Решение от 25 декабря 2019 г. по делу № А73-12878/2019

Арбитражный суд Хабаровского края

г. Хабаровск, ул. Ленина 37, 680030, www.khabarovsk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

дело № А73-12878/2019
г. Хабаровск
25 декабря 2019 года
Резолютивная часть судебного акта объявлена 18.12.2019.

Арбитражный суд Хабаровского края в составе судьи С.Ю. Дацука,

при ведении протокола судебного заседания

секретарем ФИО1,

рассмотрел в заседании суда дело

по иску ФИО2

к обществу с ограниченной ответственностью «Оникс» (ОГРН <***>, ИНН <***>, 680030, <...>)

третьи лица: ФИО3, ФИО4

о возложении обязанности передать документацию,

при участии в судебном заседании:

от истца – Л.В. Казимерайтите, представитель, доверенность №27АА 1336845 от 30.04.2019;

от ответчика – ФИО5, генеральный директор; ФИО6, представитель, доверенность от 01.02.2018;

третье лицо – ФИО3 (паспорт).

ФИО2 (далее – ФИО2) обратился в Арбитражный суд Хабаровского края с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Оникс» (далее – ООО «Оникс», Общество) о возложении обязанности в течение 3 рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу предоставить надлежащим образом заверенные копии документов, отражающих деятельность Общества, в следующем составе:

- протоколов заседаний Совета директоров Общества и решений, принятых Советом директоров Общества, начиная с 10.12.2010 года по 09.12.2016г., за 2017 и 2018г.;

- приказов генерального директора, касающихся финансово-хозяйственной деятельности Общества, приказов о премировании, о выдаче материальной помощи, об утверждении штатного расписания, о назначении на должность главного бухгалтера за 2016, 2017, 2018 годы;

- трудовых договоров, договоров гражданско-правового характера, заключенных и действующих в период 2016, 2017, 2018г.;

- положения о премировании и материальном стимулировании, коллективного договора, положения об оплате труда, положения о командировках, действующих в 2016, 2017, 2018г.;

- договоров (контрактов), заключенных с контрагентами Общества, а именно: договоров аренды имущества, оказания услуг, подряда, поставки, купли-продажи за 2016, 2017, 2018 годы со всеми прилагаемыми документами (дополнительными соглашениями, актами по форме КС-2, КС-3, накладными, актами приема-передачи выполненных работ, оказанных услуг) за 2016, 2017, 2018 годы;

-документов, подтверждающих права Общества на имущество, находящихся на его балансе;

- перечня имущества, числящегося на балансе предприятия;

- регистров бухгалтерского учета, предусмотренных программой «1С Бухгалтерия»;

- общих оборотно-сальдовых ведомости за 2016, 2017. 2018 годы;

- оборотно-сальдовых ведомостей по счетам и субсчетам, согласно утвержденного Приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 31.10.200 № 94Н «Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации» и инструкции по его применению, а также копии карточек счетов, по всем счетам исубсчетам, отраженным в оборотно-сальдовых ведомостях за 2016, 2017, 2018 годы

- первичных документов по учету и списанию материалов, основных средств за 2016, 2017, 2018г.;

- годовых инвентаризационных ведомостей за 2016, 2017, 2018 годы;

- актов выполненных работ (оказанных услуг) за 2016, 2017, 2018 годы;

- расшифровку всех статей доходов и расходов организации за 2016, 2017, 2018 годы;

- документы по финансовым вложениям организации за 2016, 2017, 2018 годы;

- расширенных выписок банков с приложением оправдательных документов, в которых открыты р/счета за 2016, 2017, 2018 годы, с расшифровкой назначения платежа за отчетные периоды с 2016 года по настоящее время;

- кассовых документов (приходных и расходных кассовых ордеров), кассовых книг, авансовых отчетов, отчетов кассира за 2016, 2017, 2018 годы;

- списка сотрудников Общества, работающих в настоящий момент, в том числе по совместительству и по основному месту работы;

- действующего штатного расписания Общества;

- табелей учета рабочего времени, расчетно-платежных ведомостей по начислению заработной платы за 2016, 2017, 2018 годы;

- регистров налогового учета по НДФЛ за 2016. 2017, 2018г. по всем физическим лицам, получавшим доходы за эти годы в организации;

- книг покупок и книг продаж за 2016, 2017, 2018 годы;- бухгалтерских справок за 2016, 2017, 2018 годы;

- бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями Федерального закона "О бухгалтерском учете" (баланс, отчет о финансовых результатах, отчет о движении капитала, отчет о движении денежных средств, пояснительные записки к бухгалтерской отчетности) за 2016, 2017, 2018г.;

- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности (с указанием: контрагентов, суммы задолженности, основания возникновения задолженности, даты возникновения задолженности) за 2016, 2017, 2018 годы;

