Решение от 17 апреля 2019 г. по делу № А57-1769/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД САРАТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

410002, г. Саратов, ул. Бабушкин взвоз, д. 1; тел/ факс: (8452) 98-39-39;

http://www.saratov.arbitr.ru; e-mail: info@saratov.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

Дело №А57-1769/2019
17 апреля 2019 года
город Саратов


Резолютивная часть решения объявлена 10 апреля 2019г.

Решение изготовлено в полном объеме 17 апреля 2019г.

Арбитражный суд Саратовской области в составе судьи Ю.П. Огнищевой, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Р.Р. Широковой, рассмотрев заявление Акционерного общества «Газпром газораспределение Саратовская область»

заинтересованное лицо: Центральный Банк Российской Федерации

о признании незаконным и отмене постановления № 18-21548/3110-1 от 17.01.2019г., вынесенного Центральным Банком РФ в лице отделения по Саратовской области Волго- Вятского Управления Центрального банка РФ о признании Общества виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ и наложении штрафа в размере 350 000 руб.

при участии представителей:

от заявителя – ФИО1 по доверенности от 29.12.2018г., ФИО2 по доверенности от 07.12.2018г.,

от заинтересованного лица – ФИО3 по доверенности от 29.08.2018г.,

у с т а н о в и л:

в Арбитражный суд Саратовской области обратилось АО «Газпром газораспределение Саратовская область» с вышеуказанным заявлением.

Представитель административного органа считает требования необоснованными и просит отказать Заявителю в удовлетворении требований по основаниям, изложенным в отзыве.

Заявителем требования поддержаны полностью, также заявитель просил применить положения о малозначительности.

Как следует из материалов дела, в Банк России поступили обращения ООО «Мириад Рус» (вх. № 118466 от 29.08.2018. вх. № 118947 от 30.08.2018), в которых оно указало на наличие возможных нарушений, допущенных АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ САРАТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ», в части раскрытия информации о размере выплаченных и невыплаченных дивидендов за 2017 год.

В ходе рассмотрения обращения Управлением, в соответствии с предоставленными полномочиями по рассмотрению обращений граждан, содержащих жалобы и заявления потребителей финансовых услуг, было установлено, что 02.08.2018 АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ САРАТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ» разметило сообщение «О выплаченных доходах по эмиссионным ценным бумагам эмитента» на странице в сети Интернет www.e-disclosure.ru., на которой Общество осуществляет раскрытие информации на рынке ценных бумаг.

Из сообщения АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ САРАТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ» следует, что общий размер доходов, выплаченных по ценным бумагам, составил 38 829 298,40 рублей, размер невыплаченных дивидендов составил 20 052,20 рублей, при этом обязательства по выплате дивидендов исполнены, кроме случаев, по которым эмитент не несет ответственность в соответствии с пунктом 16 статьи 8.2 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Федеральный закон № 39-ФЗ): не выплачены дивиденды лицам, не представившим обновленных данных реестродержателю, отсутствующим по почтовым адресам, указанным в реестре, не переоформившим наследственные дела по умершим акционерам.

Согласно документам, представленным АО «ДРАГА», осуществлявшим выплату дивидендов акционерам, по состоянию на 01.08.2018 (дата, по состоянию на которую обязательство по выплате дивидендов должно было быть выполнено) и 02.08.2018 (дата раскрытия информации Обществом) размер выплаченных дивидендов составил 38 789 427,80 рублей (за вычетом НДФЛ), размер невыплаченных дивидендов составил 59 932.20 рублей (за вычетом НДФЛ).

Данные обстоятельства, по мнению ЦБ РФ, свидетельствуют о том, что раскрытые 02.08.2018 АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ САРАТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ» сведения о выплаченных доходах по эмиссионным ценным бумагам эмитента за 2017 год, не соответствуют фактическим данным о размере выплаченных и невыплаченных дивидендов, представленным АО «ДРАГА». Из чего следует, что Общество раскрыло недостоверную информацию в форме сообщения о существенном факте.

Ответственность за раскрытие недостоверной информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, установлена частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ.

11.12.2018 был составлен протокол об административном правонарушении № ТУ-63-ЮЛ-18-21548/1020-1.

17.01.2019г. административным органом вынесено постановление №18-21548/3110-1. Общество признано виновным в совершении административного правонарушения предусмотренного ч.2 ст. 15.19 КоАП РФ с назначением административного штрафа в размере 350 000 руб. (с учетом снижения).

