Постановление от 10 сентября 2025 г. по делу № А65-37020/2022

ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД 443070, <...>, тел. <***>, http://www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности определения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу 11АП-6365/2025

Дело № А65-37020/2022
г. Самара
11 сентября 2025 года
Резолютивная часть постановления объявлена 08 сентября 2025 года Постановление в полном объеме изготовлено 11 сентября 2025 года

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Львова Я.А., судей Бондаревой Ю.А., Гольдштейна Д.К.,

при ведении протокола до перерыва секретарем судебного заседания Туфатулиной И.В., после перерыва помощником судьи Цветиковым П.А.,

с участием:

от ООО «МетСити» - ФИО1 доверенность от 03.05.2024 года, после перерыва не явился.

иные лица не явились, извещены,

рассмотрев в открытом судебном заседании 01 - 08 сентября 2025 года в помещении суда в зале № 2, апелляционную жалобу ООО «МетСити» на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 12 февраля 2025 года по заявлению конкурсного управляющего ООО «СпецСтройМонтаж» ФИО2 о признании недействительной сделкой перечисление должником денежных средств в сумме 6 508 605,20 рублей в пользу ООО «МетСити» в рамках дела № А65-37020/2022 о несостоятельности (банкротстве) ООО «СпецСтройМонтаж».

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 13 марта 2023 года (дата резолютивной части 06 марта 2023 года) в отношении ООО «СпецСтройМонтаж» введена процедура банкротства – наблюдение. Временным управляющим утверждена ФИО2.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 19.07.2023 (дата резолютивной части 13.07.2023г.) ООО «СпецСтройМонтаж» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство. Конкурсным управляющим утверждена ФИО2.

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление конкурсного управляющего ФИО2 о признании недействительной сделкой перечисление ООО «СпецСтройМонтаж» денежных средств в сумме 6 508 605,20 рублей в пользу ООО «МетСити» и применении последствий недействительности сделок (вх.55138).

По результатам рассмотрения обособленного спора Арбитражный суд Республики Татарстан вынес определение от 12 февраля 2025 года следующего содержания:

«Заявление удовлетворить.

Признать недействительными сделки по перечислению обществом с ограниченной ответственностью «СпецСтройМонтаж», г.Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>) денежных средств в пользу общества с ограниченной ответственностью «МетСити», г.Казань (ИНН <***>) в сумме 6 508 605,20 рублей.

Применить последствия недействительности сделки в виде взыскания с общества с ограниченной ответственностью «МетСити», г.Казань (ИНН <***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью «СпецСтройМонтаж», г.Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>) денежных средств в размере 6 508 605,20 рублей.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «МетСити», г.Казань (ИНН <***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6000,00 рублей.

Заявитель обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 12 февраля 2025 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29 мая 2025 года апелляционная жалоба оставлена без движения.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 10 июня 2025 года апелляционная жалоба принята к производству.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Представитель ООО «МетСити» - ФИО1 в судебном заседании апелляционную жалобу поддержал, просил определение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт.

Конкурсный управляющий ФИО2 в отзыве возражала против удовлетворения апелляционной жалобы.

В целях проверки обоснованности доводов апелляционной жалобы суд апелляционной инстанции в порядке ст.268 АПК РФ приобщил ходатайство ООО «МетСити» о приобщении дополнительных документов.

Одновременно с подачей апелляционной жалобы ООО «МетСити» было подано ходатайство о восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Представитель заявителя - ФИО1 в судебном заседании поддержал ранее заявленное ходатайство.

Судебная коллегия, с учетом представленных пояснений, руководствуясь ст. 117, 159 АПК РФ определила удовлетворить ходатайство о восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы и перейти к рассмотрению апелляционной жалобы по существу.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 07 июля 2025 года судебное заседание отложено.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 06 августа 2025 года произведена замена судьи Машьяновой А.В. на судью Гольдштейна Д.К. В соответствии со статьей 18 АПК РФ, в связи с изменением состава суда рассмотрение дела начинается сначала.

В целях проверки обоснованности доводов апелляционной жалобы суд апелляционной инстанции в порядке ст.268 АПК РФ приобщил дополнительные пояснения ООО «МетСити».

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 06 августа 2025 года судебное заседание отложено.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 01 сентября 2025 года произведена замена судьи Бондаревой Ю.А. на судью Гольдштейна Д.К. В соответствии со статьей 18 АПК РФ, в связи с изменением состава суда рассмотрение дела начинается сначала.

В целях проверки обоснованности доводов апелляционной жалобы суд апелляционной инстанции в порядке ст.268 АПК РФ приобщил возражения конкурсного

управляющего ООО «СпецСтройМонтаж» ФИО2 на дополнительные пояснения ООО «МетСити», дополнительные документы от ООО «МетСити».

В судебном заседании 01 сентября 2025 г. объявлен перерыв до 08 сентября 2025 года, что отражено в протоколе судебного заседания и на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 08 сентября 2025 года произведена замена судьи Машьяновой А.В. на судью Бондареву Ю.А. В соответствии со статьей 18 АПК РФ, в связи с изменением состава суда рассмотрение дела начинается сначала.

В целях проверки обоснованности доводов апелляционной жалобы суд апелляционной инстанции в порядке ст.268 АПК РФ приобщил письменные объяснения ООО «МетСити».

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Рассмотрев материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы в совокупности с исследованными доказательствами по делу, судебная коллегия Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда пришла к следующим выводам.

Как следует из материалов дела, при вынесении обжалуемого определения суд первой инстанции исходил из того, что на даты совершения оспариваемых платежей у должника ООО "СпецСтройМонтаж" имелись неисполненные обязательства перед кредиторами; с учетом сумм задолженностей и сроков неисполнения обязательств у должника на даты совершения оспариваемых платежей имелись признаки неплатежеспособности и (или) недостаточности имущества должника; после перечисления денежных средств должником ответчику должник какого-либо встречного исполнения не получил; доказательства встречного исполнения не представлены.

В апелляционной жалобе ООО «МетСити» привело доводы и представило дополнительные доказательства, принятые апелляционным судом в порядке ст.268 АПК РФ, которые подтверждают реальность отношений между должником и ответчиком и опровергают доводы конкурсного управляющего о безвозмездности перечислений при отсутствии встречного предоставления.

Ответчиком представлены универсальные передаточные документы, товарные накладные, счета-фактуры, акты сверки, подтверждающие передачу товара по договору поставки № 99 от 21 сентября 2021 года.

По итогам исполнения Договора поставки № 99 от 21 сентября 2021 года за ООО «СпецСтройМонтаж» осталась числиться задолженность в размере 130000 рублей, что подтверждается первичными документами и актами сверки. По поводу данной задолженности ООО «МетСити» неоднократно обращалось с претензиями о возврате данной суммы, которые остались без удовлетворения.

Спорные платежи обеими сторонами были включены в соответствующие налоговые декларации и сопутствующие налоговые документы (книга продаж ООО «МетСити» и книга покупок у ООО «СпецСтройМонтаж»), в подтверждение чего заявителем предоставлены соответствующие документы налогового учёта.

Ответчиком в пользу ООО «СпецСтройМонтаж» поставлялись металлоизделия различных характеристик (трубы, арматура, уголки, швеллера, листы металлопроката).

Данные металлоизделия согласно объяснениям ответчика закупались ООО «СпецСтройМонтаж» для изготовления ими в последующем различных металлоконструкций (включая - большие навесы, ангары, склады, промышленные объекты и прочее) на строительных объектах по мере возникающей необходимости.

