Решение № 12-362/2018 12-7/2019 от 10 января 2019 г. по делу № 12-362/2018

Р Е Ш Е Н И Е

г. Оренбург 11 января 2019 года

Дзержинский районный суд г. Оренбурга в составе судьи Карповой О.В.,

при секретаре Галламовой И.С.,

с участием представителя заявителя – должностного лица, привлеченного к административной ответственности генерального директора <данные изъяты> ФИО1 - ФИО2, действующего по доверенности от 23.08.2018 года,

помощника прокурора г. Оренбурга Королькова С.Ю.,

рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу генерального директора <данные изъяты>» ФИО1 на постановление по делу об административном правонарушении <Номер обезличен> от <Дата обезличена>, вынесенное заместителем руководителя МРУ Росфинмониторинга по ПФО <ФИО>1, которым генеральный директор <данные изъяты>» ФИО1 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ и ему назначено наказание в виде штрафа в размере 10000 рублей,

У С Т А Н О В И Л:

постановлением по делу об административном правонарушении <Номер обезличен> от <Дата обезличена>, вынесенным заместителем руководителя МРУ Росфинмониторинга по ПФО <ФИО>1, генеральный директор Общества с ограниченной ответственность <данные изъяты> ФИО1 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ за неисполнение законодательства противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Не согласившись с вышеуказанным постановлением, генеральный директор <данные изъяты>» ФИО1 обратился в суд с жалобой, в которой просит постановление от <Дата обезличена> по делу об административном правонарушении по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ отменить, производство по делу прекратить, ссылаясь на то, что деятельность <данные изъяты>», которую оно осуществило в рамках заключенного агентского договора от <Дата обезличена><Номер обезличен> не подпадает под посредническую деятельность при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, предусмотренную ст. 5 Федерального закона № <Номер обезличен>, следовательно, Общество не должно нести ответственность по ст. 15.27 КоАП РФ. Одновременно просил восстановить срок для обжалования постановления от <Дата обезличена>, ссылаясь на то, что в установленный 10-ти дневный срок установленный ст. 30.3 КоАП РФ обжаловал вышеуказанное постановление в Арбитражный суд Оренбургской области.

В дополнении к жалобе заявитель - генеральный директор <данные изъяты>» ФИО1 ссылался на привлечение его к административной ответственности за пределами срока давности. Также указал, что невыполнение предусмотренной нормативным правовым актом обязанности к установленному в нем сроку не является длящимся административным правонарушением. Ссылка изложенная в постановлении о возбуждении дела об административном правонарушении от <Дата обезличена> на длящийся характер совершенного Обществом административного правонарушения и соответственно на необходимость исчисления срока давности с момента обнаружения правонарушения (а именно с <Дата обезличена>) также не обосновано, как основанная на неправильном толковании норм материального права.

Генеральный директор <данные изъяты>» ФИО1 в суд не явился, извещен надлежащим образом о времени и месте рассмотрения жалобы, ходатайств об отложении судебного заседания не направил, в заявлении адресованном суду просил рассмотреть жалобу с участием его представителя, при таких обстоятельствах суд рассмотрел жалобу в его отсутствие, в присутствии представителя - <ФИО>4

В судебном заседании представителя заявителя – должностного лица, привлеченного к административной ответственности генерального директора <данные изъяты> ФИО1 - <ФИО>4 доводы жалобы и дополнение к жалобе поддержала в полном объеме, пояснила, что требования закона они исполняют в полном объеме. Считает, что в действиях ФИО1 отсутствует состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, просила постановление отменить.

Помощник прокурора г. Оренбурга Королькова С.Ю., просил постановление по делу об административном правонарушении <Номер обезличен> от <Дата обезличена> оставить без изменения, жалобу без удовлетворения. Указал, что в договоре заключенном <данные изъяты>» в лице генерального директора – ФИО1 и <данные изъяты>» <Дата обезличена> заключен агентский договор <Номер обезличен>, имеются признаки оказания посреднических услуг, поскольку одна сторона договора - покупатель, другая - продавец, а ФИО1, являющийся генеральным директором Общества - посредник. Факты совершения генеральным директором <данные изъяты> ФИО1 административного правонарушения зафиксированы в постановлении о возбуждении дела об административном правонарушении от <Дата обезличена> и подтверждены материалами административного дела.

