Решение от 26 июля 2023 г. по делу № А40-29193/2023

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А40-29193/23-7-233
26 июля 2023 г.
г. Москва


Резолютивная часть решения объявлена 20 июля 2023 г.

Полный текст решения изготовлен 26 июля 2023 г.

Арбитражный суд города Москвы в составе:

Судьи Огородниковой М.С.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Климовым В.А.

рассмотрев в судебном заседании дело

по иску: ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСНАБСЕРВИС" (ОГРН: 1177847007568, ИНН: 7842125733)

к ответчикам: 1) ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАНК "ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ ОТКРЫТИЕ" (ОГРН: 1027739019208, ИНН: 7706092528); 2) Межведомственная комиссия при ЦБ РФ

об обязании

при участии:

от истца – Селюк С.А., Сараев А.И. по доверенности от 15.05.2023 г.

от ответчика 1 – Хохлова С.А. по доверенности от 16.11.2022 г.

от ответчика 2 – Исаев Д.Б. по дов. от 03.09.2020 г., Аверин С.В. по дов. от 28.10.2020 г.

УСТАНОВИЛ:

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСНАБСЕРВИС" обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к ПУБЛИЧНОМУ АКЦИОНЕРНОМУ ОБЩЕСТВУ БАНК "ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ ОТКРЫТИЕ" а также Межведомственной комиссии при ЦБ РФ с требованиями:

1. Установить отсутствие оснований для применения к истцу мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ;

2. Обязать ПАО Банк «ФК Открытие» устранить основания блокировки расчетного счета отказа;

3. Обязать Межведомственную Комиссию Центрального Банка предоставить суду основания отнесения истца к высокой степени риска;

4. Обязать Межведомственную Комиссию Центрального Банка предоставить решение о наличии оснований для применения к Истцу ПАО Банк «ФК Открытие» мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ.

Представители истца исковые требования поддержали в полном объеме.

Представители ответчиков в отношении исковых требований возражали по доводам, изложенным в отзыве на иск.

Суд, рассмотрев исковые требования, выслушав представителей истца, ответчиков, исследовав и оценив, по правилам ст. 71 АПК РФ, имеющиеся в материалах дела доказательства, считает, что заявленные исковые требования не подлежат удовлетворению исходя из следующего.

Как указывает истец в обоснование иска, между ООО «РемСнабСервис» (далее – истец, общество) получило от ПАО Банк «ФК Открытие» (далее – ответчик 1, банк) уведомление о том, что 04/07/2022 на основании положений Федерального закона от 07.08.2001 № l15-ФЗ «О противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» ООО "РЕМСНАБСЕРВИС" отнесено Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровню) риска совершения Подозрительных операций и в соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ и Банк применяет к организации меры по ПОД/ФТ.

ООО «РемСнабСервис» указало, что обратилось в Межведомственную комиссию Центрального Банка (далее – ответчик 2, Банк России, МВК) с заявлением об отсутствии оснований для применения мер в соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ.

В соответствии с ответом Банка России от 20.12.2022 № 59-5-3/58315 в соответствии с пунктом 2 статьи 7.8, абзацем вторым пункта 13.6 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) и пунктами 4.1 и 4.3 Положения Банка России 23.06.2022 № 795-П «О требованиях к заявлениям, предусмотренным абзацем первым пункта 13.5 статьи 7 и пунктом 1 статьи 7.8 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», порядке и сроках рассмотрения межведомственной комиссией таких заявлений и документов и (или) сведений, представленных заявителями, порядке принятия решения по результатам такого рассмотрения, а также порядке сообщения межведомственной комиссией о принятом решении» (далее - Положение № 795-П) сообщается, что 19.12.2022 межведомственной комиссией с участием ФТС России и Уполномоченного при Президенте Российской Федерации по защите прав предпринимателей и общественной организации, присоединившейся к многостороннему соглашению о взаимодействии, по заявлению ООО «РемСнабСервис» принято решение о наличии оснований для применения к Заявителю ПАО Банк «ФК Открытие» мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ.

В соответствии с пунктом 3 статьи 7.8 Федерального закона № 115-ФЗ применение к организации ПАО Банк «ФК Открытие» мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ, может быть обжаловано в судебном порядке.

Полагая, что Ответчиками не обосновано применены к Истцу меры, предусмотренные пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ, истец обратился в суд с настоящим иском.

Отказывая в удовлетворении исковых требований, суд руководствуется следующим.

