Решение от 16 августа 2024 г. по делу № А76-10558/2024

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А76-10558/2024
г. Челябинск
16 августа 2024 года



Резолютивная часть решения изготовлена 15 августа 2024 года.

Решение изготовлено в полном объеме 16 августа 2024 года.


Судья Арбитражного суда Челябинской области Скобычкина Н.Р. при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Кочневой Ю.Д., рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Финансовая перспектива», ОГРН <***>, г. Челябинск,

к ФИО1, ИНН <***>, Челябинская область, г. Златоуст,

об истребовании документов,

при участии в судебном заседании:

представителя истца – ФИО2 по доверенности № 3/2024 от 15.01.2024,

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью «Финансовая перспектива», ОГРН <***>, г. Челябинск (далее – истец, ООО «Финансовая перспектива»), 01.04.2024 обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с исковым заявлением к ФИО1, Челябинская область, г. Златоуст (далее – ответчик, ФИО1), в котором просит обязать ответчика передать ООО «Финансовая перспектива» сведения, пояснения и документы в оригиналах путем их передачи ответчиком по месту нахождения общества (<...>):

1. документы первичного бухгалтерского учета за 2019-2023 гг., подтверждающие факты хозяйственной жизни общества (договоры, накладные, универсальные передаточные документы, акты и т.п.);

2. электронные базы данных ведения бухгалтерского учета;

3. книги учета доходов и расходов за 2019-2023 гг.;

4. расшифровка строк баланса за 2022 год и документы, обосновывающие внесение сведений в соответствующую строку баланса;

5. положения об учетной политике за 2019-2023 гг. с учетом изменений;

6. перечень имущества общества на 31.12.2022, а также перечень имущества общества, приобретенного или отчужденного в последующий период до 27.12.2023, с документами, подтверждающими совершение сделок;

7. документы на движимое имущество общества, в том числе документы (договоры и т.п.), на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества общества;

8. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на дату 27.12.2023;

9. перечень кредиторов общества на дату 27.12.2023 с указанием размера основной задолженности, процентов, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения;

10. отчеты об оценке имущества общества за 2019-2023 гг.;

11. аудиторские заключения за 2019-2023 гг. или справку о непроведении аудиторских проверок;

12. материалы проверок общества надзорными органами за 2019-2023 гг.;

13. сведения о заключенных, но не исполненных договорах;

14. сведения об авансах, выданных поставщикам и подрядчикам;

15. сведения о выдаче работникам общества средств под отчет, а также сведения о расходовании таких средств (авансовые отчеты и документы, подтверждающие расходование денежных средств);

16. расшифровка краткосрочных финансовых вложений на 27.12.2023;

17. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств за 2019-2023 гг.;

18. инвентаризационные ведомости за 2019-2023 гг.;

19. действующие локальные документы общества за 2016-2023 гг.;

20. приказы и распоряжения директора общества за 2019-2023 гг.;

21. сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.) или справку об отсутствии таких обременении;

22. судебные акты, вынесенные по делам с участием общества, за 2016-2023 гг.;

23. журналы учета выдачи доверенностей за 2019-2023 гг. с копиями выданных доверенностей.

2) Установить судебную неустойку за ненадлежащее исполнение судебного решения в размере 20 000 руб. 00 коп. за каждый день просрочки, начиная с 8 календарного дня с момента вынесения судебного акта.

Заявленные требования истец основывает на положениях ст. ст. 8, 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и на том обстоятельстве, что ответчиком отказано истцу в передаче документов, касающихся финансово-хозяйственной деятельности общества.

Определением суда от 08.04.2024 исковое заявление принято, возбуждено производство по делу № А76-10558/2024 по правилам ст. 127 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ, л.д. 1-2).