Металлоизделия, ппоставляемые в пользу ООО «СпецСтройМонтаж», в свою

очередь закупались ООО "МЕТСИТИ" у поставщиков, с которыми ООО "МЕТСИТИ" рассчитывалось самостоятельно.

В частности, для целей поставки металлоизделий в пользу ООО «СпецСтройМонтаж» - ООО МЕТСИТИ закупало металлоизделия у следующий поставщиков:

- ООО "ПК "АРМАТЕКС" ИНН <***>, - АО "ОМК МАРКЕТ" ИНН <***>, - АО "Металлоторг" ИНН <***>, - АО "Металлокомплект-М" ИНН <***>, - ООО "МЕТАЛЛГРАД" ИНН <***>, - ООО "ИНТЕРМЕТГРУПП" ИНН <***>, - ООО "Группа Компаний ФИО5" ИНН <***>, - ЗАО "ТФД "ФИО7" ИНН <***>.

Закупаемые у данных поставщиков металлоизделия поставлялись напрямую должнику ООО «СпецСтройМонтаж».

Даты закупок у вышеуказанных поставщиков совпадают (или предшествуют на один-два дня) с датами поставок металлоизделий покупателю ООО «СпецСтройМонтаж»), что подтверждается соответствующими УПД, декларациями по НДС и книгами покупок за 2021 и 2022 годы, платёжными поручениями об оплате поставщикам, выписками по банковским счетам за 2021 и 2022 годы.

После закупки металлоизделия транспортировались силами ООО "МЕТСИТИ" самостоятельно, поскольку доставка либо была уже включена в стоимость товара, либо включалась отдельной строкой в УПД, для чего использовались два лизинговых автомобиля ГАЗон NEXT 3010 GD «Луидор», которые были приобретены у АО «ВТБ- лизинг» (по договору лизинга № АЛ 164693/01¬20 КЗН) и ООО «Восток-лизинг» (по договору финансовой аренды № 2574-Л-21 от 23.08.2021г.), что подтверждается соответствующими документами, представленными в материалы дела.

В качестве водителей автомобилей выступали либо директор ФИО3, либо менеджер по продажам ФИО4. Данные обстоятельства подтверждаются сведениями ЕФС-1, СЗВ М, СЗВ-ТД.

Ответчиком в материалы дела представлены документы, подтверждающие обстоятельства приобретения им товаров для перепродажи должнику, их поставки в адрес должника, а также отражения соответствующих операций в налоговом учете.

Товары (Труба проф.120х120х4) в количестве 1,026 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ИНТЕРМЕТГРУПП (ИНН <***>) по УПД КЗ-00002991 от 22.09.2021 на общую сумму 67 100,40 рублей (включая НДС 11 183,40руб), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 619 в книге покупок 3 кв 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1742 от 13.09.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 616 от 24.09.2021 на сумму 81 927,20 руб. (включая НДС 13 654,53руб), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 305 в книге продаж за 3 кв. 2021).

Товары (Уголок г/к 45х45х4 ГОСТ 8509-93/535-2005) в количестве 0,066 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-5088 от 27.09.2021 на общую сумму 5 002,87 рублей (включая НДС 833,81руб), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 650 в книге покупок 3 кв 2021), и оплачена по Платёжному поручению 1750 от 16.09.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 623 от 27.09.2021 на сумму 7 180,00 руб. (включая НДС 1 196,67руб), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 313 в книге продаж за 3 кв. 2021).

Товары (Полоса 40х4 (6м) и Уголок 32х32х3 ГОСТ 8509-93/535-2005) в количестве 0,105 и 0,009 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-5102 от 29.09.2021 на общую сумму 9 829,98 рублей (включая НДС 1 638,33 руб), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 668 в книге покупок 3 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению 1750 от 16.09.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 625 от 30.09.2021 на сумму 14 140,00 руб. (включая НДС 2 356,67руб), о чём внесена запись в

Книгу продаж (пункт 320 в книге продаж за 3 кв. 2021 ).

Товары (Уголок г/к 40х40х4 ГОСТ 8509-93/535-2005) в количестве 0,15 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-5433 от 12.10.2021 на общую сумму 10 359,60 рублей (включая НДС 1 726,60 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 116 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1807 от 11.10.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 646 от 12.10.2021 на сумму 12 000,00 руб. (включая НДС 2 000,00руб), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 36 в книге продаж за 4 кв. 2021). Товары (Труба проф.15х15х1.5, Труба проф.20х20х1.5)

в количестве 0,726 и 1,01 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 <***> по УПД № ГКД01/КЗН191021011 от 19.10.2021 на общую сумму 141 081,60 рублей (включая НДС 23 513,60 руб), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 178 в книге покупок 4 кв 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1820 от 13.10.2021. Также Товары (Швеллер 16У ГОСТ 8240-97) в количестве 0,36 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-5627 от 18.10.2021 на общую сумму 27 264,00 рублей (включая НДС 4 544,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 166 в книге покупок 4 кв 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1823 от 15.10.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 662 от 19.10.2021 на сумму 182 380,00 руб. (включая НДС 30 396,67 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 60 в книге продаж за 4 кв 2021 ).

Товары (Труба проф.40х40х2, Труба проф.40х40х3) в количестве 0,14 и 0,101 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 <***> по УПД № ГКД01/КЗН191021040 от 19.10.2021 на общую сумму 16 872,85 рублей (включая НДС 2 812,14 руб), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 175 в книге покупок 4 кв 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1820 от 13.10.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 663 от 19.10.2021 на сумму 18 192,00 руб. (включая НДС 3 032,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 61 в книге продаж за4 кв. 2021).

Товары (Труба проф.50х50х2) в количестве 0,178 (пог.м/шт.) были закуплены у АО ОМК МАРКЕТ ИНН <***> по УПД № ЦБ-12342 от 13.10.2021 на общую сумму 11570,00 рублей (включая НДС 1 928,33 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 124 в книге покупок 4 кв. 2021). В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 672 от 21.10.2021 на сумму 13 620,00 руб. (включая НДС 2 270,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 72 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Уголок г/к 40х40х4 ГОСТ 8509-93/535-2005 и Полоса 40х4 (6м) ) в количестве 0,03 и 0,024 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-5815 от 22.10.2021 на общую сумму 3 975,06 рублей (включая НДС 662,51 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 216 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1833 от 21.10.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 677 от 22.10.2021 на сумму 4 303,40 руб. (включая НДС 717,23 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 81 в книге продаж за 4 кв. 2021 ).

Товары (Швеллер 16У ГОСТ 8240-97) в количестве 0,54 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-5906 от 28.10.2021 на общую сумму 44 131,90 рублей (включая НДС 7 355,32 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 266 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1833 от 21.10.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 808 от 28.10.2021 на сумму 49 136,55 руб. (включая НДС 8 189,43 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 108 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Полоса 40х4 (6м) и Труба проф.15х15х1.5 ) в количестве 0,138 и 0,244 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6113 от 02.11.2021 на общую сумму 31 640,43 рублей (включая НДС 5 273,41 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 299 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по

Платёжному поручению № 1833 от 21.10.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 821 от 02.11.2021 на сумму 34 418,20 руб. (включая НДС 5 736,37 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 125 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Труба проф.30х30х1.5 и Труба проф.40х40х1,5 ) в количестве 0,048 и 0,032 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6061 от 11.11.2021 на общую сумму 6 917,65 рублей (включая НДС 1 152,94 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 357 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1882 от 10.11.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 838 от 11.11.2021 на сумму 7 128,00 (включая НДС 1188,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 155 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Труба проф.30х30х1.5, Труба проф.40х40х1,5 и Полоса 40х4 (6м)) в количестве 0,158, 0,107 и 0,033 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6274 от 17.11.2021 на общую сумму 25 654,56 рублей (включая НДС 4 275,76 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 408 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению 1882 от 10.11.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД 862 от 17.11.2021 на сумму 27 425,00 (включая НДС 4 570,84 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 190 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Труба проф.15х15х1.5) в количестве 0,099 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗК191121018 от 19.11.2021 на общую сумму 8 256,50 рублей (включая НДС 1 376,08 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 423 в книге покупок 4 кв 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1908 от 18.11.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 870 от 19.11.2021 на сумму 9 266,40 руб. (включая НДС 1 544,40 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 200 в книге продаж за 4 кв 2021).

