Решение от 26 сентября 2024 г. по делу № А56-61794/2024

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

191124, Санкт-Петербург, ул. Смольного, д.6

http://www.spb.arbitr.ru


Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А56-61794/2024
27 сентября 2024 года
г.Санкт-Петербург



Решение в форме резолютивной части изготовлено 06 сентября 2024 года.

Полный текст решения изготовлен 27 сентября 2024 года на основании пункта 2 статьи 229 АПК РФ (в редакции Федерального закона от 28.11.2018 № 451-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», вступившего в силу с 01.10.2019).


Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области в составе:судьи  Золотарева Я.В.,

рассмотрев в порядке упрощенного производства дело по иску:

заявитель: кредитный потребительский кооператив «Честный капитал» в лице конкурсного управляющего ФИО1 (198320, г.Санкт-Петербург, <...>; ОГРН: <***>, дата регистрации: 24.10.2014, ИНН: <***>),

заинтересованное лицо: Северо-Западное Главное управление Центрального Банка России (107016, г.Москва, вн.тер.г. муниципальный округ Мещанский, ул.Неглинная, д.12, к.В; ОГРН: <***>, дата регистрации: 02.12.1990, ИНН: <***>),

о признании незаконным постановления от 05.06.2024 № 24-4936/3110-1 о назначении административного наказания в виде штрафа в размере 30 000 рублей по делу об административного правонарушении № ТУ-40-ЮЛ-24-4936 и об освобождении от административной ответственности, предусмотренной частью 9.1 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

установил:

Кредитный потребительский кооператив «Честный капитал» в лице конкурсного управляющего ФИО1 (далее – заявитель, Кооператив) обратился в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании незаконным постановления Северо-Западного Главного управления Центрального Банка России (далее – заинтересованное лицо, Центробанк) от 05.06.2024 № 24-4936/3110-1 о назначении административного наказания по делу об административно правонарушении № ТУ-40-ЮЛ-24-4936 (далее – Постановление) и об освобождении от административной ответственности, предусмотренной частью 9.1 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ)..

Частями 1 и 2 статьи 227 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) установлен перечень дел, подлежащих рассмотрению в порядке упрощенного производства, в частности, в силу пункта 4 части 1 статьи 227 АПК РФ в порядке упрощенного производства подлежат рассмотрению дела об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности, если за совершение административного правонарушения назначено административное наказание в виде предупреждения или административного штрафа, размер которого не превышает сто тысяч рублей.

Принимая во внимание, что по оспариваемому решению назначено административное наказание в виде штрафа в размере 30 000 рублей, определением от 22.07.2024 дело принято судом к рассмотрению в порядке упрощенного производства без вызова сторон в соответствии со статьей 228 АПК РФ.

Заявление размещено на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа 23.07.2024 г. 21:22:24 МСК.

Копия определения от 22.07.2024 на бумажном носителе, содержащая код доступа для ознакомления с поступившими в суд документами, направленная заинтересованному лицу по месту его нахождения, указанному в едином государственном реестре юридических лиц, по сведениям системы отслеживания регистрируемой почтовой корреспонденции на официальном сайте акционерного общества «Почта России» 29.07.2024 вручена заинтересованному лицу.

Заинтересованное лицо представило отзыв на заявление об обжаловании постановления, с указанием на законность и правомерность вынесенного постановления, отсутствовали основания для замены административного наказание на предупреждение, так как в соответствии с частью 2 статьи 4.1.1 КоАП РФ административное наказание в виде штрафа не подлежит замене на предупреждение, в случае совершения административного правонарушения по части 9.1 статьи 19.5 КоАП РФ, кроме того, заявитель неоднократно привлекался по указанной статье, что является отягчающим обстоятельством.

По результатам рассмотрения дела 06.09.2024 арбитражным судом принято решение путем подписания судьей резолютивной части решения, приобщенной к материалам дела; решение опубликовано в установленном порядке 07.09.2024 в 22:18:46 мск.

Заявителем 09.09.2024 подано заявление об изготовлении мотивированного решения.

В силу пункта 2 статьи 229 АПК РФ (в редакции Федерального закона от 28.11.2018 № 451-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», вступившего в силу с 01.10.2019) по заявлению лица, участвующего в деле, или в случае подачи апелляционной жалобы по делу, рассматриваемому в порядке упрощенного производства, арбитражный суд составляет мотивированное решение.

Изучив материалы дела, суд установил следующие обстоятельства.

Постановлением Кооператив признан виновным в совершении административного правонарушения, выразившегося в невыполнении в установленный срок законного предписания Банка России от 03.04.2024 № Т128-99-2/4582, ответственность за которое установлена частью 9.1 статьи 19.5 КоАП РФ, Кооперативу назначено административное наказание в виде штрафа в размере 30 000 рублей.