Суд, изучив доводы жалобы, исследовав представленные материалы дела, выслушав участников процесса, пришел к следующему выводу:

В соответствии с частью 1 статьи 30.3 КоАП РФ, жалоба на постановление по делу об административном правонарушении может быть подана в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления.

В силу части 2 статьи 30.3 КоАП РФ, в случае пропуска срока, предусмотренного частью 1 данной статьи, указанный срок по ходатайству лица, подающего жалобу, может быть восстановлен судьей или должностным лицом, правомочными рассматривать жалобу.

Согласно представленным материалам дела, правонарушителем постановление по делу об административном правонарушении от <Дата обезличена> получено <Дата обезличена> (<данные изъяты> административного дела <Номер обезличен>).

<Дата обезличена> заявитель обжаловал постановление от <Дата обезличена> в Арбитражный суд Оренбургской области.

<Дата обезличена> определением Арбитражного суда <...> отказано в принятии заявления генерального директора <данные изъяты>» ФИО1 о признании незаконным и подлежащим отмене постановления <Номер обезличен> от <Дата обезличена>.

Данное определение от <Дата обезличена> заявителем было получено <Дата обезличена>.

<Дата обезличена> жалоба генерального директора <данные изъяты>» ФИО1 о признании незаконным и подлежащим отмене постановления <Номер обезличен> от <Дата обезличена> получена Нижегородским районным судом <...>.

Определением Нижегородского районного суда <...> жалоба ФИО1 в порядке п. 1.1 ст. 30.1 КоАП РФ передана для рассмотрения по подведомственности в Дзержинский районный суд г. Оренбурга.

<Дата обезличена> указанная жалоба поступила в Дзержинский районный суд г. Оренбурга.

Таким образом, суд приходит к выводу, что причины пропуска срока на обжалование являются уважительными, а потому, заявление ФИО1 о восстановлении срока на обжалование постановления по делу об административном правонарушении подлежит удовлетворению.

В соответствии с частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Из материалов дела усматривается, что на основании решения от <Дата обезличена><Номер обезличен> прокуратурой города Оренбурга в период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена> назначена проверка <данные изъяты> по вопросам соблюдения Обществом требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В ходе проверки установлено, что на момент проверки, то есть до <Дата обезличена> Обществом при осуществлении деятельности по оказанию посреднических услуг не разработаны правила внутреннего контроля и программы его осуществления, не назначены специальные должностные лица, ответственные за соблюдение данных правил и реализацию указанных программ, не предоставляется в уполномоченные органы установленная законом информация, не осуществлена постановка на учет в уполномоченном органе.

<Дата обезличена> прокурором города Оренбурга Жугиным А.В. вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении в отношении генерального директора <данные изъяты>» <ФИО>10 А.А. по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, материалы дела переданы в МРУ Росфинмониторинга по ПФО.

По результатам рассмотрения материалов административного дела заместителем руководителя МРУ Росфинмониторинга по ПФО <ФИО>1 вынесено постановление от 01.08.20108 года <Номер обезличен> по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.27 Кодекса РФ в отношении генерального директора <данные изъяты>» ФИО1

Из постановления должностного лица административного органа от <Дата обезличена> следует, что установлена принадлежность <данные изъяты>» к организациям, осуществляющим деятельность по оказанию посреднических услуг при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, то есть <данные изъяты>» действует в чужих интересах, то есть, согласно агентского договора <данные изъяты>» выступает в качестве агента, который принимает на себя обязательство за вознаграждение совершить от имени Принципала комплекс действий, направленных на поиск и привлечение потенциальных клиентов к заключению с Принципалом договоров уступки права требования по договорам участия в долевом строительстве объекта недвижимости/договоров купли-продажи объектов недвижимости, а именно всех жилых и всех нежилых помещений, расположенных в жилом комплексе «<...> на условиях планирования и срочности.