Товары (Труба проф.30х30х1.5 и Полоса 40х4 (6м)) в количестве 0,048 и 0,073 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6369 от 23.11.2021 на общую сумму 9 960,93 рублей (включая НДС 1 660,16 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 450 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1913 от 22.11.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 882 от 23.11.2021 на сумму 11 326,00 руб (включая НДС 1 887,66 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 220 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Полоса 40х4 (6м) и Труба проф.30х30х1.5) в количестве 0,114 и 0,032 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6365 от 24.11.2021 на общую сумму 11 711,00 рублей (включая НДС 1 951,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 463 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1913 от 22.11.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 893 от 24.11.2021 на сумму 13 327,00 руб. (включая НДС 2 221,16 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 236 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Полоса 40х4 (6м)) в количестве 0,138 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6524 от 26.11.2021 на общую сумму 11 031,81 рублей (включая НДС 1 838,64 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 495 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1913 от 22.11.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 901 от 26.11.2021 на сумму 12 546,00 руб. (включая НДС 2 091,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 248 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Труба проф.120х120х3, Труба проф.30х30х2, Труба проф.40х20х1.5, Труба проф.50х50х1.5 и Труба проф.15х15х1.5 ) в количестве 0,651, 0,061, 0,055, 1,35 и 0,726 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 <***> по УПД № ГКД01/КЗН291121029 от 29.11.2021 на общую сумму 218 777,62

рублей (включая НДС 36 462,94 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 503 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1933 от 25.11.2021. Также

Товары (Швеллер 16У ГОСТ 8240-97 и Полоса 40х4 (6м) ) в количестве 1,08 и 0,138 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6522 от 26.11.2021 на общую сумму 99 295,60 рублей (включая НДС 16 549,27 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 493 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1913 от 22.11.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 909 от 29.11.2021 на сумму 359046,28 руб. (включая НДС 59 841,05 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 255 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Полоса 40х4 (6м)) в количестве 0,349 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6536 от 30.11.2021 на общую сумму 27 903,99 рублей (включая НДС 4 650,67 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 516 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1913 от 22.11.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 912 от 30.11.2021 на сумму 30 345,55 руб. (включая НДС 5 057,59 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 261 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Труба проф.40х20х1.5, Полоса 40х4 (6м), Труба проф.40х40х1,5 и Труба проф.30х30х1.5) в количестве 0,055, 0,089, 0,064 и 0,079 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6531 от 02.12.2021 на общую сумму 23 608,83 рублей (включая НДС 3 934,81 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 551 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 11 от 01.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 921 от 02.12.2021 на сумму 25 518,95 руб. (включая НДС 4 253,17 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 278 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Полоса 40х4 (6м)) в количестве 0,017 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6646 от 11.12.2021 на общую сумму 13 585,04 рублей (включая НДС 2 264,17 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 631 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 11 от 01.12.2021.

Также Товары (Труба проф.30х30х1.5) в количестве 0,393 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 <***> по ГКД01/КЗН101221026 от 10.12.2021 на общую сумму 30 074,32 рублей (включая НДС 5 012,39 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 624 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1959 от 07.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 955 от 10.12.2021 на сумму 34 559,00 руб. (включая НДС 5 759,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 331 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Труба проф.40х40х1,5 ) в количестве 0,118 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ПК АРМАТЕКС (ИНН <***>) по УПД № 1768 от 13.12.2021 на общую сумму 28 019,00 рублей (включая НДС 4 669,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 634 в книге покупок 4 кв. 2021). В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 960 от 13.12.2021 на сумму 9 912,00 руб. (включая НДС 1 652,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 338 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Труба проф.80х40х2, Труба проф.30х30х1.5 и Труба проф.15х15х1.5) в количестве 0,043, 0,079 и 0,073 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6755 от 16.12.2021 на общую сумму 15 886,27 рублей (включая НДС 2 647,71 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 662 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 11 от 01.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 967 от 16.12.2021 на сумму 17 196,48 руб. (включая НДС 2 866,08 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 352 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (ФИО6 38х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80) в количестве 0,162 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН171221017 от 17.12.2021 на общую сумму 15 041,70 рублей (включая НДС 2 506,95 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 670 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1984 от 16.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 972 от 17.12.2021 на сумму 17 228,40 руб. (включая НДС 2 871,40 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 358 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Полоса 40х4 (6м))в количестве 0,081 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6856 от 21.12.2021 на общую сумму 6 489,30 рублей (включая НДС 1 081,55 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 681 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1985 от 17.12.2021.

Также Товары (Труба проф.30х30х1.5) в количестве 0,786 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 <***> по УПД № ГКД01/КЗН211221009 от 21.12.2021 на общую сумму 61 327,65 рублей (включая НДС 10 221,27 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 680 в книге покупок 4 кв. 2021), и оплачена по Платёжному поручению № 1959 от 07.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 985 от 21.12.2021 на сумму 73 395,00 руб. (включая НДС 12 232,50 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 371 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Полоса 40х4 (6м))в количестве 0,13 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-6970 от 23.12.2021 на общую сумму 10 382,88 рублей (включая НДС 1 730,48 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 699 в книге покупок 4 кв. 2021) и оплачена по Платёжному поручению № 1985 от 17.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 1000 от 24.12.2021 на сумму 11 830,00 руб. (включая НДС 1 971,67 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 393 в книге продаж за 4 кв. 2021).

Товары (Труба проф.40х40х1,5, Труба проф.40х20х1.5 и Труба проф.15х15х1.5) в количестве 1,431, 0,314 и 0,545) соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ИНТЕРМЕТГРУПП (ИНН <***> )по УПД № КЗ-00000045 от 14.01.2022 на общую сумму 177 514,00 рублей (включая НДС 29 585,67 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 41 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2007 от 29.12.2021.

Также Товары (Труба проф.25х25х1,5 и Труба проф.120х120х3) в количестве 0,013

и 0,131 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 <***> по УПД № ГКД01/КЗК140122021 от 14.01.2022 на общую сумму 10 518,17 рублей (включая НДС 1 753,03 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 561 в книге покупок 1 кв. 2022), и оплачена по Платёжному поручению № 1994 от 21.12.2021. Также Товары (Полоса 40х4 (6м)) в количестве 0,073 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-62 от 14.01.2022 на общую сумму

10 775,73 рублей (включая НДС 1 795,96 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 38 в книге покупок 1 кв. 2022), и оплачена по Платёжному поручению № 2009 от 29.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 16 от 14.01.2022 на сумму 298 961,43 руб. (включая НДС 49 826,91 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 38 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Уголок 140х140х9 ГОСТ 8509-93/535-2005 ) в количестве 0,235 (пог.м/шт.) были закуплены у АО МЕТАЛЛОТОРГ (ИНН <***>) по УПД № кк338/40/1 от 14.01.2022 на общую сумму 23 770,25 рублей (включая НДС 3 961,71 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 39 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2010 от 29.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 22 от 17.01.2022 на сумму 25 380,00 руб. (включая НДС 4 230,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 46 в книге продаж за 1 кв 2022).