Не согласившись с вынесенным постановлением, Кооператив обжаловал его в арбитражный суд.

Частью 9.1 статьи 19.5 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России, вынесенного при осуществлении надзора за деятельностью кредитного потребительского кооператива, общее число членов которого не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, с размером активов, не превышающим определенного нормативным актом Банка России в соответствии с законодательством о кредитной кооперации значения.

Согласно статье 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон № 86-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами, к числу которых относятся кредитные потребительские кооперативы.

В силу пункта 7 части 2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее – Закон № 190-ФЗ) Банк России осуществляет контроль и надзор за выполнением кредитными потребительскими кооперативами требований федеральных законов и нормативных актов Банка России с учетом особенностей, установленных статьей 35 Закона № 190-ФЗ.

В соответствии с частью 4 статьи 35 Закона № 190-ФЗ Банк России не осуществляет надзор за соблюдением кредитными кооперативами, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, требований Федерального закона № 190-ФЗ и (или) принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России, за исключением в том числе случая, когда кредитный кооператив не является членом саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы (далее – СРО).

Согласно информации из государственного реестра кредитных кооперативов с 11.09.2019 Кооператив прекратил членство в саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов Ассоциация «Центральное Кредитное Объединение» и до настоящего времени не вступил в члены иной СРО. В этой связи надзор за его деятельностью с указанной даты осуществляется Банком России.

Согласно статье 76.5 Закона № 86-ФЗ, пункту 8.2 части 2 и пункту 6 части 3 статьи 5 Закона № 190-ФЗ Банк России дает кредитным кооперативам предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает у них документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, в порядке, установленном Банком России.

В соответствии с пунктом 1.1 Указания Банка России от 05.10.2021 № 5969-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее – Указание № 5969-У) некредитные финансовые организации обязаны обеспечить, в частности, получение от Банка России запросов, требований (предписаний) в форме электронных документов посредством использования личного кабинета, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в сети Интернет (далее – Личный кабинет).

Согласно пункту 4.2 Указания № 5969-У электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена по истечении 24 часов с момента его размещения в Личном кабинете.

На основании положений пункта 1.2 части 2 статьи 5 Закона № 190-ФЗ, статьи 76.6 Закона № 86-ФЗ Банк России устанавливает обязательные для кредитных кооперативов сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

В соответствии с пунктом 1 Указания Банка России от 24.10.2022 № 6296-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро кредитных историй» (далее – Указание № 6296-У) кредитные кооперативы должны представлять в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность в порядке и сроки установленные приложением 5 к Указанию № 6296-У.

Согласно абзацу 10 пункта 4 Порядка и сроков предоставления бухгалтерской (финансовой) отчетности, кредитные кооперативы, не вступившие в члены СРО на отчетную дату, предоставляют годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность не позднее трех месяцев после дня окончания отчетного года.

По результатам проверки установлено, что заявителем не представлена отчетность за 2023 год, в связи с чем соответствующее подразделение Банка России – (Центр обработки отчетности г.Тверь) направило в адрес заявителя предписание от 03.04.2024 № Т128-99-2/4582 об устранении нарушений в трехдневный срок со дня получения предписания.

Предписание, направленное Кооперативу в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, успешно размещено в Личном кабинете Кооператива 03.04.2024 и считается полученным Кооперативом 04.04.2024.

Предписание в установленном порядке Кооперативом не оспаривалось, решение об отмене или изменении срока исполнения Предписания Банком России не принималось. В порядке, предусмотренном статьей 199 АПК РФ, действие Предписания не приостанавливалось.

Вместе с тем по результатам проведенного контроля исполнения Предписания установлено, что ответ на Предписание от Кооператива не поступал.

Таким образом, Предписание в установленный срок Кооперативом не исполнено.

Из материалов дела усматривается, что в соответствии с данными последнего представленного Кооперативом отчета о его деятельности (по состоянию на 30.06.2023) размер активов Кооператива составляет 1 144 000 рублей, то есть не превышает значение, определенное Указанием Банка России от 09.12.2020 № 5654-У «Об определении размера активов кредитного потребительского кооператива, общее число членов которого не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, при превышении которого Банк России осуществляет надзор за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации» (100 000 000 рублей); количество пайщиков Кооператива – 0. Информация об изменении общего числа членов Кооператива или размера его активов в Банк России от Кооператива не поступала.

Факт нарушения Кооперативом требований действующего законодательства установлен судом и подтверждается материалами административного дела.

В соответствии с частями 1, 2 статьи 2.1 КоАП РФ правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых, настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации, предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств, подтверждающих, что правонарушение вызвано чрезвычайными обстоятельствами и другими непредвиденными, непреодолимыми препятствиями, Кооперативом не представлено.

