Постановление от 28 августа 2018 г. по делу № А23-5502/2017

ДВАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

Староникитская ул., 1, г. Тула, 300041, тел.: (4872)70-24-24, факс (4872)36-20-09

e-mail: info@20aas.arbitr.ru, сайт: http://20aas.arbitr.ru


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Тула Дело № А23-5502/2017

20АП-5004/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 22.08.2018

Постановление изготовлено в полном объеме 28.08.2018

Двадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего судьи Тучковой О.Г., судей Афанасьевой Е.И., Сентюриной И.Г., при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, в отсутствие представителей лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в сети Интернет, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ФИО2 на определение Арбитражного суда Калужской области от 29.06.2018 по делу № А23-5502/2017 (судья Денисенко И.М.), принятое по результатам рассмотрения заявления конкурсного управляющего должника ФИО3 об истребовании оригиналов документов у бывших руководителей должника общества с ограниченной ответственностью «Калужская канцелярская компания» ФИО4, ФИО2 в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Калужская канцелярская компания»,



УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Калужской области от 16.03.2018общество с ограниченной ответственностью «Калужская канцелярская компания», 248001, <...> (ИНН <***>, ОГРН <***>), признано банкротом, открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев до 14.09.2018 года.

Конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью «Калужская канцелярская компания», утвержден член Союза Саморегулируемой организации "СЕМТЭК" ФИО3 (ИНН <***>, регистрационный номер в сводном государственном реестре арбитражных управляющих 1047, почтовый адрес: 248003, <...>).

Прекращены полномочия органов управления общества с ограниченной ответственностью «Калужская канцелярская компания», за исключением полномочий, предусмотренных п.2 ст. 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». На органы управления общества с ограниченной ответственностью «Калужская канцелярская компания» возложена обязанность в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего передать конкурсному управляющему бухгалтерскую и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности должника.

Конкурсный управляющий должника ФИО3 обратился в Арбитражный суд Калужской области с заявлением об истребовании оригиналов документов у бывших руководителей должника ООО «Калужская канцелярская компания» ФИО4, ФИО2.

Определениями суда к участию в деле в качестве заинтересованных лиц привлечены ФИО4, ФИО2, ФИО5.

Впоследствии в судебном заседании 25.06.2018 ФИО3 просил в части требований к ФИО4 производство по делу прекратить, а требования к ФИО2 поддержал.

Определением суда от 29.06.2018 заявление в части заявленных требований к ФИО2 удовлетворено, в части заявленных требований к ФИО4 производство прекращено.

В апелляционной жалобе ФИО2 просит указанное определение суда отменить, принять по делу новый судебный акт.

Изучив материалы дела, доводы апелляционной жалобы, отзыва на нее, Двадцатый арбитражный апелляционный суд считает, что жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Обращаясь в арбитражный суд, конкурсный управляющий ФИО3 в заявленном ходатайстве просил истребовать у бывшего генерального директора (учредителя) ООО «Калужская канцелярская компания» ФИО2 и бывшего генерального директора ООО «Калужская канцелярская компания» ФИО4 оригиналы бухгалтерской и иной документации:

1. Перечень имущества общества с ограниченной ответственностью «Калужская канцелярская компания», перечень имущества, отчужденного на дату введения конкурсного производства, документы, подтверждающие права должника на недвижимое имущество, земельные участки, технические паспорта на объекты;

2. Электронную базу программы 1С «Бухгалтерия предприятия» для автоматизированного ведения бухгалтерского и налогового учета;

3. Документы первичного бухгалтерского учета должника за последние три года: платежные поручения, банковские выписки, авансовые отчеты, расходные и приходные ордера;

4. Отчетную документацию за последние три года: декларации в Пенсионный фонд, в Фонд Социального страхования, в ИФНС, в том числе, по НДС, по прибыли, по налогу на доходы физических лиц;

5. Договоры, соглашения, контракты за последние три года с приложением по каждому договору копий документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этих договоров (акты выполненных работ, акты приема – передачи имущества, платежные документы, акты сверки расчетов, актов и переписки о проведении зачетов, договоров и уступки требования, перевода долга, новации), в том числе договоры, заключенные с ФИО6, с ИП ФИО7, с ОАО «Агротехтранс», с ИП ФИО8, с ООО «Калуга-Пласт»;

6. Перечень основных средств с указанием по каждому объекту: наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости, процента износа;

7. Сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание;

8. Сведения о задолженности по заработной плате и выходным пособиям, начисленным на дату представления сведений;

9. Перечень транспортных средств, зарегистрированных за обществом с ограниченной ответственностью "Калужская канцелярская компания», проданных в течение последних трех лет с указанием по каждому транспортному средству: марки, года выпуска, с приложением технических паспортов, в том числе, сведения о транспортных средствах, переданных в аренду;

10. Перечень имущества, находящегося в Лизинге со сроками и суммами погашения, суммами задолженности, договоры лизинга.

Впоследствии в судебном заседании 25.06.2018 ФИО3 просил в части требований к ФИО4 производство по делу прекратить, а требования к ФИО2 поддержал.

Как следует из материалов дела, что решением единственного учредителя ФИО9 от 14.02.2012 учреждено общество с ограниченной ответственностью «Калужская канцелярская компания», с уставным капиталом 18 620 руб., генеральным директором ООО «Калужская канцелярская компания» назначен ФИО9

Решением общего собрания участников от 26.11.2014 в число участников общества включен ФИО2, увеличен уставный капитал общества (составляет 20 000 руб.) за счет дополнительного взноса ФИО2 в размере 1 380 руб. (6,9% уставного капитала).

Согласно данным ЕГРЮЛ от 25.11.2014, на основании решения от 17.11.2014, генеральным директором общества является ФИО2

Решением общего собрания участников от 12.01.2015, в результате выхода ФИО9 из состава участников, распределена доля, принадлежащая Обществу, после чего доля ФИО2 в уставном капитале составляет 100%.

Решением единственного участника Общества от 06.03.2017 ФИО2 освобожден от должности генерального директора, генеральным директором назначен ФИО4. (л.д.17).

На основании приказа № 2 от 16.05.2017 в должность генерального директора вступил ФИО5

ООО «Изумруд» 25.07.2017 обратилось с заявлением о признании должника банкротом.

Решением Арбитражного суда Калужской области от 16.03.2018 общество с ограниченной ответственностью «Калужская канцелярская компания" признано банкротом.

Определением Арбитражного суда Калужской области от 15.12.2017 суд обязал генерального директора общества с ограниченной ответственностью «Калужская канцелярская компания», ФИО5 передать временному управляющему общества с ограниченной ответственностью «Калужская канцелярская компания» ФИО3 по акту приема-передачи в течение трех дней с момента вступления в силу настоящего определения заверенные надлежащим образом копии следующих документов должника:

1. Устава и изменений к нему, свидетельства о государственной регистрации юридического лица, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ, протоколы общих собраний участников Общества (решений единственного участника);

2. Список руководителей ООО «Калужская канцелярская компания» за последние три года, копии приказов, распоряжений о назначении на должность;

3. Балансов за последние три года, начиная с 01.01.2015 с отметкой ИФНС, с приложениями отчета о прибылях и убытках; расчета налога на доходы, полученные по государственным ценным бумагам Российской Федерации и ценным бумагам субъектов Российской Федерации;расчета налога (декларации) на владельцев транспортных средств; - сводного расчета земельного налога (декларации); расчета налога (декларации) на имущество;

4. Всех имеющихся актов и заключений налоговых, аудиторских и иных проверок с 01.01.2015 по настоящее время;

5. Всех актов инвентаризации за период с 01.01.2015 по настоящее время;

6. Перечень имущества ООО «Калужская канцелярская компания» на 24.08.2017, перечень приобретенного или отчужденного имущества, копии документов, подтверждающих права ООО «Калужская канцелярская компания» на недвижимое имущество, земельные участки, копии технических паспортов на объекты;

7. Перечень кредиторов по состоянию на день представления, с указанием наименования кредитора, ИНН, его адреса, суммы задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, даты возникновения задолженности; основания, по которым кредиторы предъявляют требования (копии договоров и иных документов);