В соответствии со ст.845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права, распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В силу ст.858 ГК РФ ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон № 115-ФЗ) принят в целях защиты прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма. Меры и требования, установленные Законом № 115-ФЗ, направлены на противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма и экстремизма, которые представляют высокую степень общественной опасности и прямую угрозу для безопасности государства.

Согласно требованиям Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях, и документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил.

Согласно главе 5 Положения № 375-П в программу выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, включается перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащихся в Приложении к Положению № 375-П, в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности кредитной организации и ее клиентов. Кредитная организация вправе дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, по своему усмотрению.

Банк, в соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ и ПВК, регулярно осуществляет анализ операций клиентов с целью выявления признаков сомнительных сделок и предотвращения сомнительных операций.

ООО «РЕМСНАБСЕРВИС» является клиентом Банка с 13.06.2019. Дата государственной регистрации Клиента - 17.01.2017. Основной вид деятельности - Торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения.

Банком указано, что в ходе обслуживания Клиента было установлено, что его операции соответствовали признакам подозрительных транзитных операций, приведенным в Приложении к Положению Банка России № 375-П (коды 1414,1420,1116). На расчетный счет Истца поступали денежные средства от юридических лиц. Поступившие средства Клиент перечислял на счета других юридических лиц и на счет корпоративной карты, с последующим обналичиванием денежных средств. По счету в Банке Клиент не осуществлял операции, связанные с ведением хозяйственной деятельности. Перечисления обязательных платежей в бюджет, осуществлялось Истцом в минимальных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности.

Посредством системы дистанционного банковского обслуживания (далее - ДБО) 12.09.2019 и 12.11.2019 Клиенту были направлены запросы о представлении документов и сведений, относительно операций, проводимых по счёту, и деятельности в целом.

По результатам анализа представленных документов Банком установлены признаки транзитного движения денежных средств и ухода от уплаты налогов - у Клиента отсутствуют трудовые и материальные ресурсы для ведения заявленной деятельности, минимальная прибыль и соответственно, минимальные налоги; клиент осуществляет высокорисковые виды экономической деятельности.

В целях прекращения совершения сомнительных операций, 19.11.2019 Клиенту на основании Правил банковского обслуживания было оказано в проведении операций посредством ДБО, соответствующее уведомление было направлено в адрес Клиента посредством ДБО.

Банк 19.11.2019 отнес Клиента к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций.

С 01.07.2022 вступили в силу положения Федерального закона от 21.12.2021 № 423-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 423-ФЗ), существенно изменившие положения Закона №115-ФЗ:

Глава 2 Закона № 115-ФЗ дополнена пунктами 7.6 - 7.8, относящимися к реализации платформы «Знай своего клиента», взаимодействию с Банком России, в том числе передаче Банку России информации о клиентах, получению от Банка России информации о группах риска клиентов, применению мер внутреннего контроля в зависимости от отнесения клиента к определенной группе риска, в том числе в соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ установлены определенные обязанности для кредитной организации, использующей информацию Банка России (платформу «Знай своего клиента») в отношении Клиента-юридического лица (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления), индивидуального предпринимателя, зарегистрированного в соответствии с законодательством РФ и отнесенного кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения Подозрительных операций:

- не проводить операции по списанию со счета такого Клиента (за исключением определенных пунктом 5 ст.7.7 Закона №115-ФЗ исключений) и информировать о применении мер Банк России и Клиента не позднее 5 рабочих дней с момента принятия соответствующих мер;

- не выдавать остаток денежных средств при расторжении ДБС;

- прекратить возможность использования таким Клиентом электронного средства платежа (в том числе использования ДБО).

Банк России вправе разместить на своем официальном сайте информацию об отнесении ЮЛ, ИП, зарегистрированного в соответствии с законодательством РФ, к группам риска совершения Подозрительных операций, носящую справочный характер. Состав этой информации и порядок доступа устанавливается нормативным актом Банка России.

При выявлении Клиента, отнесенного Банком и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения Подозрительных операций, на Клиента/банковский счет Клиента/электронное средство платежа Банком устанавливаются ограничения, позволяющие контролировать возможность осуществления операций по счету (-ам) и возможность использования таким Клиентом электронного средства платежа (в том числе дистанционного банковского обслуживания).