Таким образом, установлено, что Кооперативом совершено административное правонарушение, предусмотренное частью 9.1 статьи 19.5 КоАП РФ.

С учетом изложенного суд приходит к выводу о доказанности материалами дела состава вменяемого Кооперативу административного правонарушения.

Кооператив ссылается на отсутствие состава административного правонарушения, зафиксированного в Постановлении, а также на наличие оснований для освобождения его от административной ответственности в связи с малозначительностью правонарушения.

В обоснование своей позиции Кооператив указывает на то, что у него не имелось доступа к личному кабинету, поскольку в настоящее время в Едином государственном реестре юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) содержится запись о недостоверности сведений об адресе Кооператива, что является препятствием для оформления удостоверяющим центом сертификата электронной подписи Кооператива.

Доказательства, свидетельствующие об отсутствии у Кооператива возможности своевременно актуализировать содержащиеся в ЕГРЮЛ данные об адресе, в материалы дела не представлены, на настоящий момент сведения о недостоверности остаются неизменными.

В соответствии со статьей 76.9 Закона № 86-ФЗ Банк России взаимодействует с некредитными финансовыми организациями, к числу которых относятся кредитные потребительские кооперативы, посредством информационных ресурсов, размещенных на официальном сайте Банка России в сети Интернет, в том числе через Личный кабинет. Данный информационный ресурс используется некредитными финансовыми организациями в целях получения от Банка России документов, в том числе запросов, требований и предписаний Банка России.

При этом, как отмечалось ранее, в силу пункта 1.1 Указания № 5969-У кредитные потребительские кооперативы обязаны обеспечить получение от Банка России запросов, требований (предписаний) в форме электронных документов посредством использования Личного кабинета.

Банком России во исполнение требований пункта 1.3 Указания № 5969-У на своем официальном сайте в сети Интернет размещена Инструкция по работе с Личным кабинетом (далее – Инструкция), в разделе 2.2.1 которой перечислены требования, предъявляемые к программному и информационному обеспечению в целях обеспечения взаимодействия участника информационного обмена с Банком России посредством Личного кабинета. В числе таких требований – наличие на автоматизированном рабочем месте (компьютере) пользователя криптографических средств, указанных в Инструкции.

Также Банком России на своем официальном сайте в сети Интернет даны разъяснения о том, что ознакомление с поступающими от Банка России электронными документами с расширением «.епс» возможно только после их расшифрования пользователями указанными в Инструкции криптографическими средствами.

Таким образом, в рассматриваемом случае исключительные обстоятельства, не позволившие Кооперативу исполнить Предписание в установленный срок, отсутствуют, что, в свою очередь, свидетельствует о наличии в действиях Кооператива события и состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 9.1 статьи 19.5 КоАП РФ.

Процессуальных нарушений в ходе привлечения Кооператива к административной ответственности не установлено, срок давности привлечения к административной ответственности, установленный статьей 4.5 КоАП РФ, не пропущен.

В соответствии с пунктом 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (далее – постановление Пленума ВАС РФ № 10) при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. При этом в указанном постановлении Пленума ВАС РФ разъяснено, что статья 2.9 КоАП РФ не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным КоАП РФ.

Возможность или невозможность квалификации деяния в качестве малозначительного не может быть определена абстрактно, исходя из сформулированной в КоАП РФ конструкции состава административного правонарушения, за совершение которого установлена ответственность.

Не может быть отказано в квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного только на том основании, что в соответствующей статье Особенной части КоАП РФ ответственность определена за неисполнение какой-либо обязанности и не ставится в зависимость от наступления каких-либо последствий (пункт 18.1 Постановления).

Малозначительным административным правонарушением признается действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения (объекта посягательства, формы вины) и роли правонарушителя, способа его совершения, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений (пункт 21 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях»).

Таким образом, категория малозначительности совершенного правонарушения является оценочной и определяется в каждом конкретном случае исходя из обстоятельств совершенного правонарушения.

Исходя из конкретных обстоятельств дела и допущенного Кооперативом нарушения, материалов дела, суд не усматривает исключительных оснований для признания правонарушения малозначительным.

В ходе рассмотрения дела судом оснований применения статьи 4.1.1 КоАП РФ с учетом положений части 2 статьи 3.4. КоАП РФ не установлено.

Ввиду изложенного в удовлетворении требований Кооператива надлежит отказать.

Руководствуясь статями 167-170, 211, 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

решил:

Отказать в признании незаконным постановления от 05.06.2024 № 24-4936/3110-1 о назначении административного наказания в виде штрафа в размере 30 000 рублей по делу об административного правонарушении № ТУ-40-ЮЛ-24-4936 и об освобождении от административной ответственности, предусмотренной частью 9.1 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Решение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение пятнадцати дней со дня принятия.


Судья                                                                                     Золотарева Я.В.