Факт нарушения ФИО1 административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, подтверждается следующими доказательствами: постановлением о возбуждении дела об административном правонарушении от <Дата обезличена> гола (<данные изъяты> приказом <Номер обезличен> от <Дата обезличена> о назначении ФИО1 на должность генерального директора <данные изъяты> объяснениями <ФИО>4 от <Дата обезличена> (<данные изъяты>); решением от <Дата обезличена><Номер обезличен> о проведении проверки <данные изъяты>); актом проверки от <Дата обезличена> (<данные изъяты> агентскими договорами с отчетами об исполнении <данные изъяты>); отчетом агента <данные изъяты> договорами купли-продажи квартир с приложениями <данные изъяты>); информационным письмом из налогового органа о движении денежных средств Общества <данные изъяты>); выпиской из <данные изъяты>); правоустанавливающими документами юридического лица: свидетельством <Номер обезличен><данные изъяты> изменениями <Номер обезличен> в Устав (<данные изъяты> протоколом <Номер обезличен> внеочередного собрания <данные изъяты> заявлением о государственной регистрации юридического лица (<данные изъяты> протоколом <Номер обезличен> внеочередного собрания (<данные изъяты>); выпиской из ЕГРЮЛ (л<данные изъяты>); заявлением о внесении изменений в учредительные документы (<данные изъяты>); изменениями <Номер обезличен> в Устав <данные изъяты>); заявлением о внесении изменений в учредительные документы (<данные изъяты> выпиской из ЕГРЮЛ (<данные изъяты> изменениями в Устав <Номер обезличен><данные изъяты>; изменениями внесенными в учредительные документы (<данные изъяты> договором аренды нежилого помещения от <Дата обезличена> (<данные изъяты>); протоколом <Номер обезличен> внеочередного собрания (<данные изъяты>); выпиской из ЕГРЮЛ (<данные изъяты>); изменениями внесенными в учредительные документы <данные изъяты>); Уставом Общества (<данные изъяты> выпиской из ЕГРЮЛ (<данные изъяты> протоколом <Номер обезличен> внеочередного собрания <данные изъяты>); изменениями внесенными в учредительные документы <данные изъяты>); постановлением по делу об административном правонарушении <Номер обезличен> от <Дата обезличена><данные изъяты>

Допустимость и достоверность принятых административным органом во внимание доказательств сомнений не вызывает, их совокупность является достаточной для разрешения дела по существу. Всем доказательствам по делу должностным лицом дана надлежащая оценка по правилам статьи 26.11 КоАП РФ.

Каких-либо иных обстоятельств, которые бы свидетельствовали об отсутствии в действиях ФИО1 состава вмененного административного правонарушения и не были предметом рассмотрения административным органом, автор жалобы не приводит. Его доводы сводятся к несогласию с оценкой доказательств и фактических обстоятельств правонарушения.

При рассмотрении дела все фактические обстоятельства установлены полно и всесторонне, они подтверждаются представленными доказательствами, исследованными в ходе судебного заседания и получившими правильную оценку в решении, следовательно, оснований для переоценки установленных фактических обстоятельств дела не имеется. Все предъявленные доказательства оценены в совокупности, вывод о наличии события правонарушения и виновности ФИО1 в совершении правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, является правильным и обоснованным.

Согласно материалам административного дела, <данные изъяты>» <Дата обезличена> зарегистрировано в качестве юридического лица за государственным регистрационным номером <Номер обезличен> согласно листа записи единого государственного реестра юридических лиц к основным видам экономической деятельности, которым занимается <данные изъяты>», внесенные в Единый государственный реестр юридических лиц относятся:

- предоставление прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению, не включенных в другие группировки;

- строительство жилых и нежилых зданий;

-управление эксплуатацией нежилого фонда за вознаграждение или на договорной основе;

- управление эксплуатацией жилого фонда за вознаграждение или на договорной основе;

- предоставление посреднических услуг при купле-продаже недвижимого имущества за вознаграждение или на договорной основе;

- аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом;

- покупка и продажа собственного недвижимого имущества.