8. Перечень дебиторов по состоянию на день представления, с указанием по каждому дебитору наименования, ИНН, адреса, суммы задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, даты возникновения задолженности; основание требований к дебиторам (копии договоров и иных документов);

9. Договоров, соглашений, контрактов за период с 01.01.2015 по настоящее время, с приложением по каждому договору копий документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этих договоров (актов выполненных работ; актов приема-передачи имущества; платежных документов; актов сверки расчетов; актов и переписки о проведении зачетов; договоров и уступки требования, перевода долга, новации);

10. Перечень основных средств с указанием по каждому объекту: -наименования; - начальной и остаточной балансовой стоимости; - процента износа;

11. Номера расчетного и иных счетов ООО «Калужская канцелярская компания», наименование и реквизиты обслуживающих Общество банков, справки о наличии денежных средств на счетах;

12. Документов, свидетельствующих о выполнении или невыполнении ООО «Калужская канцелярская компания» денежных обязательств перед контрагентами,бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования,платежные поручения и т.п.);

13. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) ООО «Калужская канцелярская компания» (судебные споры, решения судов, действия судебных приставов-исполнителей);

14. Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

15. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог) и т.д.;

16. Лицензий, сертификатов;

17. Сведения о внутренней структуре ООО «Калужская канцелярская компания» (производственная, организационная структура), перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств, отчетность филиалов и представительств с 01.01.2015 по настоящее время;

18. Сведения о фактической численности работников ООО «Калужская канцелярская компания» в форме справки, утвержденное штатное расписание;

19. Сведения о задолженности по заработной плате и выходным пособиям,начисленным на дату представления сведений.

20. Перечень транспортных средств, зарегистрированных за ООО «Калужская канцелярская компания» или проданных в течении последних трех лет, с указанием по каждому транспортному средству: марки, года выпуска, с приложением копии технических паспортов, в том числе сведения о транспортных средствах, переданных в аренду.

21. Выписки из реестров акционеров (при его наличии) с указанием размера уставного капитала; вида акций, количества акций всего и по видам; номинала акций; общее количество акционеров; перечень акционеров, каждый из которых владеет более, чем 5% общего количества акций;

22. Перечень вложений в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях и т.д.;

23. Расшифровку следующих статей баланса - «Заемные средства» (наименование кредитора, назначение кредита, дата получения и погашения кредита, сумма кредита, остаточная сумма на последнюю отчетную дату, процентная ставка, порядок выплаты процентов и основной суммы). При наличии постановлений, определений или решений судебных органов по спорным кредитам - представить документы;

24. Перечень имущества находящегося в Лизинге, со сроками и суммами погашения, суммами задолженности, копии договоров лизинга.

Согласно акту приема-передачи от 04.04.2018, ФИО5 передал, а конкурсный управляющий ООО «Калужская канцелярская компания» ФИО3 принял печать ООО «Калужская канцелярская компания», а также следующие документы:

Устав ООО «Калужская канцелярская компания» в редакции 2012 г.;

Выписка из ЕГРЮЛ от 08.12.2014 г.;

Устав ООО «Калужская канцелярская компания» в редакции 2014 г.;

Выписка из списка участников на 16.05.2017 г.;

Приказ от 16.05.2017 №2;

Свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

Свидетельство о постановке на налоговый учет;

Лист записи ЕГРЮЛ от 25.11.2014;

Выписка из ЕГРЮЛ от 25.11.2014;

Лист записи ЕГРЮЛ от 27.01.2015;

Протокол общего собрания участников от 26.11.2014;

Решение единственного учредителя № 1 от 14.02.2012;

Протокол № 2 общего собрания участников от 12.11.2015;

Выписка из списка участников от 06.03.2017 от 22.02.2017;

Лист записи ЕГРЮЛ от 08.12.2014;

Лист записи ЕГРЮЛ от 22.03.2017;

Лист записи ЕГРЮЛ от 24.05.2017;

Счет на оплату от 07.11.2017;

Акт на передачу прав от 07.11.2017;

Счет-фактура от 07.11.2017;

Доверенность от 28.03.2017 № 77АВ 3512601;

Решение единственного участника от 06.03.2017 № 1/17.