Согласно абзаца второго пункта 1 статьи 7.6 Закона № 115-ФЗ Центральный банк Российской Федерации доводит информацию об отнесении юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций до кредитных организаций

Банк не вправе изменить степень (уровень) риска совершения Подозрительных операций Клиенту, который отнесен Банком и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения Подозрительных операций, за исключением случая получения решения межведомственной комиссии об отсутствии оснований для применения к заявителю мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ.

04.07.2022 на основании ПВК и с учетом информации, получаемой от Банка России согласно статье 7.6 Федерального закона №115-ФЗ, Клиент был отнесен к группе высокой степени уровню) риска совершения подозрительных операций.

В тот же день ПАО Банк «ФК Открытие» направил Истцу уведомление, в котором содержится информация о том, что в отношении него применяются меры, указанные в пункте 5 статьи 7.7 Федерального закона №115-ФЗ, а также о том, что на основании положений пункта 1 статьи 7.8 Федерального закона №115-ФЗ Клиент имеет право обратиться в межведомственную комиссию при Банке России с заявлением об отсутствии оснований для примирения Банком указанных мер.

Согласно пункта 2 статьи 7.6 Закона № 115-ФЗ кредитные организации при осуществлении внутреннего контроля с момента получения от Центрального банка Российской Федерации информации, предусмотренной абзацем вторым пункта 1 данной статьи, вправе использовать в качестве дополнительного фактора, влияющего на оценку степени (уровня) риска совершения клиентом - юридическим лицом (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальным предпринимателем), зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации, подозрительных операций, информацию об отнесении такого клиента к одной из групп риска совершения подозрительных операций.

В соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ при осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Центрального банка Российской Федерации, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона № 115-ФЗ, в отношении клиента - юридического лица (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуального предпринимателя), зарегистрированного в соответствии с законодательством Российской Федерации, который отнесен кредитной организацией и Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, применяет следующие меры:

не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 настоящей статьи, а также операции с иным имуществом;

не выдает при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) остаток денежных средств на счете либо не перечисляет его на другой счет такого клиента или на счет третьего лица по указанию такого клиента, за исключением случаев, предусмотренных абзацами седьмым и десятым пункта 6 настоящей статьи;

прекращает обеспечение возможности использования таким клиентом электронного средства платежа.

Истец, не согласившись с отнесением его к группе высокого уровня риска совершения подозрительных операций обратился в межведомственную комиссию при Банке России.

Письмом от 20.12.2022 № 59-5-3/58314 в отношении Клиента было получено решение межведомственной комиссии Банка России с участием ФТС России и Уполномоченного при Президенте РФ по защите прав предпринимателей о наличии оснований для применения Клиенту мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ.

Таким образом, ПАО Банк «ФК Открытие» ограничил предоставление услуг по договору банковского счета по совокупности обстоятельств, в том числе на основании отнесения Центральным Банком Российской Федерации Истца к группе высокой степени (уровню) риска совершения Подозрительных операций, что подтверждается решением межведомственной комиссии Банка России с участием ФТС России и Уполномоченного при Президенте РФ по защите предпринимателей о наличии оснований для применения к Клиенту мер, предусмотренных ом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ.

Рассматривая требования к Банку, суд исходит из того, что Банк не является государственным органом либо лицом, наделенным властными полномочиями, требования Общества к Банку подлежат рассмотрению в порядке искового производства. Суд приходит к выводу, что договорные обязательства Банком не нарушены. Истцом не доказаны обстоятельства, на которые ссылается в обоснование исковых требований. Действия Банка соответствовали закону.

Относительно требований истца к Ответчику 2 суд также не находит оснований для их удовлетворения в связи со следующим.

В соответствии со статьей 9.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России) Банком России осуществлена оценка степени (уровня) риска совершения Обществом подозрительных операций, по результатам которой Общество отнесено к группе высокого риска.

Оценка осуществлена с учетом критериев, установленных Решением Совета директоров Банка России от 24.06.2022 , опубликованным 01.07.2022 на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» http://www.cbr.ru/ (далее - Решение Совета директоров Банка России от 24.06.2022).

На основании абзаца 2 пункта 1 статьи 7.6 Закона № 115-ФЗ информация об отнесении Заявителя к группе высокого риска 01.07.2022 направлена Банком России в кредитные организации, обслуживающие счета Общества, в том числе в БФКО.

Заявитель отнесен БФКО к группе высокого риска с 19.11.2019.

В связи с отнесением Общества к группе высокого риска и кредитной организацией, и Банком России в отношении Общества 04.07.2022 в силу императивного предписания закона (пункт 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ) БФКО применены Меры.

