Решение № 12-15/2018 от 8 июля 2018 г. по делу № 12-15/2018

<данные изъяты>


РЕШЕНИЕ

по жалобе на постановление по делу об административном правонарушении

09 июля 2018 года село Большая Черниговка

Судья Большеглушицкого районного суда Самарской области Чернова В.В.,

при секретаре Зотовой Е.И.,

рассмотрев жалобу ФИО1 на постановление заместителя управляющего Отделением по Самарской области Волго-вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № по делу об административном правонарушении, которым на ФИО1 наложен административный штраф в размере 20000 рублей за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч.9 ст.19.5 КоАП РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Постановлением заместителя управляющего Отделением по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка РФ ФИО3 ФИО1 признана виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ, и ей назначено административное наказание в виде штрафа в размере 20000 рублей.

ФИО1 обратилась в Большеглушицкий районный суд Самарской области с жалобой на данное постановление. В обоснование жалобы указала, что вышеуказанное постановление было получено ею по почте ДД.ММ.ГГГГ. Считает его незаконным и необоснованным, так как в нем указано, что центром обработки отчетности (<адрес>) в адрес Микрокредитной компании Муниципального фонда «Большечерниговский» было направлено предписание об устранении нарушений законодательства РФ, в соответствии с которым Муниципальному фонду предписано в срок не позднее 5 рабочих дней с даты получения предписания устранить нарушения, указанные в Приложении к предписанию, направив в Банк России исправленный отчет; представить в Банк России ответ на предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований. Предписание должно было быть исполнено не позднее ДД.ММ.ГГГГ включительно. Муниципальным фондом был направлен отчет вх. № от ДД.ММ.ГГГГ. В результате проверки отчета, поступившего в ответ на предписание № от ДД.ММ.ГГГГ, Центром обработки отчетности (<адрес>) установлен факт не исполнения предписания, а именно: Муниципальным фондом не устранены нарушения, указанные в предписании № от ДД.ММ.ГГГГ (п.3 и 6 Приложения к предписанию). В связи с этим Центром обработки отчетности (<адрес>) в адрес Муниципального фонда направлено уведомление от ДД.ММ.ГГГГ № о признании предписания неисполненным. В результате проведенной Аналитическим центром проверки и мониторинга посредством автоматизированной системы «Мониторинг приема отчетности» установлено, что электронные документы, содержащие Отчет, от Организации в Банк России через Личный кабинет участника информационного обмена поступили повторно, а именно ДД.ММ.ГГГГ №ТР-2018-01336668. Согласно отчету «Ответы на запросы предписания» в программе IBM Cognos Connection документы, содержащие ответ на Предписание, от Муниципального фонда в Банк России через личный кабинет участника информационного обмена по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ не вступали. Предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации №Т128-99-2/8984 от ДД.ММ.ГГГГ Муниципальным фондом не исполнено. Действия Муниципального фонда квалифицируются как невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России и являются правонарушением против порядка управления. Между тем, Муниципальный фонд предпринимал меры как для исполнения предписания № от ДД.ММ.ГГГГ, так и для исполнения своей обязанности при предоставлении отчета по форме № «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» (далее - отчет) в соответствии со статьей 15 Федеральный закон ДД.ММ.ГГГГ № "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях". Первоначально отчет был отправлен в срок, предусмотренный Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании", а именно ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с предписанием Банка России об устранении нарушений от 19.02.2018 № отчет был отправлен с исправлениями в срок, указанный в предписании, а именно ДД.ММ.ГГГГ, что подтверждается предписанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ № В указанную дату Муниципальный фонд отправил и ответ на представление, однако в системе по отправлению отображалась ошибка. Поступившее в Муниципальный фонд предписание от ДД.ММ.ГГГГ № содержало информацию о невыполнении пунктов 3 и 6 приложения к предписанию от ДД.ММ.ГГГГ №, но не содержало указание на то, что Муниципальный фонд не представил ответ на предписание. Указанное обстоятельство ввело Муниципальный фонд в заблуждение относительно полноты исполнения требований предписания. Кроме того, формулировка замечаний к отчету, содержащаяся в предписании от ДД.ММ.ГГГГ №, а затем в предписаниях от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ № являлась некорректной, что повлекло за собой повторное предоставление Муниципальным фондом отчета с нарушениями требований Указания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №. В приложениях к предписаниям замечания к отчету были изложены с применением следующих формулировок: «значение, указанное в строке 2.5.1.1 «являющимися субъектами малого и среднего предпринимательства, шт.» отчета, предоставленного за отчетный период, должно быть больше или равно значению, указанному в строке 2.5.1.1 «являющимися субъектами малого и среднего предпринимательства, шт.» отчета, предоставленного за предыдущий отчетный период.» В то время как, форма отчета за предыдущий отчетный период, установленная Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ № "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации" графы с таким номером и содержанием не предусматривала. Такая же ситуация сложилась с замечанием предписаний по пункту 6, в котором было указано: «Значение, указанное в строке 2.6.1.1 «являющимися субъектами малого и среднего предпринимательства, тыс. руб.» отчета, предоставленного за отчетный период, должно быть больше или равно значению, указанному в строке 2.6.1.1 «являющимися субъектами малого и среднего предпринимательства, тыс. руб.». В то время как, форма отчета за предыдущий отчетный период, установленная Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации" графы с таким номером и содержанием не предусматривала. Кроме того, в постановлении о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № указано, что предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации № Муниципальным фондом на момент рассмотрения дела не исполнено. В то время как, согласно письму Центра по обработке отчетности <адрес> России от ДД.ММ.ГГГГ № «О снятии предписания с контроля» указано, что Муниципальным фондом во исполнение предписания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ № представлен отчет по форме № «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» за 2017 календарный год, вх. Банка России № от ДД.ММ.ГГГГ. Нарушения, указанные в предписании, устранены. Таким образом, на момент вынесения постановления о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № Муниципальным фондом в Банк России были представлены все документы, необходимые для исполнения предписания от ДД.ММ.ГГГГ №, что опровергает информацию, указанную в постановлении. Кроме того, в постановлении о наложении штрафа по делу об административном правонарушении указано, что исходя из конкретных обстоятельств дела, не усматривается оснований для освобождения меня от административной ответственности ввиду малозначительности совершенного административного правонарушения по статье 2.9 КоАП РФ. В то время как, в соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием. Считает, что с учетом обстоятельств предоставления отчета, отсутствия бездействия в предоставлении отчета, устранении нарушений в его заполнении, отсутствии вреда, причиненного государству и обществу, совершенное правонарушение не представляет существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений и может быть квалифицированно, как малозначительное.