Товары (Уголок 70х70х5 ГОСТ 8509-93) в количестве 0,065 (пог.м/шт.) были закуплены у АО МЕТАЛЛОТОРГ (ИНН <***>) по УПД № кк395/40/1 от 17.01.2022 на общую сумму 28 541,50 рублей (включая НДС 4 756,92 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 49 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2010 от 29.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 23 от 17.01.2022 на сумму 5 850,00 руб. (включая НДС 975 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 47 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Полоса 40х4 (6м))в количестве 1,39 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ЗАО ТФД ФИО7 (ИНН <***>) по УПД № 2290149(19) от 18.01.2022 на общую сумму 110 365,99 рублей (включая НДС 18 394,33 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 55 в книге покупок 1 кв. 2022), и оплачена по Платёжному поручению № 2014 от 29.12.2021. Также Товары (Полоса 40х4 (6м)) в количестве 0,047 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-105 от 18.01.2022 на общую сумму 3 893,58 рублей (включая НДС 648,93 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 60 в книге покупок 1 кв. 2022), и оплачена по Платёжному поручению № 2009 от 29.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 28 от 18.01.2022 на сумму 127 893,00 руб. (включая НДС 21 315,50 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 55 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х20х1.5 и Труба проф.15х15х1.5) в количестве 0,395 и 0,363 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ИНТЕРМЕТГРУПП (ИНН <***>) по УПД № КЗ-00000097 от 25.01.2022 на общую сумму 60 875,00 рублей (включая НДС 10 145,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 94 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2024 от 21.01.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 41 от 25.01.2022 на сумму 63149,00 руб. (включая НДС 10 524,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 72 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.20х20х1.5)в количестве 0,051 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-184 от 25.01.2022 на общую сумму 4 207,86 рублей (включая НДС 701,31 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 92 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2009 от 29.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 42 от 25.01.2022 на сумму 4 437,00 руб. (включая НДС 739,5 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 73 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.15х15х1.5 и Труба проф.25х25х1,5 )в количестве 0,618 и 0,013 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗК260122009 от 26.01.2022 на общую сумму 52 993,77 рублей (включая НДС 8 832,29 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 98 в книге покупок 1 кв. 2022), и оплачена по Платёжному поручению № 1994 от 21.12.2021. Также Товары (Труба проф.15х15х1.5) в количестве 0,108 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-211 от 26.01.2022 на общую сумму 9 079,20 рублей (включая НДС 1 513,20 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 99 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2009 от 29.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 47 от 27.01.2022 на сумму 64 954,00 руб. (включая НДС 10 825,67 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 84 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Уголок 140х140х9 ГОСТ 8509-93/535-2005)в количестве 0,235 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у АО МЕТАЛЛОТОРГ (ИНН <***>) по УПД № кк1137/40/1 от 28.01.2022 на общую сумму 23 835,25 рублей (включая НДС 3 972,54 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 124 в книге покупок 1 кв. 2022), и оплачена по Платёжному поручению № 2010 от 29.12.2021.

Также Товары (Труба проф.25х25х1,5) в количестве 0,013 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-243 от 28.01.2022 на общую сумму 1 070,88 рублей (включая НДС 178,48 руб), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 128 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению

№ 2009 от 29.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 52 от 28.01.2022 на сумму 26 446,00 руб. (включая НДС 4 407,67 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 90 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.25х25х1,5, Труба проф.40х20х1.5 и Полоса 40х4 (6м))в количестве 0,026 , 0,551 и 0,153 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-283 от 01.02.2022 на общую сумму 60 749,16 рублей (включая НДС 10 124,86 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 150 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2009 от 29.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 66 от 01.02.2022 на сумму 63 877,00 руб. (включая НДС 10 646,17 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 102 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Полоса 40х4 (6м) и Швеллер 16У ГОСТ 8240-97)в количестве 0,929 и 0,09 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-340 от 04.02.2022 на общую сумму 81 333,34 рублей (включая НДС 13 555,56 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 177 в книге покупок 1 кв. 2022), и оплачена по Платёжному поручению № 2009 от 29.12.2021.

Также Товары (Уголок 140х140х9 ГОСТ 8509¬93/535-2005) в количестве 0,235 (пог.м/шт.) были закуплены у АО МЕТАЛЛОТОРГ (ИНН <***>) по УПД № кк1462/40/1 от 04.02.2022 на общую сумму 23 835,25 рублей (включая НДС 3 972,54 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 173 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2043 от 03.02.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 70 от 04.02.2022 на сумму 116 971,00 руб. (включая НДС 19 495,17 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 116 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Полоса 40х4 (6м) и Труба проф.40х20х1.5) в количестве 0,61 и 0,079 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-396 от 08.02.2022 на общую сумму 59 492,04 рублей (включая НДС 9 915,34 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 189 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2009 от 29.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 82 от 08.02.2022 на сумму 61 084,00 руб. (включая НДС 10 180,66 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 127 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Полоса 40х4 (6м) , Труба проф.40х20х1.5 и Уголок г/к 100х100х7 ГОСТ 8509-93/535-2005) в количестве 0,61 , 0,118 и 0,065 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-449 от 10.02.2022 на общую сумму 13753,82 рублей (включая НДС 2 292,30 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 215 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2009 от 29.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 94 от 10.02.2022 на сумму 70 457,00 руб. (включая НДС 11 742,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 146 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х20х1.5 и Полоса 40х4 (6м)) в количестве 0,079 и 0,077 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-471 от 11.02.2022 на общую сумму 13 292,88 рублей (включая НДС 2 215,48 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 216 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2009 от 29.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 95 от 14.02.2022 на сумму 14 038,00 руб. (включая НДС 2 339,66 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 151 в книге продаж за 1 кв 2022).

Товары (Труба проф.15х15х1.2, Труба проф.20х20х1.5, ФИО6 48х2 ГОСТ 10704-91/10705-80, ФИО6 38х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80, ФИО6 32х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80 и ФИО6 ф18х1,2 ГОСТ 10704-91/10705-80 ) в количестве 0,609 , 0,202 , 0,382 , 0,324, 0,387 и 0,364 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗК140222009 от 14.02.2022 на общую сумму 229 821,99 рублей (включая НДС 38 303,66 руб.), о чём

внесена запись в Книгу покупок (пункт 229 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 1994 от 21.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 105 от 15.02.2022 на сумму 235359,00 руб. (включая НДС 39 226,50 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 161 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х20х1.5, Труба проф.25х25х1,5 и Труба проф.20х20х1.5) в количестве 0,032, 0,013 и 0,05 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ПК АРМАТЕКС (ИНН <***>) по УПД № 294 от 17.02.2022 на общую сумму 9 215,00 рублей (включая НДС 1 535,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 259 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 17 от 29.12.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 110 от 17.02.2022 на сумму 9 500,00 руб. (включая НДС 1 583,33 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 170 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.20х20х1.5, Труба проф.25х25х1,5, Труба проф.40х20х1.5 и Труба проф.50х50х1.5 )в количестве 0,151, 0,026, 0,024 и 0,405) соответственно

(пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗК220222023 от 22.02.2022 на общую сумму 62 384,67 рублей (включая НДС 10 397,44 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 276 в книге покупок 1 кв. 2022), и оплачена по Платёжному поручению № 1994 от 21.12.2021. Также Товары (Полоса 40х4 (6м)) в количестве 0,089 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-607 от 22.02.2022 на общую сумму 7759,94 рублей (включая НДС 1 293,32 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 279 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2066 от 17.02.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 122 от 24.02.2022 на сумму 74 846,00 руб. (включая НДС 12 474,33 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 184 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (ФИО6 38х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80, ФИО6 32х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80, Труба проф.40х20х1.5, Труба проф.120х120х3, Труба проф.60х30х2, Труба проф.25х25х1,5 и Труба проф.100х50х2)в количестве 0,162, 0,068, 0,04, 0,261, 0,159, 0,129 и 0,055 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗК240222014 от 25.02.2022 на общую сумму 84 024,31 рублей (включая НДС 14 004,05 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 287 в книге покупок 1 кв. 2022), и оплачена по Платёжному поручению № 1994 от 21.12.2021. Также Товары (Уголок 125х125х8 ГОСТ 8509-93/535-2005 и Лист г/к 3х1250х2500) в количестве 0,095 и 0,075 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-637 от 24.02.2022 на общую сумму 15019,67 рублей (включая НДС 2 503,28 руб), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 290 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2066 от 17.02.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 146 от 25.02.2022 на сумму 102 835,00 руб. (включая НДС 17 139,17 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 194 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (ФИО6 38х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80 и Труба проф.15х15х1.5) в количестве 0,162 и 0,073 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗК250222002 от 25.02.2022 на общую сумму 26 143,52 рублей (включая НДС 4 357,25 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 299 в книге покупок 1 кв 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2072 от 24.02.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 126 от 25.02.2022 на сумму 29 525,00 руб. (включая НДС 4 920,84 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 191 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.20х20х1.5, Труба проф.40х20х1.5 и Труба проф.60х30х2)в количестве 0,606, 0,275 и 0,286 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛ ГРУПП (ИНН <***>) по УПД № УТ-332 от 28.02.2022 на общую сумму 116 872,00 рублей (включая НДС 19 478,67 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок

(пункт 306 в книге покупок 1 кв. 2022), и оплачена по Платёжному поручению № 2076 от 28.02.2022. Также Товары (Швеллер 16У ГОСТ 8240-97) в количестве 0,356 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-675 от 28.02.2022 на общую сумму 37 038,48 рублей (включая НДС 6 173,08 руб), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 307 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2066 от 17.02.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 130 от 01.03.2022 на сумму 168 077,00 руб. (включая НДС 28 012,83 руб), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 199 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (ФИО6 38х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80)в количестве 0,162 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН010322007 от 01.03.2022 на общую сумму 19820,70 рублей (включая НДС 3 303,45 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 320 в книге покупок 1 кв. 2022), и оплачена по Платёжному поручению № 2072 от 24.02.2022. Также Товары (Швеллер 16У ГОСТ 8240-97) в количестве 0,09 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-696 от 01.03.2022 на общую сумму 9 546,00 рублей (включая НДС 1 591,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 323 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2066 от 17.02.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 133 от 01.03.2022 на сумму 33 226,00 руб. (включая НДС 5 537,67 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 202 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.50х50х2, Труба проф.15х15х1.5 и Швеллер 16У ГОСТ 8240-97) в количестве 0,356, 0,109 и 0,263 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ПК АРМАТЕКС (ИНН <***>) по УПД № 435 от 03.03.2022 на общую сумму 76 074,00 рублей (включая НДС 12 679,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 346 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2082 от 02.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 140 от 03.03.2022 на сумму 82 153,00 руб. (включая НДС 13 692,17 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 212 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Швеллер 16У ГОСТ 8240-97,Труба проф.40х20х1.5,Труба проф.50х50х2 и Лист г/к 3х1250х2500,Труба проф.20х20х1.5) в количестве 0,526,0,236, 0,356, 0,075 и 0,152 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ПК АРМАТЕКС (ИНН <***>) по УПД № 469 от 04.03.2022 на общую сумму 143 373,00 рублей (включая НДС 23 895,50 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 354 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2082 от 02.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 143 от 04.03.2022 на сумму 148907,00 руб. (включая НДС 24 817,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 218 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (ФИО6 38х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80) в количестве 0,324 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН050322009 от 05.03.2022 на общую сумму 37 373,40 рублей (включая НДС 6228,90 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 364 в книге покупок 1 кв 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2083 от 02.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 148 от 05.03.2022 на сумму 40 380,00 руб. (включая НДС 6 730,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 224 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.15х15х1.5, Труба проф.20х20х1.5, Труба проф.60х30х2 и Труба проф.40х20х1.5) в количестве 0,545, 0,303, 0,064 и 0,48 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН090322017 от 09.03.2022 на общую сумму 103 432,99 рублей (включая НДС 17 238,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 375 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2083 от 02.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 152 от 09.03.2022 на сумму 111 604,00 руб. (включая НДС 18 600,66 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 230 в книге продаж за 1 кв 2022).

Товары (ФИО6 38х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80, Труба проф.50х50х1.5 и Труба проф.60х30х1.5)в количестве 0,162, 0,27 и 0,113 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН110322001 от 11.03.2022 на общую сумму 59 301,77 рублей (включая НДС 9 883,62 руб), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 401 в книге покупок 1 кв 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2095 от 09.03.2022. Также Товары (Труба проф.20х20х1.5,Труба проф.40х20х1.5,Труба проф.40х40х1,5 и Труба проф.60х30х2) в количестве 1,01, 0,158, 0,321 и 0,159 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ПК АРМАТЕКС (ИНН <***>) по УПД № 538 от 11.03.2022 на общую сумму 174 008,98 рублей (включая НДС 29 001,49 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 411 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2096 от 09.03.2022. Также Товары (Лист г/к 4х1500х6000) в количестве 0,12 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-894 от 11.03.2022 на общую сумму

12 222,00 рублей (включая НДС 2 037,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 409 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2092 от 05.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 159 от 11.03.2022 на сумму 258 286,00 руб. (включая НДС 43 047,66 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 243 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.15х15х1.5) в количестве 0,732 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ПК АРМАТЕКС (ИНН <***>) по УПД № 571 от 15.03.2022 на общую сумму 70 272,00 рублей (включая НДС 11 712,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 424 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2110 от 14.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 164 от 15.03.2022 на сумму 75 932,00 руб. (включая НДС 12 655,33 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 251 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.50х50х2,Труба проф.40х40х1,5,Труба проф.40х20х1.5 и Труба проф.60х30х1.5)в количестве 0,569, 0,107, 0,079 и 0,122 соответственно (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН010322007 от 01.03.2022 на общую сумму 76 947,41 рублей (включая НДС 12 824,56 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 443 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2095 от 09.03.2022. Также Товары (Труба проф.100х100х3 и Труба проф.120х120х3) в количестве 0,054 и 0,131 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗК160322008 от 16.03.2022 на общую сумму 15 556,20 рублей (включая НДС 2 592,69 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 444 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2095 от 09.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 174 от 16.03.2022 на сумму 97 886,00 руб. (включая НДС 16 314,33 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 265 в книге продаж за 1 кв 2022).

Товары (Труба проф.40х20х2, Труба проф.20х20х1.5, Лист г/к 4х1500х6000 и Швеллер 16У ГОСТ 8240-97) в количестве 0,732 (пог.м/шт.) были закуплены у ЗАО ТФД ФИО7 (ИНН<***>) по УПД № 2326838(19) от 17.03.2022 на общую сумму 193 062,49 рублей (включая НДС 32 177,08 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 451 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2119 от 17.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 178 от 17.03.2022 на сумму 220 857,50 руб. (включая НДС 36 809,58 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 271 в книге продаж за 1 кв 2022).

