Решение от 12 февраля 2024 г. по делу № А39-10986/2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ



Дело № А39-10986/2023
город Саранск
12 февраля 2024 года
Резолютивная часть решения объявлена 29 января 2024 года.

Решение в полном объеме изготовлено 12 февраля 2024 года.

Арбитражный суд Республики Мордовия в лице судьи Волковой Е.В. при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью Управляющей компании "ПРОФИНВЕСТ" (ОГРН <***>, ИНН <***>, Республика Мордовия, г. Саранск)

к Центральному Банку Российской Федерации (ОГРН <***>, ИНН <***>, г. Москва) в лице Отделения - Национальный банк по Республике Мордовия Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Республика Мордовия, г. Саранск)

о признании незаконным и отмене постановления Отделения - Национальный банк по Республике Мордовия Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации №23-10262/3110-1 от 05.12.2023 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №ТУ-89-ЮЛ-23-10262 о привлечении общества с ограниченной ответственностью Управляющей компании "ПРОФИНВЕСТ" к административной ответственности по части 9 статьи 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде административного штрафа в размере 700000 рублей,

признании административное правонарушение по части 9 статьи 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях по делу об административном правонарушении №ТУ-89-ЮЛ-23-10262 малозначительным,

при участии в заседании:

от заявителя: ФИО2 – представителя, доверенность от 09.01.2024, действительна по 31.12.2024, диплом рег.№128844 от 09.07.2011,

от заинтересованного лица: ФИО3 – представителя, доверенность 13АА 1111478 от 20.07.2021, действительна по 02.06.2026, диплом рег.№289 от 30.06.2006, ФИО4 – представителя, доверенность 13АА 1111480 от 20.07.2021, действительна по 02.06.2026, диплом рег.№245 от 28.06.2005,

у с т а н о в и л:

общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПРОФИНВЕСТ" (далее - ООО УК "ПРОФИНВЕСТ", общество, заявитель) обратилось в суд с заявлением к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения - Национальный банк Республики Мордовия Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее - административный орган, Отделение) о признании незаконным и отмене постановления №23-10262/3110-1 от 05.12.2023 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №ТУ-89-ЮЛ-23-10262 о привлечении к административной ответственности по части 9 статьи 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) в виде административного штрафа в размере 700000 рубле, признании административного правонарушения по части 9 статьи 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях по делу об административном правонарушении №ТУ-89-ЮЛ-23-10262 малозначительным.

Заявитель указывает на то, что со стороны Общества намеренного бездействия при исполнении предписания Банка России и пренебрежительного отношения к исполнению обязанности по выполнению требований предписания не было. Причиной нарушения стало невнимательное представление ответственным лицом отчетности и непосредственно ответа на предписание. Общество просит признать правонарушение малозначительным, в силу статьи 2.9 КоАП РФ освободить ООО УК "ПРОФИНВЕСТ" от административной ответственности, ограничившись устным замечанием.

Отделение представило отзыв на заявление, указало на законность и обоснованность принятого постановления.

В судебном заседании представители Отделения не возражали против признания правонарушения малозначительным.

Как следует из материалов дела в связи с нарушением ООО УК "ПРОФИНВЕСТ" требований пункта 9 Порядка составления отчета по форме 0420514 "Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - форма 0420514) приложения 1 к Указанию Банка России от 05.10.2022 № 6292-У "Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание Банка России №6292-У), выразившимся в отсутствии в пояснительных примечаниях к расчету собственных средств сведений о событиях, в результате которых в августе 2023 года, включающего отчетную дату 31.08.2023, размер собственных средств изменился более чем на 10 процентов, Главным управлением через личный кабинет в адрес Общества было направлено предписание №Т2-51/31144 со сроком исполнения не позднее 12.10.2023. В установленный срок (не позднее 12.10.2023) ответ от ООО УК "ПРОФИНВЕСТ" на предписание №Т2-51/31144 в Банк России не поступил.

Таким образом, Общество в установленный срок не исполнило предписание №Т2-51/31144, о чем было уведомлено письмом Банка России от 17.10.2023 №Т2-51/33642 "О неисполнении предписания Банка России".

В связи с чем выявлено нарушение ООО УК "Профинвест" требованийподпункта 13 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29.11.2001 №156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (далее - Федеральный закон №156-ФЗ) .

Исходя из этого, Северо-Западное главное управление Центрального банка Российской Федерации (далее - Главное управление) через личный кабинет в адрес Общества направило предписание Банка России об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от 17.10.2023 №Т2-51/33643 со сроком исполнения не позднее 23.10.2023.