Так, согласно п. 2.2 Устава <данные изъяты>», утвержденного общим собранием учредителей, протокол <Номер обезличен> от <Дата обезличена>, Общество вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещенные законом, в том числе:

- заключение сделок с недвижимостью;

- осуществление в установленном порядке риэлтерской деятельности;

- осуществление в установленном порядке инвестиционной деятельности;

- управление эксплуатацией жилого и нежилого фондов;

- концентрация капитальных вложений, в том числе предприятий-дольщиков и физических лиц, других источников финансирования для проектирования, строительства, капитального ремонта и реконструкции объектов жилья, социальной сферы, образования и прочих отраслей городского хозяйства;

- оказание услуг предприятиям по заключенным договорам в вопросах выполнения функций заказчика и других вопросах, входящих в компетенцию Общества;

- осуществление торгово-закупочной деятельности, не противоречащих законодательству Российской Федерации.

Согласно статье 2.4 КоАП РФ, примечанию к ней должностное лицо подлежит административной ответственности в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей. Руководители и другие работники иных организаций, совершившие административные правонарушения в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций, несут административную ответственность как должностные лица.

ФИО1, согласно выписке ЕГРЮЛ является генеральным директором <данные изъяты>».

В связи с изложенными обстоятельствами в соответствии со ст. 5 Федерального закона от <Дата обезличена> N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" на Общество и его должностных лиц распространяются все обязанности, установленные ст. 7 Федерального закона N 115-ФЗ.

Согласно пп. 9 п. 1 ст. 5 Закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

На основании ч. 2 ст. 7 Закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер.

Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов - Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются руководителем организации.

Постановлением Правительства Российской Федерации от <Дата обезличена><Номер обезличен> утверждены требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями.

В нарушение вышеуказанных требований генеральным директором <данные изъяты>» ФИО1 в проверяемом периоде, то есть до момента выявления - <Дата обезличена>, правила внутреннего контроля не разработаны и не осуществляются, специальные должностные лица, ответственные за реализацию правил внутреннего контроля не назначены, при том, что <данные изъяты>» осуществляются посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, что подтверждается материалами проверки, данная деятельность предусмотрена Уставом <данные изъяты>» и записью в ЕГРЮЛ.

Согласно п. 2 ч. 9 ст. 7 Закона в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации.

В соответствии с пп. «г» п. 2 Постановления Правительства Российской Федерации от <Дата обезличена><Номер обезличен> «Об утверждении «Положения о постановке на учет в федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы» (далее - Положение) постановке на учет в территориальном органе подлежат организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Согласно п.п. 3-4 Положения постановка на учет в территориальном органе организаций и индивидуальных предпринимателей осуществляется в течение 30 календарных дней с даты государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, либо с даты внесения соответствующих изменений в учредительные документы юридического лица в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, или внесения изменений в сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц или Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, но не позднее рабочего дня, предшествующего дню заключения первого договора об оказании соответствующих услуг.

Для постановки на учет организация или индивидуальный предприниматель представляет в территориальный орган карту постановки на учет по форме, утвержденной Федеральной службой по финансовому мониторингу.

В нарушение вышеуказанных требований генеральный директор <данные изъяты>» ФИО1 на момент проверки, то есть до <Дата обезличена>, в МРУ Росфинмониторинга по ПФО с заявлением о постановке на учет не обратилось, соответственно МРУ Росфинмониторинга по ПФО решение о постановке на учет <данные изъяты> не принималось.

