Решение от 6 августа 2021 г. по делу № А42-4855/2021

Арбитражный суд Мурманской области

улица Книповича, дом 20, город Мурманск, 183038

http://www.murmansk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А42-4855/2021
город Мурманск
06 августа 2021 года
Резолютивная часть решения объявлена 04.08.2021, в полном объеме решение изготовлено 06.08.2021.

Арбитражный суд Мурманской области в составе судьи Беляевой Л.Е., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Жирновой А.Н., рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Прокурора г. Североморска (<...>) к Кооперативу потребительское общество «Юнион Финанс» (ИНН <***>, ОГРН <***>; <...>, лит. А, пом. 5-Н), о привлечении к административной ответственности,

при участии в судебном заседании: от заявителя – ФИО1, прокурор, от лица, привлекаемого к административной ответственности – не участвовал

установил:

прокурор г. Североморска (далее – заявитель, Прокурор) обратился в Арбитражный суд Мурманской области с заявлением о привлечении Кооператива потребительское общество «Юнион Финанс» (далее – Кооператив) к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

Ответчик представил отзыв на заявление, в котором с требованием не согласился, указав на отсутствие в действиях Кооператива события и состава вменяемого административного правонарушения. Со ссылкой на решение Арбитражного суда Вологодской области по делу № А13-2049/2020, считает, что Кооператив уже был привлечен к ответственности за правонарушение, касающиеся выплат финансового поощрения в 2019 году. В настоящее время у Кооператива нет представительств (филиалов), открытых в г. Североморске.

Кооператив надлежащим образом извещен судом о начавшемся судебном процессе по всем известным суду адресам, представителя в судебное заседание не направил.

С учетом обстоятельств дела, мнения заявителя, на основании статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), дело рассмотрено в отсутствие лица, привлекаемого к административной ответственности.

В судебном заседании Прокурор заявленные требования поддержал.

Как следует из материалов дела, на основании поручения Прокуратуры Мурманской области в целях проверки обращения ФИО2 о незаконном осуществлении КПО «Юнион Финанс» деятельности на территории г. Североморска, Прокуратурой г. Североморска проведена проверка исполнения законодательства о лицензировании при заключении соглашений о внесении добровольных паевых взносов (Решение о проведении проверки № 46 от 11.05.2021), в ходе которой изучены представленные документы (соглашение о внесении добровольного паевого взноса № КСМ-363 от 15.11.2019, заявление на финансовое поощрение от 15.11.2019 к нему, приходно-кассовый ордер и квитанция к нему от 15.11.2019), осуществлен выход по адресу: <...>).

В ходе проверки установлены признаки осуществления Кооперативом нелегальной деятельности по привлечению денежных средств физических лиц, а именно: изучено Соглашение о внесении добровольного паевого взноса № КСМ-363 от 15.11.2019, и заявление на финансовое поощрение к нему, заключенные Кооперативом с гр. ФИО2

Указанным соглашением о внесении добровольного паевого взноса (пункт 1.6) предусмотрено право пайщика на финансовое поощрение за участие в деятельности Кооператива (добровольные паевые взносы признаются видом участия в деятельности КПО «Юнион Финанс»), выплачиваемое из фонда поощрения пайщиков Кооператива в соответствии с Положением о финансовом поощрении, утверждаемым Правлением кооператива и определяемом в соответствии с Положением о фондах и Положением о членстве кооператива, в размерах, зависящих от размера внесенного добровольного паевого взноса и срока, на который он внесен в паевой фонд кооператива. В случае прекращения договора досрочно, размер финансового поощрения подлежит пересмотру и приведению в соответствие с Положением о финансовом поощрении. Размер, процентная ставка финансового поощрения и срок его выплаты указаны в приложенном к соглашению заявлении физического лица на финансовое поощрение в форме присоединения к условиям соглашения. Прием денежных средств от гражданина оформлялся по приходно-кассовому ордеру.

На основании анализа представленных в ходе проверки документов Прокурор пришел к выводу о том, что фактически основной деятельностью Кооператива является деятельность по привлечению денежных средств граждан, при которой выплата процентов по заключенному соглашению осуществляется за счет денежных средств, которые привлечены ранее. При этом лицензии на данный вид деятельности Кооператив не имеет.

Результаты проверки оформлены актом проверки от 12.05.2021.

