Решение от 8 ноября 2019 г. по делу № А12-37285/2019

Арбитражный суд Волгоградской области

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А12-37285/19
город Волгоград
8 ноября 2019 года
Резолютивная часть решения объявлена 6 ноября 2019 года.

Решение в полном объеме изготовлено 8 ноября 2019 года.

Арбитражный суд Волгоградской области в составе судьи Репниковой В.В.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Лабутовой Н.Ф.,

рассмотрев дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Золотой ключик» (ОГРН <***>, ИНН <***>) к Отделению по Волгоградской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации об оспаривании постановления об административном правонарушении,

при участии в судебном заседании:

от заявителя – ФИО1, доверенность от 09.01.2019,

от Отделения Центробанка по Волгоградской области – ФИО2, доверенность от 28.03.2019

Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард «Золотой ключик» (далее – ООО «Ломбард «Золотой ключик», Общество, ломбард, заявитель) обратилось в арбитражный суд Волгоградской области с заявлением, в котором просит отменить постановление заместителя управляющего Отделением по Волгоградской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации № 19-19966/3110-1 от 18 сентября 2019 года о привлечении к административной ответственности за правонарушение, предусмотренное по ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ, прекратить производство по делу.

Отделение по Волгоградской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации (далее – Банк, административный орган, ответчик) не признал0 заявленные требования по основаниям, изложенным в письменном отзыве.

Рассмотрев материалы дела, суд

У С Т А Н О В И Л:

На основании статьи 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) ломбарды относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

Пунктом 9 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ установлено, что контроль за исполнением физическими и юридическими лицами настоящего Федерального закона в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, за организацией и осуществлением внутреннего контроля осуществляется соответствующими надзорными органами (в случаях, установленных федеральными законами, учреждениями, подведомственными государственным органам) в соответствии с их компетенцией и в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

В соответствии со статьями 76.1, 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Федеральный закон № 86-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями (далее - НФО), в том числе за ломбардами, и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Согласно статье 4 Федерального закона № 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ) и финансированию распространения оружия массового уничтожения, относятся, в том числе организация и осуществление внутреннего контроля.

В соответствии с определением, содержащимся в статье 3 Федерального закона № 115-ФЗ, реализация правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, выполнение требований законодательства по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, относятся к осуществлению внутреннего контроля.

Отделением по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Волгоград) в рамках осуществления дистанционного надзора за деятельностью ООО «Ломбард «Золотой ключик», по результатам рассмотрения документов и информации, представленных ломбардом письмами от 26.11.2018 № 154, от 21.12.2018 № 159, от 14.03.2019 № 183, от 14.03.2019 № 185, установлены следующие нарушения:

- несоблюдение требований о периодичности проведения проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и информированию о результатах проверок уполномоченного органа,

- несоблюдение порядка заполнения отдельных полей формализованных электронных сообщений (далее – ФЭС), направленных в уполномоченный орган по результатам проверок, в нарушение пункта 18 Указания Банка России № 3484-У «О порядке представления некредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Указание Банка России № 3484-У).

Банком в адрес ООО «Ломбард «Золотой ключик» направлено предписание от 19.07.2019 № Т318-9-12/7874 (далее - Предписание), в котором ООО «Ломбард «Золотой ключик» предписывалось:

1.Устранить нарушения требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ, направив в уполномоченный орган ФЭС /скорректированные ФЭС, если такие ФЭС не были направлены в уполномоченный орган до даты получения предписания.

2.Принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ, указанных в предписании.

