Приговор № 1-328/2024 от 22 декабря 2024 г. по делу № 1-328/2024

Дело №

(№)


ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

23 декабря 2024 года г.о. Электросталь

Московской области

Электростальский городской суд Московской области в составе председательствующего судьи Захаровой М.В., с участием государственного обвинителя, помощника прокурора г. Электросталь Московской области ФИО17, защитника ФИО18, представившей ордер № от <дата> и удостоверение №, при секретаре судебного заседания ФИО19 и помощнике судьи ФИО20, составившей протокол судебного заседания, рассмотрев в открытом судебном заседании без участия подсудимой в порядке ч. 4 ст. 247 УПК РФ уголовное дело в отношении

<персональные данные>

<персональные данные>

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО2 представила в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, группой лиц по предварительному сговору

В точно неустановленное следствием время, но не позднее 01 ноября 2022 года, в неустановленном следствием месте, при неустановленных следствием обстоятельствах, неустановленное следствием лицо с целью ведения теневой предпринимательской деятельности, подрывающей экономическую безопасность и финансовую стабильность государства, используя реквизиты юридического лица – <персональные данные> сформировало преступный умысел, направленный на представление в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы Российской Федерации №23 по Московской области (далее – МИФНС России №23 по Московской области, регистрирующий орган), то есть в орган осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных об <персональные данные> влекущих внесение в единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) сведений о подставных лицах.

В целях реализации вышеуказанного преступного умысла, неустановленное следствием лицо, в неустановленном следствием месте, не позднее 01 ноября 2022 года, приискало в качестве соучастника ФИО2, пообещав ей денежное вознаграждение, и распределило преступные роли, согласно которым неустановленное лицо подготовит необходимые для представления в МИФНС России №23 по Московской области пакет документов, влекущих внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о ФИО2, являющейся подставным лицом, а ФИО2, заведомо не имея цели управления юридическим лицом и осуществления реальной трудовой деятельности, за денежное вознаграждение должна была представить свой паспорт от своего имени нотариусу г. Москвы, который на основании полномочий, возложенных ст. 86.3 «Основы законодательства Российской Федерации о нотариате» (утв. ВС РФ 11.02.1993 № 4462-1), засвидетельствовав подлинность подписи ФИО2 на заявлении, по просьбе последней, предоставит в форме электронных документов заявление и иные необходимые документы в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в соответствии с ФЗ от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», при этом ФИО2 цель управления данным юридическим лицом и его финансово-хозяйственной деятельностью, а также осуществления реальной трудовой деятельности в Обществе не имела.

Во исполнение своего преступного умысла, неустановленное лицо, согласно распределению преступных ролей, не позднее 01 ноября 2022 изготовило от имени ФИО2 заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ по форме Р13014, которое в неустановленные следствием месте и время, не позднее 01 ноября 2022 ФИО2 подписала, согласно отведенной ей преступной роли.

В продолжении своих преступных действий 01 ноября 2022, в точно неустановленное время, собранные соучастниками документы: паспорт гражданина Российской Федерации <персональные данные> устав <персональные данные>; свидетельство о регистрации <персональные данные> в ЕГРЮЛ; свидетельство о постановке <персональные данные>» на учет в налоговом органе; решение № единственного участника Общества от <дата> о назначении ФИО2 генеральным директором <персональные данные>»; заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица и о внесении изменений в сведения о юридическом лице. Содержащиеся в ЕГРЮЛ по форме Р13014, являющееся основанием для внесения записи о ФИО2 как генеральном директоре <персональные данные>» в ЕГРЮЛ, предоставлены ФИО2 в сопровождении неустановленного лица, действующих группой лиц по предварительному сговору, нотариусу г. Москвы Свидетель №2 в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: <адрес>, где в тот же день, засвидетельствовав подлинность подписи ФИО2 на заявлении, по просьбе последней, нотариус, неосведомленная об отсутствии у ФИО2 цели управления юридическим лицом, предоставила в форме электронных документов в МИФНС России №23 по Московской области по адресу: <...>, то есть орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

В этой связи, должностными лицами МИФНС России № 23 по Московской области, расположенной по адресу: <...> на основании представленных от имени ФИО2 вышеуказанных документов 09 ноября 2022 года вынесено решение о государственной регистрации изменения единоличного исполнительного органа (генерального директора) <персональные данные>, после чего в тот же день поданные ФИО2 сведения об изменении единоличного исполнительного органа (генерального директора) <персональные данные>» внесены в единый государственный реестр юридических лиц.

