, среднем разряде работ, составе и времени эксплуатации техники, а также включает сведения о материалах и их расходе в натуральных единицах. Потребность в материальных ресурсах определяется на основании действующих сборников нормативных показателей расхода материалов на основные виды строительных и специальных строительных работ. Единичные расценки - это основные данные о стоимости выполняемых строительно-монтажных работ, в том числе в них указываются норма расхода материалов и трудозатрат строителей, машин и механизмов, физические показатели материалов и их стоимости, а также полный состав операций необходимый для производства данной работы. При обследовании объекта «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге», расположенного по адресу г. Екатеринбург Свердловская область квартал улиц Пехотинцев-Бебеля - пер. Проходной, визуально-инструментальным методом, с замерами и расчетным методом экспертами установлен фактический объем выполненных ООО «Базовый Элемент» строительных, монтажных и иных работ. На основании установленного фактического объема выполненных работ, экспертами произведен расчет расхода материала в соответствии с нормами указанными в единичных расценках, то есть, учтены все материалы на выполненные подрядчиком объемы строительно-монтажных работ. Так же отмечает, что в ходе осмотра объекта исследования фиксировался весь объем строительного материала, независимо от того, был он смонтирован в общую конструкцию зданий (каркас), или со складирован на территории строительной площадки. Например: таблица № 27, п. 44.1 и 44.2, страница 143 заключения, где указаны лестничные марши, складированные возле секции 2А и 3А. Данные конструкции, как строительный материал были учтены, как затраты фактически потраченные; таблица № 28, п. 1-11, страница 145 заключения, где указан объем горячекатаной арматурной стали с учетом смонтированной в тело бетона (конструкция стены монолитной) и выпусками отдельных стержней арматуры (стальной каркас), которые установлены, но не находятся в теле бетона. То есть, экспертами учтен объем и стоимость дополнительного металла, указанный в расценке на объем (м3) железобетона в деле. При исследовании объекта, экспертами учтены все объемы и затраты на строительные материалы и конструкции, находящиеся территориально на момент осмотра на площадке строительства (т. 46 л.д. 83-88, 93-96). Из показаний эксперта ФИО127 оглашенных в порядке ст. 205, 282 УПК РФ следует, что она работала в ООО «Бюро экспертиз и проектных решений» в должности ведущего эксперта, стаж работы в качестве эксперта составляет более 8 лет, относительно производства судебной комиссионной строительно-технической экспертизы от 25.03.2020 по уголовному делу *** совместно с экспертом ФИО89, она в целом дала показания аналогичные показаниям ФИО89 Также указала, что согласно документов, поступивших из УФК по Свердловской области, а также согласно заключению по уголовному делу *** от 19.05.2022 установлено, что строительные и иные материалы приобретенные ООО «Базовый Элемент» у ООО «Элита Регион», ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал», ООО «Мечел Сервис» при строительстве жилых домов на 320 квартир в г. Екатеринбурге, в квартале улиц Пехотинцев – Бебеля – пер. Проходной 1 не использовались (т. 50 л.д. 261-263). Вина подтверждается также исследованными в судебном заседании письменными материалами. Из заявления АО «ГУОВ» следует, что просит привлечь к уголовной ответственности должностных лиц ООО «Базовый Элемент» за причинение материального ущерба АО «ГУОВ» в размере 282369132,02 рублей в особо крупном размере (т. 1 л.д. 84-86). Согласно протоколу осмотра от 03.04.2020 и фототаблицы к нему, был осмотрен участок местности по адресу: <...>, на котором находится воинская часть 61207, вход в воинскую часть 61207 осуществляется через КПП, на территории воинской части 61207 расположен объект незавершенного строительства на 320 квартир в г. Екатеринбурге (т. 20 л.д. 32-36). В соответствии с уставом АО «ГУОВ», утвержденным 22.10.2015, Общество является коммерческой организацией, корпоративным юридическим лицом (корпорацией) (п. 1.4). Общество осуществляет свою деятельность в целях удовлетворения потребностей в производстве товаров, работ и услуг для обеспечения обороноспособности РФ, а также для удовлетворения потребностей национальной экономики и получения прибыли (п. 4.1.). Общество осуществляет деятельность по организации и осуществлению работ по капитальному строительству, расширению, реконструкции, модернизации и техническому перевооружению, капитальному и текущему ремонту объектов, зданий и сооружений оборонного и общего назначения (п. 4.2.1.) (т. 19 л.д. 17-34). Согласно уставу ООО «Базовый Элемент», утвержденному решением единственного учредителя от 08.08.2012, ФИО208, как директор, обладает полномочиями по распоряжению имуществом и денежными средствами, находящимися на расчетных счетах Общества. В соответствии с решением единственного учредителя ООО «Базовый Элемент» от 08.08.2012, ФИО208 является единственным учредителем и директором ООО «Базовый Элемент». ООО «Базовый Элемент» зарегистрировано в ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга,ОГРН <***>, ИНН <***>, юридический адрес: <...>(т. 3 л.д. 147, 148, т. 30 л.д. 182-239, т. 53, л.д. 8-11). Согласно решению № 1 от 26.09.2005 «О создании ООО «Специализированная строительная компания», решению № 10 от 10.10.2012, свидетельству о постановке на учет в налоговом органе ИНН <***>, свидетельству о государственной регистрации от 07.10.2005, уставу ООО «Специализированная строительная компания», ФИО208 является единственным учредителем и директором ООО «Специализированная строительная компания» («СпецСтройКом»), юридический адрес: <...>/б-150(т.8 л.д. 261-271, т. 53 л.д. 11-14). Согласно протоколам обыска от 10.03.2020 и осмотра документов от 19.03.2020, в ходе обыска в жилище ФИО208 по адресу: *** изъяты предметы и документы, которые осмотрены, в том числе выписка из ЕГРЮЛ от 03.05.2012 ООО «Специализированные Строительные Технологии», свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Специализированные Строительные Технологии», свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «Специализированные Строительные Технологии», решение № 1 собрания учредителей ООО «Специализированные Строительные Технологии» от 30.01.2015, еопия устава ООО «Специализированные Строительные Технологии» 2008 год, утвержденный Председателем собрания: ФИО67, учредительный договор ООО «Специализированные Строительные Технологии» от 07.08.2008, выписка из ЕГРЮЛ ООО «Специализированные Строительные Технологии», информация от ФСГС по Свердловской области (Свердловскстат) от 08.09.2008 № 12-05/20649, свидетельство о государственной регистрации страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании ООО «Специализированные Строительные Технологии» от 03.10.2008, сообщение об открытии (закрытии) счета в ОАО «УБРиР» ООО «Специализированные Строительные Технологии», свидетельство серия 66 № 007031476 ООО «Базовый Элемент», свидетельство о государственной регистрации от 22.08.2012 серия 66 № 007088411 ООО «Базовый Элемент», Решение № 10 ООО «Базовый Элемент» от 27.07.2017, устав ООО «Базовый Элемент», решение единственного учредителя ООО «Базовый Элемент» от 08.08.2012, приказ ООО «Базовый Элемент» от 17.09.2012, информация из Статистического регистра Росстата о хозяйствующем субъекте ООО «Базовый Элемент» от 23.08.2012 № 21-03-02/12667, бухгалтерская (финансовая) отчетность ООО «Базовый Элемент» за 2017 год, система добровольной сертификации «Российский Технологический Стандарт» № 32281, 32286, 32283, 32284, 32285, 32282, система добровольной сертификации работ и услуг, систем менеджмента «Глобал-Тест» выдана ООО «Базовый Элемент» от 29.12.2014, свидетельство о прохождении ежегодного инспекционного контроля № 000140, сертификат соответствия эксперта № 0001063, № 0001064, свидетельство СРО-И-029-25102011 от 16.01.2015, свидетельство от допуске к определенному виду или видам работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства от 16.01.2015, приложение 1 к свидетельству от 16.01.2015 № СРОИСИ-И-021481-16012015, свидетельство № С-146-66-1088-66-010716 от 01.07.2016, свидетельство 0329671 от 19.12.2014, свидетельство серия 66 № 005270713 ООО «ССК», свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия 66 № 003281918, свидетельство ООО «Специализированная строительная компания», информация из Статрегистра Свердловскстата о хозяйствующее субъекте ООО «ССК» на одном листе, устав ООО «ССК», копия решения Арбитражного суда Свердловской области по делу № А60-34422/2017 от 04.09.2017, свидетельство № 0329660 от 12.12.2014, страховой полис 14440D4GR2136-F0061, лицензия ГН № 0007145 от 16.03.2009, лицензия Д701033 от 13.03.2006, расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформления разрешения на расходование денег наличных денег, поступающих в кассу предприятия, копия уведомления об открытии счета в ОАО «Северная Казна» на одном листе. После осмотра изъятые документы признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т. 20 л.д. 66-96, 100-105, 106-114, коробка № 1). Из протоколов обыска от 09.03.2020 и осмотра документов от 19.03.2020 следует, что в ходе обыска в офисном помещении ООО «Базовый Элемент» по адресу: <...>, были изъяты документы в частности: рабочая документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» в четырех томах: Генеральный план по объекту Ц-57/15-16-ГП в одном томе на восемнадцати листах, Дождевая канализация по объекту Ц-57/15-16-ДК в одном томе на семнадцати листах, Очистные сооружения дождевой канализации по объекту Ц-57/15-16-ОС в одном томе на двадцати трех листах, Дренаж по объекту Ц-57/15-16-Д в одном томе на сорока листах; Рабочая документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» в пяти томах: Дренаж по объекту Ц-57/15-16-Д в одном томе на тридцати девяти листах, Дренаж по объекту Ц-57/15-16-Д в одном томе на сорока листах, Дождевая канализация по объекту Ц-57/15-16-ДК в одном томе на девятнадцати листах, Дождевая канализация по объекту Ц-57/15-16-ДК в одном томе на девятнадцати листах, Очистные сооружения дождевой канализации по объекту Ц-57/15-16-ОС в одном томе на двадцати четырех листах. Рабочая документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2016 год» в двух томах: Вынос кабельных линий 0,4 кВ из зоны строительства по объекту Ц-57/15-16-ЭС1 в одном томе на восьми листах, Вынос кабельных линий 0,4 кВ из зоны строительства по объекту Ц-57/15-16-ЭС1 в одном томе на восьми листах. Рабочая документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» в одном томе – дренаж по объекту Ц-57/15-6-Д на тридцати восьми листах. Рабочая документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» в одном томе – Очистные сооружения дождевой канализации по объекту Ц-57/15-16-ОС на двенадцати листах. Копия описи передаваемой Проектной Документации от «01» декабря 2015 г.в одном экземпляре на одном листе. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел №4. Конструктивные и объемно-планировочные решения в одном томе на ста восемнадцати листах. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2017 год» Раздел 11 Смета на строительство объектов капитального строительства Часть 1. Сводный сметный расчет. Объективные и локальные сметы. Ц-57/15-16-СМ-1 в одном томе на трехсот тридцати девяти листах. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2017 год» Раздел 11 Смета на строительство объектов капитального строительства Часть 2. Объективные и локальные сметы. Ц-57/15-16-СМ-2 в одном томе на двухсот восьмидесяти листах. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2017 год» Раздел 11 Смета на строительство объектов капитального строительства Часть 3. Прайс-Листы Ц-57/15-16-СМ-3 в одном томе на сто двадцать три листа. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Теплотехнический расчет ограждающих конструкций Ц-57/15-16-АР.РР1 в одном томе на десяти листах. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Мероприятия по защите шума Ц-57/15-16-АР.РР2 в одном томе на десяти листах. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Расчет продолжительности инсоляции Ц-57/15-16-АР.РР3 в одном томе на тридцати четырех листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 1. Пояснительная записка Состав альбома: ПЗ в одном томе на семьдесят одном листе. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 2. Схема планировочной организации земельного участка Состав альбома: ПЗУ в одном томе на двадцати четырех листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 2. Схема планировочной организации земельного участка Состав альбома: ПЗУ в одном томе на двадцати трех листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 3. Архитектурные решения Состав альбома АР в одном томе на сорока восьми листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 3. Система водоотведения в одном томе на шестнадцати листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 1. Система электроснабжения в одном томе на двадцати двух листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 2. Система водоснабжения в одном томе на двадцати пяти листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 2. Система водоснабжения в одном томе на двадцати девяти листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 3. Система водоотведения Состав альбома: ИОС3 в одном томе на семнадцати листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 4. Отопление, вентиляция и кондиционирование воздуха, тепловые сети Состав альбома: ИОС4 в одном томе на сорока листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 1. Система электроснабжения в одном томе на двадцати девяти листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 5. Сети связи в одном томе на двадцати четырех листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 6. Проект организации строительства Состав альбома: ПОС в одном томе на тридцати листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 7. Проект организации работ по сносу или демонтажу объектов капитального строительства. Состав альбома: ПОД в одном томе на двадцати одном листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16-ПОД Раздел 7. Проект организации работ по сносу или демонтажу объектов капитального строительства. Том 7 в одном томе на восемнадцати листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 9. Мероприятия по обеспечению пожарной безопасности. Состав альбома: ПБ в одном томе на тридцати девяти листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 10. Мероприятия по обеспечению доступа инвалидов. Состав альбома: ОДИ в одном томе на четырнадцати листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 10(1) Требования к обеспечению безопасности эксплуатации объекта капитального строительства. Состав альбома: ТБИ в одном томе на двадцать одном листах. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 11(1). Мероприятия по обеспечению соблюдения требований энергетической эффективности и требований оснащенности зданий, строений и сооружений приборами учета используемых энергетических ресурсов. Состав альбома: ЭЭ в одном томе на сорока трех листах. Документы по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге», «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» на ста двадцати трех листах сшитых между собой штампом белого цвета. Чертежи и схемы на двадцати одном листе. Копия заявления ООО «Инвестиционно-строительная корпорация» Мегаполис» на одном листе. Копия заявления от ОАО «Территориальная генерирующая компания №9» от 21.10.05 на имя Главного инженера войсковой части 12664 ФИО221 на одном листе. Копия заявления заместителю Главы Екатеринбурга ФИО222 на одном листе. Копия заявления от Министерства обороны РФ войсковая часть 12664 от 27.07.2006 года на двух листах. Копия заявления от Министерства обороны РФ войсковая часть 12664 на имя командира войсковой части 81418 и 28809. Копия заявления от Министерства обороны РФ войсковая часть 12664 от 28.04.2007 года. Копия заявления от Министерства обороны РФ войсковая часть 12664 от 13.09.2007 года. Рабочий проект Министерства обороны РФ 11 военпроект Жилой комплекс по ул. Пехотинцев Том 8 Раздел 8.1 2003 год в одном томе на шестнадцати листах. Рабочий проект Министерства обороны РФ 11 военпроект Жилой комплекс по ул. Пехотинцев Том 8 Раздел 8.4 2003 год в одном томе на двадцати девяти листах. Рабочий проект Министерства обороны РФ 11 военпроект Жилой комплекс по ул. Пехотинцев Том 8 Раздел 2 2003 год в одном томе на двадцати четырех листах. Рабочий проект Министерства обороны РФ 11 военпроект Жилой комплекс по ул. Пехотинцев Том 8 Раздел 8.3 2003 год в одном томе на сорока четырех листах. Рабочая документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» Очистные сооружения дождевой канализации Ц-57/15-16-ОС 2015 год в одном томе на двадцати трех листах. После чего вышеуказанные документы упакованы в картонную коробку скрепленной пояснительной надписью Документация «Три жилых дома на 320 квартир» в г. Екатеринбурге с печатью для СЧ ГСУ ГУ МВД России по Свердловской области следователь/подпись, после чего коробка опечатана, оклеен фрагментом бумаги с оттиском печати «23 ГСУ ГУ МВД России по Свердловской области», которые осмотрены, признаны и приобщены к делу в качеств вещественных доказательств (т. 20 л.д. 202-207, 209-213, 214-221, коробка № 1 при уголовном деле). В соответствии с ответом АО «ГУОВ» от 11.09.2020, государственный контракт от 13.05.2015 № ДС-Ц-57/15-16 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) заключен между государственным заказчиком - Министерством обороны РФ и АО «ГУОВ» (генподрядчиком), к которому заключены дополнительные соглашения: № 1 от 06.08.2015, № 2 от 13.08.2015, № 3 от 26.08.2015, № 4 от 01.10.2015, № 5 от 22.01.2016, № 6 от 05.07.2017, № 7 от 29.12.2017, № 8 от 18.10.2018 (т. 26 л.