Пунктом 1 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ предусмотрено, что в случае получения юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем), зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации, информации о применении к нему Мер, и об отнесении Центральным банком Российской Федерации такого юридического лица (индивидуального предпринимателя) к группе высокого риска, такое юридическое лицо (индивидуальный предприниматель) вправе обратиться с заявлением об отсутствии оснований для применения к заявителю Мер, с приложением при необходимости пояснений, документов и (или) сведений (далее - заявление об отсутствии оснований) в межведомственную комиссию, созданную при Центральном банке Российской Федерации (далее - МВК).

По результатам рассмотрения заявления об отсутствии оснований МВК принимает решение об отсутствии оснований для применения к заявителю Мер или о наличии таких оснований.

В случае принятия МВК решения об отсутствии оснований для применения к заявителю Мер кредитная организация и Центральный банк Российской Федерации обязаны изменить степень (уровень) риска совершения подозрительных операций заявителя, а кредитная организация также обязана прекратить применение к заявителю Мер.

Применение к заявителю Мер может быть обжаловано в судебном порядке только после обращения заявителя в МВК в порядке, предусмотренном пунктом 1 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ (пункты 2, 3 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ).

22.11.2022 Общество обратилось в МВК с заявлением об отсутствии оснований для применения к нему Мер.

По результатам рассмотрения заявления и приложенных документов, изучения и анализа доводов Общества, а также рассмотрения полученного от БФКО мотивированного обоснования отнесения Общества к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, с учетом имеющихся в распоряжении МВК иных документов и информации, 19.12.2022 МВК принято решение о наличии оснований для применения к Обществу Мер (далее - Решение).

При рассмотрении вопроса об обоснованности отнесения Общества к группе высокого риска и последующем применении Мер МВК приняты во внимание следующие обстоятельства.

Согласно выпискам по счетам, открытым Обществу, 97% операций с денежными средствами в 2022 году осуществлялись Обществом с использованием счета, открытого в АО «БАНК СГБ».

Анализ движения денежных средств по указанному счету выявил операции, в соответствии с которыми Обществом перечислялись денежные средства в адрес нерезидентов ТОО «Тулпар Сем» (Республика Казахстан) в качестве предоплаты по счету № 17 от 26.04.2022 за колесные пары по договору № 25/04/22 от 25.04.2022 и в адрес ИП «1СЕ project)) (Республика Казахстан) в качестве предоплаты по счету № 005 от 26.04.2022 за средний ремонт колесной пары грузового вагона по договору № 26-04/22 от 26.04.2022.

Доля таких операций в общем объеме всех списаний (дебетового оборота) Общества по счетам составила 16% (2 520 000 руб.) и 10% (1 479 000 руб.) соответственно.

В свою очередь, деятельность указанных компаний - нерезидентов, согласно сведениям, размещенным на официальном сайте Бюро национальной статистики Республики Казахстан , не содержит указаний на осуществление операций купли-продажи железнодорожных запчастей. Обе компании осуществляют деятельность по ОКЭД 46909 (оптовая торговля широким ассортиментом товаров без какой-либо конкретизации). Также в открытых источниках информации отсутствуют сведения о деятельности данных организаций, в том числе указаний на наличие сайтов данных нерезидентов, отзывов об их деятельности и т.п.

Таким образом, операции Общества по банковскому счету, открытому ему в АО «БАНК СГБ», соответствовали критерию, указанному в абзаце 18 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Преобладающие объемы денежных средств Общества списывались на банковские счета ООО «БАГСБИЛД», ООО «ТРЕЙ-СЕЛДИНГ», ООО «ЮНИ-СЕЛЛ», ООО «ОРИМИ», ООО «КАРПАДА», ООО «МИРТОС», ООО «РИОН», ИП Шабарова В.А., ИП Корчагиной Т.В., ИП Васильевой А.В., которые отнесены Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций.

Таким образом, операции Общества соответствовали критерию, указанному в абзаце 23 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Операции Общества с денежными средствами имели признаки подозрительных транзитных операций.

Зачисляемые на банковский счет Общества денежные средства от юридических лиц за колесные пары, боковые рамы ж/д вагонов, запчасти и материалы для ремонта в течение короткого периода времени (1-5 дней) переводились в адрес юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и нерезидентов за колесные пары, средний ремонт колесной пары грузового вагона, за товар; общая сумма операций Общества по переводу денежных средств в адрес указанных контрагентов составила 11 554 700 руб. (74,3% от общего дебетового оборота по счетам Общества, за исключением возврата денежных средств).