Считая постановление подлежащим отмене, в т.ч. в силу малозначительности, а также ссылаясь на объективные смягчающие обстоятельства, заявитель обратился в Арбитражный суд Саратовской области.

Суд учитывает следующее.

В силу пункта 1 статьи 92 Федерального закона № 208-ФЗ публичное общество обязано раскрывать годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность; проспект ценных бумаг общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения определяемые Банком России.

Согласно статье 30 Федерального закона №39-ФЗ под раскрытием информации на рынке ценных бумаг понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение (пункт 1). Состав и объем информации, порядок и сроки ее раскрытия и предоставления на рынке ценных бумаг, а также порядок и сроки предоставления отчетов профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными актами Банка России (пункт 26).

Состав, порядок и сроки обязательного раскрытия информации акционерным обществом регулирует Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг от 30.12.2014 № 454-П, утвержденное Банком России (далее - Положение № 454-П).

АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ САРАТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ» создано при приватизации областного производственного объединения по газификации и эксплуатации газового хозяйства «Саратовоблгаз». Согласно пункту 14 раздела 1 Положения о коммерциализации, план приватизации АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ САРАТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ», утвержденный Комитетом по управлению, имуществом Саратовской области 28.04.1994. на дату его утверждения являлся проспектом эмиссии ценных бумаг и предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям.

В соответствии с пунктами 10.1, 12.2 Положения № 454-П на эмитентов, государственная регистрация хотя бы одного выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг которых сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг в случае размещения таких ценных бумаг путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди крута лиц, число которых превышало 500, распространяется обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах в порядке, предусмотренном Положением № 454-П.

В форме сообщения о существенном факте раскрываются сведения о начисленных и (или) выплаченных доходах по ценным бумагам эмитента: дивидендах (в том числе промежуточных) по акциям и доходах по облигациям (пункт ЗОЛ Положения № 454-П).

Согласно пункту 30.4 Положения № 454-П в сообщении о существенном факте о выплаченных доходах по эмиссионным ценным бумагам эмитента, помимо прочего, указываются:

- общий размер доходов, выплаченных по ценным бумагам эмитента (общий размер дивидендов, выплаченных по акциям эмитента определенной категории (типа); общий размер процентов и (или) иного дохода, выплаченного по облигациям эмитента определенного выпуска (серии), за соответствующий отчетный (купонный) период);

- в случае если доходы по ценным бумагам эмитента выплачены эмитентом не в полном объеме, причины невыплаты доходов по ценным бумагам эмитента в полном объеме.

В силу пункта 30.5 Положения № 454-П моментом наступления существенного факта о выплаченных доходах по эмиссионным ценным бумагам эмитента является дата, в которую обязательство по выплате доходов по ценным бумагам эмитента должно быть исполнено, а в случае, если такое обязательство должно быть исполнено эмитентом в течение определенного срока (периода времени), - дата окончания этого срока.

Моментом наступления существенного факта о выплаченных доходах (дивидендах) по акциям эмитента является двадцать пятый рабочий день с даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение дивидендов по акциям эмитента.

Раскрытие информации в форме сообщения о существенном факте должно осуществляться путем опубликования сообщения о существенном факте в следующие сроки с момента наступления существенного факта:

в ленте новостей - не позднее одного дня;

на странице в сети Интернет - не позднее двух дней (пункт 13.1 Положения № 454-П).

Из материалов административного дела следует, что на годовом общем собрании акционеров Общества 14.06.2018 принято решение о выплате дивидендов по акциям АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ САРАТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ». Общая сумма подлежащих выплате дивидендов (начисленных дивидендов) составила 38 987 860 рублей. Утверждена дата, на которую определяются лица, имеющие право на выплату дивидендов - 27.06.2018. и сроки выплаты дивидендов, исчисляемые с указанной даты: номинальному держателю и являющемся профессиональным участником рынка ценных бумаг доверительному управляющему, зарегистрированному в реестре акционеров, в течение 10 рабочих дней (окончание срока - 11.07.2018); зарегистрированным в реестре акционеров лицам в течение 25 рабочих дней с даты (окончание срока - 01.08.2018).

