Решение от 9 июля 2017 г. по делу № А60-29292/2017

АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

620075 г. Екатеринбург, ул. Шарташская, д.4,

www.ekaterinburg.arbitr.ru e-mail: info@ekaterinburg.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело №А60-29292/2017
10 июля 2017 года
г. Екатеринбург


Резолютивная часть решения объявлена 04 июля 2017 года

Полный текст решения изготовлен 10 июля 2017 года.

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи Н.И. Ремезовой при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1 рассмотрел в судебном заседании дело №А60-29292/2017

по заявлению Общества с ограниченной ответственностью "ФИНАВТО-ЛОМБАРД" (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к Уральскому главному управлению Центрального банка Российской Федерации

о признании незаконным постановления о привлечении к административной ответственности,

при участии в судебном заседании:

от заявителя – ФИО2, представитель, доверенность от 26.10.2016, паспорт;

от заинтересованного лица – ФИО3, представитель, доверенность от 23.11.2016, паспорт.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду не заявлено.

Общество с ограниченной ответственностью "ФИНАВТО-ЛОМБАРД" (далее – ООО "ФИНАВТО-ЛОМБАРД", общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – Уральское ГУ Банка России, заинтересованное лицо) о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 21.04.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-3948/3110, которым общество привлечено к административной ответственности по ч. 9 ст. 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 250000 рублей.

Заинтересованным лицом представлены материалы административного производства и отзыв, просит в удовлетворении заявленных требований отказать.

Рассмотрев материалы дела, заслушав доводы участвующих в деле лиц, арбитражный суд

УСТАНОВИЛ:

Уральским главным управлением Центрального банка Российской Федерации установлено, что ООО "ФИНАВТО-ЛОМБАРД" не представило в Банк России отчет о деятельности ломбарда за 2016 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года), а также отчет о персональном составе руководящих органов срок не позднее 30.01.2017.

В связи с указанным выше Уральским ГУ Банка России в адрес общества было направлено предписание от 06.02.2017 № Т5-21-8/6137 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации (далее – предписание).

Согласно данному предписанию заявителю в срок не позднее 10 рабочих дней с даты его получения было необходимо:

1. представить в Банк России отчет о деятельности ломбарда за 2016 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года) и отчет о персональном составе руководящих органов с использованием сервиса приема электронных документов «Личный кабинет участника финансового рынка» системы сбора электронных документов с электронной подписью (далее – личный кабинет участника финансового рынка);

2. принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушения законодательства Российской Федерации в части соблюдения требований ст. 2.4 Закона о ломбардах, Указания № 3927-У.

3. направить в Банк России посредством личного кабинета участника финансового рынка отчет об исполнении пункта 1 предписывающей части Предписания.

07.02.2017 предписание было направлено обществу в форме электронного документа в личный кабинет участника финансового рынка.

Учитывая дату получения заявителем предписания и указанный в нем срок исполнения требований, последний день данного срока приходился на 22.02.2017.

Уральским ГУ Банка России установлено, что 20.02.2017 обществом посредством личного кабинета участника финансового рынка в Банк России направлен отчет о деятельности ломбарда за 2016 год (представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года) и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда.

Вместе с тем, в установленный Банком России срок ООО "ФИНАВТО-ЛОМБАРД" не представлен отчет о деятельности ломбарда за 2016 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года) в Банк России и отчет об исполнении п. 1 предписывающей части предписания.

Таким образом, по состоянию на 22.02.2017 предписание исполнено обществом не в полном объеме, в связи с чем, действия заявителя квалифицированы заинтересованным лицом как неисполнение в установленный срок законного предписания Банка России.

В связи с указанными обстоятельствами в отношении ООО "ФИНАВТО-ЛОМБАРД" составлен протокол об административном правонарушении от 11.04.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-3948/1020-1.

При этом на дату составления протокола об административном правонарушении (11.04.2017) Уральским ГУ Банка России дополнительно установлено, что обществом 09.03.2017 нарушение законодательства Российской Федерации, указанное в устанавливающей части предписания, устранено: в дополнение к отчету о персональном составе руководящих органов, направленному в Банк России 20.02.2017, обществом 09.03.2017 посредством личного кабинета участника финансового рынка в Банк России представлены отчет о деятельности ломбарда за 2016 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года) и отчет об исполнении п. 1 предписывающей части предписания.

Вместе с тем, постановлением о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 21.04.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-3948/3110, заявитель привлечен к административной ответственности по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ в виде штрафа в размере 250000 рублей.

Не согласившись с названным постановлением, ООО "ФИНАВТО-ЛОМБАРД" обратилось в суд с рассматриваемым заявлением.

При разрешении спора суд исходит из следующего.

Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ установлено, что невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В соответствии с п. 9.1 ст. 4, ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон о Банке России) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами.