Товары (Труба проф.40х40х2)в количестве 0,755 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ИНТЕРМЕТГРУПП (ИНН<***>) по УПД № КЗ-00000455 от 18.03.2022 на общую сумму 73 586,00 рублей (включая НДС 12 264,33 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (кт 455 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2101 от 10.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 181 от 18.03.2022 на сумму 61 065,50 руб. (включая

НДС 10 177,58 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 276 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х40х2)в количестве 0,699 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ИНТЕРМЕТГРУПП (ИНН<***>) по УПД № КЗ-00000455 от 18.03.2022 на общую сумму 73 586,00 рублей (включая НДС 12 264,33 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 455 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2101 от 10.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 181 от 18.03.2022 на сумму 61 065,50 руб (включая НДС 10 177,58 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 276 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х20х1.5)в количестве 0,079 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ПК АРМАТЕКС (ИНН <***>) по УПД № 627 от 21.03.2022 на общую сумму 8 347,00 рублей (включая НДС 1 391,17 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 468 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2114 от 16.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 187 от 21.03.2022 на сумму14 155,00 руб. (включая НДС 2 359,16 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 285 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.60х30х1.5; Труба проф.20х20х1.5; Труба проф.50х50х1.5; Труба проф.40х40х1,5)в количестве 0,182; 0,101; 0,675; 0,321 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>)по УПД № ГКД01/КЗК210322003 от 21.03.2022 на общую сумму 115 242,96 рублей (включая НДС 19207,16 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 470 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2123 от 18.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 188 от 21.03.2022 на сумму 121 048,00 руб. (включая НДС 20 174,66 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 286 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Лист ПВЛ 306) в количестве 0,385(пог.м/шт.) были закуплены у АО МЕТАЛЛОТОРГ (ИНН <***>) по УПД № кк4021/40/1 от 22.03.2022 на общую сумму 37 894,40 рублей (включая НДС 6 315,73 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 483 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2125 от 21.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 194 от 23.03.2022 на сумму 40 880,00 руб. (включая НДС 6 813,33 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 296 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х20х1.5; Труба проф.20х20х1.5) в количестве 0,786; 0,252 (пог.м/шт.) были закуплены у ЗАО ТФД ФИО7 (ИНН <***>) по УПД № 2329853(19) от 23.03.2022 на общую сумму 119 723,49 рублей (включая НДС 19953,92 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 487 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2132 от 22.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 193 от 23.03.2022 на сумму 98 660,00 руб. (включая НДС 16 443,33 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 295 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.15х15х1.5; Лист ПВЛ 306) в количестве 0,382 (пог.м/шт.) были закуплены у АО МЕТАЛЛОТОРГ (ИНН <***>) по УПД № кк4189/40/1 от 24.03.2022 на общую сумму 37 894,40 рублей (включая НДС 6 315,73 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 494 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2125 от 21.03.2022. Также для последующей Товары (Лист ПВЛ 306) в количестве 0,109 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН240322018 от 24.03.2022 на общую сумму 9921,72 рублей (включая НДС 1 653,62 руб), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 496 в книге покупок 1 кв. 2022) . В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 196 от 24.03.2022 на сумму 50 768,54 руб. (включая НДС 8 461,42 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 300 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Лист ПВЛ 306) в количестве 0,392 (пог.м/шт.) были закуплены у АО

МЕТАЛЛОТОРГ (ИНН <***>) по УПД № кк4328/40/1 от 28.03.2022 на общую сумму 38 886,41 рублей (включая НДС 6 481,07 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 518 в книге покупок 1 кв 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2125 от 21.03.2022. Товары (Труба проф.20х20х1.5; Труба проф.30х30х1.5;Труба проф.40х20х1.5) в количестве 0,101; 0,079 и 0,393 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН280322009 от 28.03.2022 на общую сумму 52 688,99 рублей (включая НДС 8 781,50 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 520 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2123 от 18.03.2022. Также для последующей Товары (Лист г/к 3х1250х2500) в количестве 0,075 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-1086 от 28.03.2022 на общую сумму 7 275,00 рублей (включая НДС 1 212,50 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 519 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2138 от 24.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 205 от 28.03.2022 на сумму 102 426,41 руб. (включая НДС 17 071,07 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 315 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.15х15х1.5; Труба проф.20х20х1.5;Труба проф.30х30х1.5; ФИО6 16х1,2 ГОСТ 10704-91/10705-80; ФИО6 38х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80) в количестве 0,146; 0,101; 0,393; 0,316; 0,122 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН290322014 от 29.03.2022 на общую сумму 105 416,52 рублей (включая НДС 17 569,40 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 534 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2137 от 24.03.2022. Также для последующей Товары (Лист г/к 3х1500х6000) в количестве 0,884 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ИНТЕРМЕТГРУПП (ИНН <***>) по УПД № КЗ-00000528 от 29.03.2022 на общую сумму 78 852,80 рублей (включая НДС 13 142,13 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 532 в книге покупок 1 кв. 2022). В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 207 от 29.03.2022 на сумму 193 976,10 руб. (включая НДС 32 329,34 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 323 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Лист ПВЛ 306; Труба проф.50х50х2; Труба проф.15х15х1.5; Труба проф.20х20х1.5) в количестве 0,076; 0,711; 0,091; 0,202 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ПК АРМАТЕКС (ИНН <***>) по УПД № 795 от 31.03.2022 на общую сумму 111342,00 рублей (включая НДС 18 557,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 535 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2139 от 25.03.2022. Также для последующей Товары (Труба проф.40х20х1.5) в количестве 0,315 (пог.м/шт.) были закуплены у АО МЕТАЛЛОТОРГ (ИНН <***>) по УПД № кк4617/40/1 от 31.03.2022 на общую сумму 7 615,20 рублей (включая НДС 1 269,20 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 555 в книге покупок 1 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2136 от 24.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 211 от 31.03.2022 на сумму 125127,00 руб. (включая НДС 20 854,50 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 328 в книге продаж за 1 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х20х1.5) в количестве 0,315 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-1164 от 01.04.2022 на общую сумму 27 703,20 рублей (включая НДС 4 617,20 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 7 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2138 от 24.03.2022. Также для последующей Товары (Труба проф.50х50х2) в количестве 0,586 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-1163 от 01.04.2022 на общую сумму 46 055,99 рублей (включая НДС 7 676,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 9 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2138 от 24.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 215 от 01.04.2022 на сумму 79032,00 руб. (включая НДС 13 172,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 8 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х20х1.5) в количестве 0,315 (пог.м/шт.) были закуплены у

ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-1174 от 01.04.2022 на общую сумму 27 703,20 рублей (включая НДС 4 617,20 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 11 в книге покупок 2 кв 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2138 от 24.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 217 от 01.04.2022 на сумму 28 980,00 руб. (включая НДС 4 830,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 10 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (ФИО6 38х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80) в количестве 0,162 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗК040422004 от 04.04.2022 на общую сумму 17 147,70 рублей (включая НДС 2857,95 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 24 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2137 от 24.03.2022. Товары (Труба проф.50х50х2) в количестве 1,244 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ПК АРМАТЕКС (ИНН <***>) по УПД № 795 от 31.03.2022 на общую сумму 111 342,00 рублей (включая НДС 18 557,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 22 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2139 от 25.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 218 от 04.04.2022 на сумму 121 641,70 руб. (включая НДС 20 273,61 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 12 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Лист ПВЛ 306) в количестве 0,081 (пог.м/шт.) были закуплены у АО МЕТАЛЛОТОРГ (ИНН <***>) по УПД № кк4822/40/1 от 05.04.2022 на общую сумму 8 116,20 рублей (включая НДС 1 352,70 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 32 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2136 от 24.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 223 от 06.04.2022 на сумму 10 343,00 руб. (включая НДС 1 723,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 19 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.80х40х2; Труба проф.40х20х1.5) в количестве 0,065; 0,079 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН080422014 от 08.04.2022 на общую сумму 12 032,59 рублей (включая НДС 2 005,43 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 46 в книге покупок 2 кв 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2137 от 24.03.2022. Товары (Уголок г/к 40х40х3 ГОСТ 8509-93/535-2005) в количестве 0,047 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-1296 от 08.04.2022 на общую сумму 3 920,35 рублей (включая НДС 653,39 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 46 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2137 от 24.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 233 от 08.04.2022 на сумму 18 691,00 руб. (включая НДС 3 115,16 руб), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 29 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.20х20х1.5; Труба проф.40х40х1,5; Труба проф.60х30х2;

Труба проф.30х30х1.5; ФИО6 16х1,2 ГОСТ 10704-91/10705-80) в количестве 0,303; 0,129; 0,08; 0,079; 0,053 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН120422006 от 12.04.2022 на общую сумму 56 919,58 рублей (включая НДС 9 486,60 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 65 в книге покупок 2 кв 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2137 от 24.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 239 от 12.04.2022 на сумму 60 835,50 руб. (включая НДС 10 139,25 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 39 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.20х20х1.5; Труба проф.30х30х1.5; Труба проф.40х40х1,5; Арматура ф10 А-I) в количестве 0,177; 0,197; 0,107; 0,152 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ОПК АРМАТЕКС (ИНН <***>) по УПД № 987 от 13.04.2022 на общую сумму 54 396,00 рублей (включая НДС 9 066,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 77 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2168 от 12.04.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО

СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 243 от 13.04.2022 на сумму 58 295,00 руб. (включая НДС 9 715,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 47 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (ФИО6 48х2 ГОСТ 10704-91/10705-80; ФИО6 32х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80; ФИО6 ф18х1,2 ГОСТ 10704-91/10705-80; Труба проф.40х20х1.5; Арматура ф10 А-I) в количестве 0,136; 0,095; 0,03; 0,157; 0,224 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН150422009 от 15.04.2022 на общую сумму 38 832,44 рублей (включая НДС 6472,07 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 93 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2172 от 13.04.2022, а также у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-1395 от 15.04.2022 на общую сумму 16901,28 рублей (включая НДС 2 816,88 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 95в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2138 от 24.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 251 от 15.04.2022 на сумму 61 148,00 руб. (включая НДС 10 191,33 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 60 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (ФИО6 48х2 ГОСТ 10704-91/10705-80; ФИО6 32х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80; ФИО6 ф18х1,2 ГОСТ 10704-91/10705-80; Труба проф.40х20х1.5; Труба проф.20х20х1.5; Труба проф.80х60х2) в количестве 0,069; 0,095; 0,203; 0,181; 0,122; 1,013 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗК190422016 от 19.04.2022 на общую сумму 141 252,05 рублей (включая НДС 23 542,01 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 110 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2172 от 13.04.2022. Товары (Арматура ф10 А-I) в количестве 0,067 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-1395 от 15.04.2022 на общую сумму 16901,28 рублей (включая НДС 2 816,88 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 95в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2150 от 31.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 261 от 19.04.2022 на сумму 153 966,95 руб. (включая НДС 25 661,16 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 73 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (ФИО6 16х1,2 ГОСТ 10704-91/10705-80) в количестве 0,395 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗК200422001 от 20.04.2022 на общую сумму 40 230,75 рублей (включая НДС 6705,12 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 124 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2180 от 19.04.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 263 от 20.04.2022 на сумму 41 415,75 руб. (включая НДС 6 902,63 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 79 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х20х1.5; Арматура ф10 А-I; Лист г/к 3х1500х6000) в количестве 0,786; 0,558; 0,216 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ПК АРМАТЕКС (ИНН <***>) по УПД № 1095 от 20.04.2022 на общую сумму 112 050,00 рублей (включая НДС 18 675,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 130 в книге покупок 2 кв 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2168 от 12.04.2022. Товары (Лист г/к 3х1500х6000) в количестве 0,032 (пог.м/шт.) были закуплены у АО Металлокомплект-М (ИНН <***>) по УПД № 0707-002265 от 20.04.2022 на общую сумму 19 289,60 рублей (включая НДС 3 214,93 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 129 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 1812 от 12.10.2021. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 268 от 21.04.2022 на сумму 139 612,00 руб. (включая НДС 23 268,66 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 86 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.60х40х2; Труба проф.30х20х1.5; Труба проф.40х20х1.5) в количестве 0,071; 0,078; 0,079 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-1535 от 22.04.2022 на общую сумму 24 441,67 рублей (включая НДС 4 073,61 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 144 в книге покупок 2

кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2150 от 31.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 271 от 22.04.2022 на сумму 21 845,50 руб. (включая НДС 3 640,91 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 81в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.60х30х2; Труба проф.40х20х3; Труба проф.20х20х1.5; Арматура ф10 А-I; Труба проф.30х30х1.5; Лист г/к 4х1500х6000; Полоса 40х4 (6м)) в количестве 0,032; 0,61; 0,252; 1,39; 0,079; 0,141; 0,431 (пог.м/шт.) были закуплены у ЗАО ТФД ФИО7 (ИНН <***>) по УПД № 2351160(19) от 28.04.2022 на общую сумму 171 054,90 рублей (включая НДС 28 509,16 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 186 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2199 от 27.04.2022. Товары (ФИО6 32х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80; ФИО6 48х2 ГОСТ 10704-91/10705-80; ФИО6 ф18х1,2 ГОСТ 10704-91/10705-80) в количестве 0,136; 0,055; 0,114 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН280422017 от 28.04.2022 на общую сумму 29 361,62 рублей (включая НДС 4 893,60 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 185 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2200 от 27.04.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 287 от 28.04.2022 на сумму 277 218,25 руб. (включая НДС 46 203,04 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 115 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.15х15х1.5;Труба проф.20х20х1.5; Труба проф.30х30х1.5; Труба проф.40х20х1.5; Труба проф.60х30х2; Арматура ф10 А-I; Полоса 40х4 (6м)) в количестве0,055; 0,102; 0,33; 1,313; 0,048; 1,236; 0,417 (пог.м/шт.) были закуплены у ЗАО ТФД ФИО7 (ИНН <***>) по УПД № 2353162(19) от 04.05.2022 на общую сумму 268 956,99 рублей (включая НДС 44 826,16 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 215 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2204 от 27.04.2022. Товары (Труба проф.40х20х3) в количестве 0,61 (пог.м/шт.) были закуплены у АО МЕТАЛЛОТОРГ (ИНН <***>) по УПД № кк6469/40/1 от 04.05.2022 на общую сумму 49 288,00 рублей (включая НДС 8 214,67 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 223 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2136 от 24.03.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 310 от 04.05.2022 на сумму 351935,00 руб. (включая НДС 58 655,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 123 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х40х1,5; Труба проф.40х20х2; Труба проф.15х15х1.5) в количестве 0,534; 0,143; 0,396 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ИНТЕРМЕТГРУПП (ИНН <***> ) по УПД № КЗ-00000809 от 13.05.2022 на общую сумму 87 229,00 рублей (включая НДС 14 538,17 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 277 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2189 от 25.04.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 308 от 13.05.2022 на сумму 92 250,00 руб. (включая НДС 15 375,00 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 151 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.20х20х1.5; Труба проф.40х20х1.5; Труба проф.30х30х1.5; Полоса 40х4 (6м)) в количестве 0,101; 0,158; 0,158; 0,352 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № 2УТ-1930 от 14.05.2022 на общую сумму 66 604,08 рублей (включая НДС 11 100,68 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 287 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2207 от 30.04.2022, а также Товары (Труба проф.15х15х1.5) в количестве 0,015 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-1998 от 14.05.2022 на общую сумму 1 350,24 рублей (включая НДС 225,04 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 288 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2207 от 30.04.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 312 от 14.05.2022 на сумму 73 587,00 руб. (включая НДС 12 264,49 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 154 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х20х1.5; Труба проф.20х20х1.5; Труба проф.30х30х1.5;