- книги (журнала) учета фактов хозяйственной деятельности Общества за 2016, 2017, 2018 года;

- годовых деклараций по УСНО и другим налогам, установленным законодательством Российской федерации, в соответствии с выбранной системой налогообложения за 2016, 2017, 2018 годы;

-книги учета доходов и расходов за 2016, 2017, 2018 годы (форма утверждена Приказам Минфина России от 22.10.2012 № 135н);

- регистров налогового учета за 2016, 2017, 2018г.;

- деклараций по 6-НДФЛ, расчету страховых взносов, расчету по социальному страхованию за 2016, 2017, 2018 г;

- локальных актов но обеспечению сохранности секретной коммерческой информации Общества: журналы учета работников и контрагентов, которым предоставлялась информация, составляющая коммерческую тайну; форму соглашения о неразглашении)

(с учетом принятого судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) уточнения).

Исковые требования мотивированы уклонением от предоставления ФИО2 как участнику коммерческой организации соответствующего перечня документов. Иск нормативно обоснован предписаниями статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), положениями Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об ООО).

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, на основании статьи 51 АПК РФ привлечены ФИО3, ФИО4.

В отзыве на иск и дополнениях ООО «Оникс» заявленные требования не признало, просило оставить их без удовлетворения. Документация, отражающая хозяйственные связи и иные аспекты деятельности Общества, предоставлена истцу ранее. Документы, подтверждающие право собственности Общества на имущество, находящееся на балансе, перечень имущества, числящегося на балансе, годовые инвентаризационные ведомости за 2016-2018 годы переданы истцу в ходе рассмотрения дела. Часть испрашиваемой документации отсутствует в распоряжении Общества, поскольку ее ведение не предусмотрено уставными предписаниями. Представление некоторых из указанных инициатором разбирательства документов не предусмотрено законом. Более того, отдельные позиции содержат в себе персональные данные, а также сведения, относящиеся к коммерческой и налоговой тайне. Действия истца, являющегося учредителем ряда юридических лиц аналогичного профиля, обращены к установлению неправомерных конкурентных преимуществ, содержат признаки злоупотребления правом, направлены исключительно на причинение вреда Обществу.

Третье лицо – ФИО3 в отзыве на иск поддержала позицию ответчика, указала на необходимость полного отказа в удовлетворении иска ввиду наличия в Обществе корпоративного конфликта, злоупотребления истцом своими правами.

В заседании суда представители сторон поддержали правовые позиции по спору, возражения, изложенные в отзыве и дополнениях.

Изучив материалы дела, исследовав представленные доказательства, заслушав доводы представителей истца, ответчика, третьего лица, арбитражный суд

У С Т А Н О В И Л:

ООО «Оникс» зарегистрировано ИФНС России по Железнодорожному району г. Хабаровска 02.08.2005 за основным государственным регистрационным номером <***>.

Основным видом деятельности Общества является аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код ОКВЭД 68.20.2).


В состав участников ООО «Оникс» входит ФИО2, доля которого составляет 60 %. Участниками Общества также являются ФИО4 (доля 25 %), ФИО3 (доля 15 %).

05.04.2019 ФИО2 в порядке статей 8, 50 Закона об ООО направил запрос о предоставлении в его распоряжение ряда документов, отражающих хозяйственную деятельность Общества за 2016-2018 годы, а также в части позиций – с 2010 года.

Между тем, несмотря на предпринятые меры, направленные на досудебное урегулирование спора, в предоставлении полного состава документов было отказано.

Приведенные обстоятельства послужили основанием для обращения ФИО2 в арбитражный суд с настоящим иском.

Исследовав фактические обстоятельства и оценив по правилам статьи 71 АПК РФ представленные в материалы дела доказательства, арбитражный суд приходит к выводу о необходимости частичного удовлетворения заявленных исковых требований.

В национальном правопорядке общество с ограниченной ответственностью отнесено к числу корпоративных коммерческих организаций с разделенным на доли (вклады) учредителей (участников) уставным (складочным) капиталом.

В силу пункта 1 статьи 65.2 ГК РФ участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе, в том числе участвовать в управлении делами корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Корреспондирующие нормативные предписания отражены в Законе об ООО.

Согласно пункту 1 статьи 8 Закона об ООО участники общества вправе участвовать в управлении делами общества в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и уставом общества; получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией.