Таким образом, действия генерального директора <данные изъяты>» ФИО1 должностным лицом верно квалифицированы по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ – как неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставление сведений об операциях, подлежащих контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Довод жалобы о том, что <данные изъяты>» не оказывало посреднических услуг при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, указаны и оценены в обжалуемом решении должностного лица, оснований не согласиться с которым не имеется.

Субъектами правонарушении по статье 15.27 КоАП РФ являются организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, поименованные в ст. 5 Федерального закона № 115-ФЗ, и должностные лица этих организаций.

Разъяснения о том, что понимается под посреднической деятельностью также даны в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от <Дата обезличена><Номер обезличен>, где под риэлтерскими услугами понимается, в частности, подбор вариантов объектов недвижимости для их последующей купли-продажи, аренды гражданами для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью, помощь в заключении указанными гражданами сделок по купле-продаже и иных сделок в отношении объектов недвижимости, организации продажи объектов недвижимости по поручению данных граждан.

При этом, посредник при совершении сделок с недвижимостью, не являясь собственником недвижимого имущества, в отношениях с клиентами является организацией, оказывающей посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Из вышеизложенного следует, что в целях исполнения норм Федерального закона № 115-ФЗ к организациям, оказывающим посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества следует относить как риэлторов, так и агентов по операциям с недвижимостью, осуществляющих подбор вариантов объектов недвижимости для их последующей купли-продажи, сопровождение сделок, организации продажи объектов недвижимости по поручению данных лиц.

В целях исполнения агентского договора от <Дата обезличена><Номер обезличен><данные изъяты>» обязано в соответствии с гл. 2 настоящего договора осуществлять поиск клиентов в целях заключения договоров купли-продажи объекта недвижимости, осуществлять согласование и организацию подписания клиентами договоров купли-продажи объектов недвижимости. За указанную работу Принципал выплачивает <данные изъяты> вознаграждение.

Результатом исполнения агентского договора со стороны <данные изъяты>» явилось:

- заключение между <данные изъяты>» и <ФИО>7 договора купли-продажи от <Дата обезличена> отчет агента за май 2017 год, а также платежное поручение о перечислении вознаграждения в адрес агента (лист 29- 32, 35 административного материала),

- заключение между <данные изъяты> от <Дата обезличена> отчет агента за май 2017 год, а также платежное поручение о перечислении вознаграждения в адрес агента (лист 29,33-35 административного материала),

- заключение между <данные изъяты>» договора купли-продажи от <Дата обезличена> отчет агента за май 2017 год, а также платежное поручение о перечислении вознаграждения в адрес агента (лист 37- 41 административного материала).

Необходимо отметить, что в отчете представляемом <данные изъяты>» в адрес принципала имеются сведения о государственной регистрации перехода прав собственности по договору купли-продажи недвижимого имущества, что свидетельствует о сопровождении сделок со стороны агента вплоть до ее регистрации. Указанное также подтверждается доводами заявителя в жалобе, где указывается, что услуги Общества носили консультационный и сопроводительный характер.

Исходя из вышеизложенного и представленным документам усматривается, что <данные изъяты> выполняет обязанности по совершению ряда конкретных действии, направленных именно на отчуждение/приобретение объекта недвижимого имущества третьим лицам (продавцам, покупателям), то есть <данные изъяты> является связующим звеном совершения указанной сделки с недвижимым имуществом, следовательно, является посредником при осуществлении указанных операции с недвижимым имуществом в рамках заключенных договоров.

Следовательно, <данные изъяты>» является, в соответствии со ст. 5 Федерального закона № 115-ФЗ, организацией, оказывающей посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, что в полной мере подтверждается материалами дела об административном правонарушении, и, следовательно, обязана предпринимать все внутренние организационные меры по предотвращению легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, возложенные на указанные организации Федеральным законом.

Доводы жалобы о привлечении ФИО1 к административной ответственности за пределами срока давности и неправильности вывода суда о длящемся характере вмененного ФИО1 правонарушения являются несостоятельными.

