Решение от 19 января 2024 г. по делу № А76-33021/2022

Арбитражный суд Челябинской области

454000, г.Челябинск, ул.Воровского, 2

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А76-33021/2022
19 января 2024 года
г. Челябинск


Резолютивная часть решения объявлена 17 января 2024 года.

Решение в полном объеме изготовлено 19 января 2024 года.

Судья Арбитражного суда Челябинской области Архипова А.В., при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению Центрального банка Российской Федерации, г. Москва, ОГРН <***> к непубличному акционерному обществу «Челябинский завод котельного оборудования», г. Челябинск, ОГРН <***>, к учредителю ФИО2, к учредителю ФИО3, к учредителю ФИО4 о ликвидации непубличного акционерного общества «Челябинский завод котельного оборудования»,

при участии в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований, относительно предмета спора Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 28 по Челябинской области, Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 17 по Челябинской области, ФИО5,

при участии в судебном заседании представителя:

от заявителя: ФИО6 (доверенность от 17.11.2021, паспорт),

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации, г. Москва, ОГРН <***> (далее – заявитель, банк, Банк России) 06.10.2022 обратился в Арбитражный суд Челябинской области с заявлением к непубличному акционерному обществу «Челябинский завод котельного оборудования», г. Челябинск, ОГРН <***> (далее – ответчик, НАО «ЧЗКО»), к учредителю ФИО2, г. Куса (далее – ответчик, ФИО2), к учредителю ФИО3, п. Вишневогорск Челябинская область (далее – ответчик, ФИО3), к учредителю ФИО4, г. Челябинск (далее – ответчик, ФИО4) о ликвидации АО «ЧЗКО» и возложении обязанности по ликвидации общества на его учредителей.

В обоснование заявления обществом допущено нарушение, а именно не произведена государственная регистрация выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при создании НАО «ЧЗКО».

Ответчики и третьи лица в судебное заседание не явились, о времени и месте его проведения извещены надлежащим образом в порядке ст. 123 АПК РФ, в том числе публично, путем размещения информации о движении дела на официальном сайте Арбитражного суда Челябинской области в сети Интернет.

Ответчиками в материалы дела отзыв по существу заявленных требований не представлен.

В соответствии с частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации неявка в судебное заседание сторон, надлежащим образом извещённых о месте и времени судебного разбирательства, не препятствует рассмотрению дела в их отсутствие. Дело рассмотрено в отсутствие представителей ответчиков и третьих лиц по правилам статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Представитель заявителя в судебном заседании поддержал доводы искового заявления.

Как следует из материалов дела, Непубличное акционерное общество «Челябинский завод котельного оборудования» (адрес 454080, <...>; ОГРН <***>, ИНН <***>) зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 17 по Челябинской области 06.03.2012.

В ходе мониторинга соблюдения акционерными обществами требований действующего законодательства Российской Федерации, Банком России были выявлены факты нарушения Обществом законодательства о рынке ценных бумаг, об акционерных обществах, а также неисполнения предписаний об устранении выявленных нарушений.

Так Обществом допущено нарушение требований ст.ст. 19, 20, 25 Закона о рынке ценных бумаг, выразившееся в неисполнении обязанности по государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при создании Общества.

Отсутствие у Общества государственной регистрация выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг является нарушением процедуры эмиссии ценных бумаг.

В связи с выявленным нарушением, руководствуясь положениями п.7 ст.44 Закона о рынке ценных бумаг и абз. 2 ст. 76.2 Закона о Банке России, Уральским ГУ Банка России в адрес АО «ЧЗКО» направлено Предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 18.10.2016 № Т5-22-1-6/57406 (далее - Предписание от 18.10.2016).

Согласно Предписанию от 18.10.2016, Обществу необходимо в течение 30 календарных дней со дня получения настоящего предписания устранить нарушение путем представления в Уральское ГУ Банка России документов на государственную регистрацию выпуска и отчета об итогах выпуска акций, размещенных при создании Общества, либо уведомить письмом о причинах неисполнения.

Предписание от 18.10.2016 Обществом получено, но его требования в установленный срок не исполнены.

По результатам рассмотрения дела об административном правонарушении в отношении Общества составлен Протокол об административном правонарушении от 08.02.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-1299/1020-1 и вынесено Постановление о наложении штрафа от 07.03.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-1299/3110-1 по части 9 ст. 19.5 КоАП РФ о наложении штрафа в сумме 250 000 руб. (Приложение № 20).

Исполнение Постановления от 07.03.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-1299/3110-1 прекращено в связи с истечением сроков давности.

Кроме того, АО «ЧЗКО» Обществом не соблюдается установленный действующим законодательством порядок ведения реестра владельцев ценных бумаг Общества. Так Общество было обязано передать ведение реестра лицу, имеющему предусмотренную законом лицензию.