В Предписании указано, что отчет о его исполнении с приложением копий документов, подтверждающих устранение нарушений (копий ФЭС, квитанций, содержащих подтверждение их принятия уполномоченным органом, сформированные в соответствии с Указаниями Банка России № 3484-У, № 4937-У, в форматах, в которых они были направлены в уполномоченный орган (получены из уполномоченного органа)) необходимо направить в Отделение Волгоград в срок не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем получения Предписания, в электронном виде через личный кабинет участника информационного обмена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Статьей 76.9 Федерального закона № 86-ФЗ определено, что Банк России взаимодействует с некредитными финансовыми организациями посредством информационных ресурсов, размещенных на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в том числе путем предоставления таким организациям доступа к личному кабинету, ведение которого осуществляется Банком России в установленном им порядке, а также с использованием электронных документов. Личный кабинет используется некредитными финансовыми организациями в целях получения от Банка России документов, в том числе запросов, требований (предписаний) Банка России, и передачи в Банк России отчетности, документов (информации), сведений, а также осуществления некредитными финансовыми организациями иных прав и обязанностей, установленных федеральными законами, нормативными актами Банка России.

В силу пункта 4.1 Указания Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание Банка России №4600-У) Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена электронные документы (информацию), в том числе предписания Банка России.

Предписание от 19.07.2019 № ТЗ18-9-12/7874 направлено посредством личного кабинета участника информационного обмена с Банком России 22.07.2019в 18:16:44, что подтверждается информацией о размещении информации в личном кабинете полученной из автоматизированной системы ведения фонда электронных сообщений (АС ФЭС).

Пунктом 4.3 Указания Банка России № 4600-У установлено, что электронный документ Банка России считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. В случае если момент получения участником информационного обмена электронного документа Банка России выпадает на нерабочий день, то электронный документ Банка России считается полученным до 18 часов 00 минут по московскому времени первого рабочего дня, следующего за нерабочим днем.

Таким образом, предписание получено ООО «Ломбард «Золотой ключик» 23.07.2019 в 18:16:45. Данный факт Обществом не оспаривается.

Следовательно, срок исполнения предписания - не позднее 06.08.2019.

Во исполнение Предписания ООО «Ломбард «Золотой ключик» письмами от 01.08.2019 № 204 (вх. № 81625 от 02.08.2019), от 05.08.2019 № 205 (вх. 82710 от 06.08.2019), от 07.08.2019 № 208 (вх. № 83614 от 07.08.2019), от 08.08.2019 № 209 (вх. № 84500 от 09.08.2019) в Отделение Волгоград представил:

копии документов, подтверждающие направление НФО в уполномоченный орган скорректированных формализованных электронных сообщений о результатах завершенных 10.09.2018, 14.02.2019 проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - проверка);

копии документов, подтверждающие направление НФО в уполномоченный орган формализованных электронных сообщений о результатах завершенных 06.03.2017, 03.04.2017, 04.07.2017, 02.10.2017, 10.01.2018,02.04.2018,02.07.2018, 10.12.2018 проверок;

-информацию о принятых мерах по усилению внутреннего контроля, направленных на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ.

В соответствии с пунктом 7 Указания Банка России № 4937-У датой представления НФО в уполномоченный орган сведений и информации о результатах проверки, является дата направления НФО ФЭС в уполномоченный орган, включенная уполномоченным органом в квитанцию о принятии ФЭС.

Из представленных ломбардом в Отделение Волгоград документов следует, что ФЭС о результатах завершенной 10.12.2018 проверки направлено ломбардом в уполномоченный орган 07.08.2019.

Таким образом, ООО «Ломбард «Золотой ключик» не исполнено требование Предписания в части представления в установленный срок (не позднее 06.08.2019) в Отделение Волгоград документов (копии ФЭС и квитанции, содержащей подтверждение принятия ФЭС уполномоченным органом), подтверждающих направление в уполномоченный орган ФЭС о результатах завершенной 10.12.2018 проверки (ломбардом нарушен срок исполнения Предписания).

По данному факту уполномоченным должностным лицом Банка 4 сентября 2019 года в отношении ООО «Ломбард «Золотой ключик» составлен протокол № ТУ-18-ЮЛ-19-19966/1020-1 об административном правонарушении, предусмотренном частью 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административном правонарушении.