Пунктом 1 статьи 50 Закона об ООО предписано, что Общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу пункта 2 статьи 50 Закона об ООО общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам: 1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; 2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; 3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; 4) внутренние документы общества; 5) положения о филиалах и представительствах общества; 6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг; 7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества; 8) списки аффилированных лиц общества; 9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; 10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска; 11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества; 12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность; 13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Порядок исполнения данной обязанности предметно определен пунктом 3 статьи 50 Закона об ООО, в соответствии с которым в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, может быть установлена необходимость предварительной оплаты участником общества расходов, в этом случае срок исполнения обязанности по предоставлению документов, указанный в настоящем пункте, начинает исчисляться с момента представления участником общества документов об оплате. При наличии в уставе общества либо во внутреннем документе, утвержденном общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, положений, указанных в настоящем абзаце, общество обязано в течение трех рабочих дней с момента обращения участника с требованием о предоставлении копий документов сообщить ему стоимость их изготовления и в соответствующих случаях размер расходов на пересылку.

В ходе судебного разбирательства установлено, что ООО «Оникс» (ОГРН <***>) является действующим юридическим лицом.

ФИО2, инициировавший рассматриваемый иск, на момент обращения за судебной защитой входил и в настоящее время входит в состав участников Общества, его доля в уставном капитале составляет 60 %.

Из анализа перечня истребуемой документации усматривается, что все поименованные истцом документы относятся к периоду деятельности общества, не превышающему трех лет с момента обращения участника с соответствующим требованием (за исключением протоколов заседаний совета директоров и решений, принятых советом).

При этом из материалов дела следует и ответчиком не оспаривается, что запросы истца о предоставлении документов, направлявшиеся в Общество до инициирования судебного разбирательства, не были исполнены в заявленном объеме.

Принимая во внимание совокупность установленных фактических обстоятельств, а также учитывая приведенные нормативные предписания ГК РФ и Закона об ООО, суд в целом констатирует наличие правовых оснований для удовлетворения заявленных требований.

Между тем, в рассматриваемом случае суд не находит возможным реализовать весь испрашивамый ФИО2 объем правовосстановительной меры.

В состав истребуемой документации инициатором разбирательства включены протоколы заседаний Совета директоров Общества и решений, принятых Советом директоров Общества, начиная с 2010 года, а также за 2016, 2017, 2018 годы.

Однако согласно подпункту 3 пункта 4 статьи 50 ФЗ об ООО Общество вправе отказать в предоставлении документов при наличии хотя бы одного из следующих условий, в частности если документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

Обязанность Общества предоставлять в распоряжение участника протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества регламентирована подпунктом 11 пункта 2 статьи 50 Закона, в связи с чем она подлежит исполнению и правовой охране лишь в рамках установленного законом предельного – трехлетнего периода.

Аналогичные разъяснения отражены в пункте 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», согласно которому участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Таким образом, в данном случае указанное требование может быть удовлетворено лишь применительно к 2016, 2017 и 2018 годам.

Корректировке подлежит также состав документации, касающийся непосредственных правовых связей ООО «Оникс» и его контрагентов (пункт 5 уточнений).

В ходе рассмотрения дела истцом подтверждено, что в ответ на соответствующий запрос участника Общество направило ФИО2 обширный перечень актов, накладных, счетов (фактур), составленных между ООО «Оникс» и его контрагентами, на 638 листах.

Суд, ознакомившись с перечнем данных документов и проанализировав их содержание, констатирует, что таковые входят в состав истребуемых истцом и упомянутых в пункте 5 уточнений материалов.

Кроме того, в ходе судебного разбирательства Обществом в материалы дела и в распоряжение ФИО2 предоставлены инвентаризационные описи за 2016-2018 годы (пункт 12); перечень имущества, числящегося на балансе ООО «Оникс» (пункт 7); свидетельства о государственной регистрации права собственности Общества на объекты недвижимости от 10.10.2012 № 27-АВ 760756, 27-АВ 760755, 27-АВ 760749 (пункт 6); приказ о введении в Обществе режима коммерческой тайны № 07/09 от 20.07.2009, положение о коммерческой тайне (пункт 30).

В силу правового подхода, закрепленного в пункте 2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144, с учетом части 1 статьи 4 АПК РФ, обращение лица в суд должно преследовать цель защиты его нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов. В связи с тем что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения. По этой причине, если до предъявления в суд иска участник обращался в общество с требованием о предоставлении информации, но общество необоснованно отказало ему в ее предоставлении либо в течение установленного срока не ответило на его требование, предоставление обществом такой информации участнику после предъявления иска, но до принятия решения является основанием для отказа в иске.

В ходе судебного заседания истец поддержал уточненные требования, настаивал на их удовлетворении в полном объеме.

С учетом совокупности установленных фактических обстоятельства, суд приходит к выводу о необходимости отказа в удовлетворении требований в части предоставления перечня имущества, числящегося на балансе, а также инвентаризационных ведомостей за 2016-2018 годы.

Применительно к требованиям о предоставлении документов, указанных в пунктах 5, 6, 30 уточнений, суд полагает, что оснований для полного отказа в таковых не имеется.