Заявитель ФИО1 в судебном заседании поддержала свое заявление по вышеизложенным основаниям, просит постановление по делу об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ о наложении на нее штрафа отменить.

Представитель Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления ЦБ РФ ФИО2 в судебном заседании возражала против жалобы заявителя по основаниям, изложенным в отзыве. Просит постановление оставить без изменения, а жалобу ФИО1 – без удовлетворения.

Учитывая доводы заявителя, представителя заинтересованного лица, исследовав материалы дела, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с п.9 ст.19.5 КоАП РФ, невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Согласно материалам дела Отделением Самара установлен факт нарушения Микрокредитной компанией Муниципальный фонд «Большечерниговский» срока исполнения законного предписания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №, а именно непредставления в срок не позднее 5 рабочих дней с даты получения настоящего предписания откорректированного отчета о микрофинансовой деятельности за 2017 год, представляемого не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

По данному факту ведущим юрисконсультом юридического отдела Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО4 был составлен протокол от ДД.ММ.ГГГГ № об административном правонарушении, предусмотренном ч.9 ст.19.5 КоАП РФ (невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России).

Постановлением заместителя управляющего Отделением по <адрес> Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО7. от ДД.ММ.ГГГГ № директор (на момент совершения административного правонарушения) Микрокредитной компании Муниципальный фонд «Большечерниговский» ФИО1 признана виновной в совершении правонарушения, предусмотренного ч.9 ст.19.5 КоАП РФ, и ей назначено наказание в виде штрафа в размере 20000 рублей.

Банк России в соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций, в том числе за деятельностью юридических лиц, осуществляющих микрофинансовую деятельность и внесенных в государственный реестр микрофинансовых организаций в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Согласно данным государственного реестра юридических лиц, Микрокредитная компания Муниципальный фонд «Большечерниговский» имеет статус микрофинансовой организации.

Правовой статус и правовой режим деятельности микрофинансовых организаций регулируется Федеральным законом «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».