Усмотрев в действиях Кооператива признаки нарушения требований Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Закона Российской Федерации от 19.06.1992 № 3085-1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации», заместителем прокурора г. Североморска 21.05.2021 вынесено постановление о возбуждении в отношении Кооператива дела об административном правонарушении по части 2 статьи 14.1 КоАП РФ.

На основании статьи 23.1 КоАП РФ, статьи 203 АПК РФ Прокурор обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении Кооператива к административной ответственности.

Исследовав материалы дела, заслушав пояснения представителя заявителя, суд приходит к следующему.

Частью 2 статьи 14.1 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), если такое разрешение (такая лицензия) обязательно (обязательна).

Субъектом правонарушения является лицо, осуществляющее деятельность без специальной лицензии на осуществление соответствующего вида лицензируемой деятельности.

Статьей 13 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон № 395-1) установлено, что осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

Пунктом 1 части 1 статьи 5 названного Закона к банковским операциям отнесено привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

В пункте 1 статьи 834 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) определено, что по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Если иное не предусмотрено законом, по просьбе вкладчика-гражданина банк вместо выдачи вклада и процентов на него должен произвести перечисление денежных средств на указанный вкладчиком счет.

Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом (пункт 1 статьи 835 ГК РФ).

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц Кооператив потребительское общество «Юнион Финанс» является потребительским обществом.

Из устава Кооператива следует, что последний осуществляет свою деятельность в соответствии с Законом Российской Федерации от 19.06.1992 № 3085-1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» (далее – Закон № 3085-1).

Согласно статье 1 Закона № 3085-1 потребительское общество представляет собой добровольное объединение граждан и (или) юридических лиц, созданное, как правило, по территориальному признаку, на основе членства путем объединения его членами имущественных паевых взносов для торговой, заготовительной, производственной и иной деятельности в целях удовлетворения материальных и иных потребностей его членов.

В соответствии со статьей 11 Закона № 3085-1 пайщики потребительского общества имеют право, в том числе получать кооперативные выплаты в соответствии с решением общего собрания потребительского общества.

Законом № 3085-1 определено понятие кооперативной выплаты как части доходов потребительского общества, распределяемой между пайщиками пропорционально их участию в хозяйственной деятельности потребительского общества или их паевым взносам, если иное не предусмотрено уставом потребительского общества.

В силу статьи 24 Закона № 3085-1 размер кооперативных выплат, определяемый общим собранием потребительского общества, не должен превышать 20 процентов от доходов потребительского общества.

Таким образом, Закон № 3085-1 не предусматривает положений о финансовом поощрении пайщика.

Из материалов дела следует, что Кооперативом заключено соглашение о внесении добровольного паевого взноса № КСМ-363 от 15.11.2019, из которого усматривается, что помимо положений о кооперативных выплатах, условия соглашения предусматривает финансовое поощрение граждан.

Согласно пункту 1.6 Соглашения пайщик имеет право на финансовое поощрение за участие в деятельности кооператива, выплачиваемое в размере установленном «Планом финансового поощрения».

К соглашению прилагалось заявление физического лица на финансовое поощрение в форме присоединения к условиям соглашения. В данном заявлении указан способ участия в Организации, процентная ставка финансового поощрения, срок выплаты поощрения.

Прием денежных средств от гражданина оформлялся по приходно-кассовому ордеру.

Из условий соглашения, заявления о способе участия в обществе, содержащих сведения о размере финансового поощрения, рассчитываемого исходя из способа участия в соответствии с Планом финансового поощрения, следует признать, что фактически Кооператив осуществлял привлечение денежных средств физических лиц на условиях срочности, возвратности, платности, что соответствует определению (характерным особенностям) банковского вклада, приведенным в статье 834 ГК РФ, в статье 5 Закона № 395-ФЗ. При этом лицензии на привлечение денежных средств физических лиц во вклады Кооператив не имеет.

Факт осуществления деятельности по привлечению денежных средств физического лица во вклад без лицензии подтверждается материалами дела (постановление о возбуждении дела об административном правонарушении от 21.05.2021, заявление гражданина, соглашение о внесении добровольного паевого взноса, квитанция к приходному кассовому ордеру) и судом установлен, что образует объективную сторону административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 14.1 КоАП РФ.

Доказательства невозможности соблюдения Кооперативом требований законодательства в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые оно не могло предвидеть и предотвратить, равно как и доказательства принятия им необходимых и своевременных мер, направленных на недопущение правонарушения при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась, в материалы дела не представлены.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о наличии в деянии Кооператива состава вменяемого административного правонарушения.