д. 3-44). В соответствии с договором № 2015/2-523 на полный комплекс работ по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбург» (шифр объекта Ц-57/15-16), заключенному между АО «ГУОВ» (Генподрядчик) и ООО «Базовый Элемент» (Подрядчик): п. 2.2, 2.3, 3.1, 3.2, Подрядчик обязуется выполнить работы в соответствии с условиями договора на свой риск собственными и/или привлеченными силами и средствами; Подрядчик ознакомлен с техническим заданием и не имеет замечаний, увеличивающих цену договора и сроки выполнения работ по договору. Цена договора составляет 651 240 653 рублей 56 копеек. В цену договора включена стоимость всех затрат подрядчика, необходимых для выполнения работ по договору; п. 4.14, 4.17, 4.18, Генподрядчик на основании счета и письменного обращения подрядчика вправе рассмотреть вопрос о перечислении авансового платежа, но не более лимитов бюджетных обязательств, выделенных на текущий финансовый год, при наличии соответствующего письменного обоснования такого финансирования со стороны подрядчика. Подрядчик обязан использовать авансовый платеж путем целевого расходования сумм в рамках исполнения обязательств по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015. Отсутствие авансирования не является основанием для невыполнения подрядчиком своих обязательств по договору. В случае расторжения договора по инициативе генподрядчика аванс подлежит возврату генподрядчику в течение 5 банковских дней с момента заключения соглашения о расторжении договора. Днем получения аванса (или его соответствующей части) подрядчиком считается день списания денежных средств с расчетного счета генподрядчика п. 5.1, работы, предусмотренные договором, выполняются в сроки, установленные договором. Стороны согласовали следующие сроки завершения отдельных этапов работ: инженерные изыскания, обследования, обмеры, градостроительная документация, разработка Проектной документации до 15.07.2015 включительно, получение положительного заключения Государственной экспертизы МО РФ до 15.08.2015 включительно, разработка Рабочей документации до 01.09.2015 включительно, выполнение строительно-монтажных работ до 01.12.2015 включительно, подписание итогового акта приемки выполненных работ до 10.12.2015 включительно; п. 7.3.27, 7.3.36, 7.3.41, 7.3.53, Подрядчик обязан выполнить строительно-монтажные работы по договору в соответствии с Проектной и Рабочей документациями, условиями договора и требованиями нормативных документов в области строительства; Подрядчик обязан предоставлять до 20 числа отчетного месяца ежемесячные финансовые отчеты о ходе отработки полученного аванса, а также необходимые подтверждающие документы произведенных расходов; Подрядчик обязан обеспечить производство работ в сроки, установленные в разделе 5 договора; Подрядчик обязан обеспечить целевое использование денежных средств, полученных от генподрядчика в качестве аванса; п. 12.10.6, жилой дом считается принятым генподрядчиком при выполнении следующих условий: подрядчик выполнил мероприятия по технической инвентаризации, эксплуатирующей организацией приняты все квартиры в жилом доме, подрядчик передал генподрядчику Свидетельства о государственной регистрации права собственности РФ на все квартиры, а также на объекты инженерной инфраструктуры, входящие в состав Объекта; п. 18.1, 18.2, 19.2, договор вступает в силу с момента подписания сторонами и действует до 31.12.2015; Окончание срока действия Договора не влечет прекращение неисполненных обязательств Сторон по договору; Генподрядчик в одностороннем внесудебном порядке имеет право отказаться от исполнения договора, направив подрядчику соответствующее уведомление, в случае существенного нарушения подрядчиком условий договора, именно: отставание от сроков, установленных договором, на срок более чем 20 дней (т. 19 л.д. 35-64). Согласно дополнительному соглашению № 1 к договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, заключенному между АО «ГУОВ» (Генподрядчик) и ООО «Базовый Элемент» (Подрядчик), Генподрядчик производит авансирование подрядчика на лицевой счет для учета операций со средствами юридического лица, не являющегося участником бюджетного процесса, открытый в территориальном органе Федерального казначейства (т. 19 л.д. 65). В соответствии с дополнительным соглашением № 3 к договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, заключенным между АО «ГУОВ» (Генподрядчик) и ООО «Базовый Элемент» (Подрядчик), в качестве номера договора используется только № 1515187380372090942000000/2015/2-523 (т. 19 л.д. 67-68). Из платежного поручения № 13970 от 30.07.2015 следует, что 32562032,66 руб. перечислены от АО «ГУОВ» на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» ***, открытый в ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <...> (т. 19 л.д. 100). Из платежного поручения № 17638 от 09.10.2015 следует, что 241030893,73 руб. перечислены от АО «ГУОВ» на лицевой счет ООО «Базовый Элемент» ***, открытый в Уральском главном управлении Банка России, расположенном по адресу: <...> (т. 19 л.д. 101). Согласно соглашению о зачете, заключенному между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» от 25.02.2016, в качестве частичного авансового платежа по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015 ООО «Базовый Элемент» приняты денежные средства в сумме 13634672,70 руб. (т. 19 л.д. 102). Из платежного поручения № 13971 от 30.07.2015 следует, что 13634672,70 руб. от АО «ГУОВ» перечислены на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» ***, открытый в ПАО «Сбербанк России» (т. 19 л.д. 273). Согласно соглашению о зачете, заключенному между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» от 23.06.2016, в качестве частичного авансового платежа по договору № 2015\2-523 от 09.07.2015 ООО «Базовый Элемент» приняты денежные средства в сумме 50492484 руб. (т. 19 л.д. 103-104). Из платежного поручения № 22168 от 01.12.2015 следует, что 50492484 руб. от АО «ГУОВ» перечислены на лицевой счет ООО «Базовый Элемент» ***, открытый в Уральском главном управлении Банка России, расположенном по адресу: <...> (т. 19 л.д. 240). Согласно протоколам выемки и осмотра от 08.10.2020, у ФИО208 изъят документ под наименованием: «Сведения об операциях с целевыми средствами, предоставленными организации на 2015 год», осмотром установлено, что имеются подписи от имени ФИО208 и от имени ФИО69, направления расходования целевых средств: транспортные услуги 1260000 рублей; арендная плата за пользование имуществом 38000000 рублей; прочие работы, услуги 40000000 рублей; увеличение стоимости основных средств 68000000 рублей; увеличение стоимости материальных запасов 145800000 рублей, всего 293060000 рублей. После осмотра документ признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (т. 42 л.д. 6-8, 9-11, 12-13). Из заключения судебной бухгалтерской экспертизы № 2849 от 22.04.2020 следует, что определить направления движения денежных средств, поступивших 30.07.2015 нарасчетный счет ООО «Базовый Элемент» ***,открытый в Уральском банке ПАО Сбербанк, <...> по основанию «предоплата по договору № 2015\2-523 от 08.07.2015 на выполнение полного комплекса работ счет № 150 от 07.07.2015 (шифр Ц-57\15-16)», по платежному поручению 13970 от 30.07.2015 в размере 32562032,66 рублей, не представляется возможным. Денежные средства, поступившие 09.10.2015 на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» *** (л/сч <***>), открытый в УФК по Свердловской области в Уральском ГУ Банка России, <...> по основанию «аванс за строительно-монтажные работы», по платежному поручению № 17638 от 09.10.2015 в размере 241030893,73 рубля, были израсходованы следующим образом в адрес: физических лиц по назначению платежа: «Заработная плата...» в сумме 23938103,87 руб.; ООО «ЭЛИТА-Регион» по назначению «Дог.337от01.05.15.Доп.согл.1om09.09.2015г.» в сумме 3209010,40 руб.; ФИО96 по назначению платежа: «За устройство железобетонных конструкций по дог, подряда с физ. Лицом №ЖД-ЕКБ-4 от 11.11.15г.» в сумме 1286829,18руб.; ФИО156 по назначению платежа: «За устройство железобетонных конструкций по дог. подряда с физ. лицом №ЖД-ЕКБ-2 от 09.11.15г.» в сумме 1273887,77 руб.; ООО «Газпромнефть-Корпоративные продажи» по назначению платежа: «За бен. и диз. топ. Дог. 37001250от24.05.13.» в сумме 7916440,57 руб.; ООО «1ОК-УРАЛ» по назначению платежа: «Дог.Е9/15от27.05.15.Доп.согл.1от23.09.15г.» в сумме 225316 руб.; ФИО59 по назначению платежа: «За прокладку трубопроводов и монтаж ИТП по дог. подряда с физ. лицом №ЖД-ЕКБ-3 от 11.11.15г.» в сумме 3118002,29 руб.; ООО «Техно-Окна» по назначению платежа: «За конструкции из ПВХ. Дог. 003от02.11.15»в сумме 4470400 руб.; ООО «Комплексное Снабжение Предприятий» по назначению платежа: «За спец. одежду.Дог.10от28.09.15.»в сумме 304488,32 руб.; ООО «СПК УРАЛЭЛЕКТРО» по назначению платежа: «За электр. материалы. Дог. 29/6-ПО от 22.06.15. Доп согл.1om19.10.15» в сумме 449242,25 руб.; ФИО124 по назначению платежа: «За устройство железобетонных конструкций по дог. подряда с физ. лицом №ЖД-ЕКБ-1 от 09.11.15г.» в сумме 1856084,28 руб.; ОАО «Сухоложскцемент» по назначению платежа: «За портландцемент. Дог. СМ-0665 от 17.07.14. Доп. согл. От 15.10.15г. Спец. 2 от 15.10.15» в сумме 7139466,10 руб.; ФИО107 по назначению платежа: «За кладку конструкций по дог. подряда с физ. лицом №ЖД-ЕКБ-5 от 11.11.15г.» в сумме 300103,02 руб.; ООО «Сантехника-96» по назначению платежа: «За сантех. материалы Дог. П/20 от 20.01.15. Доп. согл. от 11.09.15» в сумме 1028830,60 руб.; ООО «СПЕЦАВТОЛЭНД-УРАЛ» по назначению платежа: «За полуприцеп. Дог. №01/20-10 от 20.10.15.» в сумме 2038288,10 руб.; ООО «УПК «Красная линия» по назначению платежа: «За проектную документацию. Дог. 12 от 10.06.15. Долг. 1 от 15.09.2015» в сумме 16000000 руб.; ООО «Предприятие «Стройкомплект» по назначению платежа: «За SCANIA P400. Дог. 687от 18.06.15. Доп. согл1.от 16.09.2015г За экскаватор. Дог. 737от 29.06.15» в сумме 24187021 руб.; ООО «УралИнтерьер» по назначению платежа: «Дог.УИ-К1028-2015 от 09. 10. 15. Доп. сог. от 09.10.15г.» в сумме 11060411,30 руб.; АО «СПК» по назначению платежа: «Дог. 264825/НА от 05.05.15. Доп. сог. от 09.09.15г.» в сумме 16840707,29 руб.; ООО «СПЕЦТОРГ-М» по назначению платежа: «За добавку в бетон. Дог. 39/2015 от 14.09.15.» в сумме 1086500 руб.; ООО «АС ФИНАНС» по назначению платежа: «Лизинг. Платеж» в сумме 17026846 руб.; ООО «СпецСтройКом» по назначению платежа: «Дог.2015/2-523 от 09.07.2015.» в сумме 86564497,00 руб.; ООО «Полимерные технологии» по назначению платежа: «Дог. 2509-15oт25.09.15» в сумме 1880000 руб.; ООО «БИЛДИНГ КРАН» по назначению платежа: «Дог.2015/2-523 от 09.07.15» в сумме 4924200 руб.; ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал» по назначению платежа: «Дог.УЦ-841/15 от 20.10.15. Доп. сог. 1 от 22.10.15г» в сумме 1265094,17 руб.; ООО ЗАВОД ОГРАЖДАЮЩИХ КОНСТРУКЦИЙ «ТЭСКОН» по назначению платежа: «За панели стеновые и кровельные. Дог. 33 от 08.06.15. Доп. согл. от 12.10.2015г» в сумме 691544 руб.; ООО «СИП кабель» по назначению платежа: «За провод. Дог. 19 от 28.10.15» в сумме 60150 руб.; ООО «Мечел-Сервис» по назначению платежа: «За метал. прокат. Дог. 340015010253 от 27.05.15.» в сумме 1078508,83 руб.; ООО «ЭНЕРГОПРОМ» по назначению платежа: «Дог.140/СМО-2015oт10.09.15» в сумме 87181,39 руб.; УФК по Свердловской области (ООО «Базовый Элемент» л/с <***>) по назначению платежа: Возврат по ПП сумме (-) 276260 руб. (т. 20 л.д. 232-291). Согласно заключению судебной бухгалтерской экспертизы № 4240 от 15.06.2022, денежные средства, поступившие на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» ***, открытый в Банк ВТБ (ПАО) с расчетных (лицевых) счетов ООО «Базовый Элемент», израсходованы следующим образом (в части расходования денежных средств 83843817 руб. (957000 руб.+1148800 руб.+81738017 руб., поступившие, соответственно, 23.10.2015, 28.10.2015, 02.11.2015). Денежные средства, поступившие: 23.10.2015 по платежному документу № 58 в размере 957000 руб. по назначению платежа «(Ц-57/15-16) За трансформ.подс танции. Дог.39от12.10.1 5.Тов.нак.38от2 1.10.2015г. Дог.2015/2-523 от 09.07.2015 ГК ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015 Вт.ч.НДС 145983,05» на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» были перечислены: - 23.10.2015 в сумме не менее 37362,30 руб. в адрес УФК по Свердловской области (Межрайонная ИФНС России № 24 по Свердловской области) по платежному документу № 520 в размере 53085 руб. с назначением платежа «№246528787 В СООТВ. СТ.45,46 НК РФ СОГЛ.ФЗ РФ ОТ 27.07.2006Г. №°137-ФЗ; П.9 СТ.7 ЗАКОНА РФ "О НАЛОГОВЫХ ОРГАНАХ РФ" ОТ 21.03.91 №943-1 (В РЕД.ОТ 27.07.06)»; - 27.10.2015 в сумме не менее 8122,30 руб. в адрес ООО предприятие «Академмеханизация» (ИНН <***>) по платежному документу № 331 в размере 23845,00 руб. по назначению платежа Оплата по акту сверки от 22.10.2015г. за услуги спецтехники, в том числе НДС 3 637.37». Денежные средства, поступившие: 23.10.2015 по платежному документу № 58 в размере 957 000,00 руб. по назначению платежа «(Ц-57/15-16) За трансформ.подс танции. Дог.39от12.10.1 5.Тов.нак.38от2 1.10.2015г. Дог.2015/2-523 от 09.07.2015 ГК ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015 Вт.ч.НДС 145983,05», 28.10.2015 по платежному документу № 70 в размере 1148800 руб. по назначению платежа «(Ц-57/15-16) За стройматериалы. Дог.40 от 14.10.1 5.Доп.согл.1от 26.10.2015.Тов.на к.39от22.10.201 5г. Дог.2015/2-523 от 09.07.2015 ГК ДС-Ц-57/15- 16от13.05.2015 Вт.ч.НДС 175240,69» на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» были перечислены: - 28.10.2015 в сумме не менее 89205,77 руб. в адрес Межрайонная инспекция ФНС России № 24 по Свердловской области г. Екатеринбург по платежным документам № 334,335 в размере 104928,47 (600,00+104328,47) руб. по назначению платежа «Налог на прибыль в бюджет субъекта РФ»; - 28.10.2015 в сумме не менее 37362,30 руб. в адрес Межрайонная инспекция ФНС России №24 по Свердловской области г. Екатеринбург по платежному документу № 336 в размере 53085,00 руб. по назначению платежа «НДС»; - 29.10.2015 в сумме не менее 184277,30 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 337 в размере 200000 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы, в том числе НДС 30 508.47»; - 30.10.2015 в сумме не менее 984277,30 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» (по платежным документам № 338, 339 в размере 1000000 (500000+500000) руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы, в том числе НДС 76271.19». Денежные средства, поступившие: 23.10.2015 по платежному документу № 58 в размере 957000 руб. по назначению платежа «(Ц-57/15-16) За трансформ.подс танции. Дог.39от12.10.1 5.Тов.нак.38от2 1.10.2015г. Дог.2015/2-523 от 09.07.2015 ГК ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015 Вт.ч.НДС 145983,05», 28.10.2015 по платежному документу № 70 в размере 1148800 руб. по назначению платежа «(Ц-57/15-16) За стройматериалы. Дог.40 от 14.10.1 5.Доп.согл.1от 26.10.2015.Тов.на к.39от22.10.201 5г. Дог.2015/2-523 от 09.07.2015 ГК ДС-Ц-57/15- 16от13.05.2015 Вт.ч.НДС 175240,69», 02.11.2015 по платежному документу № 74 в размере 81738017 руб. по назначению платежа «(Ц-57/15-16) Предоплата за СМР по строит.жилого дома. Дог.ЖД-ЕКБ- 135от26.10.15.Д оп.1от 29.10.15. Счет79от29.10.2 015г. Дог.2015/2-523 от 09.07.2015 ГК ДС-Ц-57/15- 16от13.05.2015 Вт.ч.НДС 12468511,07» на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» были перечислены: - 02.11.2015 в сумме не менее 1097663,27 руб. в адрес ООО «ПОЛИПЛАСТИК Урал» (ИНН <***>) по платежному документу № 343 в размере 1113385,97 руб. с назначением платежа «Оплата по счету № ЕКУ012062 от 29.10.2015г. за материалы, в том числе НДС 169 838.54»; - 02.11.2015 в сумме не менее 118362,82 руб. в адрес ООО «ПОЛИПЛАСТИК Урал» (ИНН <***>) по платежному документу № 342 в размере 134085,52 руб. с назначением платежа «Оплата по счету №ЕКУ014013 от 29.10.2015г. за материалы, в том числе НДС 20 453.72»; - 02.11.2015 в сумме не менее 9484277,30 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 341 в размере 9500000 руб. по назначению платежа «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы, в том числе НДС 1 449 152.54»; - 06.11.2015 в сумме не менее 69984277,30 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 344 в размере 70000000 руб. по назначению платежа «Оплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР В том числе НДС 10 677 966.10»; - 18.11.2015 в сумме не менее 984277,30 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 350 в размере 2000000 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР В том числе НДС 305 084.75». Денежные средства, поступившие: 01.04.2016 по платежному документу № 727 в размере 13657601,40 руб. по назначению платежа «(Ц-57/15-10) За СМР по строит. общежитий. Дог.ОБЩ-АЛК- 314от14.12.15. КС-3№1, КС-2№1и№2 от29.03.16г. Дог.1515187380 34209094200000 0/2015/2-544 от 14.07.2015 ГК ДС-Ц-57/15- 10от13.05.2015 Вт.ч.НДС 2083336,92» на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» с расчетного счета ООО «Базовый Элемент» были перечислены: - 01.04.2016 в сумме не менее 2421306,28 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 54 в размере 3000000 руб. по назначению платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР В том числе НДС 457 627.12»; - 01.04.2016 в сумме не менее 21306,28 руб. в адрес ФИО208 по платежному документу № 310 в размере 600000 руб. с назначением платежа «Выдача на з/п март 2016 г. -600 000,00 руб.»; - 04.04.2016 в сумме не менее 921306,28 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 64 в размере 1500000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР В том числе НДС 228 813.56»; - 05.04.2016 в сумме не менее 1221306,28 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежным документам № 65, 66 в размере 1800000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР В том числе НДС …»; - 06.04.2016 в сумме не менее 1321306,28 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 67 в размере 1900000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР В том числе НДС 289 830.51»; - 07.04.2016 в сумме не менее 421306,28 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 68 в размере 1000000 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 07.04.2016г. В том числе НДС 152 542.37»; - 11.04.2016 в сумме не менее 1111767,17 руб. в адрес ФИО208 (ИНН <***>) по платежным документам № 72, 71 в размере 1740000 (1060000,00+680000,00) руб. с назначением платежа «Выплата дивидендов согласно решения учредителя от 20.12.2015г. НДС не облагается»; - 14.04.2016 в сумме не менее 371767,17 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 73 в размере 1000000 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 07.04.2016г. В том числе НДС 152 542.37» (т. 50 л.д. 27-97). Из заключения судебной бухгалтерской экспертизы № 4075 от 22.06.2022 следует, что движение денежных средств, поступивших на счет *** ООО «Базовый Элемент» в ПАО Банк ВТБ со счета *** ООО «СпецСтройКом», осуществлялось, в том числе, следующим образом: - 03.11.2015 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Ханна» по п/п 319 в сумме 1500000 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №28-СИ от 17.02.2015г. за услуги в том числе НДС 228 813.56» были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 979549,29 руб. за счет средств, поступивших от ООО «СпецСтройКом» по п/п 341 в сумме 9500000 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы в том числе НДС 1 449 152.54»; - 03.11.2015 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Автоинвест» по п/п 315 в сумме 1331506,84 руб. с назначением платежа «Оплата процентов по договору займа З-15/06 от 11.08.2015г. НДС не облагается» были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 811056,13 руб. за счет средств, поступивших от ООО «СпецСтройКом» по п/п 341 в сумме 9500000 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы в том числе НДС 1 449 152.54»; - 03.11.2015 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Стройформ-Урал» по п/п 325 в сумме 3639481,52 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №КМ-ЖД-1 от 10.07.2015г. за СМР В том числе НДС 555 175.15» были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 3119030,81 руб. за счет средств, поступивших от ООО «СпецСтройКом» по п/п 341 в сумме 9500000 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы в том числе НДС 1 449 152.54»; - 06.11.2015 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Стройформ-Урал» по п/п 328 в сумме 1052670 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №КМ-ЖД-1 от 10.07.2015г. за СМР В том числе НДС 160 576.78» были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 11519,29 руб. за счет средств, поступивших от ООО «СпецСтройКом» по п/п 341 в сумме 9500000 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы в том числе НДС 1 449 152.54»; - 06.11.2015 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Предприятие «Стройкомплект» по п/п 335 в сумме 49488098 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №208 от 30.10.2015г. за спецтехнику в том числе НДС 7 549 031.90» были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 48446947,29 руб. за счет средств, поступивших от ООО «СпецСтройКом» по п/п 341 в сумме 9500000 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы в том числе НДС 1 449 152.54», п/п 344 в сумме 70000000 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №208 от 30.10.2015г. за спецтехнику в том числе НДС 7 549 031.90»; - 11.11.2015 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Стройформ-Урал» по п/п 348 в сумме 6937802,52 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №КМ-ЖД-1 от 10.07.2015г. за СМР в том числе НДС 1 058 308.86» были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 5493101,81 руб.