В соответствии с требованиями статьи 15 Федерального закона № 151-ФЗ микрофинансовые организации обязаны ежеквартально представлять в Банк России документы, содержащие отчет о микрофинансовой деятельности и о персональном составе руководящих органов. Сроки представления отчетов, их формы и порядок заполнения определены Указанием Банка России «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании».

Указанные отчеты представляются в форме электронного документа с электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет» путем размещения в Личном кабинете участника информационного обмена.

В результате проведенной Центром по обработке отчетности (<адрес>) проверки порядка составления отчетности за 2017 год по форме № «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании», установленной Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании» (далее – отчет), поступившей в Банк России через «Личный кабинет участника информационного обмена», были выявлены нарушения, в адрес Микрокредитной компании Муниципальный фонд «Большечерниговский» направлено предписание об устранении нарушений законодательства РФ от ДД.ММ.ГГГГ.

Предписание было направлено по адресу регистрации. Срок исполнения предписания – ДД.ММ.ГГГГ. В результате проверки отчета, поступившего во исполнение предписания, Центом обработки отчетности (<адрес>) установлен факт неисполнения предписания, о чем в адрес организации направлено уведомление от ДД.ММ.ГГГГ о признании предписания неисполненным. Таким образом, срок исполнения законного предписания Банка России был нарушен.

Факт совершения ФИО1 указанного административного правонарушения подтверждается собранными по делу доказательствами, получившими оценку в соответствии со ст. 26.11 КоАП РФ, в том числе: предписанием от ДД.ММ.ГГГГ, протоколом об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ.

Поскольку ФИО1, являющаяся директором Микрокредитной компании Муниципальный фонд «Большечерниговский» не выполнила предписание в установленный в нем срок, ее действия правильно квалифицированы по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ.

Законность предписания сомнений не вызывает, поскольку в силу

ст. 76.2, п. 10.1 ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке РФ» предписания Банка России являются обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории РФ.

Доводы ФИО1 о том, что отчет был представлен ДД.ММ.ГГГГ, нарушения, указанные в предписании устранены, не могут служить основанием для отмены оспариваемого постановления, поскольку не исключает вину в совершенном правонарушении.

Таким образом, заместитель управляющего Отделением по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации пришел к правильному и обоснованному выводу о наличии в действиях директора Микрокредитной компании Муниципальный фонд «Большечерниговский» ФИО1 состава административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

На основании изложенного, доводы заявителя о наличии оснований для прекращения производства по делу в связи с отсутствием события административного правонарушения суд находит несостоятельными.

Согласно ч. 1 ст. 3.1. КоАП РФ административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений как самим нарушителем, так и другими лицами.

При назначении административного наказания должностному лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение лица, обстоятельства, смягчающие и отягчающие административную ответственность (часть 3 ст. 4.1 КоАП РФ).

Согласно ст. 2.9. КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В п. 21 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» разъяснено, что малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

По смыслу статьи 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству.

Таким образом, административные органы при разрешении вопроса о привлечении к административной ответственности обязаны установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния.

Принимая во внимание, что предписание ЦБ РФ направлено в Микрокредитную компанию Муниципальный фонд «Большечерниговский» в связи с выявленными нарушениями при составлении данным юридическим лицом отчета о микрофинансовой деятельности за 2017 год, который был предоставлен компанией в установленный законом срок, а также то, что срок исполнения предписания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ нарушен, однако отчет с устраненными в предписании нарушениями представлен

ДД.ММ.ГГГГ, до вынесения постановления об административном правонарушении, суд приходит к выводу о том, что бездействие юридического лица не повлекло существенного нарушения охраняемых законом общественных правоотношений, малозначительности совершенного административного правонарушения и возможности освобождения лица, совершившего административное правонарушение, от административной ответственности.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ч.3 п.1 ст. 30.7 КоАП РФ,

Р Е Ш И Л:

Отменить постановление заместителя управляющего Отделением по Самарской области Волго-вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № по делу об административном правонарушении, которым на ФИО1 наложен административный штраф в размере 20000 рублей за совершение административного правонарушения, предусмотренного

ч.9 ст.19.5 КоАП РФ, прекратить производство по делу по обстоятельству малозначительности совершенного правонарушения, предусмотренному

ст. 2.9 КоАП РФ, освободить ФИО1 от административной ответственности, объявить ей устное замечание.

Решение может быть обжаловано в течение 10 дней со дня получения копии в Самарский областной суд через Большеглушицкий районный суд Самарской области.

Судья <данные изъяты>

<данные изъяты>