Постановление от 8 апреля 2019 г. по делу № А53-35948/2018

ПЯТНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

Газетный пер., 34, г. Ростов-на-Дону, 344002, тел.: (863) 218-60-26, факс: (863) 218-60-27

E-mail: info@15aas.arbitr.ru, Сайт: http://15aas.arbitr.ru/


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

по проверке законности и обоснованности решений (определений)

арбитражных судов, не вступивших в законную силу

дело № А53-35948/2018
город Ростов-на-Дону
08 апреля 2019 года
15АП-2835/2019


Судья Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда Соловьева М.В.,

рассмотрев в порядке упрощенного производства без вызова сторон апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Регистратор "ДонФАО"

на решение Арбитражного суда Ростовской области

от 28.01.2019 по делу № А53-35948/2018, принятое судьей Лебедевой Ю.В.,

по заявлению Центрального Банка Российской Федерации

к обществу с ограниченной ответственностью "Регистратор "ДонФАО"

о привлечении к административной ответственности,

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации (далее – заявитель, административный орган) обратился в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением о привлечении общества с ограниченной ответственностью "Регистратор "ДонФАО" (далее – ООО "Регистратор "ДонФАО", общество) к административной ответственности по части 3 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В соответствии со статьями 226 - 228 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено судьей первой инстанции единолично без вызова сторон в порядке упрощенного производства.

Решением Арбитражного суда Ростовской области от 28.01.2019 ООО "Регистратор "ДонФАО" привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 3 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, с назначением административного наказания в виде предупреждения. Решение мотивировано наличием в действиях общества состава административного правонарушения, отсутствием нарушений при производстве по делу об административном правонарушении, привлечением к административной ответственности в пределах срока, установленного ст. 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, отсутствием оснований для признания правонарушения малозначительным.

Не согласившись с принятым судебным актом, общество с ограниченной ответственностью "Регистратор "ДонФАО" обратилось в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить решение суда, производство по делу прекратить, в связи с истечением срока, предусмотренного ст. 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях для привлечения к административной ответственности.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд рассматривает апелляционную жалобу в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Отзыв на апелляционную жалобу не представлен.

В силу части 1 статьи 272.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционные жалобы на решения арбитражного суда по делам, рассмотренным в порядке упрощенного производства, рассматриваются в суде апелляционной инстанции судьей единолично без вызова сторон по имеющимся в деле доказательствам.

В соответствии с пунктом 47 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18.04.2017 № 10 "О некоторых вопросах применения судами положений Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации и Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации об упрощенном производстве" апелляционные жалобы, представления на судебные акты по делам, рассмотренным в порядке упрощенного производства, рассматриваются судом апелляционной инстанции по правилам рассмотрения дела судом первой инстанции в упрощенном производстве с особенностями, предусмотренными статьей 272.1 АПК РФ. В частности, такая апелляционная жалоба, представление рассматривается судьей единолично без проведения судебного заседания, без извещения лиц, участвующих в деле, о времени и месте проведения судебного заседания, без осуществления протоколирования в письменной форме или с использованием средств аудиозаписи.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции пришел к выводу о наличии оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Как следует из материалов дела, в соответствии с поручением на проведение проверки от 10.05.2018 № ПНИ25-13/55ДСП и дополнений к поручению на проведение проверки от 23.05.2018 № ДПНИ25-13/62ДСП, от 06.06.2018 № ДПНИ25-13/65ДСП, от 08.06.2018 № ДПНИ25-13/66ДСП Межрегиональной инспекцией по Южному и Северо-Кавказскому федеральным округам Главной инспекции Банка России проведена инспекционная проверка общества.

Уполномоченным лицом составлен акт от 28.06.2018 № А1НИ25-13/70ДСП акт о проведении поверки, на основании которого вынесено предписание от 28.08.2018 № 55-3-1-1/-1899 об устранении нарушений не позднее 15 рабочих дней с даты получения предписания.

22.10.2018 в отношении общества составлен протокол об административном правонарушении № ЦА-55-ЮЛ-18-15404/1020-2 (далее - протокол).

Телеграммой от 16.10.2018 (исх. № 55-3-1-4/2297) законный представитель общества вызывался для пересоставления протокола. Телеграмма обществом получена 17.10.2018, о чем свидетельствует телеграмма Центрального телеграфа от 18.10.2018.