Согласно ч. 1 ст. 121 АПК РФ лица, участвующие в деле, и иные участники арбитражного процесса извещаются арбитражным судом о принятии искового заявления или заявления к производству и возбуждении производства по делу, о времени и месте судебного заседания или совершения отдельного процессуального действия путем направления копии судебного акта в порядке, установленном настоящим Кодексом, не позднее чем за пятнадцать дней до начала судебного заседания или совершения отдельного процессуального действия, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

В соответствии с абз. 2 ч. 1 ст. 122 АПК РФ, если арбитражный суд располагает доказательствами получения лицами, участвующими в деле, и иными участниками арбитражного процесса определения о принятии искового заявления или заявления к производству и возбуждении производства по делу, информации о времени и месте первого судебного заседания, судебные акты, которыми назначаются время и место последующих судебных заседаний или совершения отдельных процессуальных действий, направляются лицам, участвующим в деле, и иным участникам арбитражного процесса посредством размещения этих судебных актов на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в разделе, доступ к которому предоставляется лицам, участвующим в деле, и иным участникам арбитражного процесса.

Согласно ч. 1 ст. 123 АПК РФ лица, участвующие в деле, и иные участники арбитражного процесса считаются извещенными надлежащим образом, если к началу судебного заседания, совершения отдельного процессуального действия арбитражный суд располагает сведениями о получении адресатом копии определения о принятии искового заявления или заявления к производству и возбуждении производства по делу, направленной ему в порядке, установленном настоящим Кодексом, или иными доказательствами получения лицами, участвующими в деле, информации о начавшемся судебном процессе.

Вручение почтовых отправлений разряда «Судебное» осуществляется в соответствии с Приказом АО «Почта России» от 21.06.2022 № 230-п «Об утверждении Порядка приема и вручения внутренних регистрируемых почтовых отправлений».

Ответчик в судебное заседание не явился, о времени и месте проведения судебного заседания извещен надлежащим образом в порядке ст. ст. 121-123 АПК РФ (л.д. 69), а также публично путем размещения информации на официальном сайте Арбитражного суда Челябинской области http://www.chelarbitr.ru.

Неявка или уклонение стороны от участия при рассмотрении дела не свидетельствует о нарушении предоставленных ей Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации гарантий защиты и не может служить препятствием для рассмотрения дела по существу.

В силу ст. 156 АПК РФ неявка лиц, извещённых надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, не является препятствием для рассмотрения дела, если суд не признал их явку обязательной.

Ответчиком в нарушение положений ч. 1 ст. 131 АПК РФ отзыв на исковое заявление не предоставлен. В силу ч. 4 ст. 131, ч. 1 ст. 156 АПК РФ непредставление отзыва на исковое заявление или дополнительных доказательств, которые арбитражный суд предложил представить лицам, участвующим в деле, не является препятствием к рассмотрению дела по имеющимся в деле доказательствам.

Дело рассматривается в отсутствие ответчика по правилам ч. 3 ст. 156 АПК РФ.

От истца поступили уточнения исковых требования (л.д. 67-68), в которых истец просил обязать ФИО1 передать ООО «Финансовая перспектива» подлинники следующих документов в течение 10 рабочих дней с момента вступления в силу решения суда по месту нахождения общества (<...>):

1. документы первичного бухгалтерского учета за 2019-2023 гг., подтверждающие факты хозяйственной жизни общества (договоры, накладные, универсальные передаточные документы, акты);

2. электронные базы данных ведения бухгалтерского учета (1С) на электронном носителе;

3. книги учета доходов и расходов за 2019-2023 гг.;

4. расшифровка строк баланса за 2022 год с предоставлением документов-оснований для проведения операций;

5. положения об учетной политике за 2019-2023 гг. (с учетом изменений);

6. оборотно-сальдовая ведомость по счету 01 «основные средства» за 2016-2023 гг.;

7. договоры, товарные накладные, универсальные передаточные документы, подтверждающие совершение сделок с имуществом и активами общества, за 2019-2023 годы;

8. расшифровку строки 1230 («дебиторская задолженность») баланса общества за 2022 год;

9. оборотно-сальдовые ведомости за 2023 год по счетам 60, 62, 63, 73, 75, 76 плана счетов бухгалтерского учета с указанием контрагентов;

10. расшифровку строки 1520 («кредиторская задолженность») баланса общества за 2022 год;