за счет средств, поступивших от ООО «СпецСтройКом» по п/п 341 в сумме 9500000 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы в том числе НДС 1 449 152.54», п/п 344 в сумме 70000000 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №208 от 30.10.2015г. за спецтехнику в том числе НДС 7 549 031.90»; - 12.11.2015 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Стройформ-Урал» по п/п 356 в сумме 4482539,34 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №КМ-ЖД-1 от 10.07.2015г. за СМР в том числе НДС 683 777.19» были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 2537838,63 руб.за счет средств, поступивших от ООО «СпецСтройКом» по п/п 341 в сумме 9500000 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы в том числе НДС 1 449 152.54», п/п 344 в сумме 70000000 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №208 от 30.10.2015г. за спецтехнику в том числе НДС 7 549 031.90»; - 16.11.2015 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Стройформ-Урал» по п/п 378 в сумме 5739633,85 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №КМ-ЖД-1 от 10.07.2015г. за СМР в том числе НДС 875 537.37» были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 3569133,14 руб. за счет средств, поступивших от ООО «СпецСтройКом» по п/п 341 в сумме 9500000 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы в том числе НДС 1 449 152.54», п/п 344 в сумме 70000000 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №208 от 30.10.2015г. за спецтехнику в том числе НДС 7 549 031.90» (т. 51 л.д. 178-241). Согласно заключению судебной бухгалтерской экспертизы № 4239 от 22.06.2022, на разрешение которой ставился вопрос о направлениях расходования денежных средств, поступивших от АО «ГУОВ» на расчетные счета ООО «Бзовый Элемент», при этом в части направлений расходования денежных средств, поступивших на расчетный счет ООО «Базовый Элемент» ***, установлено: - 31.07.15 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «АС ФИНАНС» ИНН <***> по № док. 806 по назначению платежа «Лизинговый платеж по договору лизинга №Л-15/10 от 23.04.2015г. В том числе НДС 18 % - 138798.31» в размере 909900 руб., были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 27219,84 руб.; - 31.07.15 денежные средства, перечисленные в адрес ОАО «Сухоложскцемент» ИНН <***> по № док. 787 по назначению платежа «Оплата по договору №СМ-0665 от 17.07.2014г. за портландцемент ЦЕМ I 42,5H В том числе НДС 18 % - 228813.56» в размере 1500000 руб., были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 617319,84 руб.; - 31.07.15 денежные средства, перечисленные в адрес ЗАО «СПК» ИНН <***> по № док. 780 по назначению платежа «Оплата по акту сверки от 31.07.2015г. за металлопрокат В том числе НДС 18 % - 234678.93» в размере 1538450,74 руб., были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 655770,58 руб.; - 31.07.15 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Стройформ-Урал» ИНН <***> по № док. 818 по назначению платежа «Предоплата по договору №КМ-ЖД-1 от 10.07.2015г. за СМР В том числе НДС 18 % - 388983.05» в размере 2550000 руб., были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 1667319,84 руб.; - 31.07.15 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Предприятие «Стройкомплект» ИНН <***> по № док. 798 по назначению платежа «Оплата по договору №687 от 18.06.2015г. по счету №КТИ000083 от 31.07.2015г за самосвалы в том числе НДС 18 % - 1616949.15» в размере 10600000 руб., были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 9717319,84 руб.; - 03.08.15 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Стройформ-Урал» ИНН <***> по № док. 833 по назначению платежа «Предоплата по договору №КМ-ЖД-1 от 10.07.2015г. за СМР В том числе НДС 18 % - 762711.86» в размере 5000000 руб., были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 3977319,84 руб.; - 04.08.15 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Стройформ-Урал» ИНН <***> по № док. 839 по назначению платежа «Предоплата по договору №КМ-ЖД-1 от 10.07.2015г. за СМР В том числе НДС 18 % - 305084.75» в размере 2000000 руб., были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 479869,84 руб.; - 05.08.15 денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Стройформ-Урал» ИНН <***> по № док. 866 по назначению платежа «Предоплата по договору №КМ-ЖД-1 от 10.07.2015г. за СМР В том числе НДС 18 % - 305084.75» в размере 2000000 руб., были сформированы, в т.ч. в сумме не менее 304869,84 руб., за счет денежных средств, поступивших на счет ООО «Базовый Элемент» ***, в Уральском Банке ПАО «Сбербанк» от АО «ГУОВ» 30.07.2015 по № док. 13969 по назначению платежа: «Предоплата по договору N2015/2-461 ОТ 16.06.2015 на выполнение полного комплекса работ сч. №149 от 07.07.2015г. (шифр Ц-57/15-17)» в размере 1672644,37 руб., 30.07.2015 по № док. 13971 по назначению платежа: «Предоплата по договору №2015/2-539 от 15.07.2015 г. на выполнение полного комплекса работ сч. №158 от 14.07.2015г. (шифр Ц-57/15-11)» в размере 13634672,70 руб., 30.07.2015 по № док. 970 по назначению платежа: «Предоплата по договору №2015/2-523 от 09.07.2015г. на выполнение полного комплекса работ сч. №150 от 07.07.2015г. (шифр Ц-57/15-16)» в размере 32562032,66 руб. Определить иные цели расходования денежных средств поступивших на счет ООО «Базовый Элемент» *** в Уральском Банке ПАО «Сбербанк» от АО «ГУОВ» в сумме 182449147,17 руб., не представляется возможным. Денежные средства, поступившие на лицевой счет ООО «Базовый Элемент» *** в УФК по Свердловской области от АО «АО «ГУОВ» в сумме 241030893,73 руб. по назначению платежа «Аванс за СМР(ГК ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.15, ДС3 от 26.08.15, ш.Ц-57/15-16) сч.287 от 05.10.15 дог №2015/2-523 от 09.07.15г.ДС1 от 08.09.15,ДС2 от 30.09.15», перечислены в сумме 241030893,73 руб. следующим контрагентам: 3209010,40 руб. в адрес ООО «ЭЛИТА-Регион» ИНН <***>; 7916440,57 руб. в адрес ООО «Газпромнефть-Корпоративные продажи» ИНН <***>; 225316 руб. в адрес ООО «1ОК-УРАЛ» ИНН <***>; 4470400 руб. в адрес ООО «Техно-Окна» ИНН <***>; 304488,32 руб. в адрес ООО «Комплексное Снабжение Предприятий» ИНН <***>; 449242,25 руб. в адрес ООО «СПК УРАЛЭЛЕКТРО» ИНН <***>; 7139466,10 руб. в адрес ОАО «Сухоложскцемент» ИНН <***>; 1028830,60 руб. в адрес ООО «Сантехника-96»ИНН <***>; 2038288,10 руб. в адрес ООО «СПЕЦАВТОЛЭНД-УРАЛ» ИНН <***>; 16000000 руб. в адрес ООО «УПК «Красная линия» ИНН <***>; 24187021 руб. в адрес ООО «Предприятие «Стройкомплект» ИНН <***>; 11060411,30 руб. в адрес ООО «УралИнтерьер» ИНН <***>; 16840707,29 руб. в адрес АО «СПК» ИНН <***>; 1086500 руб. в адрес ООО «СПЕЦТОРГ-М» ИНН <***>; 17026846 руб. в адрес ООО «АС ФИНАНС» ИНН <***>; 86564497 руб. в адрес ООО «СпецСтройКом» ИНН <***>; 1880000 руб. в адрес ООО «Полимерные технологии» ИНН <***>; 4924200 руб. в адрес ООО «БИЛДИНГ КРАН» ИНН <***>; 1265094,17руб. в адрес ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал» ИНН <***>; 691544 руб. в адрес ООО ЗАВОД ОГРАЖДАЮЩИХ КОНСТРУКЦИЙ «ТЭСКОН» ИНН <***>; 60150 руб. в адрес ООО «СИП кабель» ИНН <***>; 1078508,83 руб. в адрес ООО «Мечел-Сервис» ИНН <***>; 87181,39 руб. в адрес ООО «ЭНЕРГОПРОМ» ИНН <***>; 31496750,41 руб.- Заработная плата. Денежные средства, поступившие на лицевой счет ООО «Базовый Элемент» *** в УФК по Свердловской области от АО «ГУОВ» в сумме 50492484 руб. по назначению платежа «Ав за смр (ГК ДС-Ц-57/15-10 от 13.05.15, ДС3 от 26.08.15, ш. Ц-57/15-10) сч.291 от 11.11.15, д №1515187380342090942000000/2015/2-544 от 14.07.15 г. ДС1 от 16.09.15, ДС2 от 23.11.15», перечислены в сумме 50492484 руб., следующим контрагентам: - 16.12.2015 в сумме 36834882,60 руб. по № док. 00336 в адрес ООО «СпецСтройКом» (счет ***) по назначению платежа: (Ц-57/15-10) Аванс 30% за СМР по строительству общежитий. Дог.ОБЩ-АЛК-314от14.12.15. Счет 83 от 16.12.2015г. Дог.2015/2-544 от 14.07.2015. ГК ДС-Ц-57/15-10 от 13.05.2015; - 30.03.2016 в сумме 13657601,40 руб. по № док. 0727 в адрес ООО «СпецСтройКом» (счет ***) по назначению платежа:(Ц-57/15-10) За СМР по строит. общежитий. Дог.ОБЩ-АЛК-314 от 14.12.15. КС-3 №1, КС-2 №1 и №2 от 29.03.16г. Дог. 1515187380342090942000000/2015/2-544 от 14.07.2015. ГК ДС-Ц-57/15-10 от 13.05.2015. (т. 50 л.д. 105-258). Из заключения судебной бухгалтерской экспертизы № 4878 от 30.06.2022 следует, что на счет ООО «Специализированная Строительная Компания» («СпецСтройКом») (ИНН <***>) *** открытому в Банк ВТБ (ПАО) за период с 01.01.2015 по 01.01.2019 поступили денежные средства в сумме 507794750,32 руб., в том числе: ФГУП СМУ-38 ФСИН России (ИНН <***>) в сумме 53381491,31 руб.; ООО «Урал-Спецресурс» (ИНН <***>) в сумме 83022,94 руб.; ООО «Строительное предприятие «СКАТ» (ИНН <***>) в сумме 100000 руб.; ООО «СпецСтройКом» (ИНН <***>) в сумме 296000000 руб.; ОАО «Завод № 9» (ИНН <***>) в сумме 436209,20 руб.; Филиал Банка ВТБ (ПАО) в г. Екатеринбурге (ИНН <***>) в сумме 671538,47 руб.; ООО «Базовый Элемент» (ИНН <***>) в сумме 157122488,40 руб. Согласно представленным на исследование документам, со счета ООО «СпецСтройКом» (ИНН <***>) ***, в Банк ВТБ (ПАО) за период с 01.01.2015 по 01.01.2019 перечислены денежные средства в сумме 511022934,60 руб., в том числе: ООО «ФРОСТ» ИНН <***> в сумме 1100000 руб.; ООО «Заречный» ИНН <***> в сумме 100910 руб.; ООО «НТЦ «Кардэя» ИНН <***> в сумме 78643,98 руб.; ПАО «Екатеринбурггаз» ИНН <***> в сумме 4837 руб.; ООО «УралОтвод» ИНН <***> в сумме 41290 руб.; ООО «РемЭнергоМонтаж» ИНН <***> в сумме 19780 руб.; ООО «Гранд-Нижний Тагил» ИНН <***> в сумме 12000 руб.; ООО «Ростехгаз» ИНН <***> в сумме 36750 руб.; ООО «Комплексное Снабжение Предприятий» ИНН <***> в сумме 83686 руб.; ООО»СПК УРАЛЭЛЕКТРО» ИНН <***> в сумме 66438,08 руб.; ООО «Урал-Пром» ИНН <***> в сумме 2500 руб.; ООО «Корпорация «Энергокомплекс» ИНН <***> в сумме 64000 руб.; ООО «Практика» ИНН <***> в сумме 42000 руб.; ООО «Сантехника- 96» ИНН <***> в сумме 1671364,82 руб.; ООО «ЮКАР» ИНН <***> в сумме 99210,60 руб.; ООО «Вавилон» ИНН <***> в сумме 652975,65 руб.; ООО «Капитал Групп» ИНН <***> в сумме 100000 руб.; УФК по Свердловской области (Государственное учреждение Свердловское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации, филиал № 13) ИНН <***> в сумме 284184,36 руб.; УФК по Свердловской области (ОПФР по Свердловской области) ИНН <***> в сумме 2194222,71 руб.; УФК по Свердловской области (Министерство агропромышленного комплекса и продовольствия по Свердловской области) ИНН <***> в сумме 1250 руб.; ООО «Урал-Спецресурс» ИНН <***> в сумме 5324958,13 руб.; ООО предприятие «Академмеханизация» ИНН <***> в сумме 287645 руб.; ООО «ИСМ-инвест» ИНН <***> в сумме 56000 руб.; УФК по Свердловской области (Железнодорожный районный отдел судебных приставов г. Екатеринбурга УФССП России по Свердловской области, л/с <***>) ИНН <***> в сумме 480333,66 руб.; ООО «Актион» ИНН <***> в сумме 3750000 руб.; ООО «Градион-СТ» ИНН <***> в сумме 5269600 руб.; АО «СПК» ИНН <***> в сумме 5067606,85 руб.; ООО СП «СКАТ» ИНН <***> в сумме 200000 руб.; ООО «АНТОЛЛ» ИНН <***> в сумме 912 руб.; ООО «ТД «Дорэкс» ИНН <***> в сумме 843900 руб.; ООО «АС ФИНАНС» ИНН <***> в сумме 23000 руб.; ООО «ПОЛИПЛАСТИК Урал» ИНН <***> в сумме 1420805,40 руб.; НП СРО «РЕСТРА» ИНН <***> в сумме 60000 руб.; ООО «УралСтроп» ИНН <***> в сумме 4559 руб.; ООО «СпецСтройКом» ИНН <***> в сумме 296400000 руб.; ООО «МеталлРесурс ИНН <***> в сумме 344042 руб.; ООО «Уральский завод сварных арматурных сеток» ИНН <***> в сумме 34300 руб.; ООО «Екатеринбург Скан» ИНН <***> в сумме 10482,13 руб.; ООО «Трубопромышленная компания» ИНН <***> в сумме 313 800 руб.; ООО «Альянс» ИНН <***> в сумме 17150 руб.; ООО «Полимерные Технологии» ИНН <***> в сумме 1071482,18 руб.; Межрайонная инспекция ФНС России № 24 по Свердловской области г. Екатеринбург ИНН <***> в сумме 3830425,96 руб.; ООО «Базовый Элемент» ИНН <***> в сумме 152090000 руб.; ООО «Трубпоставка» ИНН <***> в сумме 1640000 руб.; ООО «Альмера» ИНН <***> в сумме 1200000 руб.; ООО «Гамма-УМК» ИНН <***> в сумме 64107,50 руб.; ООО «Екатеринбургский завод изоляционных материалов» ИНН <***> в сумме 18403,28 руб.; ООО Производственно-коммерческая фирма «ПромСибМет» ИНН <***> в сумме 4800 руб.; ООО «Ханна» ИНН <***> в сумме 1650000 руб.; ООО Промышленная группа «Империя» ИНН <***> в сумме 215145 руб.; ООО ТД «УРЗИТ» ИНН <***> в сумме 377932 руб.; ООО «ПКС БЕТОН» ИНН <***> в сумме 213689 руб.; ООО «АУРА» ИНН <***> в сумме 8000 руб.; ООО «Щебеночный карьер «Кварц» ИНН <***> в сумме 180469,45 руб.; ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ГАЗПРОДУКТ» ИНН <***> в сумме 7390 руб.; ООО «Все и сразу» ИНН <***> в сумме 6480 руб.; ООО «СтройСити» ИНН <***> в сумме 51400 руб.; ООО «Уральский Центр Сантехнической Комплектации «Сантехкомплект-Урал» ИНН <***> в сумме 21773,48 руб.; ООО «БетонЭкспресс» ИНН <***> в сумме 702577,80 руб.; ООО «АвтоЗапчасти Урал» ИНН <***> в сумме 1200 руб.; ООО «ИЗОРОЛЛ» ИНН <***> в сумме 1370743,50 руб.; Филиал Банка ВТБ (ПАО) в г. Екатеринбурге ИНН <***> в сумме 174000 руб.; ООО «МК Промстройметалл» ИНН <***> в сумме 525175 руб.; ООО «Мечел-Сервис» ИНН <***> в сумме 471949,96 руб.; ЗАО «Хилти Дистрибьюшн ЛТД» ИНН <***> в сумме 2019434,54 руб.; ООО «ЭНЕРГОПРОМ» ИНН <***> в сумме 231962,46 руб.; ООО «ПРЕСТИЖ-ИНТЕРНЕТ» ИНН <***> в сумме 109375,79 руб.; Филиал ООО «А ГРУПП» в г. Екатеринбурге ИНН <***> в сумме 6264709,70 руб.; ФГУП УС ЦФО ФСИН России ИНН <***> в сумме 32672,88 руб.; ФИО2 ИНН <***> в сумме 46880,82 руб.; ФИО37 ИНН <***> в сумме 26308,80 руб.; ФИО38 ИНН <***> в сумме 140231,17 руб.; ИП ФИО75 ИНН <***> в сумме 28000 руб.; ИП ФИО118 ИНН <***> в сумме 184475 руб.; ИП ФИО189 ИНН <***> в сумме 220008 руб.; ФИО65 ИНН <***> в сумме 216629,10 руб.; ФИО66 ИНН <***> в сумме 19585,44 руб.; ФИО208 ИНН <***> в сумме 8468371 руб.; ФИО79 ИНН <***> в сумме 222190,11 руб.; ФИО98 ИНН <***> в сумме 219240 руб.; ФИО172 ИНН <***> в сумме 110578,31 руб. Согласно представленным на исследование документам на счет ООО «СпецСтройКом» (ИНН <***>) *** в Банк ВТБ (ПАО) за период с 01.01.2015 по 01.01.2019 поступили денежные средства от ООО «Базовый Элемент» в сумме 157122488,40 руб., в том числе: 1148800 руб., по назначению платежа «Дог 40 от 14.10.15. Доп.согл. 1 от 26.10.2015. Дог. 2015/2-523 от 09.07.2015. ГК ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015» (л/с № <***>); 2263680 руб., по назначению платежа «Дог. 29 от 01.09.15. Доп.согл. 1 от 14.10.2015г. Дог.2015/2-523 от 09.07.2015. ГК ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015» (л/с № <***>); 457000 руб., по назначению платежа «Дог. 31 от 21.09.15. Дог. 2015/2-523 от 09.07.2015. ГК ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015» (л/с ***); 957000 руб., по назначению платежа «Дог.39 от 12.10.15. Дог. 2015/2-523 от 09.07.2015. ГК ДС-Ц-57/15- 16 от 13.05.2015» (л/с ***); 81738017 руб., по назначению платежа «Дог.ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.15. Доп. 1 от 29.10.15. Дог. 2015/2-523 от 09.07.2015. ГК ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015» (л/с ***); 50492484 руб., по назначению платежа «Дог.ОБЩ-АЛК-314 от 14.12.15. Дог.2015/2-544 от 14.07.2015. ГК ДС-Ц-57/15-10 от 13.05.2015» (л/с ***); 9935507,40 руб., по назначению платежа «Дог.ОБЩ-ЕКБ- 77 от 09.11.15. Дог. 2015/2-461 от 16.06.2015. ГК ДС-Ц-57/15-17 от 13.05.2015» (л/с ***); 10130000 руб., по назначению платежа «Оплата по акту сверки от … за материалы» (счет *** в сумме 7260000 руб., счет *** в сумме 2870000 руб.). Согласно представленным на исследование документам на счета ООО «Базовый Элемент» *** в ПАО Банк ВТБ за период с 18.02.2015 по 01.01.2019, *** в Уральском Банке ПАО «Сбербанк» за период с 01.01.2015 по 18.09.2015 поступили денежные средства от ООО «Специализированная Строительная Компания» (ООО «СпецСтройКом») (ИНН <***>) в общей сумме 152140000,00 руб., в том числе: 2980000 руб., по назначению платежа «Оплата по акту сверки от …» (на счет ***); 29560000 руб., по назначению платежа «Оплата по акту сверки от … за материалы» (на счет *** в сумме 19110000 руб., на счет *** в сумме 10450000 руб.); 116200000 руб., по назначению платежа «По договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР» (на счет ***); 3400000 руб., по назначению платежа «По договору №ОБЩ-АЛК-314 от 14.12.2015г. за СМР» (на счет ***). Разница между суммой денежных средств, поступивших на счет ООО «СпецСтройКом» (ИНН <***>) *** в Банк ВТБ (ПАО) за период с 01.01.2015 по 01.01.2019 от ООО «Базовый Элемент» (ИНН <***>) (в сумме 157122488,40 руб.) и суммой денежных средств, поступивших на счета ООО «Базовый Элемент» (ИНН<***>) *** в ПАО Банк ВТБ за период с 18.02.2015 по 01.01.2019, *** в Уральском Банке ПАО «Сбербанк» за период с 01.01.2015 по 18.09.2015 от ООО «СпецСтройКом» (ИНН <***>) (в сумме 152140000 руб.) составила 4982488,40 руб., в том числе: 1148800 руб., по назначению платежа «Дог 40 от 14.10.15.Доп.согл.1от2 6.10.2015. Дог. 2015/2- 523 от 09.07.2015. ГК ДС-Ц-57/15- 16 от 13.05.2015»; 2263680 руб., по назначению платежа «Дог. 29 от 01.09.15.Доп.согл. 1 от 14.10.2015г. Дог.2015/2- 523 от 09.07.2015. ГК ДС-Ц-57/15- 16 от 13.05.2015»; 457000 руб., по назначению платежа «Дог. 31 от 21.09.15. Дог.2015/2- 523 от 09.07.2015. ГК ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015»; 957000 руб., по назначению платежа «Дог.39 от 12.10.15. Дог. 2015/2- 523 от 09.07.2015. ГК ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.2015»; (-) 34461983 руб., по назначению платежа «Дог.ЖД-ЕКБ- 135 от 26.10.15»; 47092484 руб., по назначению платежа «Дог.ОБЩ-АЛК- 314 от 14.12.15»;. 9935507,40 руб., по назначению платежа «Дог.ОБЩ-ЕКБ- 77 от 09.11.15. Дог. 2015/2- 461от 16.06.2015. ГК ДС-Ц-57/15-17 от 13.05.2015»; (-) 19430000 руб., по назначению платежа «Оплата по акту сверки от…за материалы»; (-) 2980000 руб., по назначению платежа «Оплата по акту сверки от…» (т. 51 л.