В данном случае суд учитывает, что в материалах дела отсутствуют относимые, допустимые и достоверные данные о действительном составе контрагентов ООО «Оникс», перечне заключенных с ними соглашений; фактическом составе объектов, находящихся в собственности Общества.

При таких обстоятельствах суд лишен возможности констатировать полное исполнение обществом обязанности по предоставлению его участнику истребованных документов.

В целях создания условий для надлежащего исполнения Обществом вмененного требования, суд полагает необходимым возложить на ответчика обязанность передать соответствующие документы, исключая поименованные ранее.

Таким образом, к обязанности Общества суд относит предоставление договоров (контрактов), заключенных с контрагентами Общества, а именно: договоров аренды имущества, оказания услуг, подряда, поставки, купли-продажи за 2016, 2017, 2018 годы с полным составом приложений, дополнительных соглашений, актов по форме КС-2, КС-3, накладных, актов приема-передачи выполненных работ, оказанных услуг) за 2016, 2017, 2018 годы (за исключением накладных, счет-фактур, актов за указанный период с ООО «Реал-Электро», ООО «Спецодежда-ДВ», ПАО «ДЭК», МУП г. Хабаровска «Водоканал», АО «ДГК», ООО «Интерфейс-Сервис», ООО «Жилищная инициатива», МУП «Спецавтохозяйство», ООО «Дальневосточная юридическая фирма», ООО «Позитив», ООО «Партнер Аудит», ООО «Эксперт Групп», ИП ФИО6, ИП ФИО7, АО «Спецавтохозяйство», ООО «Сигма», ООО «ТехноСтройКомплекс», ООО «Лаборатория К», ООО «Инновационные технологии», ООО «Все для офиса», ЗАО «Калуга Астрал», ООО «Софтинфо», ЗАО «Интерфакс», ООО «Центр автоматизации бизнеса», ИП ФИО8, ООО «Сталкер», ООО «Автоматизация-ДВ», ИП ФИО9, ООО «Монтаж ДВ», ООО «Актион-пресс», ООО «Дальинвест», ООО «Строительная помощь», ИП ФИО10, ООО «АДВ», ООО «Партнер», ООО «Фасадно-кровельный центр», ООО «Пронто-Восток», ООО «Компания «Презент», ИП ФИО11, ООО «ДВ БТИ-Кадастр», ООО «ДНС Ритейл», ООО ЧОП «Кронверг», ООО «МИР»);

- документов, подтверждающих права Общества на имущество, находящееся на его балансе (за исключением свидетельств от 10.10.2012 № 27-АВ 760756, 27-АВ 760755, 27-АВ 760749);

- журналы учета работников и контрагентов, которым предоставлялась информация, составляющая коммерческую тайну; форма соглашения о неразглашении.

В ходе рассмотрения дела истцу неоднократно предлагалось обосновать и конкретизировать содержание отдельных заявленных к истребованию позиций, прояснить их соотношение.

Соответствующие указания не выполнены.

При изложенных обстоятельствах суд полагает необходимым отказать в удовлетворении требований о передаче ФИО2 актов выполненных работ (оказанных услуг) за 2016-2018 годы (требование в части данных документов получило правовую оценку применительно к пункту 5 уточнений), регистров налогового учета по НДФЛ за 2016-2018 года – пункт 20 (поскольку требования в данной части по существу охвачены в рамках позиции 28).

Необоснованными и подлежащими отклонению суд признает также требования в части предоставления расширенных выписок по банковским счетам, с расшифровкой платежей, за 2016-2018 годы.

Федеральным законом от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» банковские выписки не отнесены к составу бухгалтерской (финансовой) отчетности, не относятся к первичным бухгалтерским документам. Согласно части 4 статьи 9 указанного Закона формы первичных учетных документов, применяемые для оформления фактов хозяйственной жизни экономического субъекта, должны быть утверждены руководителем этого экономического субъекта, из чего следует, что спорные выписки по расчетным счетам Общества, составленные кредитными учреждениями, не могут являться первичными учетными документами Общества.