Согласно информации о реестрах владельцев ценных бумаг, находящихся на обслуживании у профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, размещенной на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по адресу www.cbr.ru, Общество свою обязанность в части передачи ведения реестра регистратору по состоянию на 29.08.2022 не исполнило

Руководствуясь положениями п.7 ст.44 Закона о рынке ценных бумаг и абз. 2 ст. 76.2 Закона о Банке России, Уральским ГУ Банка России в адрес Общества направлено Предписание от 21.08.2019 № Т5-22-2-4/38722 о представлении в течение 30 календарных дней с момента получения предписания документов, подтверждающих ведение реестра регистратором, либо об уведомлении о причинах его неисполнения.

Согласно отчету об отслеживании почтового отправления Предписание от 21.08.2019 Обществом получено. В установленные сроки вынесенное в отношении Общества Предписание от 21.08.2019 исполнено не было, документы, подтверждающие передачу ведения реестра регистратору, в Уральское главное управление Банка России в разумные сроки Обществом не представлены. Пояснение причины неисполнения требования по передаче ведения реестра регистратору Обществом также не представлено.

По результатам рассмотрения дела об административном правонарушении в отношении Общества составлен Протокол об административном правонарушении от 08.11.2019 № ТУ-75-ЮЛ-19-25051/1020-1, согласно которому в действиях (бездействии) Общества содержатся признаки административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ и вынесено постановление о наложении штрафа от 21.11.2019 № ТУ-75-ЮЛ-19-25051/3110-1 по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ в сумме 250 000 рублей.

Исполнение Постановления от 07.03.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-1299/3110-1 прекращено в связи с истечением сроков давности.

Полагая, что указанные обстоятельства свидетельствуют о неоднократном грубом нарушении обществом требований законодательства об акционерных обществах и о рынке ценных бумаг, Банк обратился в суд с рассматриваемым требованием на основании п. 20 ст. 42 Закона о рынке ценных бумаг.

Рассмотрев заявление, исследовав материалы дела, суд считает, что требования подлежат удовлетворению на основании следующего.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями (к числу которых относятся субъекты страхового дела) и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Пунктом 1 ст. 25 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» установлено, что уставный капитал общества составляется из номинальной стоимости акций общества, приобретенных акционерами. При учреждении общества все его акции должны быть размещены среди учредителей.

В соответствии с пп. 10 п. 1 ст. 2 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» акция является эмиссионной ценной бумагой, закрепляющей права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.

Согласно п. 1 ст. 19 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» процедура эмиссии эмиссионных ценных бумаг включает, в том числе, регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг, размещение эмиссионных ценных бумаг и государственную регистрацию отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг.

На основании п. 38 Стандартов эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии, утвержденных Постановлением ФКЦБ РФ от 17.09.1996 № 19 и действовавших на дату государственной регистрации Общества, документы на государственную регистрацию выпуска акций, распределенных среди учредителей акционерного общества при его учреждении, должны быть представлены в регистрирующий орган не позднее месяца со дня государственной регистрации акционерного общества.

Обязанность по осуществлению государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций сохранилась и в действующем законодательстве о рынке ценных бумаг.

В силу п. 1 ст. 20 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» Банк России осуществляет регистрацию выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг.

Вместе с тем, согласно сведениям, имеющимся в Банке России, государственная регистрация выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при создании Общества, не осуществлялась.

Отсутствие у АО «ЧЗКО» государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг является нарушением процедуры эмиссии ценных бумаг.

По состоянию на дату рассмотрения настоящего иска нарушение процедуры эмиссии ценных бумаг Обществом не устранено, документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций в Банк России не представлены.

Кроме того, АО «ЧЗКО» не соблюдается установленный действующим законодательством порядок ведения реестра владельцев ценных бумаг Общества.

Пунктом 1 ст. 44 Федерального закона «Об акционерных обществах» предусмотрена обязанность акционерного общества по обеспечению ведения и хранения реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации.

На основании п. 2 ст. 149 Гражданского кодекса Российской Федерации ведение записей по учету прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляется лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию.

Согласно положениям абз. 3 п. 1 ст. 8 и п. 1, п. 6 ст. 39 Закона о рынке ценных бумаг деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг относится к профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, которая осуществляется на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

В соответствии с пп. «д» п. 1 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» сведения о держателе реестра акционеров содержатся в ЕГРЮЛ.

В ходе проведенного Банком России мониторинга на предмет соблюдения акционерными обществами запрета на самостоятельное ведение реестра владельцев ценных бумаг было установлено, что согласно сведениям из ЕГРЮЛ, полученным на официальном сайте Федеральной налоговой службы, информация о держателе реестра акционеров Общества отсутствует.