Между АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ САРАТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ» и регистратором - АО «ДРАГА» 07.06.2018 было заключено соглашение об организации и выплате дивидендов акционерам, в соответствии с которым регистратору было перечислено 38 849 360 рублей (за вычетом налога на доходы физических лиц (далее - НДФЛ) в размере 138 500 рублей).

Согласно документам, представленным АО «ДРАГА» в ответ на предписания Управления от 02.10.2018 № С59-7-2-9/18698, от 08.11.2018 № С59-7-2-9/21636, по состоянию на 01.08.2018 (дата, по состоянию на которую обязательство по выплате дивидендов должно было быть выполнено) и 02.08.2018 (дата раскрытия информации Обществом) размер выплаченных дивидендов составил 38 789 427,80 рублей (за вычетом НДФЛ), размер невыплаченных дивидендов составил 59 932,20 рублей (за вычетом НДФЛ).

Из письменных пояснений АО «ДРАГА» следует, что причиной невыплаты дивидендов явились неверные сведения о банковских реквизитах акционеров, отсутствие выплатных реквизитов, отсутствие адресата по указанному в реестре адресу. Аналогичная информация представлена АО «ДРАГА» в письме от 23.10.2018 № И/14/2461-ср, адресованном АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ САРАТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ».

В установленный Положением № 454-П срок 02.08.2018 АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ САРАТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ» разметило сообщение «О выплаченных доходах по эмиссионным ценным бумагам эмитента» на странице в сети Интернет www.e-disclosure.ru, на которой Общество осуществляет раскрытие информации на рынке ценных бумаг.

Т.о., из сообщения АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ САРАТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ» следует, что:

- общий размер доходов, выплаченных по ценным бумагам, составил 38 829 298,40 рублей,

- размер невыплаченных дивидендов составил 20 052,20 рублей.

При этом обязательства по выплате дивидендов исполнены, кроме случаев, по которым эмитент не несет ответственность в соответствии с пунктом 16 статьи 8.2 Федерального закона № 39-ФЗ: не выплачены дивиденды лицам, не представившим обновленных данных реестродержателю, отсутствующим по почтовым адресам, указанным в реестре, не переоформившим наследственные дела по умершим акционерам.

Из данных специализированного регистратора следует, что публикации подлежала следующая информация:

- размер выплаченных дивидендов 38 789 427,80 рублей,

- размер невыплаченных дивидендов составил 59 932,20 рублей.

Т.о., расхождение составило около 40 000 руб.

Заявитель в ходе разбирательства пояснил, что им были опубликованы данные о выплаченных дивидендах (чуть в большем размере), исходя из того, что Обществом были учтены фактически перечисленные им через отделения почтовой связи дивиденды. При этом, часть дивидендов не была востребована акционерами в ОПС и была возвращена, данную сумму необходимо было учесть и не указывать.

Общество пояснило, что более не допустит указанное нарушение, все сведения будут сопоставляться со специализированным регистратором.

Общество просило учесть следующие обстоятельства и приметь положения ст. 2.9 КоАП РФ, в т.ч.:

- лицо, подавшее заявление в контрольный орган (ООО «Мириад Рус»), не является акционером Общества,

- заявитель после выхода из сложившегося финансового положения, впервые выплатил дивиденды и опубликовал данные сведения,

- нарушения прав акционеров общества не установлено административным органом, жалоб ни от одного из акционеров не поступало,

- сумма, расхождение которой установлено ЦБ РФ, является незначительной,

- умысел на совершение правонарушения отсутствовал,

- впоследствии общество выполнило предписание ЦБ РФ полностью и опубликовало сведения точно соответствующие сведениям специализированного регистратора.

По мнению ЦБ РФ, нарушение носит формальный характер, наложенный штраф в размере 350 000 руб. является правомерным.

Суд соглашается с административным органом в том, что установленные обстоятельства свидетельствуют о том, что раскрытые 02.08.2018 АО «ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ САРАТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ» сведения о выплаченных доходах по эмиссионным ценным бумагам эмитента за 2017 год, не соответствуют фактическим данным о размере выплаченных и невыплаченных дивидендов, представленным АО «ДРАГА», осуществлявшим их выплату. Из чего следует, что Общество формально допустило нарушение.

03.12.2018 Общество на сайте опубликовало сообщение на сайте раскрытия Обществом информации АЭИ «ПРАЙМ» о корректировке информации, содержащейся в сообщении о существенной факте о выплаченных доходах, опубликованном 02.08.2018.

Данный факт подтвержден ЦБ РФ.