Вместе с тем, законный представитель общества для пересоставления протокола не явился, о причинах неявки не уведомил. В связи с чем, в протокол внесены изменения в отсутствие законного представителя общества, копия протокола направлена обществу по почте заказным письмом с уведомлением.

В соответствии с ч. 1 ст. 23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, ст. 202 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление о привлечении к административной ответственности и материалы дела об административном правонарушении направлены в Арбитражный суд Ростовской области для рассмотрения по существу.

В соответствии с ч. 6 ст. 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Часть 3 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает ответственность за осуществление предпринимательской деятельности с нарушением условий, предусмотренных разрешением (лицензией).

Объектом данного вида правонарушения являются общественные отношения, возникающие в связи с осуществлением предпринимательской деятельности, обеспечивающие единую государственную политику в области правовых основ единого рынка, а также защиту прав и законных интересов граждан, их здоровья, нравственности, обороны страны и безопасность государства.

Объективную сторону правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, составляют действия по осуществлению предпринимательской деятельности с нарушением условий, предусмотренных специальным разрешением (лицензией).

Федеральный закон от 04.05.2011 № 99-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" регулирует отношения, возникающие между федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в связи с осуществлением лицензирования отдельных видов деятельности в соответствии с перечнем, предусмотренным пунктом 1 статьи 12 названного Федерального закона.

Согласно статье 3 Федерального закона от 24.05.2011 № 99-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности", лицензия - специальное разрешение на право осуществления юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем конкретного вида деятельности (выполнения работ, оказания услуг, составляющих лицензируемый вид деятельности), которое подтверждается документом, выданным лицензирующим органом на бумажном носителе или в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, в случае, если в заявлении о предоставлении лицензии указывалось на необходимость выдачи такого документа в форме электронного документа.

В соответствии с положениями частей 1, 2 статьи 8 Федерального закона от 04.05.2011 № 99-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" лицензионные требования устанавливаются положениями о лицензировании конкретных видов деятельности, утверждаемыми Правительством Российской Федерации. Лицензионные требования включают в себя требования к созданию юридических лиц и деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей в соответствующих сферах деятельности, установленные федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и направленные на обеспечение достижения целей лицензирования.

Пунктом 2.1.1 Положения о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного Банком России 27.07.2015 № 481-П (далее - Положение № 481), в отношении профессиональных участников рынка ценных бумаг устанавливается лицензионное требование о соответствии собственных средств лицензиата требованиям к их размеру, рассчитанному в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

Минимальный размер собственных средств профессиональных участников установлен пунктами 2 и 3 Указания Банка России от 11.05.2017 № 4373-У "О требованиях к собственным средствам профессиональных участников рынка ценных бумаг) (далее - Указание № 4373-У) и составляет для регистраторов 100 миллионов рублей.

В соответствии с пунктами 1.1 и 1.2 Положения о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также соискателей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного Банком России 19.07.2016 № 548-П (далее - Положение № 548), размер собственных средств организации определяется как разница между стоимостью активов, предусмотренных главами 2-9 Положения № 548, и "суммой пассивов организации, предусмотренных главой 10 Положения № 548. Стоимость активов и сумма пассивов организации определяются на дату расчета собственных средств организации на основании данных бухгалтерского учета, а также в соответствии с требованиями, установленными Положением № 548.

Согласно пункту 5.2 Положения № 548 финансовое требование принимается к расчету собственных средств в том объеме, в котором оно обеспечено залогом, обеспечительным платежом, поручительством или независимой гарантией либо иным способом, предусмотренным договором, если предметом такого обеспечения являются ценные бумаги. При этом, если предметом обеспечения, в том числе залога, являются ценные бумаги, объем, в котором обеспечено финансовое требование, определяется только по ценным бумагам, принимаемым к расчету собственных средств по ценам, определенным в соответствии с пунктом 6.3 или подпунктами 6.4.1 - 6.4.3 пункта 6.4 Положения № 548. Финансовое требование, обеспеченное поручительством или независимой гарантией, принимается к расчету собственных средств при условии, что поручителем или гарантом является лицо, имеющее кредитный рейтинг не ниже минимального уровня рейтинга, предусмотренного в приложении к Положению № 548. пункту 5.1 Положения № 548 финансовые требования к расчету собственных средств, если они приняты к и срок исполнения таких обязательств не превышает образом, в качестве долевых инструментов корпорации, в качестве обеспечения займа, могут служить только акции, удовлетворяющие приведенным выше условиям, а срок исполнения обязательств не должен превышать 90 дней.