Таким образом, суд констатирует необходимость возложения но ответчика обязанности в течение 5 (пяти) рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу предоставить ФИО2 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:


- протоколы заседаний Совета директоров Общества и решений, принятых Советом директоров Общества, за 2016, 2017, 2018 годы;

- приказы генерального директора, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности Общества, приказы о премировании, выдаче материальной помощи, утверждении штатного расписания, назначении на должность главного бухгалтера за 2016, 2017, 2018 годы;

- трудовые договоры, договоры гражданско-правового характера, заключенные и действующие в период 2016, 2017, 2018 годов;

- положения о премировании и материальном стимулировании, коллективный договор, положения об оплате труда, командировках, действовавших в 2016, 2017, 2018 годах;

- договоры (контракты), заключенные с контрагентами Общества, а именно: договоры аренды имущества, оказания услуг, подряда, поставки, купли-продажи за 2016, 2017, 2018 годы с полным составом приложений, дополнительных соглашений, актов по форме КС-2, КС-3, накладных, актов приема-передачи выполненных работ, оказанных услуг) за 2016, 2017, 2018 годы (за исключением накладных, счет-фактур, актов за указанный период с ООО «Реал-Электро», ООО «Спецодежда-ДВ», ПАО «ДЭК», МУП г. Хабаровска «Водоканал», АО «ДГК», ООО «Интерфейс-Сервис», ООО «Жилищная инициатива», МУП «Спецавтохозяйство», ООО «Дальневосточная юридическая фирма», ООО «Позитив», ООО «Партнер Аудит», ООО «Эксперт Групп», ИП ФИО6, ИП ФИО7, АО «Спецавтохозяйство», ООО «Сигма», ООО «ТехноСтройКомплекс», ООО «Лаборатория К», ООО «Инновационные технологии», ООО «Все для офиса», ЗАО «Калуга Астрал», ООО «Софтинфо», ЗАО «Интерфакс», ООО «Центр автоматизации бизнеса», ИП ФИО8, ООО «Сталкер», ООО «Автоматизация-ДВ», ИП ФИО9, ООО «Монтаж ДВ», ООО «Актион-пресс», ООО «Дальинвест», ООО «Строительная помощь», ИП ФИО10, ООО «АДВ», ООО «Партнер», ООО «Фасадно-кровельный центр», ООО «Пронто-Восток», ООО «Компания «Презент», ИП ФИО11, ООО «ДВ БТИ-Кадастр», ООО «ДНС Ритейл», ООО ЧОП «Кронверг», ООО «МИР»);

- документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе (за исключением свидетельств от 10.10.2012 № 27-АВ 760756, 27-АВ 760755, 27-АВ 760749);

- регистры бухгалтерского учета за период 2016-2018 годы;

- общие оборотно-сальдовые ведомости за 2016, 2017, 2018 годы;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам и субсчетам, согласно утвержденного Приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 31.10.200 № 94Н «Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации» и инструкции по его применению, а также копии карточек счетов, по всем счетам и субсчетам, отраженным в оборотно-сальдовых ведомостях за 2016, 2017, 2018 годы;

- первичные документы по учету и списанию материалов, основных средств за 2016, 2017, 2018г.;

- расшифровка статей доходов и расходов организации за 2016, 2017, 2018 годы;

- документы по финансовым вложениям организации за 2016, 2017, 2018 годы;

- кассовые документы (приходные и расходные кассовые ордеры), кассовые книги, авансовые отчеты, отчеты кассира за 2016, 2017, 2018 годы;

- действующий список сотрудников Общества, осуществляющих трудовую деятельность, в том числе по совместительству и по основному месту работы;

- действующее штатное расписание Общества;

- табели учета рабочего времени, расчетно-платежные ведомости по начислению заработной платы за 2016, 2017, 2018 годы;

- книги покупок и книг продаж за 2016, 2017, 2018 годы;

- бухгалтерские справки за 2016, 2017, 2018 годы;

- бухгалтерская отчетность в соответствии с требованиями Федерального закона «О бухгалтерском учете» (баланс, отчет о финансовых результатах, отчет о движении капитала, отчет о движении денежных средств, пояснительные записки к бухгалтерской отчетности) за 2016, 2017, 2018г.;

- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности (с указанием: контрагентов, суммы задолженности, основания возникновения задолженности, даты возникновения задолженности) за 2016, 2017, 2018 годы;

- книги (журнал) учета фактов хозяйственной деятельности Общества за 2016, 2017, 2018 года;

- годовые декларации по УСНО и другим налогам, установленнымзаконодательством Российской федерации, в соответствии с выбранной системой налогообложения, за 2016, 2017, 2018 годы;

- книги учета доходов и расходов за 2016, 2017, 2018 годы (форма в соответствии с Приказом Минфина России от 22.10.2012 № 135н);

- регистры налогового учета за 2016, 2017, 2018 годы;

- декларации по 6-НДФЛ, расчету страховых взносов, расчету по социальному страхованию за 2016, 2017, 2018 г;

- журналы учета работников и контрагентов, которым предоставлялась информация, составляющая коммерческую тайну; форма соглашения о неразглашении.

В остальной части иска надлежит отказать.

Испрашиваемый истцом срок исполнения соответствующей обязанности корректируется судом, с учетом требований пункта 3 статьи 50 Закона об ООО.

К иным доводам ответчика суд относится критически.