Статьей 76.1 Закона о Банке России установлено, что некредитными финансовыми организациями в соответствии с Законом о Банке России признаются лица, осуществляющие, в том числе деятельность ломбардов. Отношения, возникающие при осуществлении ломбардами кредитования граждан под залог принадлежащих гражданам вещей и деятельности по хранению вещей, регулируются Федеральным законом от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – Закон о ломбардах).

Согласно ч. 8 ст. 2, а также ст. 2.4 Закона о ломбардах ломбард обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда в порядке, установленном Банком России.

Формы, сроки и порядок составления и представления ломбардом в Банк России указанных документов определены Указанием Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее – Указание № 3927-У).

Согласно п. 4 Указания № 3927-У документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет».

В соответствии с п. 2 Указания № 3927-У отчет о деятельности ломбарда за календарный год представляется дважды - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Как следует из положения п. 3 Указания № 3927-У, отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

Таким образом, организациям, осуществляющим деятельность ломбардов, надлежало представить в Банк России отчет о деятельности ломбарда за 2016 год (представляемый не позднее 30 календарных дней), а также отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда в срок не позднее 30.01.2017.

Исходя из содержания п. 8 ст. 2, пп. 5 п. 4 ст. 2.3 Закона о ломбардах, предписания Банка России являются обязательными для исполнения.

Факт правонарушения подтверждается материалами дела, заявителем не оспаривается.

Так, как следует из представленного ООО "ФИНАВТО-ЛОМБАРД" ответа на предписание от 06.02.2017 № Т5-21-8/6137, общество не отрицает факт совершения вменяемого правонарушения, поясняет, что данное правонарушение явилось следствием невнимательной отправки запрошенной предписанием отчетности о деятельности ломбарда за 2016 год, также общество указало на принятие мер, направленных на недопущение в дальнейшей деятельности аналогичного правонарушения, (составление таблиц для сдачи отчетности).

Согласно ч. 1 ст. 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В силу ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Вина общества выразилась в том, что при наличии возможности для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, обществом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению. Заявителем не были надлежащим образом исполнены организационно-распорядительные и административные функции; контроль за соблюдением требований законодательства не был обеспечен.

При данных обстоятельствах суд считает, что состав вменяемого административного правонарушения установлен и доказан.

Существенных нарушений порядка привлечения к административной ответственности судом не установлено. Процессуальных нарушений закона, не позволивших объективно, полно и всесторонне рассмотреть материалы дела об административном правонарушении и принять правильное решение, административным органом не допущено. ООО "ФИНАВТО-ЛОМБАРД" была предоставлена возможность воспользоваться правами лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении.

Между тем, при принятии решения суд исходит из следующего.

Согласно ст. 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В соответствии с п. 17 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", установив при рассмотрении дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности малозначительность правонарушения, суд, руководствуясь ч. 2 ст. 211 АПК РФ и ст. 2.9 КоАП РФ, принимает решение о признании незаконным этого постановления и о его отмене.

Пунктом 18 названного Постановления разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Согласно п. 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Положения КоАП РФ не предусматривают ограничений в применении ст. 2.9 Кодекса для какого-либо конкретного состава административного правонарушения.

По смыслу ст. 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Таким образом, административный орган обязан установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния.

В данном случае суд учитывает, что действия заявителя не причинили существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, негативные последствия правонарушения отсутствуют.

Также судом учтено, что правонарушение обществом устранено еще до вынесения оспариваемого постановления. Как указано ранее, на дату составления протокола об административном правонарушении (11.04.2017) Уральским ГУ Банка России дополнительно установлено, что обществом 09.03.2017 нарушение законодательства Российской Федерации, указанное в устанавливающей части предписания, устранено: в дополнение к отчету о персональном составе руководящих органов, направленному в Банк России 20.02.2017, обществом 09.03.2017 посредством личного кабинета участника финансового рынка в Банк России представлены отчет о деятельности ломбарда за 2016 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года) и отчет об исполнении п. 1 предписывающей части предписания.

При таких обстоятельствах суд полагает возможным применить в данном деле положения ст. 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, признав совершенное правонарушение малозначительным, в связи с чем освободить лицо от административной ответственности.

На основании изложенного, заявленные требования подлежат удовлетворению.

Руководствуясь ст. 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. Заявленные требования удовлетворить.

2. Признать незаконным и отменить постановление Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 21.04.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-3948/3110 о привлечении Общества с ограниченной ответственностью "ФИНАВТО-ЛОМБАРД" к административной ответственности по ч. 9 ст. 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 250000 рублей.

3. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении 10 дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

4. Решение по делу об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности, если размер административного штрафа за административное правонарушение не превышает для юридических лиц сто тысяч рублей, для индивидуальных предпринимателей - пять тысяч рублей, может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия решения (изготовления в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

5. Исполнительный лист на основании судебного акта арбитражного суда по делу об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности не выдается, принудительное исполнение производится непосредственно на основании этого судебного акта.

Судья Н.И. Ремезова