Постановлением заместителя управляющего Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации № 19-19966/3110-1 от 18 сентября 2019 года ООО «Ломбард «Золотой ключик» привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ, назначенное наказание - административный штраф в размере 350 000 рублей.

В соответствии с частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Оценив представленные доказательства в совокупности, суд считает, что административный орган пришел к обоснованному выводу о наличии в действиях ООО «Ломбард «Золотой ключик» состава вмененного правонарушения.

Административным органом не допущено процессуальных нарушений – о времени и месте составления протокола, рассмотрения дела о привлечении к административной ответственности Общество извещено надлежащим образом, что заявителем не оспаривается.

В протоколе об административном правонарушении, оспариваемом постановлении описан состав правонарушения. Срок давности, предусмотренный статьей 4.5 КоАП РФ, не истек.

Согласно ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых указанным Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Объективных обстоятельств, препятствующих ООО «Ломбард «Золотой ключик» исполнить обязанность по исполнению предписания в установленный срок, судом не установлено.

Доказательств невозможности исполнения требований предписания в силу чрезвычайных событии и обстоятельств, которые заявитель не мог предвидеть и предотвратить при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась, не представлено.

Факт неисполнения в установленный срок предписания в полном объеме Обществом не оспаривается.

Вместе с тем, Общество указывает, что срок представления части ФЭС нарушен всего на один день, у общества не было умысла на уклонение от выполнения требований федерального закона, общество относится к субъектам малого предпринимательства, нарушение устранено, в связи с чем считает назначенную сумму штрафа чрезмерным наказанием и просит изменить наказание на предупреждение.

Суд не усматривает оснований для изменения назначенного административного наказания по следующим основаниям.

Согласно пункту 1 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение.

При определении меры административной ответственности должны учитываться как положения Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях о том или ином виде наказания, так и фактические обстоятельства каждого конкретного дела.

В соответствии с частью 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II КоАП РФ, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

Частью 3.3. статьи 4.1 КоАП РФ предусмотрено, что при назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 названной статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II КоАП РФ.

Административным органом с учетом обстоятельств совершенного правонарушения и с учетом включения ООО «Ломбард «Золотой ключик» в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства обществу назначено наказание, менее предусмотренного санкцией части 3 статьи 15.27 КоАП РФ, - штраф в размере 350 000 рублей, в связи с чем оснований для снижения штрафа суд не усматривает.

Также суд не усматривает оснований для замены штрафа на предупреждение.

Согласно статьи 4.1.1 КоАП РФ, являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи (часть 1).

Согласно части 2 статьи 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Судом установлено, что ООО «Ломбард «Золотой ключик» ранее привлекалось к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ (постановление заместителя управляющего Отделением Волгоград от 17.09.2018 № ТУ-18-ЮЛ-18-14566/3120-1 о назначении предупреждения по делу об административном правонарушении, которое вступило в законную силу 28.09.2018)за административное правонарушение, выявленное 19.07.2018.

Кроме того, постановлением заместителя управляющего Отделением Волгоград от 24.05.2019 № 19-9630/3110-1 ООО «Ломбард «Золотой ключик» привлечено к административной ответственности, предусмотренной ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, в виде штрафа в размере 50 000 рублей.

Повторное совершение административного правонарушения исключает применение наказания в виде предупреждения (пункт 43 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 4 (2018) (утв. Президиумом ВС РФ 26.12.2018).

В силу части 3 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

При таких обстоятельствах заявленные требования не подлежат удовлетворению.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 201 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении заявления общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Золотой ключик» о признании незаконным постановления заместителя управляющего Отделением по Волгоградской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации № 19-19966/3110-1 от 18 сентября 2019 года о наложении штрафа по делу об административном правонарушении отказать.

Решение арбитражного суда первой инстанции может быть обжаловано в апелляционном порядке в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней с даты его принятия через арбитражный суд Волгоградской области.


Судья В.В. Репникова