В обоснование своих возражений ответчик указал на то, что истребуемая документация, в том числе отражающая хозяйственные связи и иные аспекты деятельности Общества, предоставлена в рамках почтовых отправлений от 23.01.2017, 07.11.2018, 16.05.2019.

Данное утверждение опровергается материалами дела.

Из трех указанных писем лишь применительно к одному – от 16.05.2019 представлены документальные данные, позволяющие определить состав отправления. В данном случае, как это достоверно установлено в ходе судебного разбирательства, в распоряжение ФИО2 были предоставлены акты, накладные, счета (фактуры), составленных между ООО «Оникс» и его контрагентами, на 638 листах. Содержание данных документов получило правовую оценку судом применительно к требованиям, изложенным в пункте 5 уточнений.

Ответ ООО «Оникс» № 190117 от 23.01.2017 содержит ссылку на направление неких документов на 17 страницах. Однако состав этих приложений документально не подтвержден, опись вложения отсутствует.

Аналогичным образом письмо № 51/18 от 07.11.2018 включает ссылку на направление актов и счетов на 179 листах. Однако ни период их составления, ни конкретный перечень направлявшейся документации не определен и не доказан.

Письмами ООО «Оникс» №№ 32/18 от 21.03.2018, 65/18 от 03.12.2018, 6/19 от 28.01.2019 в предоставлении документов ФИО2 отказано.

Таким образом, из указанных Общество материалов и писем, вопреки утверждению ответчика, невозможно установить действительный состав и объем предоставленной участнику хозяйствующего субъекта документации.

Кроме того, суд обращает внимание на момент направления указанных ответчиком писем, который с очевидностью указывает на объективную невозможность предоставления всей истребуемой документации.

В целом суд полагает необходимым отметить, что Закон об ООО предусматривает открытый перечень информации об Обществе. Из абзаца 3 пункта 1 статьи 8 Закона об ООО следует, что участник имеет право требовать любые документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Из представленных материалов следует, что мотивом истребования документации выступает намерение ФИО2 оценить действительное финансово-экономическое состояние Общества, эффективность управления.

Суд констатирует, что данный мотив ответчиком в порядке статьи 65 АПК РФ не опровергнут. В силу базовых предписаний ГК РФ и корпоративного законодательства соответствующий мотив является правомерным и предполагающим возможность принудительной правовой охраны, судебной защиты.

Более того, по смыслу ФЗ об ООО при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации.


Вопреки доводам ответчика, отсутствие в распоряжении Общества части истребуемой документации не является препятствием для удовлетворения заявленных требований.

В силу правового подхода, отраженного в пункте 8 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144, в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который по каким-то причинам у общества отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом. Непредставление участнику указанной информации является нарушением права участника на информацию, за которое общество может быть привлечено к ответственности в установленном законодательством порядке (часть 1 статьи 15.19 КоАП РФ).

В соответствии с правовой позицией, зафиксированной в пункте 18 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144, если участник обращается в хозяйственное общество с требованием о предоставлении документов бухгалтерской отчетности за период, в который такое хозяйственное общество было освобождено от обязанности ведения бухгалтерского учета (пункт 3 статьи 4 Закона о бухгалтерском учете), то общество не вправе отказывать в предоставлении информации, ссылаясь на отсутствие таких документов, а обязано сообщить участнику об отсутствии документов бухгалтерской отчетности и причинах их отсутствия, а также предложить ознакомиться с книгой учета доходов и расходов за соответствующий период, используемой организациями, применяющими упрощенную систему налогообложения (статья 346.24 Налогового кодекса Российской Федерации), и (или) предоставить ее копию.

Суд также отклоняет утверждения ответчика относительно некорректности избранных инициатором разбирательства формулировок в части отдельных документальных позиций. Степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться с учетом обстоятельств дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав.

В данном случае истцом предметно охарактеризован круг испрашиваемой документации, определен период ее составления.

Критически суд относится и к утверждению ответчика относительно необходимости отказа в удовлетворении требований в части документов, содержащих персональные данные, а также сведения, относящиеся к коммерческой, налоговой тайне.

Пунктом 4 статьи 65.2 ГК РФ установлено, что участник корпорации обязан не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности корпорации.

В связи с этим в случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

Если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат иную охраняемую законом тайну (государственную, банковскую и т.п.), общество предоставляет ему выписки из таких документов, исключив из них соответствующую информацию. Одновременно общество обязано сообщить участнику об основаниях отнесения информации, содержащейся в этих документах, к охраняемой законом тайне.