До настоящего времени выявленное в деятельности Общества нарушение не устранено.

В силу п. 1 ст. 27.6 Закона о рынке ценных бумаг совершение сделок, влекущих за собой переход прав собственности на эмиссионные ценные бумаги (обращение эмиссионных ценных бумаг), допускается после государственной регистрации их выпуска (дополнительного выпуска) или присвоения их выпуску (дополнительному выпуску) идентификационного номера.

Переход прав собственности на эмиссионные ценные бумаги запрещается до их полной оплаты, а в случае, если процедура эмиссии ценных 4 бумаг предусматривает государственную регистрацию отчета об итогах их выпуска (дополнительного выпуска), - также до государственной регистрации указанного отчета.

Одним из оснований для обращения Банка России в суд с рассматриваемым исковым заявлением является нарушение процедуры эмиссии ценных бумаг, а именно непредставление АО «ЧЗКО» в Банк России документов для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций, т.е. неосуществление их государственной регистрации.

Таким образом, в силу положений п. 1 ст. 27.6 Закона о рынке ценных бумаг заключение сделок, направленных на отчуждение акций Общества, не допустимо.

Возможное осуществление таких сделок влечет нарушение прямого запрета, установленного законодательством.

В соответствии с положениями п. 1 ст. 29, абз. 3 п. 1 ст. 8 и п. 1, п. 6 ст. 39 Закона о рынке ценных бумаг право на эмиссионную ценную бумагу переходит к приобретателю с даты внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя держателем реестра, то есть лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра ценных бумаг.

Исходя из вышеизложенных норм, неосуществление государственной регистрации выпуска и отчета, а также непередача ведения реестра лицу, имеющему лицензию, влечет дальнейшие нарушения законодательства, а также создает угрозу нарушения прав акционеров и потенциальных инвесторов при заключении договоров купли-продажи акций такого акционерного общества.

Вышеизложенное свидетельствует о длительном, неоднократном и грубом нарушении Обществом требований п. 2 ст. 149 ГК РФ, ст. 44 Закона об акционерных обществах, п. 1 ст. 19 Закона о рынке ценных бумаг, п. 13.2 Положения № 428-П, которое выражается в непредставлении в Банк России документов для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, непередаче Обществом ведения реестра лицу, имеющему соответствующую лицензию, а также неисполнении законных предписаний Банка России об устранении нарушений.

Указанные нарушения свидетельствуют о пренебрежительном отношении АО «ЧЗКО» к соблюдению требований действующего законодательства об акционерных обществах и препятствуют осуществлению Банком России надзорных функций, возложенных на него ст. 76.2 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Согласно п. 20 ст. 42 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» Банк России вправе обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации юридического лица, нарушившего требования законодательства Российской Федерации о ценных бумагах.

В соответствии с пунктом 5 статьи 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ учредителям (участниками) Общества являются ФИО2, ФИО3, ФИО4.

В соответствии с позицией Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, изложенной в информационном письме от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 ГК РФ, участники (учредители) привлекаются к участию в деле в качестве ответчиков по заявлению истца или по инициативе суда, поскольку дела о ликвидации юридических лиц по основаниям, указанным в пункте 2 статьи 61 ГК РФ, вытекают из публичных правоотношений (часть 2 статьи 46 АПК РФ).

При этом обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Как разъяснено в пункте 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации», в случае возложения арбитражным судом обязанности по ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении арбитражного суда о ликвидации должны указываться сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Поскольку требования удовлетворены государственная пошлина в сумме 6000 рублей на основании части 3 статьи 110 АПК РФ подлежит взысканию с ответчика в доход федерального бюджета.

Руководствуясь ст. ст. 27, 65, 71, 75, 110, 167, 170, 176, 180, 181 АПК РФ, арбитражный суд

РЕШИЛ:

ликвидировать непубличное акционерное общество «Челябинский завод котельного оборудования», г. Челябинск, ОГРН <***>.

Возложить обязанности по осуществлению ликвидации непубличного акционерного общества «Челябинский завод котельного оборудования», г. Челябинск, ОГРН <***> на его учредителей: ФИО2, ФИО3, ФИО4.

Установить учредителям срок шесть месяцев со дня вступления решения в законную силу для предоставления утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Взыскать с непубличного акционерного общества «Челябинский завод котельного оборудования», г. Челябинск, ОГРН <***> в доход федерального бюджета госпошлину в сумме 6000 рублей.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме), а также в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его вступления в законную силу путем подачи жалобы через Арбитражный суд Челябинской области.

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной или кассационной жалобы можно получить соответственно на Интернет-сайтах Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда htth://18aas.arbitr.ru или Арбитражного суда Уральского округа www.fasuo.arbitr.ru.

Судья А.В. Архипова