д. 136-170). Согласно заключению судебной финансово-аналитической экспертизы № 5209 от 12.08.2022, финансовое состояние ООО «Базовый Элемент» на начало исследуемого периода, на 01.01.2013 неудовлетворительное, поскольку: организация не поддерживает достаточный уровень оборотных средств для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств, имеет острый недостаток свободных денежных средств и располагает крайне низкой способностью к моментальному погашению своих краткосрочных обязательств, за счет наличных денежных средств и дебиторской задолженности, при условии ее своевременного и полного погашения может быть погашено 78% краткосрочной задолженности, при нормативном значении не менее 80%, имеет недостаток собственных оборотных средств, необходимых для финансовой устойчивости, удельный вес собственных средств ООО «Базовый Элемент» в общих источниках финансирования мал и составляет 4,8% при нормативном значении не менее 30%, имеет низкую рентабельность продаж, с 1 руб. проданной продукции ООО «Базовый Элемент» получает прибыль 2,2 коп., при нормативном значении не менее 8 коп. Однако при этом ООО «Базовый Элемент» располагает активами для погашения обязательств и имеет активы, не обремененные обязательствами. Дать характеристику финансового состояния ООО «Базовый Элемент» на конец исследуемого периода, на 31.12.2020 не представляется возможным по причине отсутствия необходимой бухгалтерской отчетности. Финансовое состояние ООО «Базовый Элемент» на последнюю отчетную дату предоставленной бухгалтерской отчетности, на 31.12.2017 также неудовлетворительное, поскольку: организация не поддерживает достаточный уровень оборотных средств для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств, имеет острый недостаток свободных денежных средств и располагает крайне низкой способностью к моментальному погашению своих краткосрочных обязательств, за счет наличных денежных средств и дебиторской задолженности, при условии ее своевременного и полного погашения может быть погашено 12% краткосрочной задолженности, при нормативном значении не менее 80%, имеет недостаток собственных оборотных средств, необходимых для финансовой устойчивости, удельный вес собственных средств ООО «Базовый Элемент» в общих источниках финансирования мал и составляет 2,1% при нормативном значении не менее 30%, имеет низкую рентабельность продаж, с 1 руб. проданной продукции ООО «Базовый Элемент» получает прибыль 1,9 коп., при нормативном значении не менее 8 коп. Однако при этом ООО «Базовый Элемент» располагает активами для погашения обязательств и имеет активы, не обремененные обязательствами. По имеющимся документам и сведениям, определить, каким образом изменилось финансовое состояние ООО «Базовый Элемент» в период с 01.01.2013 по 31.12.2020 не представляется возможным по причине отсутствия необходимой бухгалтерской отчетности. Динамика изменения финансового состояния ООО «Базовый Элемент» согласно предоставленной бухгалтерской отчетности в период с 01.01.2013 по 31.12.2017 характеризуется следующим образом: Значения коэффициентов К1, К2, К3, К4, К8, К9, характеризующих финансовое состояние ООО «Базовый Элемент» в период с 31.12.2013 по 31.12.2017 находятся на уровне ниже нормативных значений, за исключением: значение коэффициента быстрой ликвидности (К2) на 31.12.2013 показывает, что величина денежных средств и дебиторской задолженности ООО «Базовый Элемент» покрывала величину его краткосрочных обязательств в размере 105%, при нормативном значении не менее 80%. За исследуемый период ООО «Базовый Элемент» располагает активами для погашения обязательств и имеет активы, не обремененные обязательствами. Кроме того, изменяется структура баланса ООО «Базовый Элемент» за период с 31.12.2013 по 31.12.2017, активы, в составе которых значительную долю занимают оборотные активы: оборотные активы увеличились с 74,25% до 84,45%, в том числе: уменьшились денежные средства и денежные эквиваленты в 17,68% до 1,66%; уменьшилась дебиторская задолженность с 56,57% до 10,28%, увеличилась доля запасов с 0% до 72,91%. Исходя из этого следует формирование мобильной структуры активов, способствующей ускорению оборачиваемости средств ООО «Базовый Элемент», но также происходит уменьшение высоколиквидных активов (денежных средств и денежных эквивалентов). В 2014 году в составе активов значительную долю занимают необоротные активы: доля основные средства составляет 88,73% (т. 52 л.д. 17-30). Из заключения дополнительной судебной бухгалтерской экспертизы № 9013 от 21.10.2020 следует, что разница между суммой денежных средств, полученных ООО «БазовыйЭлемент» от АО «ГУОВ» по договору 2015/2-523 на полный комплекс работ пообъекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объектаЦ-57/15-16) в размере 337720083,09 руб. и суммой денежных средств,затраченных ООО «Базовый Элемент» на выполнение строительно-монтажных работ в размере 123470917,20 руб., а также денежных средств, затраченных на закупку материалов, оплату лизинговых платежей, закупку основных средств и оплату труда, а именно: денежные средства размере 17026846 руб. на расчетный счет ***, открытый для обслуживания ООО «АС Финанс» в Уральском ПАО «Росбанк», с назначением платежа «лизинговые платежи», 2038288,10 руб. на расчетный счет *** открытый для обслуживания ООО «Спецавтолэнд-Урал» в Уральском ПАО «Сбербанк России» с назначением платежа «лизинговые платежи», 16000000 руб. на расчетный счет *** открытый для обслуживания ООО «УПК Красная линия» в Уральском ПАО «Сбербанк России» с назначением платежа «проектные работы по договору № 2015/2-523», 24187021 руб. на расчетный счет ***, открытый для обслуживания ООО «Предприятие СТРОЙКОМПЛЕКТ» в Екатеринбургском филиале ОАО «Банк Москвы» на приобретение основных средств (автомобили, специальная техника), 691544 руб. в адрес ООО «Завод ограждающих конструкций «ТЭСКОН», 304488,32 руб. в адрес ООО «Комплексное Снабжение Предприятий», 60150 руб. в адрес ООО «СИП кабель», 7916440,57 руб. на расчетный счет ***, открытый для обслуживания ООО «Газпромнефть-Корпоративные продажи» в Екатеринбургском филиале АО «ГПБ» на приобретение топлива, 19233169,38 руб., затраченных на оплату труда работников, выполнявших работы по договору, а также суммы денежных средств, зачтенных АО «ГУОВ» в счет исполнения обязательств ООО «Базовый Элемент» в размере 11209442,93 руб., составляет 115581775,59 руб. (т. 21, л.д. 17-32). Согласно заключению специалиста № 59 от 18.09.2020, денежные средства в размере 46196705,36 руб. (13634672,70 + 32562032,66) поступившие 30.07.2015 на расчетный счет ***, открытый ООО «Базовый Элемент» в Уральском банке ПАО «Сбербанк» от контрагента АО «ГУОВ» израсходованы, следующим образом: 31.07.2015 в сумме не менее 8044675,47 руб. в адрес ООО «Предприятие «Стройкомплект» по платежному документу № 1483 от 31.07.2015 на общую сумму 10600000 руб. с назначением платежа «Оплата по договору № 687 от 18.06.2015г. по счету № КТИ000083 от 31.07.2015г за самосвалы в том числе НДС 18 % - 1616949.15»; 31.07.2015 в сумме не менее 1410175,47 руб. в адрес ООО «АС ФИНАНС» по платежным документам №№ 1448, 1457, 1461, 1462, 1463, 1464, 1466, 1471, 1472, 1477, 1479 от 31.07.2015 на общую сумму 3965500 руб. с назначением платежа, содержащим различные сочетания «…Лизинговый платеж по договору лизинга…»; 03.08.2015 в сумме не менее 2304675,47 руб. в адрес ООО «Стройформ-Урал» по платежному документу № 1501 от 03.08.2015 на общую сумму 5000000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №КМ-ЖД-1 от 10.07.2015г. за СМР В том числе НДС 18 % - 762711.86». За период с 15.10.2015 по 27.04.2016 с лицевого счета *** ООО «Базовый Элемент» перечислено денежных средств в адрес физических и юридических лиц в общей сумме 241307153,73 руб.: ООО «СпецСтройКом» 86564497 руб, ООО «Предприятие «Стройкомплект» 24187021 руб., ООО «АС ФИНАНС» 17026846 руб., АО «СПК» 16840707,29 руб., ООО «УПК «Красная линия» 16000000 руб, ООО «УралИнтерьер» 11060411 руб., ООО «Газпромнефть-Корпоративные продажи» 7916440,57 руб., ОАО «Сухоложскцемент» 7139466,10 руб., ООО «БИЛДИНГ КРАН» 4924200 руб., ООО «Техно-Окна» 4470400 руб., ООО «ЭЛИТА-Регион» 3209010,40 руб., ООО «СПЕЦАВТОЛЭНД-УРАЛ» 2038288,10 руб., ООО «Полимерные технологии» 1880000 руб., ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал» 1265094,17 руб., ООО «СПЕЦТОРГ-М» 1086500 руб., ООО «Мечел-Сервис» 1078508,83 руб., ООО «Сантехника-96» 1028830,60 руб., ООО ЗАВОД ОГРАЖДАЮЩИХ КОНСТРУКЦИЙ «ТЭСКОН» 691544 руб., ООО «СПК УРАЛЭЛЕКТРО» 449242,25 руб., ООО «Комплексное Снабжение Предприятий» 304488,32 руб., ООО «1ОК-УРАЛ» 225316 руб., ООО «ЭНЕРГОПРОМ» 87181,39 руб., ООО «СИП кабель» 60150 руб., ФИО 29 688,75 руб., ФИО2 8640 руб., ФИО3 250970 руб., ФИО4 115186 руб., ФИО6 105767,35 руб., ФИО7 151916,81 руб., ФИО9 25280 руб., ФИО12 273807,50 руб., ФИО14 295625,05 руб., ФИО15 269861,70 руб., ФИО17 217777,40 руб., ФИО18 15566,04 руб., ФИО20 179531,28 руб., ФИО21 229996,21 руб., ФИО22 31634,50 руб., ФИО23 268807,50 руб., ФИО24 9162,40 руб., ФИО25 172546,77 руб., ФИО26 292580,82 руб., ФИО27 308541,55 руб., ФИО29 231308,40 руб., ФИО30 256512,95 руб., ФИО31 239888,33 руб., ФИО33 57435,20 руб., ФИО36 52800,30 руб., ФИО37 40000 руб., ФИО38 39950 руб., ФИО39 291699,75 руб., ФИО40 80571,02 руб., ФИО41 308496,87 руб., ФИО43 173483,04 руб., ФИО45 192760,60 руб., ФИО45 36480 руб., ФИО46 174 137,09 руб., ФИО50 148 292,40 руб., ФИО53 25600 руб., ФИО54 115177 руб., ФИО55 184 474,85 руб., ФИО56 130506 руб., ФИО58 235816,11 руб., ФИО59 3118002,29 руб., ФИО61 77675 руб., ФИО62 389725 руб., ФИО62 70000 руб., ФИО63 175069,76 руб., ФИО65 80000 руб., ФИО66 24480 руб., ФИО67 556750 руб., ФИО208 576750 руб., ФИО72 165589,95 руб., ФИО76 223868,16 руб., ФИО77 273375 руб., ФИО79 556750 руб., ФИО80 178751,44 руб., ФИО81 113541 руб., ФИО82 379725 руб., ФИО83 36 649,62 руб., ФИО85 264 672,50 руб., ФИО86 30 797,74 руб., ФИО88 8160 руб., ФИО93 249248,36 руб., ФИО94 32 502,33 руб., ФИО95 21 889,68 руб., ФИО97 1 286 829,18 руб., ФИО99 60000 руб., ФИО100 183624,18 руб., ФИО101 232618,04 руб., ФИО102 153590,24 руб., ФИО104 130950,45 руб., ФИО105 53317,76 руб., ФИО106 274800 руб., ФИО107 300103,02 руб., ФИО108 206018,24 руб., ФИО109 454535 руб., ФИО110 140679,28 руб., ФИО111 329482,50 руб., ФИО113 256988,40 руб., ФИО114 276715,26 руб., ФИО116 167884,01 руб., ФИО122 95262 руб., ФИО123 195710,08 руб., ФИО124 1856084,28 руб., ФИО125 172744,54 руб., ФИО131 54810,40 руб., ФИО132 279422 руб., ФИО132 150022,88 руб., ФИО133 197082,05 руб., ФИО134 223496,50 руб., ФИО135 45675 руб., ФИО137 279240 руб., ФИО138 159 690,18 руб., ФИО139 190 146,38 руб., ФИО140 107 770,37 руб., ФИО141 198 673,92 руб., ФИО142 228721,77 руб., ФИО143 147057,50 руб., ФИО144 18525,78 руб., ФИО146 192941,56 руб., ФИО147 427995 руб., ФИО148 206492,30 руб., ФИО149 279422,00 руб., ФИО150 248858,27 руб., ФИО151 372320 руб., ФИО152 114127 руб., ФИО153 276104,60 руб., ФИО154 36649,62 руб., ФИО155 223565 руб., ФИО156 1273887,77 руб., ФИО157 220528,85 руб., ФИО158 203246,71 руб., ФИО161 171400,61 руб., ФИО162 197849,22 руб., ФИО163 24536,61 руб., ФИО164 8500 руб., ФИО166 223314,50 руб., ФИО167 325780 руб., ФИО168 160982,99 руб., ФИО169 325962 руб., ФИО170 159130,50 руб., ФИО172 33600 руб., ФИО173 136793,36 руб., ФИО174 279786 руб., ФИО175 218004,70 руб., ФИО176 262934,52 руб., ФИО177 147806,33 руб., ФИО181 232700 руб., ФИО182 23 449,55 руб., ФИО184 176752,49 руб., ФИО186 147743,24 руб., ФИО187 47405 руб., ФИО188 202071,87 руб., ФИО190 181816,56 руб., ФИО191 89935,92 руб., ФИО193 260469 руб., ФИО195 140817,35 руб., ФИО196 198609,25 руб., ФИО197 83067,41 руб., ФИО199 211671,19 руб., ФИО199 43460,00 руб., общий итог 241307153,73 руб. Вместе с тем, за период с 15.10.2015 по 27.04.2016 на лицевой счет № <***> ООО «Базовый Элемент» произведен возврат денежных средств в общей сумме 276260 руб.: п/п № 198 от 18.12.2015, сумма 43460 руб., получатель УФК по Свердловской области (ООО «Базовый Элемент» л/с <***>), назначение платежа (Ц-57/15-16), возврат по п/п № 198 от 10/12/2015. Отказ из КЗ УПД -> Не совпадают ФИО получателя платежа ФИО199 ***; п/п № 213 от 18.12.2015, сумма 35720 руб., получатель УФК по Свердловской области (ООО «Базовый Элемент» л/с <***>) (Ц-57/15-16). Возврат по п/п № 213 от 10/12/2015. Отказ из КЗ УПД -> Не совпадают ФИО получателя платежа ФИО21 ***; п/п № 203 от 18.12.2015, сумма 50600 руб., получатель УФК по Свердловской области (ООО «Базовый Элемент» л/с <***>) (Ц-57/15-16). Возврат по п/п № 203 от 10/12/2015. Отказ из КЗ УПД -> Не совпадают ФИО получателя платежа; п/п № 210 от 18.12.2015, сумма 70000 руб., получатель УФК по Свердловской области (ООО «Базовый Элемент» л/с <***>) (Ц-57/15-16). Возврат по п/п № 210 от 10/12/2015. Отказ из КЗ УПД -> Не совпадают ФИО получателя платежа ФИО62 ***; п/п № 236 от 22.12.2015, сумма 36480 руб., получатель УФК по Свердловской области (ООО «Базовый Элемент» л/с <***>) (Ц-57/15-16). Возврат по п/п № 236 от 13/12/2015. Отказ из КЗ УПД -> Не совпадают ФИО получателя платежа ФИО45 ***; п/п № 316 от 23.12.2015, сумма 40000 руб., получатель УФК по Свердловской области (ООО Базовый Элемент» л/с <***>) (Ц-57/15-16). Возврат по п/п № 316 от 14/12/2015. Отказ из КЗ УПД -> Не совпадают ФИО получателя платежа ФИО65 ***. От АО «ГУОВ» по п/п от 01.12.2015 № 22168 поступили в адрес ООО «Базовый Элемент» денежные средства в размере 50492484 руб. За период с 01.12.2015 по 30.03.2016 с лицевого счета *** ООО «Базовый Элемент» перечислены в адрес ООО «СпецСтройКом» ИНН <***> денежные редства в общей сумме 50492484 руб., в том числе: 16.12.2015 - 36834882,60 руб.; 30.03.2016 - 13657601,40 руб. на расчетный счет ***, открытый ООО «СпецСтройКом» в филиале банка ВТБ (ПАО) в г. Екатеринбурге (т. 21 л.д. 48-74). Из заключения специалиста № 65 от 14.10.2020 следует, что денежные средства в размере 36834882,60 руб., поступившие 18.12.2015 на расчетный счет ***, открытый ООО «СпецСтройКом» в ПАО «Банк ВТБ» от контрагента ООО «Базовый Элемент», израсходованы следующим образом: - 18.12.2015 в сумме не менее 1943432,19 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1003 от 18.12.2015 на общую сумму 2000000 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №ОБЩ-АЛК-314 от 14.12.2015г. за СМР В том числе НДС 305 084.75»; - 18.12.2015 в сумме не менее 33943432,19 руб. размещены в депозит по платежному документу № 1002 от 18.12.2015 на общую сумму 34000000 руб. с назначением платежа «Размещение средств в депозит в соответствии с Ген.соглаш. об общих условиях проведения депозитных операций овернайт от 16.09.14г. № ГС 115 Э на срок до 21.12.15 г. по ставке, установленной Банком. НДС не облагается»; - 21.12.2015 на расчетный счет *** ООО «СпецСтройКом»поступают денежные средства в размере 34000000 руб. с назначением платежа «Возврат суммы депозита по договору N 115Э от 16.09.2014 с ООО "СпецСтройКом". НДС не облагается». Денежные средства в размере 34000000 руб., поступившие 21.12.2015 на расчетный счет *** ООО «СпецСтройКом» с назначением платежа «Возврат суммы депозита по договору N 115Э от 16.09.2014 с ООО «СпецСтройКом». НДС не облагается», израсходованы следующим образом: - 21.12.2015 в сумме не менее 480134,03 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1009 от 21.12.2015 на общую сумму 1400000 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №ОБЩ-АЛК-314 от 14.12.2015г. за СМР В том числе НДС 213559,32»; - 22.12.2015 в сумме не менее 2029134,03 руб. в адрес ФИО208 по платежному документу № 1011 от 22.12.2015 на общую сумму 2600000 руб. с назначением платежа «З/п ноябрь 2015 г. - 600000 руб., Дивиденды учредителю 2000000 руб.», по платежному документу № 1012 от 22.12.2015 на общую сумму 349000 руб. с назначением платежа «Выплата дивидендов согласно решению учредителя от 20.12.2015г. НДС не облагается». - 21.12.2015 в сумме не менее 29080134,03 руб. размещены в депозит по платежному документу № 1007 от 21.12.2015 на общую сумму 30000000 руб. с назначением платежа «Размещение средств в депозит в соответствии с Ген.соглаш. об общих условиях проведения депозитных операций от 16.09.14г. № ГС 115 Э на срок до 28.12.15г. по ставке, уст-ной Банком. НДС не облагается». - 28.12.2015 на расчетный счет *** ООО «СпецСтройКом» поступают денежные средства в размере 30000000 руб. с назначением платежа «Возврат депозита по депозитному договору №ГС115Э от 16.09.2014 ООО "СпецСтройКом". НДС не облагается.». - 28.12.2015 с расчетного счета *** ООО «СпецСтройКом» расходуются денежные средства в размере 30000000 руб. с назначением платежа «Размещение средств в депозит в соответствии с Ген.соглаш. об общих условиях проведения депозитных операций от 16.09.14г. № ГС 115 Э на срок до 11.01.16г. по ставке, уст-ной Банком. НДС не облагается». - 11.01.2016 на расчетный счет *** ООО «СпецСтройКом» поступают денежные средства в размере 30000000 руб. с назначением платежа «Возврат суммы депозита ООО «СпецСтройКом» по договору №ГС115Э от 16.09.2014 НДС не облагается.». - 11.01.2016 с расчетного счета *** ООО «СпецСтройКом» расходуются денежные средства в размере 30000000 руб. с назначением платежа «Размещение средств в депозит в соответствии с Ген.соглаш. об общих условиях проведения депозитных операций от 16.09.14г. № ГС 115 Э на срок до 18.01.16г. по ставке, уст-ной Банком. НДС не облагается». - 18.01.2016 на расчетный счет *** ООО «СпецСтройКом» поступают денежные средства в размере 30000000 руб. с назначением платежа «Возврат депозита ООО «СпецСтройКом» по реквизитам договора № ГС115Э от 16.09.2014г. НДС не облагается.», в размере 30000000 руб. с назначением платежа «Возврат суммы депозита по №ГС115Э от 16.09.2014 ООО "СпецСтройКом". НДС не облагается». - 18.01.2016 с расчетного счета *** ООО «СпецСтройКом» расходуются денежные средства в размере 30000000 руб. с назначением платежа «Размещение средств в депозит в соответствии с Ген.соглаш. об общих условиях проведения депозитных операций от 16.09.14г. № ГС 115 Э на срок до 25.01.16г. по ставке, уст-ной Банком. НДС не облагается». - 25.01.2016 на расчетный счет *** ООО «СпецСтройКом» поступают денежные средства в размере 30000000 руб. с назначением платежа «Возврат депозита ООО «СпецСтройКом» по реквизитам договора № ГС115Э от 16.09.2014г. НДС не облагается.» - 25.01.2016 с расчетного счета *** ООО «СпецСтройКом» расходуются денежные средства в размере 30000000 руб. с назначением платежа «Размещение средств в депозит в соответствии с Ген.соглаш. об общих условиях проведения депозитных операций от 16.09.14г. № ГС 115 Э на срок до 01.02.16г. по ставке, уст-ной Банком. НДС не облагается». - 01.02.2016 на расчетный счет *** ООО «СпецСтройКом» поступают денежные средства в размере 30000000 руб. с назначением платежа «Возврат депозита ООО «СпецСтройКом» по реквизитам договора № ГС115Э от 16.09.2014г. НДС не облагается.». - 02.02.2016 с расчетного счета *** ООО «СпецСтройКом» расходуются денежные средства в размере 30000000 руб. с назначением платежа «Размещение средств в депозит в соответствии с Ген.соглаш. об общих условиях проведения депозитных операций от 16.09.14г. № ГС 115 Э на срок до 08.02.16г. по ставке, уст-ной Банком. НДС не облагается». Денежные средства в размере 30000000 руб., поступившие 08.02.2015 на расчетный счет *** ООО «СпецСтройКом» с назначением платежа «Возврат суммы депозита по договору N 115Э от 16.09.2014 с ООО "СпецСтройКом". НДС не облагается», израсходованы следующим образом: - 09.02.2016 в сумме не менее 394427,79 руб. в адрес УФК по Свердловской области (Железнодорожный районный отдел судебных приставов г. Екатеринбурга УФССП России по Свердловской области, л/с <***>) по платежным документам № 1087, 1088 от 09.02.2016 на общую сумму 480333,66 руб. с назначением платежа «…Оплата по исполнительному производству…»; - 09.02.2015 в сумме не менее 4921,13 руб. в адрес ЗАО «Хилти Дистрибьюшн ЛТД» по платежному документу № 1090 от 09.02.2015 на общую сумму 90827 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 09.02.2016г. за оборудование в том числе НДС 13 854.97»; - 16.02.2015 в сумме не менее 414094,13 руб. в адрес ФИО208 по платежному документу № 1093 от 16.02.2016 на общую сумму 500000 руб. с назначением платежа «З/П январь 2016 г. - 500 000,00 руб.». - 15.12.2015 в сумме не менее 28914094,13 руб. размещены в депозит по платежному документу № 1091 от 15.02.2016 на общую сумму 29000000 руб. с назначением платежа «Размещение средств в депозит в соответствии с Ген.