Последующее закрытие офиса Кооператива в г. Североморске, приостановление выплат финансового поощрения пайщикам, не свидетельствует об иных обстоятельствах, отличных от установленных в ходе проверки, свидетельствующих о наличии в деянии заявителя события и состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 2 статьи 14.1 КоАП РФ.

Довод Кооператива о повторном привлечении к административной ответственности за одно и то же правонарушение, суд находит ошибочным.

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Вологодской области от 06.03.2020 по делу № А13-2049/2020 Кооператив привлечен к административной ответственности по части 2 статьи 14.1 КоАП РФ за административное правонарушение, совершенное на территории Вологодской области в 2019 году. Вместе с тем, исходя из материалов дела, деятельность Кооператива осуществлялась, и выплаты производились в разных городах и субъектах Российской Федерации, а также в разное время, что само по себе образует самостоятельный состав правонарушения.

Оснований для применения части 5 статьи 4.1 КоАП РФ в данном случае суд не усматривает.

Процессуальных нарушений при производстве по делу об административном правонарушении, судом не установлено. Гарантии защиты прав, предоставленных КоАП РФ при производстве по делу об административном правонарушении, Кооперативу обеспечены.

Постановление о возбуждении дела об административном правонарушении вынесено Прокурором в соответствии с требованиями КоАП РФ в отсутствие представителя Кооператива, при наличии сведений о надлежащем уведомлении о времени и месте совершения данного процессуального действия.

При длящемся административном правонарушении сроки, предусмотренные частью 1 статьи 4.5 КоАП РФ, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения (часть 2 статьи 4.5 КоАП РФ).

Днем обнаружения длящегося административного правонарушения считается день, когда должностное лицо, уполномоченное составлять протокол об административном правонарушении, выявило факт его совершения (пункт 14 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях»).

Поскольку днем обнаружения длящегося административного правонарушения считается день, когда должностное лицо, уполномоченное составлять протокол об административном правонарушении, выявило факт его совершения, в рассматриваемом случае, датой выявления правонарушения является дата завершения проверки и составления старшим помощником прокурора г. Североморска акта от 12.05.2021 о наличии оснований для возбуждения в отношении Кооператива дела об административном правонарушении в отношении. Завершение проверки и выявление правонарушения послужило основанием для направления 17.05.2021 в адрес Кооператива соответствующей повестки о необходимости явки в Прокуратуру г. Североморска для составления протокола об административном правонарушении по части 2 статьи 14.1 КоАП РФ.

Таким образом, срок давности привлечения к административной ответственности, установленный статьей 4.5 КоАП РФ на момент рассмотрения дела в суде не истек.

В данном случае суд не усматривает исключительных обстоятельств и оснований для освобождения Общества от административной ответственности за малозначительностью совершенного административного правонарушения (в порядке статьи 2.9 КоАП РФ).

Решая вопрос о привлечении Кооператива к административной ответственности, суд учитывает обстоятельства и характер совершенного нарушения, что позволяет суду определить наказание в виде административного штрафа в размере 40 000руб.

Назначенное Кооперативу наказание отвечает принципам разумности и справедливости, соответствует тяжести совершенного правонарушения и обеспечивает достижение целей административного наказания, предусмотренных частью 1 статьи 3.1 КоАП РФ.

Административный штраф должен быть уплачен не позднее шестидесяти дней со дня вступления решения в законную силу. Заверенную копию документа, свидетельствующего об уплате штрафа, необходимо представить в Арбитражный суд Мурманской области в установленный срок, со дня вступления в законную силу решения суда.

Согласно части 1 статьи 20.25 КоАП РФ неуплата административного штрафа в срок, предусмотренный Кодексом, влечет наложение административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа либо административный арест до 15 суток, либо обязательные работы на срок до пятидесяти часов.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

привлечь Кооператив потребительское общество «Юнион Финанс» к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, с назначением наказания в виде административного штрафа в размере 40 000 руб.

Реквизиты для уплаты штрафа:

ИНН <***>, КПП 519001001, получатель: УФК по Мурманской области (Прокуратура Мурманской области л/с <***>); банк получателя: Отделение Мурманск г. Мурманск; расчетный счет <***>; БИК 044705001; ОКТМО 477010006; КБК 415 1 16 01141 01 9000 140.

Решение может быть обжаловано в десятидневный срок со дня его принятия в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд.

Судья Беляева Л.Е.