Операции, связанные с ведением реальной хозяйственной деятельности, а также уплата налогов в бюджет Российской Федерации осуществлялись Обществом в незначительных объемах, не сопоставимых с масштабом его деятельности.

Таким образом, операции Общества по банковскому счету, открытому в АО «БАНК СГБ», соответствовали критерию, указанному в абзаце 20 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Большинство (5 из 6) индивидуальных предпринимателей - контрагентов Общества в 2022 году по списанию денежных средств прекратили свою деятельность в мае-ноябре 2022 года, при этом прошел короткий период времени со дня их регистрации .

Указанное соотносится с критерием, указанным в абзаце 21 пункта 1.1 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Общество имело 7 банковских счетов, открытых в различных кредитных организациях. Помимо счета, открытого в БФКО, Общество имело банковские счета в АО «Севергазбанк» (АО «Банк «СГБ»), ПАО Сбербанк, АО «АЛЬФА-БАНК», АО «Райффайзенбанк», ПАО «БАНК УРАЛСИБ», ПАО РОСБАНК, что соотносится с критерием, установленным абзацем 2 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Из указанных обстоятельств МВК сделан вывод о том, что Общество не осуществляло реальных финансово-хозяйственных операций, взаимодействие Общества с его контрагентами было направлено на создание искусственного (формального) документооборота, совершение подозрительных транзитных операций в целях получения денежных средств в наличной форме в интересах третьих лиц.

Изложенное свидетельствует о высоком уровне риска совершения Обществом подозрительных операций и, соответственно, о наличии оснований для применения Мер, в связи с чем требования Заявителя не подлежат удовлетворению.

При проверке МВК обоснованности применения в отношении Общества мер иной кредитной организацией (АО «БАНК СГБ») выявлено следующие признаки создания Обществом фиктивного документооборота.

В книге покупок Общества за 4 квартал 2021 года, представленной им по запросу АО «БАНК СГБ», Обществом отражены сделки по приобретению товаров (услуг) у ООО «АРТ» на сумму 1 539 000 руб., а также у ООО «БРЭВАЛ» на сумму 1 426 000 руб. Вместе с тем выписки по банковским счетам Общества расчеты между сторонами по указанным сделкам не подтверждают.

В книге покупок Общества за 1 квартал 2022 года Обществом отражены сделки по приобретению товаров (услуг) у ООО «КРОНОС» на сумму 1 654 000 руб., а также у ООО «СНАБСЕРВИС» на сумму 1 662 000 руб. Осуществление расчетов по данным сделкам также не имеют своего подтверждения данными имеющихся выписок по счетам.

В подтверждение расходования наличных денежных средств в размере 1 250 000 руб. в период с ноября 2021 года по февраль 2022 года, Общество предоставило по запросу АО «БАНК СГБ» универсальный передаточный документ и квитанции, подтверждающие приобретение Обществом товара у ООО «БАЛТРИКС» на общую сумму 1 079 000 руб., однако чеки ООО «БАЛТРИКС», подтверждающие оплату за товары, Обществом представлены не были. При этом ООО «БАЛТРИКС» отнесен Банком России к группе высокого риска. Сведения о местонахождении ООО «БАЛТРИКС», а также его руководителе и учредителе являются недостоверными.

Кроме того, в ЕГРЮЛ содержатся записи о недостоверности сведений о местонахождении, руководителях и учредителях иных основных контрагентов Общества по списанию денежных средств.

В соответствии с требованиями ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается в обоснование своих требований и возражений.

Вместе с тем, согласно ч. 2 ст. 9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Согласно требованиям ст. 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности. Доказательство признается арбитражным судом достоверным, если в результате его проверки и исследования выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности.

Исследовав и оценив в совокупности представленные доказательства, суд не находит оснований для удовлетворения заявленных исковых требований.

Расходы по госпошлине подлежат распределению в порядке ст. 110 АПК РФ.

Руководствуясь ст.ст. 10, 12, 18, 307, 308, 309, 310, 845, 848, 849, 858 ГК РФ, ст. ст. 4, 27, 65, 67, 68, 75, 110, 123, 156, 167-171, 184, 185 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении заявленных исковых требований ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСНАБСЕРВИС" (ОГРН: 1177847007568, ИНН: 7842125733) - отказать.

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в месячный срок с даты изготовления полного текста решения.


Судья М.С. Огородникова