Из материалов дела следует, что согласно расчету собственных средств общества по состоянию на 31.10.2017, представленному рабочей группе по форме ОКУД 0420413, по строке 230 "Требования по обязательствам, предметом которых являются денежные средства (в том числе иностранная валюта)" общество отразило сумму в размере 112 200 тысяч рублей.

Как следует из расшифровки строк расчета размера собственных средств Общества по состоянию на 31.10.2017, представленной рабочей группе, в состав требований по обязательствам, предметом которых являются денежные средства (в том числе иностранная валюта), включена сумма в размере 10 200 тысяч рублей по Соглашению о переводе долга от 03.07.2017 № 2, № 3.

Из содержания Соглашения о переводе долга от 03.07.2017 № 2 (далее - Соглашение) следует, что ФИО1 и ФИО2 приняли на себя в равных долях обязательства по Договору займа от 05.06.2017 (далее - Договор займа) в указанном размере, перешедшие от ФИО3 При этом согласно пункту 6 Соглашения залог, принятый кредитором в обеспечение исполнения обязательств по Договору займа, сохраняется в условиях перевода долга и обеспечивает обязательства ФИО4 и ФИО2 в том же объеме, что и обязательства первоначального должника.

В соответствии с пунктом 1.2 Договора займа обязательства заемщика обеспечиваются залогом 66% долей ООО "Донская трастовая компания", принадлежащего залогодателям на праве собственности.

Согласно данным, полученным в ходе проведения проверки, дата возникновения задолженности по Договору займа- 09.06.2017. По состоянию на 31.10.2017 длительность данной задолженности с момента образования составила 144 дня.

В состав требований по обязательствам, предметом которых являются денежные средства (в том числе иностранная валюта), включена сумма в размере 5 миллионов рублей по Соглашению без номера о переводе долга от 03.07.2017, по которому ФИО2 принял на себя обязательства по Договору займа с ипотекой от 20.06.2017, заключенного с ФИО5 и к которому в соответствии с пунктом 1 Соглашения перешли все обязательства, вытекающие из Договора займа с ипотекой от 20.06.2017. Договор займа с ипотекой от 20.06.2017 в соответствии с пунктом 2 Соглашения является неотъемлемой частью Соглашения. Согласно данным, полученным в ходе проведения проверки, дата возникновения задолженности по Договору займа с ипотекой - 20.06.2017. По состоянию на 31.10.2017 длительность данной задолженности с момента образования составила 133 дня.

Таким образом, суд первой инстанции пришёл к верному выводу о том, что общество приняло к расчету собственных средств по состоянию на 31.10.2017 финансовое требование, обеспеченное залогом долей в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью, срок исполнения которого превысил 90 дней, а также финансовое требование, срок исполнения которого превысил 90 дней, что нарушает требования пунктов 5.1 и 5.2 Положения № 548.

Согласно пунктам 8.1.1 и 8.2 Положения № 548 к расчету собственных средств принимаются денежные средства организации и ее клиентов, находящиеся на ее расчетных счетах и во вкладах (депозитах) в кредитных организациях, если указанные кредитные организации на дату расчета имеют кредитный рейтинг не; ниже минимального уровня рейтинга, установленного Советом директоров Банка России в оценке, исходя из основной суммы вклада (депозита), а также суммы процентов, причитающихся по вкладу (депозиту) на расчетную дату, за исключением денежных средств в субординированных депозитах (вкладах) и денежных средств, на которые наложен арест или распоряжение 'которыми ограничено на основании решения соответствующего органа государственной власти.

Положением № 548 установлен минимальный уровень кредитного рейтинга: "ruВВВ+" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации Акционерного общества "Рейтинговое агентство "Эксперт РА" (АО "Эксперт РА") или "BBB+(RU)" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации Аналитического Кредитного Рейтингового агентства (Акционерное общество) (АКРА (АО)).

Согласно расчету собственных средств общества по состоянию на 31.10.2017, представленному рабочей группе по форме ОКУД 0420413, по строке 360 "Денежные средства, в том числе иностранная валюта организации и ее клиентов находящиеся на ее расчетных счетах и специальных банковских счетах в кредитных организациях и в иностранных банках" общество отразило сумму в размере 322,80 тысяч рублей. Как следует из расшифровки строк расчета размера собственных средств Общества по состоянию на 31.10.2017, представленной Обществом рабочей группе, в расчет собственных средств по строке 360 включались данные об остатках на расчетном, счете, открытом в ПАО "БИНБАНК", в сумме 5 185,63 рубля.