Федеральный закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» не требует согласия физических лиц, вступивших в правоотношения с обществом, на предоставление участнику хозяйственного общества документов, содержащих персональные данные таких физических лиц (фамилию, имя, отчество и место жительства физического лица, иную информацию, необходимую для обращения в суд в соответствии с требованиями процессуального законодательства, сведения о размере вознаграждения физического лица и т.д.), если эта информация необходима участнику для целей защиты своих прав и законных интересов, например оспаривания сделки, заключенной с этим лицом, либо обращения в суд с иском к члену совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличному исполнительному органу общества, временному единоличному исполнительному органу общества, члену коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции), равно как и к управляющему о возмещении причиненных обществу убытков.

Согласно части 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

В соответствии с частью 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Таким образом, наличие в истребуемых участником Общества сведений персонального характера, а также данных, составляющих коммерческую, налоговую тайну, не является основанием для отказа в предоставлении документов, а выступает в качестве обстоятельства, определяющего порядок их предоставления.

Дополнительно суд отмечает, что Закон об обществах с ограниченной ответственностью не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета. В связи с этим, к такого рода документам ним имеют доступ все участники общества.

Пунктом 4 статьи 50 Закона об ООО установлено, что участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам Общества.

О наличии у участника правомерного интереса в получении информации могут свидетельствовать, например, планирование истцом продажи своих акций или доли в уставном капитале (в том числе в ходе процедур банкротства истца), подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а также подготовка к участию в общем собрании акционеров.

В ходе судебного разбирательства ответчиком не представлено относимых, допустимых и достоверных доказательств наличия в действиях ФИО2 признаков злоупотребления правом.

Сам по себе статус истца, являющегося учредителем ряда иных коммерческих организаций, в рассматриваемом случае – в условиях отсутствия данных о его недобросовестных действиях или мотивах, не может рассматриваться как самостоятельное и достаточное основание для отказа в иске.

Суд отмечает, что вхождение истца в состав участников иных коммерческих организаций, а равно – вхождение в состав органов управления такими лицами не является достаточным свидетельством фактическом осуществлении хозяйствующими обществами конкурентной деятельности.

Таким образом, в материалах дела отсутствуют достаточные доказательства, подтверждающие, что истец либо его аффилированные лица являются фактическими конкурентами Общества, а запрашиваемая информация относится к конкурентной сфере и ее получение может причинить вред коммерческим интересам общества.

При этом предполагаемая ответчиком возможность разглашения указанной информации третьим лицам не может быть признана достаточным основанием для отказа в удовлетворении законных требований участника, поскольку праву последнего на получение информации корреспондирует обязанность по ее неразглашению.

По существу утверждения Общества о намерениях одного из его участников ничем не подкреплены, носят предположительный характер.

Обстоятельства наличия в Обществе корпоративного конфликта, на которые ответчик указывал в ходе рассмотрения дела, подтверждены в рамках судебных разбирательств №№ А73-19848/2019, А73-4713/2015.

Вместе с тем в данном конкретном случае указанные обстоятельства не могут послужить основанием для отказа в иске.

В соответствии с последовательными, ничем не опровергнутыми пояснениями истца, испрашиваемые документы необходимы в связи с имеющимся корпоративным конфликтом между менеджментом общества и истцом, в целях проверки обоснованности деятельности единоличного исполнительного органа и возможному предъявлению требований по результатам такой проверки, а также для определения стоимости доли.

Таким образом, доступ участника к истребуемым документам Общества в данном случае является единственно возможным механизмом по осуществлению объективного контроля за деятельностью общества и призван обеспечить полноценное право истца на участие в управлении обществом, что предусмотрено законом и закреплено Уставом.

Согласно части 1 статьи 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. В случае, если иск удовлетворен частично, судебные расходы относятся на лиц, участвующих в деле, пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований.

В силу разъяснений, приведенных в пункте 21 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.01.2016 № 1 «О некоторых вопросах применения законодательства о возмещении издержек, связанных с рассмотрением дела», положения процессуального законодательства о пропорциональном возмещении (распределении) судебных издержек (статьи 98, 102, 103 ГПК РФ, статья 111 КАС РФ, статья 110 АПК РФ) не подлежат применению при разрешении иска неимущественного характера.

Руководствуясь статьями 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Иск удовлетворить частично.