11. оборотно-сальдовые ведомости за 2023 год по счетам 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 73, 75, 76, 79 плана счетов бухгалтерского учета с указанием контрагентов и сроков исполнения обязательств;

12. отчеты об оценке имущества общества за 2019-2023 гг.;

13. аудиторские заключения за 2019-2023 гг.;

14. материалы налоговых и прокурорских проверок общества за 2019-2023 гг.;

15. оборотно-сальдовая ведомость за 2019-2023 гг. по счету 71 («расчеты с подотчетными лицами»);

16. авансовые отчеты с прилагаемыми к ним документами, подтверждающими расходование подотчетных средств, за 2019-2023 гг.;

17. расшифровку строки 1240 («финансовые вложения») баланса общества за 2022 год;

18. оборотно-сальдовые ведомости за 2023 год по счетам 55.03, 58, 59, 73.01 плана счетов бухгалтерского учета с указанием контрагентов;

19. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств за 2019-2023 гг.;

20. инвентаризационные ведомости за 2019-2023 гг.;

21. действующие локальные документы общества за 2016-2023 гг.;

22. приказы и распоряжения директора общества за 2019-2023 гг.;

23. судебные акты, вынесенные по делам с участием общества, за 2016-2023 гг.;

24. журналы учета выдачи доверенностей за 2019-2023 гг. с копиями выданных доверенностей.

2) Установить судебную неустойку за ненадлежащее исполнение судебного решения в размере 20 000 руб. 00 коп. за каждый день просрочки, начиная с 11 рабочего дня с момента вынесения судебного акта.

Уточнение исковых требований принято судом в порядке ст. 49 АПК РФ.

В судебном заседании представитель истца поддержал исковые требования, просил иск удовлетворить.

Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд установил.

Как следует из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 13.03.2024 (далее – ЕГРЮЛ, л.д. 11-15), ООО «Финансовая перспектива» зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц 30.06.2015 за основным государственным регистрационным номером <***>.

Согласно решению единственного участника ООО «Финансовая перспектива» от 27.12.2023 № 1/2023 (л.д. 16) ФИО3 приняты следующие решения:

1) Прекращены полномочия директора ФИО1 с 27.12.2023;

2) На должность директора общества назначен ФИО4 на период с 28.12.2023 по 20.12.2024.

Арбитражным судом Челябинской области рассмотрено дело по исковому заявлению ФИО1, г. Челябинск, к ФИО3, г. Челябинск, об исключении участника из общества, по встречному исковому заявлению ФИО3, г. Челябинск, к ФИО1, г. Челябинск, об исключении участника из общества.

Решением Арбитражного суда Челябинской области от 04.10.2023 по делу № А76-8888/2022 в удовлетворении исковых требований и встречных исковых требований отказано.

Постановлением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.12.2023 № 18АП-16205/2023 решение Арбитражного суда Челябинской области от 04.10.2023 по делу № А76-8888/2022 в обжалуемой части отменено, апелляционная жалоба ФИО3 удовлетворена. Встречные исковые требования удовлетворены, из числа участников ООО «Финансовая перспектива» исключен ФИО1. С ФИО1 в пользу ФИО3 взысканы судебные расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000 руб. 00 коп. за рассмотрение встречного искового заявления, 3 000 руб. 00 коп. за подачу апелляционной жалобы (л.д. 17-21).

12.01.2024 в ЕГРЮЛ зарегистрированы изменения об единоличном исполнительном органе, прекращены полномочия ФИО1, полномочия директора общества возложены на ФИО4

06.02.2024 ООО «Финансовая перспектива» направило ФИО1 требование о передаче документов и имущества общества (л.д. 24) в срок до 19.02.2024.

ООО «Финансовая перспектива» просило ФИО1 известить о принятом решении о порядке передачи документов и имущества общества.

15.02.2024 ООО «Финансовая перспектива» направило ФИО1 повторное требование о передаче документов и имущества общества (л.д. 30).