Местом совершения административного правонарушения является <...> правонарушение, связанное с неисполнением требований по разработке и принятию правил внутреннего контроля, назначении ответственных лиц и непостановке на учет в территориальном органе, является длящимся, датой совершения административного правонарушения является дата его выявления, то есть <Дата обезличена> с 10:00 до 18:00, что подтверждается актом проверки.

Согласно части 1 статьи 4.5 КоАП РФ постановление по делу об административном правонарушении за нарушение законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не может быть вынесено по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения.

Согласно правовой позиции, выраженной в пункте 14 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от <Дата обезличена> N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях", срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения). В случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности.

Согласно части 2 статьи 4.5 КоАП РФ при длящемся административном правонарушении сроки, предусмотренные частью первой этой статьи, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения. При применении данной нормы судьям необходимо исходить из того, что длящимся является такое административное правонарушение (действие или бездействие), которое выражается в длительном непрекращающемся невыполнении или ненадлежащем выполнении предусмотренных законом обязанностей.

Поскольку генеральному директору <данные изъяты>» ФИО1 вменено совершение административного правонарушения, связанного с неисполнением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, которое выразилось в бездействии, то есть в длительном непрекращающемся невыполнении предусмотренных законом обязанностей, указанное правонарушение является длящимся, поэтому срок, предусмотренный частью 1 статьи 4.5 КоАП РФ, подлежит исчислению со дня обнаружения административного правонарушения.

Таким образом, на момент вынесения постановления о привлечении генерального директора <данные изъяты>» ФИО1 к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ – <Дата обезличена> срок давности привлечения его к административной ответственности за правонарушение, обнаруженное на момент проверки, то есть до <Дата обезличена>, не истек.

Изложенные в жалобе доводы не влекут изменения или отмену назначенного ФИО1 административного наказания, поскольку оно назначено в соответствии с требованиями статей 3.1, 4.1 КоАП РФ, с учетом всех обстоятельств дела, совершение правонарушения подобного рода впервые, степени общественной опасности правонарушения и возможности создания существенной угрозы охраняемым общественным отношениями, данных о личности ФИО1, характера совершенного им правонарушения, объектом которого являются общественные отношения в области правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Наказание является справедливым.

Каких-либо данных, свидетельствующих о необходимости назначения ФИО1 административного наказания в виде предупреждения не представлено и не выявлено.

Согласно статье 1 Федерального закона N 115-ФЗ, названный Закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства.

Предусмотренные статьей 15.27 КоАП РФ правонарушения посягают на установленный порядок противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Учитывая характер совершенного правонарушения, а также то, что у руководителя Общества имелась возможность для соблюдения правил и норм, за несоблюдение которых КоАП РФ установлена административная ответственность, но руководителем Общества не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению, при назначении наказания должностным лицом Управления обоснованно назначена штрафная санкция по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Назначенное наказание соответствуют принципу справедливости и соразмерности наказания совершенному правонарушению.

Доводы жалобы по существу сводятся к переоценке доказательств, которые являлись предметом исследования административного органа, не опровергают установленных должностным лицом обстоятельств и не влияют на законность принятого по делу акта.

Суд не усматривает каких-либо нарушений требований КоАП РФ, влекущих отмену или изменение состоявшегося по делу постановления должностного лица.

Нарушений норм материального и процессуального права не допущено. Порядок и срок давности привлечения к административной ответственности не нарушены. С учетом изложенного, суд приходит к выводу о том, что обжалуемые постановление должностного лица являются законными и обоснованным, оснований для его отмены или изменения не имеется.

Руководствуясь ст. 30.6, 30.7 ч. 1 п. 1, 30.8 КоАП РФ, суд

Р Е Ш И Л :

Постановление заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по ПФО <ФИО>1 <Номер обезличен> от <Дата обезличена> год по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в отношении генерального директора Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» ФИО1 - оставить без изменения, а жалобу ФИО1 – без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Оренбургский областной суд в течение 10 суток со дня получения копии настоящего решения через суд Дзержинского района г. Оренбурга.

Судья О.В. Карпова