соглаш. об общих условиях проведения депозитных операций от 16.09.14г. № ГС 115 Э на срок до 24.02.16г. по ставке, уст-ной Банком. НДС не облагается». Денежные средства в размере 29000000 руб., поступившие 29.02.2015 на расчетный счет *** ООО «СпецСтройКом» с назначением платежа «Возврат депозита по депозитному договору №ГС115Э от 16.09.2014 ООО "СпецСтройКом". НДС не облагается.», израсходованы следующим образом: - 03.03.2016 в сумме не менее 3876779,53 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1103 от 03.03.20165 на общую сумму 4000000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР, в том числе НДС 610 169.49»; - 04.03.2016 в сумме не менее 276779,53 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1105 от 04.03.20165 на общую сумму 400000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР, в том числе НДС 61 016.95»; - 04.03.2016 в сумме не менее 476779,53 руб. в адрес ФИО208 по платежному документу № 1110 от 04.03.20165 на общую сумму 600000 руб. с назначением платежа «Выдача на з/п февраль 2016 г. - 600 000,00 руб.». - 03.03.2016 в сумме не менее 23876779,53 руб. размещены в депозит по платежному документу № 1102 от 03.03.20165 на общую сумму 24000000 руб. с назначением платежа «Размещение средств в депозит в соответствии с Ген.соглаш. об общих условиях проведения депозитных операций от 16.09.14г. № ГС 115 Э на срок до 09.03.16г. по ставке, уст-ной Банком. НДС не облагается». Денежные средства в размере 24000000 руб., поступившие 09.03.2016 на расчетный счет *** ООО «СпецСтройКом» с назначением платежа «Возврат депозита по депозитному договору №ГС115Э от 16.09.2014 ООО "СпецСтройКом". НДС не облагается.», израсходованы следующим образом: - 10.03.2016 в сумме не менее 3933214,07 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1113 от 09.03.20165 на общую сумму 4000000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР В том числе НДС 610 169.49»; - 11.03.2016 в сумме не менее 102214,07 руб. в адрес Межрайонной инспекции ФНС России № 24 по Свердловской области по платежному документу № 1121 от 11.03.20165 на общую сумму 169000 руб. с назначением платежа «Налог на доходы с физических лиц с дивидендов»; - 11.03.2016 в сумме не менее 1064214,07 руб. в адрес ФИО208 по платежным документам № 1122, 1123 от 11.03.2016 на общую сумму 1131000 руб. с назначением платежа «Выплата дивидендов согласно решению учредителя от 20.12.2015г. НДС не облагается»; - 14.03.2016 в сумме не менее 3933214,07 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1125 от 14.03.20165 на общую сумму 4000000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР, в том числе НДС 610 169.49»; - 16.03.2016 в сумме не менее 2933214,07 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1127 от 16.03.20165 на общую сумму 3000000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР, в том числе НДС 457 627.12»; - 18.03.2016 в сумме не менее 1433214,07 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1130 от 18.03.20165 на общую сумму 1500000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР, в том числе НДС 228 813.56»; - 23.03.2016 в сумме не менее 1933214,07 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежным документам № 1132, 1134 от 23.03.20165 на общую сумму 2000000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР, в том числе НДС 152 542.37»; - 25.03.2016 в сумме не менее 1933214,07 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1136 от 25.03.2016 на общую сумму 2000000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР, в том числе НДС 305 084.75»; - 30.03.2016 в сумме не менее 1433214,07 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежным документам № 1138, 1139 от 30.03.2016 на общую сумму 1500000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР»; - 16.09.2016 в сумме не менее 124818,67 руб. в адрес Управления Федерального казначейства по Свердловской области (Отделение по Свердловской области) по платежным документам №№ 1244, 1245 от 16.09.2016 на общую сумму 191604,60 руб. с назначением платежа «…по Решению №075S02160133013 от 24.08.2016…». Денежные средства в размере 13657601,40 руб., поступившие 01.04.2016 на расчетный счет *** ООО «СпецСтройКом» от контрагента ООО «Базовый Элемент» ИНН <***>, израсходованы следующим образом: - 01.04.2016 в сумме не менее 2421306,28 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1143 от 01.04.2016 на общую сумму 3000000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР, в том числе НДС 457 627.12»; - 01.04.2016 в сумме не менее 66981,28 руб. в адрес ФИО208 по платежным документам №№ -, 1149 от 01.04.2016 на общую сумму 645675 руб. с назначением платежа «Заработная плата за февраль, март 2016г.»; - 04.04.2016 в сумме не менее 921306,28 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1157 от 04.04.2016 на общую сумму 1500000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР, в том числе НДС 228 813.56»; - 05.04.2016 в сумме не менее 1221306,28 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежным документам №№ 1159, 1161 от 05.04.2016 на общую сумму 1800000 руб. с назначением платежа «…Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР…»; - 06.04.2016 в сумме не менее 1321306,28 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1163 от 06.04.2016 на общую сумму 1900000 руб. с назначением платежа «…Предоплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015г. за СМР, в том числе НДС 289 830.51…»; - 07.04.2016 в сумме не менее 421306,28 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1165 от 07.04.2016 на общую сумму 1000000 руб. с назначением платежа «…Оплата по акту сверки от 07.04.2016г., в том числе НДС 152 542.37…»; - 11.04.2016 в сумме не менее 1111767,17 руб. в адрес ФИО208 по платежным документам №№ 1170, 1171 от 11.04.2016 на общую сумму 1740000 руб. с назначением платежа «…Выплата дивидендов согласно решения учредителя…»; - 14.04.2016 в сумме не менее 371767,17 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 1174 от 14.04.2016 на общую сумму 1000000 руб. с назначением платежа «…Оплата по акту сверки от 07.04.2016г., в том числе НДС 152 542.37…». Денежные средства в размере 2720680 (2263680 + 457000) руб., поступившие 16.10.2015, 19.10.2015 на расчетный счет *** ООО «СпецСтройКом» в ПАО «Банк ВТБ» от контрагента ООО «Базовый Элемент» израсходованы, следующим образом: - 16.10.2015 в сумме не менее 378268,04 руб. в адрес АО «СПК» по платежному документу № 904 от 16.10.2015 на общую сумму 501956,90 руб. с назначением платежа «Оплата по договору поставки №09/01-ФС-НТ-2014 от 09.01.2014г. за арматуру, в том числе НДС 76569,70»; - 16.10.2015 в сумме не менее 1076311,14 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 907 от 16.10.2015 на общую сумму 1200000 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 30.09.2015г. за материалы, в том числе НДС 183 050.85»; - 19.10.2015 в сумме не менее 192644,99 руб. в адрес ЗАО «Хилти Дистрибьюши ЛТД» по платежному документу № 910 от 19.10.2015 на общую сумму 316333,85 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 19.10.2015г. за оборудование, в том числе НДС 48 254.32»; - 19.10.2015 в сумме не менее 19298,55 руб. в адрес ООО «Вавилон» по платежным документам №№ 909, 911, 912 от 19.10.2015 на общую сумму 142987,41 руб. с назначениями платежей «Оплата по акту сверки от 19.10.2015г. за аренду помещения НДС не облагается», «Оплата по счету №1592 от 30.09.2015г. за уборку помещения НДС не облагается», «Оплата по счету №1663 от 12.10.2015г. компенсация за энергоресурсы НДС не облагается»; - 20.10.2015 в сумме не менее 83446,14 руб. в адрес Межрайонной инспекции ФНС России № 24 по Свердловской области г. Екатеринбурга по платежным документам №№ 920, 922, 924, 925, 927, 930 от 20.10.2015 на общую сумму 207135 руб. с назначениями платежей «…Налоги…»; - 20.10.2015 в сумме не менее 32865,45 руб. в адрес УФК по Свердловской области (ОПФР по Свердловской области) по платежным документам №№ 919, 923, 926, 925, 927, 930 от 20.10.2015 на общую сумму 207135 руб. с назначениями платежей «…Страховые взносы…». Денежные средства в размере 83843817 (957000 + 1148800 + 81738017) руб., поступившие 23.10.2015, 28.10.2015, 02.11.2015 на расчетный счет № <***> ООО «СпецСтройКом» в ПАО «Банк ВТБ» от контрагента ООО «Базовый Элемент» ИНН <***>, израсходованы следующим образом: - 23.10.2015 в сумме не менее 37771,05 руб. в адрес Межрайонной инспекции ФНС России № 24 по Свердловской области г. Екатеринбурга по платежным документам №№ 934, 935 от 23.10.2015 на общую сумму 53493,75 руб. с назначениями платежей «…В СООТВ. СТ.45,46 НК РФ СОГЛ.ФЗ РФ ОТ 27.07.2006Г. №137-ФЗ; П.9 СТ.7 ЗАКОНА РФ "О НАЛОГОВЫХ ОРГАНАХ РФ" ОТ 21.03.91 №943-1 (В РЕД.ОТ 27.07.06)…»; - 27.10.2015 в сумме не менее 8122,30 руб. в адрес ООО предприятие «Академмеханизация» по платежному документу № 938 от 27.10.2015 на общую сумму 8122,30 руб. с назначением платежа «Оплата по акту сверки от 22.10.2015г. за услуги спецтехники, в том числе НДС 3 637.37»; - 28.10.2015 в сумме не менее 142290,77 руб. в адрес Межрайонной инспекции ФНС России № 24 по Свердловской области г. Екатеринбурга по платежным документам №№ 941, 942, 943 от 28.10.2015 на общую сумму 158013,47 руб. с назначениями платежей «…Налоги…»; - 29.10.2015 в сумме не менее 184277,30 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 946 от 29.10.2015 на общую сумму 200000 руб. с назначениями платежей «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы, в том числе НДС 30 508.47»; - 30.10.2015 в сумме не менее 984277,30 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежным документам №№ 953, 954 от 30.10.2015 на общую сумму 1000000 руб. с назначениями платежей «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы, в том числе НДС 76 271.19»; - 03.11.2015 в сумме не менее 1231748,79 руб. в адрес ООО «ПолипластикУрал» по платежным документам №№ 958, 959 от 03.11.2015 на общую сумму 1247471,40 руб. с назначениями платежей «Оплата по счету №ЕКУ012062 от 29.10.2015г. за материалы, в том числе НДС 169 838.54», «Оплата по счету №ЕКУ014013 от 29.10.2015г. за материалы, в том числе НДС 20453,72»; - 03.11.2015 в сумме не менее 9484277,30 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 960 от 03.11.2015 на общую сумму 9500000 руб. с назначениями платежей «Оплата по акту сверки от 28.10.2015г. за материалы, в том числе НДС 1 449 152.54»; - 06.11.2015 в сумме не менее 69984277,30 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 962 от 06.11.2015 на общую сумму 70000000 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015 г. за СМР, в том числе НДС 10 677 966.10»; - 18.11.2015 в сумме не менее 984277,30 руб. в адрес ООО «Базовый Элемент» по платежному документу № 972 от 18.11.2015 на общую сумму 2000000 руб. с назначением платежа «Оплата по договору №ЖД-ЕКБ-135 от 26.10.2015 г. за СМР, в том числе НДС 305 084.75» (т. 21 л.д. 86-144). В соответствии с заключением специалиста № 35 от 07.06.2022, согласно приложению № 1 к письму УФК по Свердловской области ООО «Базовый Элемент» в рамках Договора от 09.07.2015 *** по строительству Объекта «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) открыт в УФК по Свердловской области лицевой счет ***, дата открытия 14.09.2015, дата закрытия 20.11.2019. Согласно Приложению № 2 к письму УФК по Свердловской области «Информация об операциях на лицевом счете *** ООО «Базовый Элемент» от АО «ГУОВ» по п/п от 09.10.2015 № 17638 поступили в адрес ООО «Базовый Элемент» денежные средства в размере 241030 893,73 руб. Направления расходования денежных средств с лицевого счета ***, открытого ООО «Базовый Элемент» в УФК по Свердловской области по платежным поручениям в адрес АО «СПК», ОАО «Сухоложскцемент», ООО «1ОК-УРАЛ», ООО «БИЛДИНГ КРАН»; ООО «Газпромнефть-Корпоративные продажи»; ООО «Комплексное Снабжение Предприятий»; ООО «Мечел-Сервис»; ООО «Полимерные технологии»; ООО «Предприятие «Стройкомплект»; ООО «Сантехника-96»; ООО «СИП кабель»; ООО «СПЕЦАВТОЛЭНД-УРАЛ»; ООО «СпецСтройКом»; ООО «СПЕЦТОРГ-М»; ООО «СПК УРАЛЭЛЕКТРО»; ООО «Техно-Окна»; ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал»; ООО «ЭЛИТА-Регион»; ООО «ЭНЕРГОПРОМ»; ООО ЗАВОД ОГРАЖДАЮЩИХ КОНСТРУКЦИЙ «ТЭСКОН» определены путем сопоставления сведений, отраженных в платежных поручениях указанных организаций, с первичными учетными документами (универсальные передаточные документы, товарные накладные, акты выполненных работ (оказанных услуг), представленные УФК по Свердловской области (т. 51 л.д. 5-11). Согласно заключению специалиста № 38 от 10.06.2022, объектом изучения являлись выписки банка о движении денежных средств по расчетным счетам *** за период с 13.04.2017 по 10.09.2020, *** за период с 19.12.2016 по 10.09.2020, *** за период с 01.10.2014 по 18.09.2015, открытых ООО «Базовый Элемент» в ПАО «Сбербанк». Согласно выписке по расчетному счету ***, открытому ООО «Базовый Элемент» в ПАО «Сбербанк» входящий остаток по состоянию на 13.04.2017 составляет 0,00 руб., оборот по Кредиту (приход) за период с 01.01.2015 по 01.01.2019 составил 152314703,11 руб., оборот по Дебету (расход) за период с 01.01.2015 по 01.01.2019 составил 152150267,61 руб., остаток по счету по состоянию на 01.01.2019 - 164435,50 руб. Приход от АО «ГУОВ» в сумме 149161463,77 руб., доля 97,93%. Согласно выписке по расчетному счету ***, открытому ООО «Базовый Элемент» в ПАО «Сбербанк» входящий остаток по состоянию на 19.12.2016 составляет 0,00 руб., оборот по Кредиту (приход) за период с 19.12.2016 по 01.01.2019 составил 300 руб., оборот по Дебету (расход) за период с 19.12.2016 по 01.01.2019 составил 300 руб. с назначением платежа «за банковские услуги», остаток по счету по состоянию на 01.01.2019 - 0,00 руб. Согласно выписке по расчетному счету ***, открытому ООО «Базовый Элемент» в ПАО «Сбербанк» входящий остаток по состоянию на 01.10.2014 составляет 0,00 руб., оборот по Кредиту (приход) за период с 01.01.2015 по 01.01.2019 составил 387477339,53 руб., оборот по Дебету (расход) за период с 01.01.2015 по 01.01.2019 составил 387477339,53 руб., остаток по счету по состоянию на 01.01.2019 - 0,00 руб. Приход основной по контрагентам от АО «ГУОВ» в сумме 182449147,17 руб., доля 47,08%, от ООО «Базовый Элемент» в сумме 41100000 руб., доля 10,60%, от ООО «СпецСтройКом» в сумме 12210000, доля 3,15%. Расход основной по контрагентам ООО «Базовый Элемент» в сумме 84363808,13 руб., доля 21,77%, ООО «АС ФИНАНС» в сумме 26941800 руб., доля 6,95%, ООО «СпецСтройКом» в сумме 21000000 руб., доля 5,41%, ОАО «ГУОВ» в сумме 19561017,07 руб., доля 5,04%. Объектом изучения являлась выписка банка о движении денежных средств по расчетному счету ***, открытому ООО «Базовый Элемент» в ПАО Банк «ВТБ» за период с 18.02.2015 по 01.01.2020. Согласно выписке по расчетному счету ***, открытому ООО «Базовый Элемент» в ПАО Банк «ВТБ» входящий остаток по состоянию на 18.02.2015 составляет 0,00 руб., оборот по Кредиту (приход) за период с 18.02.2015 по 01.01.2019 составил 802592565,62 руб., оборот по Дебету (расход) за период с 18.02.2015 по 01.01.2019 составил 802592565,62 руб., остаток по счету по состоянию на 01.01.2019 - 0,00 руб. Приход основной по контрагентам от ООО «Базовый Элемент» в сумме 283373808,13 руб., доля 35,30%, от АО «ГУОВ» в сумме 187989197,51 руб., доля 23,42%, от ООО «СпецСтройКом» в сумме 141690000 руб., доля 17,65%, от ООО «Предприятие «Стройкомплект» в сумме 89084796,87 руб., доля 11,09%. Расход основной по контрагентам ООО «Базовый Элемент» в сумме 240100000 руб., доля 29,91%, ООО «Предприятие «Стройкомплект» в сумме 84765268,15 руб., доля 10,56%, ООО «Стройформ-Урал» в сумме 37309185,26 руб., доля 4,64%, ФИО208 в сумме 29224410 руб., доля 3,64%, Межрайонная ИФНС России № 24 по Свердловской области г. Екатеринбург в сумме 28420412,49 руб., доля 3,54%. Объектом изучения являлась выписка по расчетному счету ***, открытому ООО «Базовый Элемент» в ПАО АКБ Содействия коммерции и бизнесу (ПАО Банк Синара) за период с 17.09.2014 по 01.01.2020. Согласно сопроводительному письму ПАО «Синара банк» от 23.05.2022 № 233.3/4538 движение по счету *** отсутствует. Согласно выписке по расчетному счету ***, открытому ООО «Базовый Элемент» в ПАО АКБ Содействия коммерции и бизнесуоборот по Кредиту (приход) за период с 01.01.2015 по 01.01.2019 составил 139077486,95 руб., оборот по Дебету (расход) за период с 01.01.2015 по 01.01.2019 составил 139079894,40 руб., остаток по счету по состоянию на 01.01.2019 - 0,00 руб. Приход основной по контрагентам от АО «ГУОВ» в сумме 73083308,67 руб., доля 52,54%, от ООО «Предприятие «Стройкомплект» в сумме 29850000 руб., доля 21,46%, от ООО «Строительная компания - ЕВРОСТРОЙ» в сумме 14000500 руб., доля 10,06%. Расход основной по контрагентам ООО «АС ФИНАНС» в сумме 21255000 руб., доля 15,9281%, ПАО ВТБ 24 в сумме 18316262,50 руб., доля 13,16%, Межрайонная ИФНС России № 24 по Свердловской области г. Екатеринбург в сумме 16038803,47 руб., доля 11,53%, ФИО208 в сумме 6585900 руб., доля 4,73%, ООО «Базовый Элемент» в сумме 6210300 руб., доля 4,46%. Согласно выписке банка по расчетному счету ***, открытому ООО «Базовый Элемент» в ПАО Банк Финансовая корпорация Открытие входящий остаток по состоянию на 20.04.2018 составляет 0,00 руб., оборот по Кредиту (приход) за период с 20.04.2018 по 14.03.2019 составил 91047275,31 руб., оборот по Дебету (расход) за период с 20.04.2018 по 14.03.2019 составил 90957725,90 руб., остаток по счету по состоянию на 14.03.2019 - 89549,41 руб. Приход основной по контрагентам от ООО «Уралторгтехно» в сумме 23200000 руб., от ООО «Базовый Элемент» в сумме 6200000 руб., от ООО «СТРОЙМАШСЕРВИС» в сумме 5800000 руб. Расход основной по контрагентам ООО «АВТОИНВЕСТ» в сумме 29859 028,30 руб., Филиал № 6602 Банка ВТБ (ПАО) в сумме 17359329,66 руб., ОАО «СУХОЛОЖСКЦЕМЕНТ» в сумме 10085000 руб. Объектом изучения являлась выписка по расчетному счету ***, открытому ООО «Базовый Элемент» в ОАО Банк24.ру за период с 17.09.2012 по 01.01.2020, согласно которой движение денежных средств по расчетному счету *** в период с 01.01.2015 по 01.01.2019 отсутствует. Согласно приложению № 1 к сопроводительному письму УФК по Свердловской области от 14.09.2020 № 62-69-10/7533: - ООО «Базовый Элемент» в рамках Договора от 09.07.2015 *** по строительству Объекта «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) открыт в УФК по Свердловской области лицевой счет ***, дата открытия 14.09.2015, дата закрытия 20.11.2019; - ООО «Базовый Элемент» в рамках Договора от 14.07.2015 *** по строительству Объекта «Два общежития на 314 человек в п. Алкино - 2 республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10) открыт в УФК по Свердловской области лицевой счет ***, дата открытия 10.11.2015, дата закрытия 20.11.2019; - ООО «Базовый Элемент» в рамках Договора от 16.06.2015 *** по строительству Объекта «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17) открыт в УФК по Свердловской области лицевой счет ***, дата открытия 14.09.2015, дата закрытия 29.11.2021. Объектом изучения являлись выписки из лицевых счетов для учета операций неучастников бюджетного процесса ***, ***, ***, открытых ООО «Базовый Элемент» в рамках казначейского сопровождения вышеуказанных контрактов. Согласно Приложению № 2 к письму УФК по Свердловской области от 14.09.2020 № 62-69-10/7533 «Информация об операциях на лицевом счете *** ООО «Базовый Элемент» от АО «ГУОВ» по п/п от 09.10.2015 № 17638 поступили в адрес ООО «Базовый Элемент» денежные средства в размере 241030 893,73 руб. с назначением платежа «Аванс за СМР(ГК ДС-Ц-57/15-16 от 13.05.15,ДС3 от 26.08.15,ш.