Доводы Общества о раскрытии им информации на основании сведений, представленных АО «ДРАГА» по состоянию на 23.07.2018, со ссылкой на положения абз. 2 п. 8 ст. 42 Федерального закона № 208-ФЗ, о том, что суммы перечисленные акционерам в соответствии с имеющимися анкетными данными через органы почтовой связи или кредитную организацию, но не полученные акционерами по каким-либо причинам и возвратившиеся в АО «ДРАГА», не могут быть отнесены к невыплаченным дивидендам, отклонены должностным лицом административного органа.

Так, положения абз. 2 п. 8 ст. 42 Федерального закона № 208-ФЗ регламентируют порядок выплаты дивидендов в денежной форме физическим лицам и иным лицам, права которых на акции учитываются в реестре акционеров общества. Обязанность общества по выплате дивидендов таким лицам считается исполненной с даты приема переводимых денежных средств организацией федеральной почтовой связи или с даты поступления денежных средств в кредитную организацию, в которой открыт банковский счет лица, имеющего право на получение дивидендов, а в случае, если таким лицом является кредитная организация, - на ее счет.

Состав информации, раскрываемой в форме сообщения о существенном факте, а также порядок ее раскрытия, регулирует Положение № 454-П, которое, как указано выше, устанавливает требование о раскрытии информации о наступившем существенном факте о выплаченных дивидендах. В рассматриваемом случае существенный факт наступил 01.08.2018, в связи с чем, раскрытию подлежала информация о выплаченных дивидендах по состоянию на 01.08.2018, а не на 23.07.2018.

Суд соглашается с позицией административного органа, при этом учитывает следующее.

В данном случае, учитывая все обстоятельства дела, отсутствие негативных последствий, вызванных вышеуказанным обстоятельством, отсутствием жалоб со стороны акционеров, суд расценивает правонарушение в качестве малозначительного, применяя ст. 2.9 КоАП РФ.

Суд принимает доводы заявителя (заявитель после выхода из сложившегося финансового положения, впервые выплатил дивиденды и опубликовал данные сведения; нарушения прав акционеров общества не установлено административным органом; жалоб ни от одного из акционеров не поступало; сумма, расхождение которой установлено ЦБ РФ, является незначительной; умысел на совершение правонарушения отсутствовал; впоследствии общество выполнило предписание ЦБ РФ полностью и опубликовало сведения точно соответствующие сведениям специализированного регистратора) и считает, что при первой выплате дивидендов (за 2017г.) и публикации сведений с незначительной ошибкой возможно применение ст. 2.9 КоАП РФ в данном конкретном случае.

Согласно статье 2.9. Кодекса РФ об административных правонарушениях, при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Исследовав обстоятельства совершенного правонарушения и степень вины правонарушителя, суд приходит к выводу о малозначительности совершенного административного правонарушения по данному эпизоду в силу следующих обстоятельств.

Рассмотрев материалы дела, и оценив их во взаимосвязи и в совокупности, суд пришел к выводу о том, что допущенное нарушение не повлекло нарушение прав и законных интересов акционеров, не создало угрозу общественным отношениям.

Доказательств обратного не представлено и не указано.

Согласно Постановлению Конституционного Суда РФ от 11.03.1998 г. № 8-П ответственность за административный проступок и установление конкретной санкции должно отвечать требованиям справедливости, быть соразмерным характеру совершенного деяния.

В соответствии с разъяснениями Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, изложенными в пункте 18 Постановления от 02.06.2004 года № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Оценив характер и степень общественной опасности совершенного правонарушения, суд приходит к выводу, что оно не содержит существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, не причинило вреда интересам граждан, общества и государства, суд ограничивается устным замечанием.

Рассмотрев требования заявителя, суд приходит к выводу, что они не подлежат удовлетворению в данном конкретном случае. Производство по административному делу подлежит прекращению.

Руководствуясь ст.ст. 167 - 170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Постановление Центрального Банка Российской Федерации от 17.01.2019 г. № 18-21548/3110-1 признать незаконным и отменить.

Производство по административному делу прекратить.

Решение арбитражного суда может быть обжаловано в апелляционную, кассационную инстанции в порядке и в сроки, предусмотренные ст.ст. 211, 257-260, 273-277 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации через Арбитражный суд Саратовской области.

Судья Арбитражного суда

Саратовской области Ю.П. Огнищева