Кредитный рейтинг по национальной рейтинговой шкале, присвоенный ранее АО "Эксперт РА", отозван 07.06.2016. Новое значение рейтинга установлено 31.05.2018 - "ruВВВ". Соответственно, денежные средства, находящиеся на счетах в ПАО "БИНБАНК", не могли быть приняты к расчету собственных средств общества.

Судом первой инстанции сделан верный вывод о том, что общество приняло к расчету собственных средств по состоянию на 31.10.2017 денежные средства, находящиеся на расчетном счете в кредитной организации, не имеющей надлежащего кредитного рейтинга, что нарушает требования пунктов 8.1.1 и 8.2 Положения № 548.

1) Согласно пункту 6.3 Положения № 548 ценные бумаги, по которым на расчетную дату определена рыночная цена, принимаются к расчету собственных средств в оценке по их рыночной цене на расчетную дату.

Согласно расчету собственных средств общества по состоянию на 31.10.2017, представленному рабочей группе по форме ОКУД 0420413, по строке 250 "Российские акции публичных обществ (компаний)" общество отразило сумму в размере 941,96 тысяч рублей. Как следует из расшифровки строк расчета1 размера собственных средств общества по состоянию на 31.10.2017 в соответствии с данными бухгалтерского учета, представленной обществом рабочей группе, общая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности общества, составила 941 965,61 рубля. По данным рабочей группы, полученным в соответствии с данными о рыночной стоимости ценных бумаг с официального сайта ПАО "Московская Биржа" (www.moex.ru), стоимость ценных бумаг, принадлежащих Обществу, на 31.10.2017 составляла 929 564,29 рубля.

Суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции о том, что общество приняло к расчету собственных средств по состоянию на 31.10.2017 стоимость ценных бумаг, отличную от рыночной стоимости ценных бумаг, что нарушает требования пункта 6.3 Положения № 548.

Следовательно, неправомерно учтенная обществом сумма в расчете собственных средств по состоянию на 31.10.2017 составила 15 217,59 тысяч рублей.

Согласно расчету собственных средств общества по состоянию на 31.10.2017, в том числе раскрытому на официальном сайте общества www.donfao.ru, размер собственных средств общества составил 111 439,95 тысяч рублей.

Учитывая вышеуказанные нарушения Положения № 548, допущенные Обществом, его собственные средства по состоянию на 31.10,2017 фактически составили 96 222,36 тысяч рублей, что не соответствовало требованиям пунктов 2 и 3 Указания № 4373-У.

Общество осуществляет деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг с нарушением условий, предусмотренных лицензией.

Согласно статье 2 Федерального закона, от 04.05.2011 № 99-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" (далее - Закон № 99-ФЗ) лицензирование отдельных видов деятельности осуществляется в целях предотвращения ущерба правам, законным интересам граждан, возможность нанесения которого связана с осуществлением юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями отдельных видов деятельности.

Осуществление лицензирования отдельных видов деятельности в иных целях не допускается.

В соответствии со статьей 8 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон № 39-ФЗ) деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг имеют право заниматься только юридические лица. Лицо, осуществляющее деятельность по ведению реестра, именуется держателем реестра. Держателем реестра по поручению эмитента или лица, обязанного по ценным бумагам, может быть профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра, либо в случаях, предусмотренных федеральными законами, иной профессиональный участник рынка ценных бумаг.

Согласно части 1 статьи 39 Закона № 39-ФЗ все виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляются на основании специального разрешения - лицензии, выдаваемой Банком России, за исключением случая, предусмотренного частью второй настоящей статьи.

В соответствии с частью 6 статьи 39 Закона № 39-ФЗ деятельность. профессиональных участников рынка ценных бумаг лицензируется двумя видами лицензий: лицензией профессионального участника рынка ценных бумаг и лицензией на осуществление деятельности по ведению реестра.

По заявлению соискателя лицензии ему может быть выдана лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами базисным активом которых является товар.

Согласно части 6 статьи 51 Закона № 39-ФЗ профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг, осуществляемая без лицензии, является незаконной.

В соответствии с частью 2 статьи 2 Закона № 99-ФЗ задачами лицензирования отдельных видов деятельности являются предупреждение, выявление и пресечение нарушений юридическим лицом, его руководителем и иными должностными лицами, индивидуальным предпринимателем, его уполномоченными представителями требований, которые установлены настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами Российской Федерации. Соответствие соискателя лицензии этим требованиям является необходимым условием для предоставления лицензии, их соблюдение лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности.