Судебное заседание в соответствии с ч. 4 ст. 247 УПК РФ проведено без участия подсудимой ФИО2, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, относящегося в соответствии с ч. 3 ст. 15 УК РФ к категории средней тяжести, и ходатайствующая о рассмотрении данного уголовного дела в её отсутствие.

В соответствии с п. 2 ч. 1 ст. 276 УПК РФ судом оглашены показания подсудимой, данные при производстве предварительного следствия. Допрошенная в качестве подозреваемой и обвиняемой ФИО2 показывала, что примерно в конце октября 2022 года, находясь дома, увидела объявление в газете о подработке в должности курьера-регистратора с ежедневной оплатой от 5000 рублей. Так как она нуждалась в деньгах, решила подработать. Для этого она со своего сотового телефона №, позвонила на номер телефона, указанный в объявлении. Девушка по телефону спросила ее данные, в том числе полные фамилию имя отчество, дату рождения, данные паспорта и адрес регистрации. Она назвала ей перечисленные сведения о себе. Суть предстоящей ее деятельности по телефону девушка не озвучила, сказав, что все разъяснят при встрече. Для этого ей (ФИО2) необходимо на следующий день, приехать на станцию метро «Кузнецкий мост», где на выходе к ней (ФИО2) подойдет мужчина по имени «ФИО11», который объяснит ей (ФИО2) суть предстоящей деятельности и за которую ей (ФИО2) выплатят 5000 рублей. Она (ФИО2) согласилась. В договоренный день и время, она (ФИО2) приехала на станцию метро «Кузнецкий мост», где у указанной станции к ней (ФИО2) подошел ранее неизвестный мужчина, представившийся ФИО11. Мужчина был на вид около 40 лет, высокого роста, худощавого телосложения, черты лица европейские (славянские), волосы русые, особых примет нет, опознать при встрече его сможет. ФИО11 (фамилию и отчество не называл) сказал ей (ФИО2), что за 5000 рублей она (ФИО2) должна будет переоформить на себя <персональные данные>, то есть встать на должность генерального директора. Также ФИО11 пояснил, что фактически никакой деятельностью по руководству этим юридическим лицом ей (ФИО2) заниматься не надо будет, а только формально оформить данную организацию на свое имя как на директора. Она (ФИО2) не понимала, что подобное оформление юридического лица, предоставление ею (ФИО2) документов для его регистрации в госорганах, незаконно и за это наступает уголовная ответственность, поэтому согласилась на предложение ФИО11. После чего они с ФИО11 пошли в нотариальную контору, расположенную по адресу: <адрес> где она (ФИО2) в присутствии нотариуса, в предоставленной ФИО11 Форме № Р13014 о внесении изменений в сведения о юридическом лице, поставила свою подпись. Выйдя от нотариуса, ФИО11 передал ей (ФИО2) денежные средства в сумме 5000 рублей и сказал, что на следующий день им необходимо будет поехать в ИФСН № 46 г. Москвы, для того чтобы подать данные документы на регистрацию. В договоренный день и время, точнее в настоящее время она (ФИО2) не помнит, возле станции метро «Сходненская» она (ФИО2) встретилась с ФИО11 и они проследовали в ИФНС № 46 г. Москвы, расположенную по адресу г<адрес>, где сотруднику ИФНС она (ФИО2) передала документы переданные ей (ФИО2) ФИО11. В какое именно окно она (ФИО2) передавала документы, она (ФИО2) не помнит. После чего ФИО11 ей (ФИО2) сказал, что так же необходимо получить электронную цифровую подпись (ЭЦП), для каких целей он ей (ФИО2) не сообщал, а она (ФИО2) и не спрашивала. