Решение от 7 июля 2020 г. по делу № А60-4443/2020

АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

620075 г. Екатеринбург, ул. Шарташская, д.4,

www.ekaterinburg.arbitr.ru e-mail: info@ekaterinburg.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело №А60-4443/2020
07 июля 2020 года
г. Екатеринбург


Резолютивная часть решения объявлена 29 июня 2020 года

Полный текст решения изготовлен 07 июля 2020 года.

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи Е.В. Бушуевой, при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрел в судебном заседании дело

по заявлению общества с ограниченной ответственностью "АЛМАЗ" (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к Уральскому Главному управлению Банка России (ИНН 7702235133, ОГРН <***>)

об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении от 16.01.2020 № ТУ-65-ЮЛ-19-25197/3110-1,

при участии в судебном заседании:

от заявителя ФИО2, представитель по доверенности от 01.06.2020 №38,

от заинтересованного лица ФИО3, представитель по доверенности от 26.02.2020 № 66 АА 6097040.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда.

Процессуальные права и обязанности разъяснены. Отвода составу суда не заявлено. Заявлений и ходатайств не поступило.

Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАЗ" (далее – заявитель, ООО "АЛМАЗ", общество) обратилось в суд с заявлением к Уральскому Главному управлению Банка России (далее – заинтересованное лицо, Уральское ГУ Банка России) с требованием об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении от 16.01.2020 № ТУ-65-ЮЛ-19-25197/3110-1.

Заинтересованное лицо возражает против заявленных требований по основаниям, изложенным в отзыве.

Рассмотрев материалы дела, суд

УСТАНОВИЛ:

Центральным банком Российской Федерации в лице Уральского Главного управления в отношении общества с ограниченной ответственностью "АЛМАЗ" проведена проверка исполнения требований законодательства о противодействии (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

В ходе проверочных мероприятий установлено несоответствие Правил внутреннего контроля организации ООО "АЛМАЗ" в редакции от 30.04.2019 требованиям Федерального закона №115-ФЗ, указаниям Банка России 5075-У от 22.02.2019г.

По результатам проверки в отношении заявителя составлен протокол об административном правонарушении от 05.12.2019 № ТУ-65-ЮЛ-1925197/1020-1, на основании которого Центральным банком Российской Федерации вынесено постановление от 16.01.2020 № ТУ-65-ЮЛ-19-25197/3110-1, которым

общество привлечено к административной ответственности по части 1 статьи

15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 50000 руб. 00 коп.

Не согласившись с указанным постановлением о привлечении к административной ответственности, ООО "АЛМАЗ" обратилось в арбитражный суд с соответствующим заявлением.

Суд полагает, что требования заявителя не подлежат удовлетворению исходя из следующего.

В соответствии с частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2-4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Нормы, регулирующие защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма закреплены Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ).

Действие Федерального закона № 115-ФЗ распространяется на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным

имуществом.

Статьей 5 Федерального закона № 115-ФЗ определен перечень организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. К таким организациям относятся, в том числе ломбарды.

В соответствии со статьей 4 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, надлежит организовать внутренний контроль.

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе ломбарды, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Правила внутреннего контроля для ломбардов разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются руководителем организации (п.2 ст.7 Федерального закона №115-ФЗ).

Требования к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ломбардов установлены Положением Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Положение № 445-П).

Требования к правилам внутреннего контроля в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения ломбардов установлены Указанием от 22.02.2019 № 5075-У «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее - Указание № 5075-У).

30.04.2019 ООО «ЛОМБАРД «АЛМАЗ» утверждены Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения ООО «ЛОМБАРД «АЛМАЗ» (далее - ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ).

Согласно пункту 1.4 Положения № 445-П правила внутреннего контроля разрабатываются некредитной финансовой организацией в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ, Положением № 445-П и иными нормативными актами Банка России с учетом особенностей вида и масштаба ее деятельности, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых некредитной финансовой организацией клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Указание № 5075-У устанавливает требования к правилам внутреннего контроля в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций, в том числе ломбардов.

Таким образом, ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ должны соответствовать требованиям Федерального закона № 115-ФЗ, Положения № 445-П, Указания № 5075-У и иных нормативных актов Банка России в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Банком России установлено несоответствие ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ ООО «ЛОМБАРД «АЛМАЗ» в редакции от 30.04.2019 требованиям действующего законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

В нарушение абзаца 5 пункта 4 Указания № 5075-У в главе 7 ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ «Программа, определяющая порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом», а также в других разделах ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ, отсутствует порядок информирования клиента о причинах приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со статьей 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, в случае его обращения в ООО «ЛОМБАРД «АЛМАЗ». Формой уведомления клиента о применении меры по приостановлению операции (сделки), являющейся приложением 28 к ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ, информирование клиента о причинах приостановления операции, в случае его обращения в ООО «ЛОМБАРД «АЛМАЗ», также не предусмотрено.

Таким образом, Обществом утверждены ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ от 30.04.2019, не соответствующие требованиям законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Согласно части 1 статьи 1.7 КоАП РФ лицо, совершившее административное правонарушение, подлежит ответственности на основании закона, действовавшего во время совершения административного правонарушения.

Смена наименования юридического лица и изменение сведений о видах экономической деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности не влечет изменения прав и обязанностей в отношении других лиц.

На дату совершения административного правонарушения (30.04.2019) ООО «АЛМАЗ» являлось ломбардом (ООО «ЛОМБАРД «АЛМАЗ»), то есть некредитной финансовой организацией, поднадзорной Банку России (статья 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Согласно сведениям ЕГРЮЛ общество с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «АЛМАЗ» изменило наименование на общество с ограниченной ответственностью «АЛМАЗ» 17.09.2019. Также 17.09.2019 внесены изменения в сведения о видах экономической деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности. Вид деятельности «64.92.6 Деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог недвижимого имущества» исключен из сведений об Обществе в ЕГРЮЛ.

Согласно выпискам из ЕГРЮЛ, имеющимся в материалах дела по состоянию на 15.03.2019, 29.10.2019 в период с даты направления запроса до даты совершения правонарушения данные о юридическом лице (ИНН <***>) в части наименования и видов экономической деятельности не вносились.

Исходя из указанных сведений, Общество не является ломбардом с даты внесения изменений в сведения ЕГРЮЛ, то есть с 17.09.2019

Таким образом, суд полагает, что в действиях заявителем имеется событие административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекс об административных правонарушениях Российской Федерации.

В соответствии с частью 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

При определении вины организации необходимо использовать понятие вины юридического лица, изложенное в части 2 статьи 2.1 Кодекса.

Согласно названной норме, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых указанным Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Учитывая изложенное, суд не усматривает каких-либо обстоятельств, препятствовавших заявителю проявить должную степень заботливости и осмотрительности при подготовке ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ и соблюсти требования, за несоблюдение которых законом предусмотрена административная ответственность.

При таких обстоятельствах, суд считает доказанным в действиях общества состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Срок давности привлечения заявителя к административной ответственности, предусмотренный статьей 4.5 КоАП РФ, административным органом соблюден.

Нарушений процедуры привлечения заявителя к административной ответственности, которые могут являться основанием для отмены оспариваемого постановления согласно разъяснениям п. 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10, не установлено.

Оснований применения положений статьи 2.9 КоАП РФ судом не усматривается.

В соответствии с ч. 3 ст. 211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

При таких обстоятельствах, оснований для удовлетворения заявленных требований у суда не имеется.

Руководствуясь ст.ст. 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. В удовлетворении требований общества с ограниченной ответственностью "АЛМАЗ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) отказать.

2. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении 10 дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

3. Решение по делу об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности, если размер административного штрафа за административное правонарушение не превышает для юридических лиц сто тысяч рублей, для индивидуальных предпринимателей - пять тысяч рублей, может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия решения (изготовления в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

4. Исполнительный лист на основании судебного акта арбитражного суда по делу об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности не выдается, принудительное исполнение производится непосредственно на основании этого судебного акта.

СудьяЕ.В. Бушуева