Таким образом, судом первой инстанции сделан правомерный выводу о наличии в действиях общества состав административного правонарушения, установленного частью 3 статьи 14.1 КoАП РФ.

В соответствии с ч. 2 ст. 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В отличие от физических лиц в отношении юридических лиц КоАП РФ формы вины не выделяет. Следовательно, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не приняты все зависящие от него меры по их соблюдению. Обстоятельства, указанные в части 1 или части 2 статьи 2.2 КоАП РФ применительно к юридическим лицам установлению не подлежат.

Вина общества в соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ выражается в несоблюдении требований действующего законодательства к осуществляемой лицензионной деятельности. Имея возможность для соблюдения установленных лицензионных требований, общество не приняло необходимых мер к их соблюдению. Доказательств невозможности исполнения обществом требований указанных норм в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые оно не могло предвидеть и предотвратить при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась, в материалы дела не представлено.

Нарушений административного законодательства при производстве по делу об административном правонарушении судом апелляционной инстанции не установлено, равно как и обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении.

Вместе с тем, судом первой инстанции не учтено, что в силу пункта 4 Приложения 2 к Указанию Банка России от 27.11.2017 № 4621-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации" показатели отчетности по форме 0420413 "Расчет собственных средств" заполняются профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, ежемесячно по состоянию на последний календарный день каждого месяца и представляются не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного месяца.

Из материалов дела следует, что общество публиковало сведения о размере собственных средств общества регулярно в соответствии п. 4 Приложения 2 к Указанию Банка России от 27.11.2017 № 4621-У (л.д.63).

Частью 2 статьи 4.5 КоАП РФ установлено, что при длящемся административном правонарушении сроки, предусмотренные частью первой этой статьи, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения.

Согласно абз. 3 п. 14 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" длящимся является такое административное правонарушение (действие или бездействие), которого выражается в длительном непрекращающемся невыполнении или ненадлежащем выполнении предусмотренных законом обязанностей. Невыполнение предусмотренной названными правовыми актами обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся.

Административным органом установлено, что обществом не надлежащим образом исполнено обязательство по поддержанию минимального размера собственных средств регистратора па определенную дату, а именно, по состоянию на 31.10.2017. Выводов о том, что данное нарушение продолжалось в течение периода с момента его совершения (31.10.2017) до момента проведения плановой проверки и составления акта проверки, то есть 28.06.2018, в материалах дела и в акте проверки не содержится.

В пункте 3 протокола об административном правонарушении от 22.10.2018 № ЦА-55-ЮЛ-18-15404/1020-2 датой совершения правонарушения указано 31.10.2017.

Согласно статье 4.5 КоАП РФ постановление по делу об административном правонарушении за нарушение законодательства о рынке ценных бумаг не может быть вынесено по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения.

Из материалов дела следует, что заявление административного органа датировано 30.10.2018, поступило в суд первой инстанции 08.11.2018.

Решение суда по делу, рассмотренному в порядке упрощенного производства в виде резолютивной части принято 14.01.2019, мотивированное решение изготовлено 28.01.2019, то есть по истечении срока давности привлечения к административной ответственности.

В силу п. 6 ч. 1 ст. 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению при истечении сроков давности привлечения к административной ответственности.

Установленные в статье 4.5 КоАП РФ сроки давности привлечения к административной ответственности не подлежат восстановлению, и в случае их пропуска суд принимает решение об отказе в привлечении к административной ответственности согласно части 2 статьи 206 АПК РФ.

При таких обстоятельствах апелляционный суд приходит к выводу об отмене обжалуемого решения суда с принятием нового судебного акта - об отказе в удовлетворении требований заявителя.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 271, 272.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Ростовской области от 28.01.2019 по делу № А53-35948/2018 отменить, в удовлетворении заявления Центрального Банка Российской Федерации о привлечении общества с ограниченной ответственностью "Регистратор "ДонФАО" к административной ответственности по ч. 3 ст. 14. 1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях на основании протокола об административном правонарушении от 22.10.2018 № ЦА-55-ЮЛ-18-15404/1020-2 отказать.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

В соответствии с абзацем вторым части 4 статьи 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа через арбитражный суд первой инстанции в течение двух месяцев, при наличии оснований, предусмотренных частью 4 статьи 288 Кодекса.

Судья М.В. Соловьева