Письмом на имя конкурсного управляющего от 04.04.2018 ФИО5 сообщил, что переданные управляющему документы были получены им от ФИО2, другие документы у него отсутствуют, заработную плату он не получал, работников в штат не набирал, перечислений не производил, хозяйственной деятельности общество не вело.

В материалах дела имеется ответ «Юникредит Банка» с карточкой подписей, из которой следует, что право подписи владельца счета ООО «Калужская канцелярская компания» в банке с 15.12.2015 по 17.11.2017 принадлежало ФИО2, изменения в отношении распорядителей счета не вносились.

Из материалов дела следует, что в январе и феврале 2017 года по счету ООО «Калужская канцелярская компания» производились перечисления денежных средств, получателями которых были ФИО7 и ФИО6 Общая сумма перечислений указанным лицам составила более 16 000 000 руб., в назначении платежа указаны различные договоры (договор № 003 от 08.02.2017, № 004 от 10.02.2017, договоры подряда № 05 и № 06 от 09.09.2015).

Вынося обжалуемый судебный акт, суд первой инстанции правомерно руководствовался следующим.

Согласно статье 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а такжевременный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трёх дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» разъяснено, что в силу абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании материальных ценностей и документов могут служить, в частности, подтверждённые документально факты предоставления документов и материальных ценностей, принятия всех необходимых мер для своевременной передачи документов и ценностей, либо отсутствия истребуемых документов и ценностей у бывшего руководителя должника.

В определении Верховного Суда Российской Федерации от 16.10.2017 № 302-ЭС17-9244 сформулирован следующий правовой подход: отсутствие необходимых документов бухгалтерского учёта не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках и исполнять обязанности, предусмотренные пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве, в частности, принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о её взыскании в порядке, установленном Законом о банкротстве.

В связи с этим, невыполнение руководителем должника без уважительной причины требований Закона о банкротстве о передаче конкурсному управляющему документации должника свидетельствует, по сути, о недобросовестном поведении, направленном на сокрытие информации об имуществе должника, за счёт которого могут быть погашены требования кредиторов.

Принимая во внимание, что последний руководитель должника ФИО5 получил переданную документацию общества непосредственно от участника общества ФИО2, являвшегося в период с 17.11.2014 до 06.03.2017 единоличным исполнительным органом общества - директором, который обладал правом распоряжения счетом общества согласно карточки по счету, в пользу ФИО6, ФИО7 он перечислил денежные средства, а информация о последующих директорах ФИО4 и ФИО5 в карточку счета не вносилась, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что соответствующие документы фактически находятся у ФИО2, участника общества и бывшего генерального директора общества.

В апелляционной жалобе ФИО2 ссылается на то, что прекратив деятельность в качестве генерального директора общества с ограниченной ответственностью «Калужская канцелярская компания» с 06.03.2017, заявитель передал имеющиеся в наличии документы и материально-технические ценности ФИО5 для передачи ФИО3 по первому требованию. Иные документы у него отсутствуют.

Суд апелляционной инстанции данные доводы во внимание не принимает, поскольку не подтверждены ни одним документом, в частности, актом приема-передачи. При этом согласно положениям ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, бремя доказывания факта отсутствия документов и имущества должника лежит на лице, заявившем об этом.

Ссылка в жалобе на определение Арбитражного суда Калужской области от 15.12.2017 по делу № А23-5502/2017 судом во внимание не принимается, поскольку бывшего руководителя ФИО5 суд обязал передать конкурсному управляющему иные документы.

Доводы жалобы не опровергают выводы суда первой инстанции, не подтверждают неправильное применение судом норм материального и процессуального права, в связи с этим не могут служить основанием для отмены судебного акта.

Руководствуясь статьями 269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Двадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Калужской области от 29.06.2018 по делу № А23-5502/2017 оставить без изменения, а апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия, является окончательным и обжалованию в кассационном порядке не подлежит.




Председательствующий О.Г. Тучкова

Судьи Е.И. Афанасьева

И.Г. Сентюрина