ООО «Финансовая перспектива» известило о том, что передача документов и имущества общества будет производиться в офисе общества по адресу: <...>

15.02.2024 ООО «Финансовая перспектива» направило ФИО1 требование о передаче документов и имущества общества (л.д. 26-27):

1. Учредительные документы общества и печать;

2. Журналы учета исполнительных документов за 2016-2023 годы;

3. Базу данных бухгалтерского учета в электронном виде на цифровом носителе;

4. Первичные и иные документы бухгалтерского учета;

5. Документы по трудовым отношениям с работниками, включая трудовые договоры;

6. Транспортные средства, компьютерную технику, оргтехнику и иное имущество общества;

7. Договор займа № 14 от 31.03.2020 с ФИО1;

8. Договор займа № 16 от 31.03.2020 с ФИО1;

9. Договор займа № 18 от 30.10.2020 с ФИО1;

10. Договор займа № 19 от 04.12.2020 с ФИО1;

11. Договор займа № 20 от 05.07.2021 с ФИО1;

12. Договор займа № 21 от 19.08.2021 с ФИО1;

13. Договор займа № 22 от 23.12.2021 с ФИО1;

14. Договор займа от 17.01.2022 с ФИО1;

15. Договор займа от 14.02.2022 с ФИО1;

16. Договор займа от 28.02.2022 с ФИО1;

17. Договор займа от 27.05.2022 с ФИО1;

18. Договор займа от 14.06.2022 с ФИО1;

19. Договор займа от 12.09.2022 с ФИО1;

20. Договор займа от 06.12.2022 с ФИО1;

21. Договор займа от 21.12.2022 с ФИО1;

22. Договор займа от 20.07.2023 с ФИО1;

23. Договор займа от 09.08.2023 с ФИО1;

24. Договор займа от 28.08.2023 с ФИО1;

25. Договор займа от 01.09.2023 с ФИО1;

26. Договор займа от 04.09.2023 с ФИО1;

27. Договор займа от 08.09.2023 с ФИО1;

28. Договор займа от 09.10.2023 с ФИО1;

29. Договор займа от 13.10.2023 с ФИО1;

30. Договор займа от 15.11.2023 с ФИО1;

31. Договор займа от 18.01.2019 с ФИО5;

32. Договор займа от 11.01.2022 с ФИО6;

33. Договор займа от 20.01.2022 с ФИО6;

34. Договор займа от 05.03.2022 с ФИО7;

35. Договор займа от 10.03.2022 с ФИО6;

36. Договор займа от 15.03.2022 с ФИО6;

37. Договор займа от 24.03.2022 с ФИО6;

38. Договор займа от 06.04.2022 с ФИО6;

39. Договор займа от 17.06.2022 с ФИО6;

40. Договор займа от 02.08.2022 с ООО «Бакс»;

41. Договор займа от 05.08.2022 с ФИО8;

42. Договор займа от 01.02.2023 с ООО «Югчелстрой»;

43. Договор купли-продажи автомобиля Тигуан от 20.02.2022 с ФИО9;

44. Договор купли-продажи автомобиля Шевроле от 29.04.2021 с ФИО10;

45. Договор купли-продажи автомобиля Шевроле от 29.04.2021 с ФИО3;

46. Договор купли-продажи автомобиля Шевроле от 04.06.2019 с ООО «Планета Авто групп»;

47. Договор лизинга автомобиля Шевроле № Л-42-05/19 от 31.05.2019 с ООО «Эксперт-лизинг»;

48. Договор лизинга автомобиля Шевроле № Л-47-09/19 от 10.09.2019 с ООО «Эксперт-лизинг»

49. Договор уступки прав от 24.06.2016 № 167800/0061 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

50. Договор уступки прав от 16.12.2016 № 167800/0103 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

51. Договор уступки прав от 28.03.2017 № 177800/0014 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

52. Договор уступки прав от 30.03.2017 № 177800/0015 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов

53. Договор уступки прав от 26.06.2017 № 177800/0035 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

54. Договор уступки прав от 29.12.2017 № 177800/0094 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

55. Договор уступки прав от 17.01.2018 № 187800/0001 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