Ц-57/15-16)сч.287 от 05.10.15 дог№2015/2-523 от 09.07.15г.ДС1от08.09.15,ДС2 от30.09.15 Сумма 241030893-73 в т.ч. НДС (18%) 36767424-47№; Согласно Приложению № 4 к письму УФК по Свердловской области от 14.09.2020 № 62-69-10/7533 «Информация об операциях на лицевом счете *** ООО «Базовый Элемент» от АО «ГУОВ» по п/п от 09.10.2015 № 17639 поступили в адрес ООО «Базовый Элемент» денежные средства в размере 50 492 484,00 руб. с назначением платежа «Ав за смр (ГК ДС-Ц-57/15-10от13.05.15,ДС3от26.08.15,ш.Ц-57/1510) сч.291от11.11.15, д № 15151873803420 90942000000 /2015/2-544 от14.07.15 г.ДС1 от16.09.15,ДС2 от23.11.15 В т.ч. НДС (18%) 7702243-32»; Согласно Приложению № 3 к письму УФК по Свердловской области от 14.09.2020 № 62-69-10/7533 «Информация об операциях на лицевом счете *** ООО «Базовый Элемент» от АО «ГУОВ» по п/п от 09.10.2015 № 17639 поступили в адрес ООО «Базовый Элемент» денежные средства в размере 12 381 259,21 руб. с назначением платежа «Аванс за смр (ГК ДС-Ц-57/15-17 от 13.05.15,ДС3 от 26.08.15,ш.Ц-57/15-17)сч.288 от 05.10.15 дог№2015/2-461 от 16.06.15 г.ДС1от08.09.15,ДС2 от30.09.15 Сумма 12381259-21В т.ч. НДС (18%) 1888666-66». Согласно Приложению № 2 к письму УФК по Свердловской области от 14.09.2020 № 62-69-10/7533 «Информация об операциях на лицевом счете *** ООО «Базовый Элемент» за период с 15.10.2015 по 27.04.2016 с лицевого счета *** ООО «Базовый Элемент» перечислено денежных средств в адрес физических и юридических лиц в общей сумме 241307153,73 руб. (Таблица № 12). Основные получатели ООО «СпецСтройКом» в сумме 86564497 руб., ООО «Предприятие «Стройкомплект» в сумме 24187021 руб., ООО «АС ФИНАНС» в сумме 17026846 руб., АО «СПК» в сумме 16840707,29 руб., ООО «УПК «Красная линия» в сумме 16000000 руб. Согласно Приложению № 4 к письму УФК по Свердловской области от 14.09.2020 № 62-69-10/7533 «Информация об операциях на лицевом счете *** ООО «Базовый Элемент» за период с 01.12.2015 по 30.03.2016 с лицевого счета *** ООО «Базовый Элемент» перечислены в адрес ООО «СпецСтройКом» денежные средства в общей сумме 50492484 руб., в том числе: 16.12.2015 - 36834882,60 руб.; 30.03.2016 - 13657601,40 руб. на расчетный счет ***, открытый ООО «СпецСтройКом» в филиале банка ВТБ (ПАО) в г. Екатеринбурге Согласно Приложению № 3 к письму УФК по Свердловской области от 14.09.2020 № 62-69-10/7533 «Информация об операциях на лицевом счете *** ООО «Базовый Элемент» за период с 26.11.2015 по 01.01.2019 с лицевого счета *** ООО «Базовый Элемент» перечислено денежных средств в адрес физических (заработная плата) и юридического лица ООО «СпецСтройКом» в сумме 9935507,40 руб. (назначение платежа «Предоплата за СМР по строительству общежития. Дог.ОБЩ-ЕКБ-77от09.11.15. Счет81от26.11.2015г. Дог.2015/2-461от16.06.2015.ГК ДС-Ц-57/15-17от13.05.2015 в т.ч. НДС 1 515 585,87 руб.», всего в общей сумме 12373675,47 руб. (т. 51 л.д. 16-61). Из заключения строительно-технической экспертизы от 28.09.2020 следует, что стоимость выполненных на объекте строительства - «Два жилых дома на 320 квартир в г.Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), строительно-монтажных и иных работ, в соответствии с представленными ООО «Базовый Элемент» актами приемки выполненных работ формы КС-2 в рамках исполнения обязательств по Договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, составляет 98933844 руб. Общая стоимость предъявленных актами приемки выполненных работ по форме КС-2 строительных, монтажных и иных работ на объекте с учетом всех предъявленных актов составляет 123470917,20 руб., в том числе НДС 20%. Общая стоимость выполненных на объекте строительных, монтажных и иных работ, в соответствии с представленными актами приемки выполненных работ по форме КС-2 определена Локальными сметными расчетами и составляет 98933844 руб., в том числе НДС 20%. Стоимость фактически выполненных на объекте, строительных, монтажных и иных работ составляет 100327396,80 руб. Общая стоимость фактически выполненных строительных, монтажных и иных работ на объекте с учетом всех предъявленных актов составляет 123470917,20 руб., в том числе НДС 20%. Общая стоимость фактически выполненных на объекте строительных, монтажных и иных работ, определена Локальными сметными расчетами и составляет 100327396,80 руб., в том числе НДС 20%. Общая стоимость фактически не выполненных на объекте, строительных, монтажных и иных работ, но внесенных в представленные акты приемки выполненных работ унифицированной формы КС-2 определена сметными расчетами и составляет: 23143520,40 руб., в том числе НДС 20% (определена как разница между предъявленными работами 123470917,20 руб. и фактически выполненными на объекте строительства 100327396,80 руб.) (т. 22 л.д. 54-248, т. 23 л.д. 1-221). Согласно заключению специалиста от 19.05.2022, общая стоимость фактически израсходованных строительных материалов и оборудования по объекту «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге (шифр объекта Ц-57/15-16) определена расчетным методом и составляет 68 911 216,30 руб. (с НДС). Материалы, указанные в спецификациях к договорам поставки продукции № 40 от 14.10.2015, № 39 от 12.10.2015 не использовались на объекте с целью исполнения контракта *** от 09.07.2015. Фундаменты и панели забора, указанные в спецификации к договору поставки продукции № 29 от 01.09.2015 заключенному между ООО «СпецСтройКом» и ООО «Базовый Элемент» использованы на объекте «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге (шифр объекта Ц-57/15-16)». Трансформаторная подстанция, указанная в спецификации к договору поставки продукции № 31 от 21.10.2015 заключенному между ООО «СпецСтройКом» и ООО «Базовый Элемент» использован на объекте «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге (шифр объекта Ц-57/15-16)» (т. 51 л.д. 68-125). Согласно ответу УФК по Свердловской области № 62-69-10/3063 от 01.04.2020, была представлена информация об операциях ООО «Базовый Элемент» по счету *** (л\сч <***>), открытому в Уральском главном управлении Банка России, расположенном по адресу: <...>. Анализ выписки по указанному счету свидетельствует о наличии следующих перечислений, произведенных ООО «Базовый Элемент»: - 4924200 руб. перечислено на счет ООО «БИЛДИНГ КРАН» в связи с выполнением строительно-монтажных работ в соответствии с договорами № 02/15-БК-003 от 28.04.2015, № 02/15-БК-022 от 29.05.2015, заключенными между ООО «Базовый Элемент» и ООО «БИЛДИНГ КРАН», по платежным поручениям: № 38 от 15.10.2015 на сумму 420000 руб., № 39 от 15.10.2015 на сумму 420000 руб., № 52 от 19.10.2015 на сумму 124800 руб., № 051 от 20.10.2015 на сумму 120300 руб., № 123 от 19.11.2015 на сумму 118200 руб., № 120 от 19.11.2015 на сумму 420000 руб., № 121 от 19.11.2015 на сумму 123300 руб., № 122 от 19.11.2015 на сумму 420000 руб., № 298 от 14.12.2015 на сумму 123000 руб., № 297 от 14.12.2015 на сумму 114600 руб., № 347 от 22.12.2015 на сумму 420000 руб., № 346 от 22.12.2015 на сумму 420000 руб., № 517 от 29.01.2016 на сумму 420000 руб., № 518 от 29.01.2016 на сумму 420000 руб., № 644 от 17.02.2016 на сумму 420000 руб., № 643 от 17.02.2016 на сумму 420000 руб.; - 4470400 руб. перечислено на счет ООО «Техно-Окна» в связи с выполнением строительно-монтажных работ в соответствии с договором № 003 от 02.11.2015, заключенным между ООО «Базовый Элемент» и ООО «Техно-Окна», по платежным поручениям: № 117 от 18.11.2015 на сумму 163050 руб., № 143 от 25.11.2015 на сумму 986900 руб., № 287 от 14.12.2015 на сумму 1000000 руб., № 351 от 24.12.2015 на сумму 1000000 руб., № 00507 от 01.02.2016 на сумму 1320450 руб.; - 3209010,40 руб. перечислено на счет ООО «ЭЛИТА-Регион» в связи с выполнением строительно-монтажных работ в соответствии с договором № 337 от 01.05.2015, заключенным между ООО «Базовый Элемент» и ООО «ЭЛИТА-Регион», по платежным поручениям: № 54 от 19.10.2015 на сумму 856880,94 руб., № 153 от 30.11.2015 на сумму 566323,45 руб., № 150 от 30.11.2015 на сумму 168190,16 руб., № 151 от 30.11.2015 на сумму 203549,73 руб., № 152 от 30.11.2015 на сумму 733367,62 руб., № 349 от 24.12.2015 на сумму 302477,97 руб., № 350 от 24.12.2015 на сумму 378 220,53 руб.; - 1265094,17 руб. перечислено на счет ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал» в связи с выполнением строительно-монтажных работ в соответствии с договором № 841/15 от 20.10.2015, заключенным между ООО «Базовый Элемент» и ООО «УЦСК «Сантехкомплект-Урал», по платежным поручениям: № 0361 от 28.12.2015 на сумму 6755,76 руб., № 0365 от 28.12.2015 на сумму 89587,62 руб., № 0366 от 28.12.2015 на сумму 30967,92 руб., № 0364 от 28.12.2015 на сумму 6065,70 руб., № 0363 от 28.12.2015 на сумму 76358,84 руб., № 0362 от 28.12.2015 на сумму 63184,32 руб., № 498 от 30.12.2015 на сумму 282228 руб., № 497 от 30.12.2015 на сумму 182693,42 руб., № 502 от 30.12.2015 на сумму 57211,64 руб., № 503 от 30.12.2015 на сумму 1275,75 руб., № 505 от 30.12.2015 на сумму 53686,61 руб., № 499 от 30.12.2015 на сумму 1922,36 руб., № 504 от 30.12.2015 на сумму 35727,72 руб., № 0519 от 01.02.2016 на сумму 15303,12 руб., № 0521 от 01.02.2016 на сумму 187890,74 руб., № 0520 от 01.02.2016 на сумму 174234,65 руб.; - 1078508,83 руб. перечислено на счет ООО «Мечел-Сервис» в связи с выполнением строительно-монтажных работ в соответствии с договором № 340015010253 от 27.05.2015, заключенным между ООО «Базовый Элемент» и ООО «Мечел-Сервис», по платежным поручениям: № 282 от 14.12.2015 на сумму 77021,80 руб., № 285 от 14.12.2015 на сумму 15010 руб., № 284 от 14.12.2015 на сумму 475435,99 руб., № 283 от 14.12.2015 на сумму 48552 руб., № 0286 от 14.12.2015 на сумму 124452,50 руб., № 0281 от 14.12.2015 на сумму 338036,54 руб.; - 3118002,29 руб. перечислено на счет ФИО59 в связи с выполнением строительно-монтажных работ в соответствии с договором подряда № ЖД-ЕКБ-3 от 11.11.2015, заключенным между ООО «Базовый Элемент» и ФИО59, по платежным поручениям: № 0341 от 22.12.2015 на сумму 1253770,71 руб., № 623 от 02.02.2016 на сумму 767221,49 руб., № 727 от 17.03.2016 на сумму 1097010,09 руб.; - 1286829,18 руб. перечислено на счет ФИО97 в связи с выполнением строительно-монтажных работ в соответствии с договором подряда № ЖД-ЕКБ-4 от 11.11.2015, заключенным между ООО «Базовый Элемент» и ФИО97, по платежным поручениям: № 0338 от 22.12.2015 на сумму 375563,48 руб., № 0339 от 22.12.2015 на сумму 911265,70 руб.; - 300103,02 руб. перечислено на счет ФИО107 в связи с выполнением строительно-монтажных работ в соответствии с договором подряда № ЖД-ЕКБ-5 от 11.11.2015, заключенным между ООО «Базовый Элемент» и ФИО107, по платежному поручению № 0340 от 22.12.2015 на сумму 300103,02 руб.; - 1273887,77 руб. перечислено на счет ФИО156 в связи с выполнением строительно-монтажных работ в соответствии с договором подряда №ЖД-ЕКБ-2 от 09.11.2015, заключенным между ООО «Базовый Элемент» и ФИО156, по платежным поручениям: № 0159 от 08.12.2015 на сумму 709848,84 руб., № 726 от 17.03.2016 на сумму 564038,93 руб. Кроме того, предоставлена карточка образцов подписи по счету <***>, согласно которой, право первой подписи принадлежит ФИО208 (т. 38 л.д. 254-262). Из ответа УФК по Свердловской области от 14.09.2020 № 62-69-10/7533 и представленных документов подтверждается возникновение денежных обязательств ООО «Базовый Элемент» для оплаты с лицевых счетов ***, ***, в частности: платежного поручения № 70 от 27.10.2015 на перечисление ООО «Базовый Элемент» денежных средств на сумму 1148800 руб. с лицевого счета *** на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» *** по договору 40 от 14.10.2015; договора поставки № 40 от 14.10.2015 между ООО «СпецСтройКом» и ООО «Базовый Элемент»; спецификации к договору поставки № 40 от 14.10.2015; дополнительного соглашения № 1 к договору поставки № 40 от 14.10.2015 от 26.10.2015; товарной накладной № 39 от 22.10.2015; договора № ЖД-ЕКБ-135 на комплекс работ по объекту: «Жилой дом (секции 1А, 2А, 3А) на 135 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) между ООО «Базовый Элемент» (подрядчик) и ООО «СпецСтройКом» (субподрядчик); дополнительного соглашения № 1 к договору № ЖД-ЕКБ-135 на комплекс работ по объекту: «Жилой дом (секции 1А, 2А, 3А) на 135 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) от 29.10.2015; счета № 79 от 29.10.2015 покупателя ООО «Базовый Элемент» на сумму 81738017 руб.; платежного поручения № 0074 от 30.10.2015 на сумму 81738017 руб. на перечисление денежных средств с лицевого счета *** на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» ***; платежного поручения № 8 от 15.10.2015 на сумму 2263680 руб. на перечисление денежных средств с лицевого счета *** на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» ***; договора поставки продукции № 29 от 01.09.2015 между ООО «СпецСтройКом» (поставщик) и ООО «Базовый Элемент» (покупатель); спецификации к договору поставки № 29 от 01.09.2015; дополнительного соглашения № 1 к договору поставки продукции № 29 от 01.09.2015; товарной накладной № 300 от 05.10.2015 поставщика ООО «СпецСтройКом» на сумму 2263680 руб.; платежного поручения № 58 от 22.10.2015 на сумму 957000 руб. на перечисление денежных средств с лицевого счета *** на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» ***; договора поставки № 39 от 12.10.2015 между ООО «СпецСтройКом» (поставщик) и ООО «Базовый Элемент» (покупатель); спецификации к договору поставки № 39 от 12.10.2015; товарной накладной № 38 от 21.10.2015 на сумму 957000 руб. поставщика ООО «СпецСтройКом»; платежного поручения № 49 от 16.10.2015 на сумму 457000 руб. с лицевого счета *** на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» ***; договора поставки продукции № 31 от 21.09.2015 между ООО «СпецСтройКом» (поставщик) и ООО «Базовый Элемент» (покупатель); спецификации к договору поставки № 31 от 21.09.2015 на сумму 457000 руб.; товарной накладной № 37 от 16.10.2015 на сумму 457000 руб. поставщика ООО «СпецСтройКом»; договора № ОБЩ-АЛК-314 на комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10) от 14 12.2015 между ООО «Базовый Элемент» (подрядчик) и ООО «СпецСтройКом» (субподрядчик); платежного поручения № 00336 от 16.12.2015 на перечисление денежных средств на сумму 36834882,60 руб. с лицевого счета *** на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» ***; счета № 83 от 16.12.2015 покупателя ООО «Базовый Элемент» на сумму 36834882,60 руб.; договора № ОБЩ-АЛК-314 на комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10) от 14 12.2015 между ООО «Базовый Элемент» (подрядчик) и ООО «СпецСтройКом» (субподрядчик); справки 1 о стоимости выполненных работ и затрат № КС-3 от 20.03.2016 на сумму 16787022,20 руб. подрядчика ООО «Базовый Элемент» и субподрядчика ООО «СпецСтройКом» по объекту: два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 республики Башкортостан; счет-фактуры № 1 от 29.03.2016 продавца ООО «СпецСтройКом» на сумму 16787022,20 руб.; платежного поручения № 0727 от 30.03.2016 на перечисление денежных средств на сумму 13657601,40 руб. с лицевого счета *** на расчетный счет ООО «СпецСтройКом» *** за СМР при строительстве общежитий; акта о приемке выполненных работ № 1 от 20.03.2016 между подрядчиком ООО «Базовый Элемент» и субподрядчиком ООО «СпецСтройКом» по объекту два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 республики Башкортостан; справки КС-2 о приемке выполненных работ № 2 от 20.03.2016 подрядчика ООО «Базовый Элемент» и субподрядчика ООО «СпецСтройКом» по объекту два общежития на 314 человек в п. Алкино-2 республики Башкортостан (т. 38 л.д. 44-252). Согласно ответу УФК по Свердловской области от 01.04.2020 распорядителем лицевых счетов является ФИО208, что подтверждается информацией о лицевых счетах ООО «Базовый Элемент» за период с 14.09.2015 по 31.03.2020, информацией об операциях на лицевых счетах ООО «Базовый Элемент» ***, ***, ***, копией карточки образцов подписей № 1 от 09.09.2015 к вышеуказанным лицевым счетам ООО «Базовый Элемент», копией договора № 2714 от 14.09.2015 об обмене электронными документами между УФК по Свердловской области и ООО «Базовый Элемент» в лице ФИО208 (т. 38 л.д. 254-262). Из ответа АО «ГУОВ» следует, что между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» заключены, в том числе: - договор № 2015/2-539 на полный комплекс работ по объекту: «Жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге» (шифр объекта Ц-57/15-11) между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» от 15.07.2015, техническое задание на полный комплекс работпо объекту: «Жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге» (шифр объекта Ц-57/15-11), сводного сметного расчета к договору, соглашение от 22.09.2015 о замене сторон по договору, соглашение о зачете от 25.02.2016 к договору № 2015/2-539 на полный комплекс работ по объекту: «Жилой дом на 134 квартиры в г. Оренбурге» (шифр объекта Ц-57/15-11), - договор № 2015/2-29 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238) между АО «ГУОВ» и ООО «Базовый Элемент» от 05.02.2015, техническое задание навыполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238), дополнительные соглашения к данному договору: № 1 от 16.02.2015, № 2 от 23.12.2015, № 3 от 20.02.2017, № 4 от 03.04.2017, соглашения о распределении авансовых платежей от 27.06.2018 г., итоговый акт приемки выполненных работ к договору от 27.06.2018, - договор № 2015/2-544 на полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2, Республика Башкартостан» (шифр объекта Ц-57/15-10) между АО «ГУОВ» и ООО «БИО ТЭК» от 14.07.2015, техническое зданиена полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2, Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10), дополнительное соглашение № 1 к договору от 14.07.2015 № 2015/2-544 на полный комплекс работ по объекту: «Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2, Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10) от 16.09.2015, соглашение о замене стороны по договору от 14.07.2015 № 2015/2-544 на полный комплекс работ по объекту«Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2, Республика Башкортостан», дополнительное соглашение № 2 к договору от 14.07.2015 № 2015/2-544 на полный комплекс работ по договору«Два общежития на 314 человек в п. Алкино-2, Республика Башкортостан» (шифр объекта Ц-57/15-10) от 16.09.2015, соглашение о зачете от 23.06.2016, соглашение о расторжение договора от 14.07.2015(т. 28 л.