ООО УК "Профинвест" в ответ на Предписание №Т2-51/33643 письмом от 20.10.2023 № 294-10-23 сообщило, что нарушение, указанное в предписании №Т2-51/31144 устранено 12.10.2023, в Банк России представлена скорректированная отчетность по форме 0420514 на 31.08.2023 регистрационный номер 17_001-001-00757823 от 12.10.2023. Ответ на предписание № Т2-51/31144 не был направлен из-за технического сбоя при загрузке информации в личный кабинет. Причиной нарушения явилось невнимательное заполнение формы 0420514 ответственным исполнителем.

Административным органом 22.11.2023 составлен протокол №ТУ-89-ЮЛ-23-10262/1020-1 об административном правонарушении, в соответствии с которым в бездействии юридического лица ООО УК "Профинвест" усматривается состав административного правонарушения, предусмотренный частью 9 статьи 15.29 КоАП РФ.

05.12.2023 административным органом в отношении ООО УК "Профинвест" вынесено постановление о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №23-10262/3110-1 в размере 700000 рублей.

Не оспаривая факт ненадлежащего исполнения предписания, Общество, полагая совершенное правонарушение малозначительным, обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Изучив материалы дела, суд пришел к выводу, что требования заявителя подлежат удовлетворению.

На основании пункта 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

В силу части 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

Согласно статье 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежат наличие события административного правонарушения; лицо, совершившее противоправные действия (бездействие), за которые настоящим Кодексом или законом субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность; виновность лица в совершении административного правонарушения; иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия совершения административного правонарушения.

Частью 9 статьи 15.29 КоАП РФ предусмотрено, что воспрепятствование профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, акционерным инвестиционным фондом, негосударственным пенсионным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда проведению Банком России проверок либо неисполнение или ненадлежащее исполнение предписаний Банка России, влечет для юридических лиц наложение административного штрафа от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

В силу пункта 2 статьи 76.1 Закона Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями) (далее - Закон №86-ФЗ) ООО УК "Профинвест" является некредитной финансовой организацией, осуществляет деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами на основании лицензии от 24.08.2012 №21-000-1-00905.

В соответствии с подпунктом 10 пункта 2 статьи 55 Федерального закона № 156-ФЗ Банк России осуществляет контроль и надзор за деятельностью управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.

Главное управление в соответствии с приказом Банка России от 23.07.2020 №ОД-1151 "О распределении обязанностей по контролю и надзору за соблюдением законодательства Российской Федерации субъектами рынка коллективных инвестиций, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, центральным депозитарием, клиринговым организациями, центральными контрагентами, организаторами торговли, репозитариями, операторами финансового рынка, кредитными рейтинговыми агентствами, ценовыми центрами, а также саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими субъектов рынка коллективных инвестиций и профессиональных участников рынка ценных бумаг, и об отмене отдельных распорядительных актов Банка России" осуществляет контроль и надзор за деятельностью управляющих компаний.

В соответствии с подпунктом 3 пункта 2 статьи 39 Федерального закона №156-ФЗ управляющая компания обязана представлять в Банк России отчетность в установленном им порядке.

Указание Банка России № 6292-У) устанавливает объем, формы, порядок и сроки составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными: фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (приложения 1 и 2 к Указанию Банка России № 6292-У). |

Согласно подпункта 13 пункта 2 статьи 55 Федерального закона №156-ФЗ, Банк России выносит обязательные для исполнения предписания, в том числе в адрес управляющих компаний.

В связи с нарушением ООО УК "Профинвест" требований пункта 9 Порядка составления отчета по форме 0420514 "Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" приложения 1 к Указанию Банка России № 6292-У, выразившимся в отсутствии в пояснительных примечаниях к расчету собственных средств сведений о событиях, в результате которых в августе 2023 года, включающего отчетную дату 31.08.2023, размер собственных средств изменился более чем на 10 процентов, Главным управлением через личный кабинет в адрес Общества было направлено предписание №Т2-51/31144 со сроком исполнения не позднее 12.10.2023, в соответствии с которым предписано:

1) устранить нарушение, указанное в установочной части предписания, путем представления в Банк России исправленного отчета Управляющей компании по форме 0420514 "Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" по состоянию на 31.08.2023 в соответствии с требованиями Указания №6292-У;

2) принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности Управляющей компании нарушений, аналогичных указанному в установочной части настоящего предписания, и представить в Банк России сведения об указанных мерах с приложением копий подтверждающих документов.

Порядок взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, установлен Указанием Банка №5969-У.

В соответствии с пунктом 4.2 Указания Банка России №5969-У электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена по истечении 24 часов с момента его размещения в личном кабинете, за исключением случаев, предусмотренных абзацам первым - третьим п. 4.3 Указания Банка России №5969-У.