56. Договор уступки прав от 28.06.2018 № 187800/0052 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

57. Договор уступки прав от 27.06.2018 № 187800/0049 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

58. Договор уступки прав от 24.09.2018 № 187800/0061 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

59. Договор уступки прав от 26.09.2018 № 187800/0062 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

60. Договор уступки прав от 21.12.2018 № UP 187800/0068 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

61. Договор уступки прав от 26.12.2018 № UP 187800/0069 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

62. Договор уступки прав от 27.06.2019 № UP 197800/0006 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

63. Договор уступки прав от 14.06.2019 № UP 197800/0024 с ЧФ АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

64. Договор уступки прав от 22.04.2021 № 1/2021 с ООО «Коллекторское агентство «Джи ти коллекшн групп» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

65. Договор уступки прав от 16.06.2019 № 2164000/0002 с Томским региональным филиалом АО «Россельхозбанк» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

66. Договор уступки прав от 12.07.2021 № 2/2021 с ООО «МКК «Русский медведь» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

67. Договор уступки прав от 19.08.2021 № 19-08-21-ТЗ с ООО «МКК «Турбозайм» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

68. Договор уступки прав от 09.03.2022 № 09/03-22 с ООО «МКК «Суперклик» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов;

69. Договор уступки прав от 10.03.2022 № 2/2022 с ООО «МКК «Прима-финанс» с дополнительными соглашениями и актами приема-передачи документов.

Поскольку запрашиваемые истцом документы ФИО1 не предоставил, ООО «Финансовая перспектива» обратилось с рассматриваемым иском в суд.

В соответствии с ч. 1 ст. 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим кодексом.

Гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности (ст. 8 ГК РФ).

В соответствии с ч. 1, 3 ст. 53 ГК РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами. Порядок назначения или избрания органов юридического лица определяется законом и учредительными документами.

Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

ООО «Финансовая перспектива», как юридическое лицо, имеет организационно-правовую форму общества с ограниченной ответственностью, в связи с чем его деятельность регулируется, в том числе, нормами Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об обществах с ограниченной ответственностью).

В соответствии с п. 1 ст. 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно п. 2 ст. 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью» общество хранит документы, предусмотренные п. 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В силу пункта 4 статьи 32 и статье 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Согласно пункту 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

По смыслу статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество обязано хранить документы по месту нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Порядок и сроки хранения бухгалтерской и иной финансовой документации юридического лица предусмотрены в статье 29 Закона о бухгалтерском учете.

Согласно ст. 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

На случай утраты финансовых и иных документов, как разъяснено Президиумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 8 информационного письма от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», общество обязано их восстановить. При этом прекращение у лица полномочий генерального директора общества не исключает возможности восстановления этим лицом утраченных документов.

Согласно ч. 7 ст. 3 Закона о бухгалтерском учете руководитель экономического субъекта – лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

В соответствии с ч. 1 ст. 7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Из положений Закона об обществах с ограниченной ответственностью и Закона о бухгалтерском учете следует, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно. В случае смены единоличного исполнительного органа общества, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

Таким образом, в обязанность ФИО1, исполнявшего полномочия директора ООО «Финансовая перспектива» до 12.01.2024, входило обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к обществу, а также их последующая передача.

Реализация данного права осуществляется по волеизъявлению лица, которое несет риск наступления последствий совершения или несовершения им процессуальных действий (ч. 2 ст. 9 АПК РФ).

В силу установленных положениями ст. ст. 9, 65, 66 АПК РФ требований ответчик ФИО1 должен доказать передачу указанных документов новому директору общества.

Как указывает истец, ФИО1 без объяснения причин уклоняется от исполнения обязанности по передаче документов.

Непередача ответчиком документов общества новому руководителю общества, имеющему в установленных законом случаях право на их получение, является нарушением прав и законных интересов общества.

Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений (часть 1 статьи 65 АПК РФ).

Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий, в частности по представлению доказательств (часть 2 статьи 9, часть 1 статьи 41 АПК РФ).