д. 176-263). Согласно соглашению о распределении авансовых платежей от 27.06.2018: п. 1. ООО «Базовый Элемент» имеет перед АО «ГУОВ» задолженность по неотработанному авансу в размере 337720083,09 руб. по договору № 1515187380372090942000000/2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), п. 2. ООО «Базовый Элемент» принимает на себя обязанность вернуть АО «ГУОВ» часть денежных средств, полученных в качестве аванса по договору № 1515187380372090942000000/2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16), в размере 7608359,13 руб., п. 3. стороны договорились, что часть денежных средств, составляющих сумму 7608359,13 руб., в размере 4579327,80 руб. ООО «Базовый Элемент» в АО «ГУОВ» не перечисляется, а принимается ООО «Базовый Элемент» в качестве аванса по договору от 05.02.2015 на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Строительство жилых домов на 238 квартир», расположенных по адресу: Свердловская область, г. Каменск-Уральский (шифр объекта: КМ-ЖД-238), п. 4. стороны договорились, что часть денежных средств, составляющих сумму 7608359,13 руб., в размере 3029031,33 руб., ООО «Базовый Элемент» в АО «ГУОВ» не перечисляется, а принимается ООО «Базовый Элемент» в качестве аванса по договору от 18.06.2015 № 2015/2-474 на выполнение работ по капитальному ремонту объекта: «Жилой дом по адресу: <...>» (шифр объекта ПЗ-401/10), п. 5. после проведенного распределения аванса в соответствии с настоящим соглашением, сумма неотработанного аванса по договору № 1515187380372090942000000/2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) составит 330111723,96 руб. Таким образом, в результате заключения вышеуказанного соглашения о распределении авансовых платежей от 27.06.2018 сумма неотработанного ООО «Базовый Элемент» аванса по договору № 1515187380372090942000000/2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) уменьшилась с суммы 337720083,09 руб. на сумму 7608359,13 руб. и составила 330111723,96 руб. (т. 19 л.д. 106). Из соглашения о зачете от 21.05.2019, заключенного между ООО «Базовый Элемент» в лице ФИО208 и АО «ГУОВ» в лице исполнительного директора управляющей организации ФГУП ГВСУ № 4 ФИО42 следует: п. 1. ООО «Базовый Элемент» имеет перед АО «ГУОВ» задолженность по возврату неотработанного аванса, перечисленного с расчетных счетов АО «ГУОВ» на расчетные счета ООО «Базовый Элемент»: п. 1.2. по договору от 16.06.2015 № 1515187380372090942000000/2015/2-461 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17) в размере 14053903,58 руб., п. 1.3. по договору № 1515187380372090942000000/2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) в размере 285970215,82 руб. (330111723,96 руб., то есть сумма неотработанного аванса по результатам соглашения от 27.06.2018 - 47463987,25 руб., то есть стоимость принятых АО «ГУОВ» работ + 3322479,11 руб., то есть задолженность ООО «Базовый Элемент» перед АО «ГУОВ» по услугам, связанным с координацией работ по указанному договору), п. 2. АО «ГУОВ» имеет перед ООО «Базовый Элемент» задолженность по оплате выполненных работ (оказанных услуг) по договору от 19.04.2017 № 2017/2-805 на выполнение работ по капитальному ремонту объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31 (шифр объекта Ц-12/17-8) в размере 17654987,38 руб., п. 3. стороны договорились, что сумма денежных средств в размере 17654987,38 руб. организацией АО «ГУОВ» в пользу ООО «Базовый Элемент» не перечисляется, а принимается ООО «Базовый Элемент» в качестве оплаты за выполненные работы (оказанные услуги) по договору от 19.04.2017 № 2017/2-805 на выполнение работ по капитальному ремонту объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31 (шифр объекта Ц-12/17-8), п. 4. в результате проведенного зачета встречных взаимных однородных требований прекращаются следующие обязательства: п. 4.1. обязательство ООО «Базовый Элемент» перед АО «ГУОВ» по возврату неотработанного аванса по договору от 16.06.2015 № 1515187380372090942000000/2015/2-461 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17) в размере 14053903,58 руб., п. 4.2. частичное обязательство ООО «Базовый Элемент» перед АО «ГУОВ» по возврату неотработанного аванса по договору № 1515187380372090942000000/2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) в размере 3601083,80 руб. (17654987,38 руб., то есть кредиторская задолженность АО «ГУОВ» по договору с ООО «Базовый Элемент» от 19.04.2017 № 2017/2-805, - 14053903,58 руб., то есть кредиторская задолженность ООО «Базовый Элемент» перед АО «ГУОВ» по договору от 16.06.2015 № 1515187380372090942000000/2015/2-461), п. 4.3. обязательство по оплате АО «ГУОВ» выполненных ООО «Базовый Элемент» работ (оказанных услуг) по договору19.04.2017 № 2017/2-805 на выполнение работ по капитальному ремонту объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31 (шифр объекта Ц-12/17-8), в размере 17654987,38 руб., п. 5. после проведенного в соответствии с настоящим соглашением зачета: п. 5.1. задолженность ООО «Базовый Элемент» перед АО «ГУОВ» по договору от 16.06.2015 № 1515187380372090942000000/2015/2-461 на полный комплекс работ по объекту: «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-17) отсутствует, п. 5.2. задолженность ООО «Базовый Элемент» перед АО «ГУОВ» по договору № 1515187380372090942000000/2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) уменьшилась на сумму 3601083,80 руб., и составляет 282369132,02 руб. п. 5.3. АО «ГУОВ» не имеет перед ООО «Базовый Элемент» задолженности по оплате выполненных работ (оказанных услуг) по договору от 19.04.2017 № 2017/2-805 на выполнение работ по капитальному ремонту объектов инфраструктуры полигона «Андреевский» и военного городка № 31 (шифр объекта Ц-12/17-8) в размере 17654987,38 руб., Соответственно, в результате заключения вышеуказанного соглашения о зачете от 21.05.2019 сумма неотработанного ООО «Базовый Элемент» аванса по договору № 1515187380372090942000000/2015/2-523 от 09.07.2015 на полный комплекс работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» (шифр объекта Ц-57/15-16) уменьшилась с суммы 285970215,82 руб. на сумму 3601083,80 руб. и составила 282369132,02 руб. (т. 19 л.д. 107). В соответствии с решением Арбитражного суда г. Москвы по делу № А40-325797/19-113-2595 от 30.07.2020 (с учетом апелляционного постановления № 09АП-51659/2020 Девятого арбитражного апелляционного суда по делу № А40-325797/19 от 13.11.2020) с ООО «Базовый Элемент» взыскано в пользу АО «ГУОВ» сумма неосновательного обогащения в размере 282369132,02 рубля, перечисленных по договору № 2015/2-523 от 09.07.2015, заключенного между АО «ГУОВ» (Генподрядчик) и ООО «Базовый Элемент» (Подрядчик) на выполнение полного комплекса работ по объекту: «Два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбург» (шифр объекта Ц-57/15-16) (т. 28 л.д. 310-316, 317-323). Оценивая в соответствии со ст. ст. 87, 88 УПК РФ доказательства, исследованные в ходе судебного разбирательства, суд находит их допустимыми, соответствующими требованиям Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, относимыми и достоверными, а в своей совокупности достаточными для признания ФИО208 виновным в совершении мошенничества, то есть хищения чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное с использованием служебного положения, в особо крупном размере. Вина ФИО208 в совершении преступления, подтверждается приведенными показаниями представителяпотерпевшегои свидетелей, а также вышеуказанными письменными материалами дела, которые суд кладет в основу приговора. Оснований не доверять показаниямпредставителя потерпевшего и свидетелей у суда не имеется, поскольку в целом они последовательны, непротиворечивы, согласуются между собой и подтверждаются исследованными материалами уголовного дела. Какой-либо заинтересованности указанных, представителя потерпевшего и свидетелейв исходе уголовного дела суд не усматривает, оснований для оговора подсудимого, судом не установлено. Заключения экспертов и специалистов надлежаще мотивированы, составлены квалифицированными специалистами и сомнений у суда не вызывают. Протоколы проведенных и исследованных судом следственных действий соответствуют требованиям уголовно-процессуального закона, подписаны всеми уполномоченными лицами, замечаний при проведении следственных действий не поступило, нарушений, влекущих признание протоколов недопустимым доказательством, не установлено. Таким образом, принятые судом доказательства суд оценивает как допустимые, поскольку они собраны с соблюдением норм уголовно-процессуального закона, достоверные, не противоречащие фактическим обстоятельствам дела, согласующиеся между собой, взаимно дополняющие друг друга, их совокупность является достаточной для доказанности вины ФИО208 в установленном судом преступлении. Из приведенных доказательств следует, что подсудимыйФИО208, используя свое служебное положение, являясь лицом, выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные, управленческие функции в ООО «Базовый Элемент»,путем обмана и злоупотребления довериемлиц из числа руководителей АО «Главное управление обустройства войск» (АО «ГУОВ»),в части наличия у него намерений выполнить строительные работы согласно договорам, на сумму, неменее суммы полученных авансов, а также сотрудников Управления федерального казначейства по Свердловской области (УФК по СО), которымнаправил подложные документы, подтверждающие затраты ООО «Базовый Элемент» на цели строительства с привлечением ООО «СпецСтройКом», директором которого также являлся, введя тем самым сотрудников УФК по СО в заблуждение. По результатам выполнения мероприятий казначейского контроля с лицевого счета ООО «Базовый Элемент» санкционировано расходование денежных средств АО «ГУОВ» на цели указанные в подложных документах, получив которые, распорядился ими по своему усмотрению, т.е. похитил имущество АО «ГУОВ», что повлекло причинение ущерба обществу, изъятие чужого имущества, принадлежащего потерпевшему, совершено из корыстных побуждений, расходование денежных средств на цели строительства для АО «ГУОВ» не влияет на квалификацию, поскольку является способом распоряжения. Сумма ущерба установлена из показаний представителя потерпевшего, подтверждается материалами дела, не оспаривается сторонами и сомнений у суда не вызывает. Состав преступления носит оконченный характер, при этом хищение совершено в особо крупном размере, поскольку сумма хищения превысила установленный примечанием 4 к ст. 158 УК РФ размер в 1 млн. рублей. Оснований для переквалификации действий подсудимого по иным смежным составам преступлений, в том числе предусмотренному ст. 159 УК РФ, не имеется. Оснований для прекращения уголовного дела и уголовного преследования не установлено. В ходе судебного разбирательства, по ходатайству государственного обвинителя были исследованы и другие материалы уголовного дела, оценив которые, суд приходит к выводу, что они какого-либо доказательственного значения, как для стороны обвинения, так и стороны защиты не имеют. С учетом исследованных доказательств и установленных судом фактических обстоятельств, действия ФИО208 суд квалифицирует по ч. 4 ст. 159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное с использованием служебного положения, в особо крупном размере. В силу ст. ст. 6, 43, 60 УК РФ определяя наказание ФИО208, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, его личность, в том числе обстоятельства, смягчающие и отсутствие отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи. Оценивая тяжесть и степень общественной опасности содеянного, суд принимает во внимание, что все совершенноеФИО208 преступлениеявляется умышленным, относится к категории тяжких, направлено против собственности. Преступлениеносит оконченный характер. Обсуждая личность ФИО208 суд принимает во внимание, что он на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит (т. 42 л.д. 189, 190, т. 55 л.д. 118, 119), к уголовной и административной ответственности он не привлекался (т. 42 л.д. 191, 192),его фактическое семейное положение, который состоит в бракеи оказывает помощь близким родственникам. Смягчающими наказание обстоятельствами судом признаются в соответствии с п.«г» ч. 1 ст. 61 УК РФ наличие на иждивении малолетнего ребенка, в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ наличие на иждивении двоих несовершеннолетних детей, состояние здоровья ФИО208, состояние здоровья его близких родственников и близких лиц. Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО208, судом по делу не установлено. Учитывая общественную опасность и тяжесть содеянного, обстоятельства дела, вышеуказанные данные о личности подсудимого, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного, суд считает необходимым назначить ФИО208 наказание в виде лишения свободы со штрафом, поскольку последний совершил умышленное тяжкое преступление. Вместе с тем, принимая во внимание конкретные обстоятельства дела, личность подсудимого, учитывая установленные смягчающие обстоятельства и отсутствие отягчающих вину обстоятельств и тяжких последствий, в целях восстановления социальной справедливости, исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений, принимая во внимание вышеприведенные обстоятельства, суд считает, что достижение целей наказания возможно при определении подсудимому основного наказания в виде лишения свободы, без реального отбывания наказания, при условном осуждении с применением ст. 73 УК РФ. Такое наказание, по мнению суда, является справедливым, будет максимально способствовать исправлению подсудимого и предупреждению совершения им новых преступлений. При определении размера штрафа суд учитывает, в т.ч. имущественное положение подсудимого и его семьи, возможность получения дохода, а также иные установленные по делу обстоятельства, имеющие существенное значение для назначения данного вида дополнительного наказания. Суд не усматривает наличие исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступлений, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, позволяющих применить нормы ч. 6 ст. 15, ст.64 УК РФ. Прокурором в интересах Российской Федерации в лица АО «Главное управление обустройства войск» (АО «ГУОВ»), заявлен гражданский иск о взыскании с подсудимого имущественного ущерба причиненного преступлением в сумме 337720083,09рубля (т.47 л.д. 121-127), принимая во внимание, что по заявлению АО «ГУОВ» решением Арбитражного суда Свердловской области № А60-12694/2024от 04.06.2024, ООО «Базовый Элемент» признано несостоятельным (банкротом), при рассмотрении которого определением от 19.05.2025 в удовлетворении заявления конкурсного управляющего должником о привлечении ФИО208 к субсидиарной ответственности по обязательствам должника отказано, в рамках конкурсного производства требования АО «ГУОВ» в размере 436025974,22 рубля частично удовлетворены за счет имущества должника, определить размер оставшихся исковых требований не представляется возможным и такие сведения не представлены сторонами, в связи с чем гражданский иск подлежит оставлению без рассмотрения. Вещественные доказательства по уголовному делу: ноутбук марки «MacBook Pro», мобильный телефон «iPhone» и изъятые документы в коробке № 1, на основании п. 6 ч. 3 ст. 81 УПК РФ подлежат возвращению законному владельцу ФИО208;сведения об операциях с целевыми средствами, предоставленными организации на 2015 год, на основании п.5 ч. 3 ст. 81 УПК РФ подлежат хранению при уголовном деле. Разрешая вопрос о процессуальных издержках в виде сумм, выплаченных в видевознаграждения экспертам и специалистам на предварительном следствии в общем размере 415000 рублей (т. 23 л.д. 226, т. 47 л.д. 175, т. 51 конверт), предусмотренных п. 4 ч. 2 ст. 131 УПК РФ.Согласноп. 3 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 19.12.2013 № 42 «О практике применения судами законодательства о процессуальных издержках по уголовным делам», обращено внимание судов на то, что в состав процессуальных издержек не входят суммы, израсходованные на производство судебной экспертизы в государственных судебно-экспертных учреждениях (экспертных подразделениях), поскольку их деятельность финансируется за счет средств федерального бюджета или бюджетов субъектов Российской Федерации. Как следует из материалов дела, судебная строительно-техническая экспертиза и исследования специалистов по настоящему уголовному делу могли быть проведены в федеральном бюджетном учреждении ЭКЦ ГУ МВД по Свердловской области по месту проведения предварительного расследования, однако в силу загруженности данного экспертного учреждения проведение экспертизы было возможно намного позднее запрашиваемого срока.В связи с этим следователем проведение поручено компании ООО «Бюро экспертиз и проектных решений», не являющейся государственным судебно-экспертным учреждением.Следовательно, проведение названных экспертизы и заключений специалистов иной организацией, а не государственным судебно-экспертным учреждением, было обусловлено загруженностью последнего, а не его невозможностью проведения такого рода экспертизы и заключения, что не свидетельствует об объективной невозможности исполнения возложенных на него законом обязанностей(ст.11 Федерального закона от 31.05.2001 № 73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации»), соответственно затраты на производство экспертизы экспертами и специалистамикоммерческой организацииФИО208 нести не может. Руководствуясь ст. ст. 302-304, 307-309 УПК РФ, суд приговорил: ФИО208 признать виновным в совершениипреступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и назначить ему наказаниев виде лишения свободы на срок 5 (пять) лет со штрафом в размере 500000 (пятьсот тысяч)рублей. На основании ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы, назначенное настоящим приговором, считать условным с испытательным сроком 4 (четыре) года, в течение которого осужденный должен своим поведением доказать исправление. Возложить на ФИО208 течение испытательного срока исполнение следующих обязанностей: - не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, - периодически, не реже одного раза в месяц являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющей контроль за поведением условно осужденного. Меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке до вступления приговора в законную силу ФИО208 оставить без изменения. Гражданский иск заместителя прокурора Свердловской области в интересах Российской Федерации в лице Акционерного общества «Главное управление обустройства войск» о взыскании с ФИО208 суммуматериального ущерба в размере 337720083,09 рубля, оставить без рассмотрения. Вещественные доказательства: - ноутбук марки «MacBook Pro», с серийным номером «***», сетевой кабель белого цвета, мобильный телефон «iPhone», IMEI ***, переданные на ответственное хранение ФИО208, после вступления приговора в законную силу - оставить в распоряжении последнего освободив от ответственного хранения (т. 20 л.д. 130-131, 132, 197-198, 199); - лист бумаги формата А4 содержащий напечатанный текст, который начинается «Добрый день! Во вложении направлены документы», и заканчивающий «Директор ФИО159 тел. ***», на обратной стороне данного листа имеется изображении подписи пасты синего цвета. Выписка из ЕГРЮЛ от 03.05.2012 ООО «Специализированные Строительные Технологии» на 5 листах. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Специализированные Строительные Технологии» на 1 листе. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации ООО «Специализированные Строительные Технологии» на 1 листе. Квитанция №3-794 от 26.03.2018, с чеком об оплате по безналичному расчету от ФИО208 на сумму 4560.00 рублей. Решение №1 собрания учредителей ООО «Специализированные Строительные Технологии» от 30.01.2015 на 1 листе. Копия устава ООО «Специализированные Строительные Технологии» 2008 год, утвержденный Председателем собрания: ФИО67 прошнурованная и пронумерованный на 20 листах, на обратной стороне двадцатой страницы имеется штамп и печать синего цвета с подписью Специалиста 2 разряда отдел регистрации и учета налогоплательщиков ФИО64 Учредительный договор ООО «Специализированные Строительные Технологии» от 07.08.2008 года подписанный в г. Нижний Тагил прошнурованная и пронумерованный на 4 листах, с обратной стороны имеется штамп и печать синего ФИО181 с подписью Специалиста 2 разряда отдел регистрации и учета налогоплательщиков ФИО64 Выписка из ЕГРЮЛ ООО «Специализированные Строительные Технологии» от 22.04.2011 № 4022 прошнурованная на 5 листах, с обратной стороны которой имеется оттиск печати синего ФИО181. Выписка из ЕГРЮЛ ООО «Специализированные Строительные Технологии» на 4 листах, с обратной стороны которой имеется оттиск печати синего цвета. Выписка из ЕГРЮЛ ООО «Специализированные Строительные Технологии» на 5 листах, с обратной стороны которой имеется оттиск печати синего цвета. Информация от ФСГС по Свердловской области (Свердловскстат) от 08.09.2008 № 12-05/20649 на имя Директора ООО «Специализированные Строительные Технологии» на 2 листах. Свидетельство о государственной регистрации страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании ООО «Специализированные Строительные Технологии» от 03.10.2008 на 1 листе. Сообщение об открытие (закрытии) счета в ОАО «УБРиР» ООО «Специализированные Строительные Технологии» на 1 листе. Уведомление о регистрации юридического лица в территориальном органе ПФР по месту нахождения на территории РФ ООО «Специализированные Строительные Технологии» от 05.09.2008 на 1 листе. Извещение о регистрации в качестве страхователя ООО «Специализированные Строительные Технологии» на 1 листе. Уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний ООО «Специализированные Строительные Технологии» на 1 листе. Сообщение об открытии (закрытии) счета (лицевого счета) ООО «Специализированные Строительные Технологии» на 2 листах. Уведомление от ОАО «УБРиР» об открытии счета ООО «Специализированные Строительные Технологии» на 1 листе. Договор Банковского счета 241-08 от 19.09.2008 подписанный и напечатанный на специальном бланке ОАО «УБРиР». Уведомление от Межрайонной ИФНС №16 по Свердловской области на имя ООО «Специализированные Строительные Технологии» на 1 листе. Уведомление от УПФР от 21.01.2010 №618 на 1 листе. Заявление ООО «Специализированные Строительные Технологии» от 28.08.2008 исх. №1 на 1 листе. Расписка в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган для государственной регистрации юридического лица от 25.08.2008 на 1 листе. Свидетельство серия 66 №007031476 ООО «Базовый Элемент» на 1 листе. Свидетельство о государственной регистрации от 22.08.2012 серия 66 №007088411 ООО «Базовый Элемент» на 1 листе. Решение № 10 ООО «Базовый Элемент» от 27.07.2017 на 1 листе. Устав ООО «Базовый Элемент», с обратной стороны которого имеется отметка прошито и пронумеровано 11 листов ФИО208/Подпись/, а также печать и оттиск синего цвета УФНС по Свердловской области. Лист записи ЕГРЮЛ ООО «Базовый Элемент» от 08.07.2016 на 1 листе. Решение единственного учредителя ООО «Базовый Элемент» от 08.08.2012 на 1 листе. Приказ ООО «Базовый Элемент» от 17.09.2012 на 1 листе. Решение №1 единственного участника ООО «Базовый Элемент» от 30.06.2016 на 1 листе. Решение №10 единственного учредителя ООО «Базовый Элемент» от 27.07.2017 на 1 листе. Информация из Статистического регистра Росстата о хозяйствующем субъекте ООО «Базовый Элемент» от 23.08.2012 №21-03-02/12667 на 1 листе. Договор №М9-04-48 аренды недвижимого имущества от 01.06.2017 на 7 листах. Агентский договор №9 (Брокеридж) на 7 листах. Свидетельство о государственной регистрации права от 02.03.2016 на 1 листе. Приказ №2 от 22.08.2012 об утверждении оттиска печати ООО «Базовый Элемент» на 1 листе. Свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «СпецСтройКом» на 1 листе. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «СпецСтройКом» на 1 листе. Устав ООО «СпецСтройКом», на обратной стороне имеется оттиск печати УФНС России по Свердловской области с пометкой «Прошито, пронумерован и скреплено печатью 10 листов»/Подпись/. Уведомление ООО «СпецСтройКом» от 24.01.2012 на 1 листе. Решение Учредителя ООО «СпецСтройКом» от 11.01.2012 года на 1 листе. Решение №2 единственного учредителя ООО «СпецСтройКом» от 09.01.2017 в 3 экземплярах на 3 листах. Решение №3 единственного участника ООО «СпецСтройКом» от 29.03.2019 в 2 экземплярах на 2 листах. Расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от 25.04.2019 на 1 листе. Бухгалтерская (финансовая) отчетность ООО «Базовый Элемент» за 2017 год на 17 листах. Копия квитанции о приеме налоговой декларации (расчета) в электронном виде от 27.03.2018 на 1 листе. Система добровольной сертификации «Российский Технологический Стандарт» №32281 выдан ООО «Базовый Элемент» на 1 листе. Система добровольной сертификации «Российский Технологический Стандарт» №32286 приложение №1 на 1 листе. Система добровольной сертификации «Российский Технологический Стандарт» №32283 Сертификат соответствия эксперта на 1 листе. Система добровольной сертификации «Российский Технологический Стандарт» №32284 Сертификат соответствия эксперта на 1 листе. Система добровольной сертификации «Российский Технологический Стандарт» №32285 Сертификат соответствия эксперта на 1 листе. Система добровольной сертификации «Российский Технологический Стандарт» №32282 Разрешение на применение знака соответствия системы добровольной сертификации выдана ООО «Базовый Элемент» на 1 листе. Система добровольной сертификации работ и услуг, систем менеджмента «Глобал-Тест» выдана ООО «Базовый Элемент» от 29.12.2014 на 1 листе. Свидетельство о прохождении ежегодного инспекционного контроля № 000140 на 1 листе. The conformity certificate №0000737 на 1 листе. Разрешение на применение знака соответствия Системы сертификации работ и услуг, систем менеджмента «Глобал-тест» №0000587 на 1 листе. Сертификат соответствия эксперта №0001063 на 1 листе. Сертификат соответствия эксперта №0001064 на 1 листе. Свидетельство СРО-И-029-25102011 от 16.01.2015 на 1 листе. Свидетельство от допуске к определенному виду или видам работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства от 16.01.2015 на 1 листе. Приложение 1 к свидетельству от 16.01.2015 №СРОИСИ-И-021481-16012015 на 2 листах. Свидетельство от 01.07.2016 подписанное генеральным директором ФИО223 на 3 листах. Свидетельство №С-146-66-1088-66-010716 от 01.07.2016 на 5 листах. Свидетельство 0329671 от 19.12.2014 на 5 листах. Устав ООО «Базовый Элемент» на 10 листах. Бухгалтерская (финансовая) отчетность ООО «ССК» на 8 листах. Копия квитанции о приеме налоговой декларации от 27.03.2018 на 1 листе. Расписка в получении документов от 13.03.2018 на 1 листе. Пояснения о достоверности данных в отношении адреса места нахождения на 2 листах. Свидетельство серия 66№005270713 ООО «ССК» на 1 листе. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия 66 №003281918 на 1 листе. Свидетельство серия 66№006670241 на 1 листе. Свидетельство серия 66 №005468885 на 1 листе. Свидетельство серия 66 №004710641 на 1 листе. Свидетельство ООО «Специализированная строительная компания» на 1 листе. Информация из Статрегистра Свердловскстата о хозяйствующее субъекте ООО «ССК» на 1 листе. Устав ООО «ССК» на 10 листах. Лист записи Единого государственного реестра юридических лиц ООО «ССК» от 12.03.2018 на 1 листе. Решение №1 участника ООО «ССК» от 26.09.2015 на 1 листе. Решение единственного участника ООО «ССК» от 16.07.2011 на 1 листе. Решение №10 участника ООО «ССК» от 10.01.2012 на 1 листе. Решение №10 участника ООО «ССК» от 10.01.2012 на 1 листе. Решение №17 единственного учредителя ООО «ССК» от 09.01.2017 в 3 экземплярах на 3 листах. Договор №18/2017 аренды недвижимого имущества от 17.11.2017 с приложением на 8 листах. Копия решения Арбитражного суда Свердловской области по делу №А60-34422/2017 от 04.09.2017 на 3 листах. Свидетельство №0329660 от 12.12.2014 на 5 листах. Страховой полис 14440D4GR2136-F0061 на 1 листе. Лицензия ГН №0007145 от 16.03.2009 на 1 листе. Лицензия Д701033 от 13.03.2006 на 2 листах. Устав ООО «ССК» от 2005 года на 10 листах. Изменения в Устав от 06.11.2007 на 1 листе. Свидетельство серия 66 №005360780 ООО «Талара» на 1 листе. Свидетельство серия 66 №005408351 на 1 листе. Лист бумаги формата А4 содержащий напечатанный текст, который начинается «Необходимо сделать доверенность», и заканчивающий «ИНН <***>, КПП 667101001». Справка №2-289 об оплате суммы, с чеком от 21.03.2018. Решение №1 Участника ООО «Талара» от 04.12.2015 на 1 листе. Копия Решение №1 от 04.12.2007 на 1 листе. Заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения от 11.12.2008 на 1 листе. Устав ООО «Талара» на 20 листах. Выписка из ЕГРЮЛ №3569 от 12.12.2007 на 5 листах. Выписка из ЕГРЮЛ №10438 от 12.01.2010 на 5 листах. Выписка из ЕГРЮЛ №3569 от 12.12.2007 на 1 листе. Информация из Статрегистра Свердловскстата о хозяйствующем субъекте ООО «Талара» от 18.12.2007 №12-5/27392 на 1 листе. Копия информации из Статрегистра Свердловскстата о хозяйствующем субъекте ООО «Талара» от 18.12.2007 №12-5/27392 на 1 листе. Приказ №1/к от 04.12.2007 ООО «Талара» на 1 листе. Акт приема-передачи имущества от 04.12.2007 на 1 листе. Извещение о регистрации в качестве страхователя ООО «Талара» на 1 листе. Уведомление о размере страховых взносов ООО «Талара» на 1 листе. Уведомление о размере страховых взносов ООО «Талара» на 1 листе. Извещение о регистрации в территориальном органе пенсионного фонда Российской Федерации страхователя – организации от 17.12.2007 на 1 листе. Приказ №1/к от 04.12.2007 на 1 листе. Копия паспорта ФИО11 на 1 листе. Сообщение об открытии (закрытии) счета (лицевого счета) от 20.12.2007 ООО «Талара» на 1 листе. Уведомление об открытии счета в ОАО «Северная Казна» с приложением на 1 листе. Договор Банковского счета №503468 от 19.12.2007 на 3 листах. Тарифы Банка «Северная Казна» от 10.12.2007 на 10 листах. Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформления разрешения на расходование денег наличных денег, поступающих в кассу предприятия на 2 листах. Копия уведомления об открытии счета в ОАО «Северная Казна» на 1 листе. Рабочая документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» в четырех томах: Генеральный план по объекту Ц-57/15-16-ГП в одном томе на восемнадцати листах, Дождевая канализация по объекту Ц-57/15-16-ДК в одном томе на семнадцати листах, Очистные сооружения дождевой канализации по объекту Ц-57/15-16-ОС в одном томе на двадцати трех листах, Дренаж по объекту Ц-57/15-16-Д в одном томе на сорока листах; Рабочая документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» в пяти томах: Дренаж по объекту Ц-57/15-16-Д в одном томе на тридцати девяти листах, Дренаж по объекту Ц-57/15-16-Д в одном томе на сорока листах, Дождевая канализация по объекту Ц-57/15-16-ДК в одном томе на девятнадцати листах, Дождевая канализация по объекту Ц-57/15-16-ДК в одном томе на девятнадцати листах, Очистные сооружения дождевой канализации по объекту Ц-57/15-16-ОС в одном томе на двадцати четырех листах. Рабочая документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2016 год» в двух томах: Вынос кабельных линий 0,4 кВ из зоны строительства по объекту Ц-57/15-16-ЭС1 в одном томе на восьми листах, Вынос кабельных линий 0,4 кВ из зоны строительства по объекту Ц-57/15-16-ЭС1 в одном томе на восьми листах. Рабочая документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» в одном томе – дренаж по объекту Ц-57/15-6-Д на тридцати восьми листах. Рабочая документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» в одном томе – Очистные сооружения дождевой канализации по объекту Ц-57/15-16-ОС на двенадцати листах. Копия описи передаваемой Проектной Документации от «01» декабря 2015 г.в одном экземпляре на одном листе. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел №4. Конструктивные и объемно-планировочные решения в одном томе на ста восемнадцати листах. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2017 год» Раздел 11 Смета на строительство объектов капитального строительства Часть 1. Сводный сметный расчет. Объективные и локальные сметы. Ц-57/15-16-СМ-1 в одном томе на трехсот тридцати девяти листах. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2017 год» Раздел 11 Смета на строительство объектов капитального строительства Часть 2. Объективные и локальные сметы. Ц-57/15-16-СМ-2 в одном томе на двухсот восьмидесяти листах. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2017 год» Раздел 11 Смета на строительство объектов капитального строительства Часть 3. Прайс-Листы Ц-57/15-16-СМ-3 в одном томе на сто двадцать три листа. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Теплотехнический расчет ограждающих конструкций Ц-57/15-16-АР.РР1 в одном томе на десяти листах. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Мероприятия по защите шума Ц-57/15-16-АР.РР2 в одном томе на десяти листах. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Расчет продолжительности инсоляции Ц-57/15-16-АР.РР3 в одном томе на тридцати четырех листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 1. Пояснительная записка Состав альбома: ПЗ в одном томе на семьдесят одном листе. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 2. Схема планировочной организации земельного участка Состав альбома: ПЗУ в одном томе на двадцати четырех листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 2. Схема планировочной организации земельного участка Состав альбома: ПЗУ в одном томе на двадцати трех листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 3. Архитектурные решения Состав альбома АР в одном томе на сорока восьми листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 3. Система водоотведения в одном томе на шестнадцати листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 1. Система электроснабжения в одном томе на двадцати двух листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 2. Система водоснабжения в одном томе на двадцати пяти листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 2. Система водоснабжения в одном томе на двадцати девяти листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 3. Система водоотведения Состав альбома: ИОС3 в одном томе на семнадцати листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 4. Отопление, вентиляция и кондиционирование воздуха, тепловые сети Состав альбома: ИОС4 в одном томе на сорока листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 1. Система электроснабжения в одном томе на двадцати девяти листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 5. Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений Подраздел 5. Сети связи в одном томе на двадцати четырех листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 6. Проект организации строительства Состав альбома: ПОС в одном томе на тридцати листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 7. Проект организации работ по сносу или демонтажу объектов капитального строительства. Состав альбома: ПОД в одном томе на двадцати одном листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16-ПОД Раздел 7. Проект организации работ по сносу или демонтажу объектов капитального строительства. Том 7 в одном томе на восемнадцати листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 9. Мероприятия по обеспечению пожарной безопасности. Состав альбома: ПБ в одном томе на тридцати девяти листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 10. Мероприятия по обеспечению доступа инвалидов. Состав альбома: ОДИ в одном томе на четырнадцати листах. Проектная документация по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 10(1) Требования к обеспечению безопасности эксплуатации объекта капитального строительства. Состав альбома: ТБИ в одном томе на двадцать одном листах. Проектная документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге за 2015 год» Шифр объекта: Ц-57/15-16 Раздел 11(1). Мероприятия по обеспечению соблюдения требований энергетической эффективности и требований оснащенности зданий, строений и сооружений приборами учета используемых энергетических ресурсов. Состав альбома: ЭЭ в одном томе на сорока трех листах. Документы по объекту «два жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге», «Общежитие на 77 человек в г. Екатеринбурге» на ста двадцати трех листах сшитых между собой штампом белого цвета. Чертежи и схемы на двадцати одном листе. Копия заявления ООО «Инвестиционно-строительная корпорация» Мегаполис» на одном листе. Копия заявления от ОАО «Территориальная генерирующая компания №9» от 21.10.05 на имя Главного инженера войсковой части 12664 ФИО1 на одном листе. Копия заявления заместителю Главы Екатеринбурга ФИО222 на одном листе. Копия заявления от Министерства обороны РФ войсковая часть 12664 от 27.07.2006 года на двух листах. Копия заявления от Министерства обороны РФ войсковая часть 12664 на имя командира войсковой части 81418 и 28809. Копия заявления от Министерства обороны РФ войсковая часть 12664 от 28.04.2007 года. Копия заявления от Министерства обороны РФ войсковая часть 12664 от 13.09.2007 года. Рабочий проект Министерства обороны РФ 11 военпроект Жилой комплекс по ул. Пехотинцев Том 8 Раздел 8.1 2003 год в одном томе на шестнадцати листах. Рабочий проект Министерства обороны РФ 11 военпроект Жилой комплекс по ул. Пехотинцев Том 8 Раздел 8.4 2003 год в одном томе на двадцати девяти листах. Рабочий проект Министерства обороны РФ 11 военпроект Жилой комплекс по ул. Пехотинцев Том 8 Раздел 2 2003 год в одном томе на двадцати четырех листах. Рабочий проект Министерства обороны РФ 11 военпроект Жилой комплекс по ул. Пехотинцев Том 8 Раздел 8.3 2003 год в одном томе на сорока четырех листах. Рабочая документация по объекту «три жилых дома на 320 квартир в г. Екатеринбурге» Очистные сооружения дождевой канализации Ц-57/15-16-ОС 2015 год в одном томе на двадцати трех листах, хранящиеся в ФКУ «ЦХиСО» ГУ МВД России по Свердловской области, после вступления приговора в законную силу - вернуть в распоряжение ФИО208 (т. 20 л.д. 106-114, 214-221, коробка № 1); - сведения об операциях с целевыми средствами, предоставленными организации на 2015 год, хранящиеся при уголовном деле, после вступления приговора в законную силу - хранить при уголовном деле (т. 42 л.д. 12-13). Процессуальные издержки по данному делу отнести за счет средств федерального бюджета. Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Свердловский областной суд через Железнодорожный районный суд г. Екатеринбурга в течение 15 суток со дня провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. Судья Е.А. Мухорин Копия верна Судья Е.А. Мухорин Реквизиты для уплаты штрафа: УФК по Свердловской области (ГУ МВД России по Свердловской области) л/с <***> ИНН <***> / КПП 665801001 Уральское ГУ Банка России г. Екатеринбург // УФК по Свердловской области г.Екатеринбург БИК 46577001 / ОКТМО 65701000 номер счета получателя средств 40101810500000010010 КБК 18811621010016000140 УИН 18856620010160000413 <...> Суд:Железнодорожный районный суд г. Екатеринбурга (Свердловская область) (подробнее)Судьи дела:Мухорин Евгений Александрович (судья) (подробнее)Судебная практика по:По мошенничествуСудебная практика по применению нормы ст. 159 УК РФ По кражам Судебная практика по применению нормы ст. 158 УК РФ |