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Оникс» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в течение 5 (пяти) рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу предоставить ФИО2 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:


- протоколы заседаний Совета директоров Общества и решений, принятых Советом директоров Общества, за 2016, 2017, 2018 годы;

- приказы генерального директора, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности Общества, приказы о премировании, выдаче материальной помощи, утверждении штатного расписания, назначении на должность главного бухгалтера за 2016, 2017, 2018 годы;

- трудовые договоры, договоры гражданско-правового характера, заключенные и действующие в период 2016, 2017, 2018 годов;

- положения о премировании и материальном стимулировании, коллективный договор, положения об оплате труда, командировках, действовавших в 2016, 2017, 2018 годах;

- договоры (контракты), заключенные с контрагентами Общества, а именно: договоры аренды имущества, оказания услуг, подряда, поставки, купли-продажи за 2016, 2017, 2018 годы с полным составом приложений, дополнительных соглашений, актов по форме КС-2, КС-3, накладных, актов приема-передачи выполненных работ, оказанных услуг) за 2016, 2017, 2018 годы (за исключением накладных, счет-фактур, актов за указанный период с ООО «Реал-Электро», ООО «Спецодежда-ДВ», ПАО «ДЭК», МУП г. Хабаровска «Водоканал», АО «ДГК», ООО «Интерфейс-Сервис», ООО «Жилищная инициатива», МУП «Спецавтохозяйство», ООО «Реал-Электро», ООО «Дальневосточная юридическая фирма», ООО «Позитив», ООО «Партнер Аудит», ООО «Эксперт Групп», ИП ФИО6, ИП ФИО7, АО «Спецавтохозяйство», ООО «Сигма», ООО «ТехноСтройКомплекс», ООО «Лаборатория К», ООО «Инновационные технологии», ООО «Все для офиса», ЗАО «Калуга Астрал», ООО «Софтинфо», ЗАО «Интерфакс», ООО «Центр автоматизации бизнеса», ИП ФИО8, ООО «Сталкер», ООО «Автоматизация-ДВ», ИП ФИО9, ООО «Монтаж ДВ», ООО «Актион-пресс», ООО «Дальинвест», ООО «Строительная помощь», ИП ФИО10, ООО «АДВ», ЗАО «Калуга астрал», ООО «Партнер», ООО «Актион-пресс», ООО «Фасадно-кровельный центр», ООО «Пронто-Восток», ООО «Компания «Презент», ИП ФИО11, ООО «ДВ БТИ-Кадастр», ООО «ДНС Ритейл», ООО ЧОП «Кронверг», ООО «МИР»);

- документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе (за исключением свидетельств от 10.10.2012 № 27-АВ 760756, 27-АВ 760755, 27-АВ 760749);

- регистры бухгалтерского учета за период 2016-2018 годы;

- общие оборотно-сальдовые ведомости за 2016, 2017, 2018 годы;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам и субсчетам, согласно утвержденного Приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 31.10.200 № 94Н «Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации» и инструкции по его применению, а также копии карточек счетов, по всем счетам и субсчетам, отраженным в оборотно-сальдовых ведомостях за 2016, 2017, 2018 годы;

- первичные документы по учету и списанию материалов, основных средств за 2016, 2017, 2018г.;

- расшифровка статей доходов и расходов организации за 2016, 2017, 2018 годы;

- документы по финансовым вложениям организации за 2016, 2017, 2018 годы;

- кассовые документы (приходные и расходные кассовые ордеры), кассовые книги, авансовые отчеты, отчеты кассира за 2016, 2017, 2018 годы;

- действующий список сотрудников Общества, осуществляющих трудовую деятельность, в том числе по совместительству и по основному месту работы;

- действующее штатное расписание Общества;

- табели учета рабочего времени, расчетно-платежные ведомости по начислению заработной платы за 2016, 2017, 2018 годы;

- книги покупок и книг продаж за 2016, 2017, 2018 годы;

- бухгалтерские справки за 2016, 2017, 2018 годы;

- бухгалтерская отчетность в соответствии с требованиями Федерального закона «О бухгалтерском учете» (баланс, отчет о финансовых результатах, отчет о движении капитала, отчет о движении денежных средств, пояснительные записки к бухгалтерской отчетности) за 2016, 2017, 2018г.;

- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности (с указанием: контрагентов, суммы задолженности, основания возникновения задолженности, даты возникновения задолженности) за 2016, 2017, 2018 годы;

- книги (журнал) учета фактов хозяйственной деятельности Общества за 2016, 2017, 2018 года;

- годовые декларации по УСНО и другим налогам, установленнымзаконодательством Российской федерации, в соответствии с выбранной системой налогообложения, за 2016, 2017, 2018 годы;

- книги учета доходов и расходов за 2016, 2017, 2018 годы (форма в соответствии с Приказом Минфина России от 22.10.2012 № 135н);

- регистры налогового учета за 2016, 2017, 2018 годы;

- декларации по 6-НДФЛ, расчету страховых взносов, расчету по социальному страхованию за 2016, 2017, 2018 г;

- журналы учета работников и контрагентов, которым предоставлялась информация, составляющая коммерческую тайну; форма соглашения о неразглашении.

В остальной части иска отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Оникс» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в пользу ФИО2 государственную пошлину в сумме 6 000 руб.

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия (изготовления его в полном объеме), если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Шестой арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения.

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через Арбитражный суд Хабаровского края.

Судья С.Ю. Дацук