Материалами дела подтверждается факт направления истцом ответчику требования о представлении документов.

Доказательств, свидетельствующих об исполнении обязанности по передаче истребуемых документов, а равно доказательств отсутствия истребуемых документов, ответчиком в материалы дела не представлено.

Разрешая спор, суд исходит из того, что требование истца о предоставлении документов ответчик не исполнил, чем нарушил содержащиеся в законе предписания и права ООО «Финансовая перспектива».

Доказательств отсутствия у ФИО1 каких-либо из истребуемых истцом документов в рамках заявленного предмета исковых требований, а также невозможности предоставления данных документов истцу, ответчиком в материалы дела не представлено.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу об удовлетворении исковых требований об обязании ответчика представить истцу истребуемые документы.

В силу ч. 1 ст. 174 АПК РФ при принятии решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия, не связанные со взысканием денежных средств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной части решения указывает лицо, обязанное совершить эти действия, а также место и срок их совершения.

Согласно п. 27 Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», удовлетворяя требование кредитора о понуждении к исполнению обязательства в натуре, суд обязан установить срок, в течение которого вынесенное решение должно быть исполнено (ч. 2 ст. 206 ГПК РФ, ч. 2 ст. 174 АПК РФ). При установлении указанного срока, суд учитывает возможности ответчика по его исполнению, степень затруднительности исполнения судебного акта, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства. Разрешение данного вопроса относится к сфере судейского усмотрения.

Действующим законодательством срок передачи документов бывшим руководителем общества не предусмотрен.

06.02.2024 ООО «Финансовая перспектива» направило ФИО1 требование о передаче документов и имущества общества (л.д. 24) в срок до 19.02.2024.

ООО «Финансовая перспектива» просило ФИО1 известить о принятом решении о порядке передачи документов и имущества общества.

15.02.2024 ООО «Финансовая перспектива» направило ФИО1 повторное требование о передаче документов и имущества общества (л.д. 30).

ООО «Финансовая перспектива» известило о том, что передача документов и имущества общества будет производиться в офисе общества по адресу: <...>.

15.02.2024 ООО «Финансовая перспектива» направило ФИО1 требование о передаче документов и имущества общества (л.д. 26-27).

Поскольку ответчик уклоняется от исполнения обязанности по передаче документов обществу, суд считает возможным обязать ФИО1 передать подлинники документов ООО «Финансовая перспектива» в течение 10 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу в офисе ООО «Финансовая перспектива» по адресу: <...>.

Истцом также заявлено о взыскании с ответчика судебной неустойки в размере 20 000 руб. 00 коп. за каждый день просрочки исполнения решения суда, начиная с 11 рабочего дня с момента вынесения судебного акта.

Согласно ст. 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Арбитражный суд по требованию истца вправе присудить в его пользу денежную сумму, подлежащую взысканию с ответчика на случай неисполнения судебного акта, в размере, определяемом арбитражным судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (ч. 4. ст. 174 АПК РФ)

В силу пунктов 28, 31 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе, предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя), как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (ч. 1, 2.1 ст. 324 АПК РФ).

Согласно ч. 1 ст. 180 АПК РФ решение арбитражного суда первой инстанции, за исключением решений, указанных в частях 2 и 3 настоящей статьи, вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Учитывая изложенное, в целях исполнения решения суда в разумный срок, суд полагает возможным взыскать с ответчика судебную неустойку в размере 1 000 руб. 00 коп. за каждый день неисполнения решения суда, начисляемую по истечении 10 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу и до момента фактического исполнения обязательства.

Государственная пошлина при обращении с исковым заявлением в арбитражный суд подлежит уплате в соответствии со ст. 333.18 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ) с учетом ст. ст. 333.21, 333.22, 333.41 НК РФ.

При заявленных истцом требованиях подлежит уплате государственная пошлина в размере 6 000 руб. 00 коп. (ст. 333.21 НК РФ).

Истцом при подаче искового заявления уплачена государственная пошлина в размере 6 000 руб. 00 коп., что подтверждается платежным поручением от 27.03.2024 № 46 (л.д. 9).