В случае, если момент получения электронного документа приходится на нерабочий день, электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена в 18 часов 00 минут (по московскому времени) ближайшего следующего рабочего дня, за исключением случая, предусмотренного абзацем четвертым пункта 4.3 Указания Банка России №5969-У.

Согласно пункта 4.4 Указания Банка России №5969-У, подтверждением получения участником информационного обмена электронного документа Банка России является запись о его размещении Банком России в личном кабинете, подписанная УКЭП Банка России, с возможностью получения указанной записи.

Запись о размещении Банком России в личном кабинете электронного документа должна содержать его исходящий номер и дату регистрации в Банке России (при наличии).

Предписание №Т2-51/31144 было успешно размещено в личном кабинете ООО УК "Профинвест" 29.09.2023.

В целях документального подтверждения доставки ООО УК "Профинвест" предписания №Т2-51/31144 посредством Автоматизированной системы ведения фонда электронных сообщений (далее - АС ФЭС) была сформирована квитанция, содержащая информацию, необходимую для документального подтверждения доставки участнику информационного обмена электронных документов Банка России, з соответствии с которой датой получения Обществом предписания №Т2-51/31144 является 29.09.2023. Результат рассмотрения квитанции из АС ФЭС отражен в Акте от 25.10.2023.

В установленный срок (не позднее 12.10.2023) ответ от ООО УК "Профинвест" на предписание №Т2-51/31144 в Банк России не поступил.

Предписание №Т2-51/31144 в установленном действующим законодательством порядке Обществом не оспаривалось. Ходатайство о продлении срока исполнения предписания №Т2-51/31144 в Главное управление от ООО УК "Профинвест" не поступало.

Таким образом, Общество в установленный срок не исполнило Предписание №Т2-51/31144, о чем было уведомлено письмом Банка России от 17.10.2023 №Т2-51/33642 "О неисполнении предписания Банка России".

В связи с чем выявлено нарушение ООО УК "Профинвест" требований подпункта 13 пункта 2 статьи 55 Федерального закона №156-ФЗ.

Исходя из этого, Главное управление через личный кабинет в адрес Общества направило предписание Банка России об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от 17.10.2023 №Т2-51/33643 со сроком исполнения не позднее 23.10.2023, а именно предписано:

1) устранить нарушение, указанное в установочной части предписания, путем исполнения предписания;

2) представить в Банк России:

- сведения о причинах совершения нарушения, указанного в устанавливающей части настоящего предписания, с приложением копий подтверждающих документов;

- сведения о принятых Управляющей компании мерах, направленных на недопущение в дальнейшей деятельности Управляющей компании нарушений, аналогичных указанному в установочной части настоящего предписания с приложением копий подтверждающих документов (при наличии).

Предписание №Т2-51/33643 было успешно размещено в личном кабинете ООО УК "Профинвест" 18.10.2023.

В целях документального подтверждения доставки ООО УК "Профинвест" предписания №Т2-51/33643 посредством АС ФЭС была сформирована квитанция, содержащая информацию, необходимую для документального подтверждения доставки участнику информационного обмена электронных документов Банка России, в соответствии с которой датой получения Обществом Предписания №Т2-51/33643 является 18.10.2023. Результат рассмотрения квитанции из АС ФЭС отражен в Акте от 25.10.2023.

ООО УК "Профинвест" в ответ на предписание №Т2-51/33643 письмом от 20.10.2023 №294-10-23 сообщило, что нарушение, указанное в предписании №Т2-51/31144 (пункт 1) устранено 12.10.2023, в Банк России представлена скорректированная отчетность по форме 0420514 на 31.08.2023 регистрационный номер 17_001-001-00757823 от 12.10.2023. Ответ на предписание №Т2-51/31144 (пункт 2) не был направлен из-за технического сбоя при загрузке информации в личный кабинет. Причиной нарушения явилось невнимательное заполнение формы 0420514 ответственным исполнителем.

Следовательно, ООО УК "Профинвест" не направило в установленный срок (не позднее 12.10.2023) ответ на Предписание №Т2-51/31144 в Банк России, в нарушение подпункта 13 пункта 2 статьи 55 Федерального закона №156-ФЗ, в связи с чем предписание №Т2-51/31144 признано Банком неисполненным.

Факт неисполнения Обществом в установленный законом срок предписания Банка России установлен судом, подтверждается материалами дела и Обществом не оспаривается, что свидетельствует о наличии в действиях Общества события нарушения, предусмотренного частью части 9 статьи 15.29 КоАП РФ.