ФИО6 16х1,2 ГОСТ 10704-91/10705-80) в количестве 1,117; 0,228; 0,826; 1,049 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН170522005 от 17.05.2022 на общую сумму 261 428,65 рублей (включая НДС 43 571,43 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 303 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2236 от 16.05.2022. Товары (Уголок г/к 100х100х7 ГОСТ 8509-93/535-2005) в количестве 0,195 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-1997 от 17.05.2022 на общую сумму 15 661,62 рублей (включая НДС 2 610,27 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 316 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2207 от 30.04.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 314 от 17.05.2022 на сумму 301 627,65 руб. (включая НДС 50 271,28 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 160 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.20х20х1.5; Труба проф.40х20х1.5; Труба проф.40х40х1,5; ФИО6 16х1,2 ГОСТ 10704-91/10705-80; ФИО6 38х1,5 ГОСТ 10704-91/10705-80; ФИО6 ф18х1,2 ГОСТ 10704-91/10705-80; ФИО6 48х2,5 ГОСТ 10704-91/10705-80) в количестве 0,036; 0,213; 0,075; 0,211; 0,13; 0,012; 0,051 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН180522032 от 18.05.2022 на общую сумму 62 879,59 рублей (включая НДС 10 479,92 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 322 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2242 от 17.05.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 323 от 18.05.2022 на сумму 67115,80 руб. (включая НДС 11 185,97 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 171 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.15х15х1.5; Труба проф.20х20х1.5; Труба проф.30х30х1.5; Труба проф.40х20х1.5; Труба проф.40х40х1,5) в количестве 0,08; 0,263; 0,88; 0,071; 0,107 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ИНТЕРМЕТГРУПП (ИНН <***>) по УПД № КЗ-00000839 от 19.05.2022 на общую сумму 108 163,00 рублей (включая НДС 18 027,17 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 340 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2238 от 16.05.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 328 от 19.05.2022 на сумму 114 677,00 руб. (включая НДС 19 112,83 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 175 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х20х1.5) в количестве 0,472 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО МЕТАЛЛГРАД (ИНН <***>) по УПД № УТ-2478 от 04.06.2022 на общую сумму 34 326,36 рублей (включая НДС 5 721,06 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 476 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2261 от 25.05.2022. В последующем данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 365 от 06.06.2022 на сумму 38 344,00 руб. (включая НДС 6 390,66 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 231 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Товары (Труба проф.40х40х1,5) в количестве 0,086 (пог.м/шт.) были закуплены у ООО ГРУППА КОМПАНИЙ ФИО5 (ИНН <***>) по УПД № ГКД01/КЗН290622022 от 29.06.2022 на общую сумму 58 289,33 рублей (включая НДС 9714,88 руб.), о чём внесена запись в Книгу покупок (пункт 671 в книге покупок 2 кв. 2022) и оплачена по Платёжному поручению № 2326 от 24.06.2022. В последующем

данные товары были поставлены ООО СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ по УПД № 435 от 30.06.2022 на сумму 6 891,00 руб. (включая НДС 1148,50 руб.), о чём внесена запись в Книгу продаж (пункт 342 в книге продаж за 2 кв. 2022).

Таким образом, сделки ООО «СпецСтройМонтаж» по перечислению в пользу ООО «МетСити» денежных средств в размере 6508605,20 рублей не могут быть признаны недействительными, поскольку по ним имелось соразмерное встречное предоставление.

Доказательства наличия аффилированности ООО «МетСити» к должнику или иные обстоятельства, по которым ответчик знал или должен был знать о цели должника ООО «СпецСтройМонтаж» причинить вред имущественным интересам кредиторов на момент совершения сделок - операций по перечислению денежных средств, не представлены и не

указаны.

В пункте 5 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» разъяснено, что пункт 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусматривает возможность признания недействительной сделки, совершенной должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов (подозрительная сделка). В силу этой нормы для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств:

а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов;

б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов;

в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (с учетом пункта 7 настоящего постановления).

В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по данному основанию.

Материалами дела не подтверждается, что ООО «МетСити» было осведомлено о наличии задолженности перед другими кредиторами.

Оспариваемые сделки датируются периодом с 22 сентября 2021 года по 30 июня 2022 года. Между тем ООО «МетСити» могло бы узнать о реально существующей задолженности своего контрагента (ООО «СпецСтройМонтаж») только с 28 октября 2022 года - то есть с момента вступления в законную силу Решения Арбитражного суда Республики Татарстан по делу № А65-8619/2022, которым с ООО «СпецСтройМонтаж» в пользу ООО "ЮнионСтрой Плюс" было взыскано 438 104 руб. 50 коп. неосновательного обогащения.

Конкурсный управляющий в отзыве на апелляционную жалобу приводил доводы о наличии у должника задолженности перед другими кредиторами. Вместе с тем данное обстоятельство само по себе не является основанием для признания недействительными оспариваемых сделок на основании п.2 ст.61.2 Закона о банкротстве в связи с отсутствием доказательств заинтересованности ответчика и его осведомленности о причинении вреда другим кредиторам, а также опровержении материалами дела безвозмездности сделки. Сделки совершены за пределами периода подозрительности, предусмотренного п.3 ст.61.3 Закона о банкротстве.

Оснований для применения положения ст.10, 168, 170 ГК РФ не усматривается.

Представленные ответчиком документы подтверждают наличие и исполнение сторонами обязательства по поставке.

Оценивая доказательства в их совокупности и взаимосвязи, суд пришел к выводу, что все поставляемые Должнику товары были закуплены ранее у соответствующих поставщиков.

Конкурсный управляющий в возражениях указывал, что представленные декларации по НДС не содержат информации о наличии хозяйственных правоотношений с Должником.

При этом соответствующие сведения указаны в разделе 8 - сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период, отражены в книге покупок.

Таким образом, обжалуемое определение подлежит отмене, как принятое при неполном выяснении обстоятельств дела.

Доводы апелляционной жалобы не опровергают выводов суда первой инстанции, нарушений норм процессуального права, являющихся в силу ч. 4 ст. 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, не установлено.

В соответствии со ст.110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по уплате государственной пошлины подлежат отнесению на должника.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 12 февраля 2025 года по делу № А65-37020/2022 отменить.

Принять по делу новый судебный акт.

В удовлетворении заявления конкурсного управляющего о признании недействительными сделок к обществу с ограниченной ответственностью «МетСити» отказать.

Взыскать с ООО «СпецСтройМонтаж» в доход федерального бюджета государственную пошлину по заявлению в размере 6000 руб. и по апелляционной жалобе в размере 30000 руб., а всего - 36000 руб.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в месячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий Я.А. Львов

Судьи Ю.А. Бондарева

Д.К. Гольдштейн