Согласно ч. 1 ст. 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

Следовательно, расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000 руб. 00 коп. относятся на ответчика и подлежат взысканию в пользу истца.

Руководствуясь ст. ст. 110, 156, 167-170, ч. 1 ст. 171, ст. 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Исковые требования истца – общества с ограниченной ответственностью «Финансовая перспектива», ОГРН <***>, г. Челябинск, удовлетворить.

Обязать ответчика – ФИО1, ИНН <***>, Челябинская область, г. Златоуст, передать истцу – обществу с ограниченной ответственностью «Финансовая перспектива», ОГРН <***>, г. Челябинск, в течение 10 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу в офисе общества с ограниченной ответственностью «Финансовая перспектива», ОГРН <***>, г. Челябинск, расположенного по адресу: <...>, подлинники следующих документов:

1. документы первичного бухгалтерского учета за 2019-2023 гг., подтверждающие факты хозяйственной жизни общества (договоры, накладные, универсальные передаточные документы, акты);

2. электронные базы данных ведения бухгалтерского учета (1С) на электронном носителе;

3. книги учета доходов и расходов за 2019-2023 гг.;

4. расшифровка строк баланса за 2022 год с предоставлением документов-оснований для проведения операций;

5. положения об учетной политике за 2019-2023 гг. (с учетом изменений);

6. оборотно-сальдовая ведомость по счету 01 «основные средства» за 2016-2023 гг.;

7. договоры, товарные накладные, универсальные передаточные документы, подтверждающие совершение сделок с имуществом и активами общества, за 2019-2023 годы;

8. расшифровку строки 1230 («дебиторская задолженность») баланса общества за 2022 год;

9. оборотно-сальдовые ведомости за 2023 год по счетам 60, 62, 63, 73, 75, 76 плана счетов бухгалтерского учета с указанием контрагентов;

10. расшифровку строки 1520 («кредиторская задолженность») баланса общества за 2022 год;

11. оборотно-сальдовые ведомости за 2023 год по счетам 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 73, 75, 76, 79 плана счетов бухгалтерского учета с указанием контрагентов и сроков исполнения обязательств;

12. отчеты об оценке имущества общества за 2019-2023 гг.;

13. аудиторские заключения за 2019-2023 гг.;

14. материалы налоговых и прокурорских проверок общества за 2019-2023 гг.;

15. оборотно-сальдовая ведомость за 2019-2023 гг. по счету 71 («расчеты с подотчетными лицами»);

16. авансовые отчеты с прилагаемыми к ним документами, подтверждающими расходование подотчетных средств, за 2019-2023 гг.;

17. расшифровку строки 1240 («финансовые вложения») баланса общества за 2022 год;

18. оборотно-сальдовые ведомости за 2023 год по счетам 55.03, 58, 59, 73.01 плана счетов бухгалтерского учета с указанием контрагентов;

19. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств за 2019-2023 гг.;

20. инвентаризационные ведомости за 2019-2023 гг.;

21. действующие локальные документы общества за 2016-2023 гг.;

22. приказы и распоряжения директора общества за 2019-2023 гг.;

23. судебные акты, вынесенные по делам с участием общества, за 2016-2023 гг.;

24. журналы учета выдачи доверенностей за 2019-2023 гг. с копиями выданных доверенностей.

Взыскать с ответчика – ФИО1, ИНН <***>, Челябинская область, г. Златоуст, в пользу истца – общества с ограниченной ответственностью «Финансовая перспектива», ОГРН <***>, г. Челябинск, судебную неустойку в размере 1 000 руб. 00 коп. за каждый день неисполнения решения суда, начисляемую по истечении 10 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу и до момента фактического исполнения обязательства, 6 000 руб. 00 коп. – в возмещение расходов по уплате государственной пошлины.

Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции (ч. 1 ст. 180 АПК РФ).

Настоящее решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Челябинской области.


Судья Н.Р. Скобычкина



Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить на интернет-сайте Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда http://18aas.arbitr.ru.