Доказательств, свидетельствующих о принятии Обществом всех необходимых и достаточных мер по соблюдению требований законодательства, по недопущению правонарушения и невозможности его предотвращения, в материалы дела не представлено, что применительно к части 2 статьи 2.1 КоАП РФ свидетельствует о наличии вины заявителя во вмененном ему правонарушении и, как следствие, о наличии в действиях Общества состава вмененного ему правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 15.29 КоАП РФ.

Административный орган обоснованно признал Общество виновным в совершении правонарушения по правилам части 2 статьи 2.1. КоАП РФ.

Процедура производства по делу об административном правонарушении административным органом соблюдена, проверочные мероприятия осуществлены уполномоченными лицами в установленном законом порядке, права и законные интересы лица, привлекаемого к административной ответственности, при составлении протокола об административном правонарушении и вынесении постановления о назначении административного наказания соблюдены, процессуальных нарушений, которые носили бы существенный характер и не позволили всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело, судом не установлено, обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, предусмотренных статьей 24.5 КоАП РФ.

Дело об административном правонарушении рассмотрено и постановление вынесено с соблюдением норм, предусмотренных КоАП РФ и в пределах срока давности, установленного статьей 4.5 КоАП РФ.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Как разъяснено в пункте 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 №10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" малозначительность административного правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. При квалификации правонарушения как малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения.

При этом в пункте 18.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 №10 указано, что при квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного судам надлежит учитывать, что статья 2.9 КоАП РФ не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным КоАП РФ.

Как разъяснено в пункте 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 №5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющего существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Таким образом, по смыслу статьи 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государств

Законодатель предоставил правоприменителю право оценки факторов, характеризующих понятие малозначительности.

Оценив обстоятельства дела, характер совершенного Обществом правонарушения и степень его общественной опасности, суд пришел к выводу о том, что в рассматриваемом случае при формальном наличии всех признаков состава административного правонарушения, допущенное Обществом нарушение не создало существенной угрозы охраняемым законом государственным и общественным отношениям.

Суд принял во внимание, что в срок, установленный в предписании – 12.10.2023 нарушение Обществом устранено: в Банк России представлена скорректированная отчетность по форме 0420514 по состоянию на 31.08.2023 регистрационный номер 17_001-001-00757823 от 12.10.2023.

При этом, в судебном заседании представитель Общества пояснил, что ответ на Предписание №Т2-51/31144 не был направлен из-за технического сбоя при загрузке информации в личный кабинет, причиной нарушения явилось невнимательное заполнение формы 0420514 ответственным исполнителем.

Обществом в полном объеме исполнено предписание Управления до вынесения оспариваемого постановления об административном правонарушении. В связи с чем суд полагает, что непредставление в установленный предписанием срок информации о том, что предписание исполнено 12.10.2023 не свидетельствовало в данном случае о пренебрежительном отношении заявителя к исполнению публично правовых обязанностей и умышленном уклонении от исполнения предписания.

Также суд принял во внимание, что в судебном заседании представители Банка России не возражали против признания правонарушения малозначительным.

Установив фактические обстоятельства по делу, оценив имеющиеся в деле доказательства, оценив характер и степень общественной опасности содеянного, отсутствие доказательств наступления каких-либо вредных последствий, учитывая, что заявитель принимал меры для исполнения своей обязанности, руководствуясь принципами справедливости, соразмерности и целесообразности назначения наказания, суд пришел к выводу о малозначительности административного правонарушения, совершенного Обществом.

Как указано в пункте 17 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 №10, если малозначительность правонарушения будет установлена в ходе рассмотрения дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, суд, руководствуясь частью 2 статьи 211 АПК РФ и статьей 2.9 КоАП РФ, принимает решение о признании незаконным этого постановления и о его отмене.

С учетом изложенного постановление Отделения №23-10262/3110-1 от 05.12.2023 подлежит признанию незаконным и отмене.

Вопрос о взыскании государственной пошлины судом не рассматривался, поскольку данная категория заявлений государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь статьями 167-171, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

р е ш и л:

признать незаконным и отменить постановление Отделения- Национальный банк Мордовия Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации №23-10262/3110-1 от 05.12.2023 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №ТУ-89-ЮЛ-23-10262 о привлечении общества с ограниченной ответственностью Управляющей компании "ПРОФИНВЕСТ" (ОГРН <***>, ИНН <***>, Республика Мордовия, г.Саранск) к административной ответственности по части 9 статьи 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде административного штрафа в размере 700000 рублей.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Республики Мордовия в течение десяти дней с момента принятия решения.

В таком же порядке решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.


Судья Е.В. Волкова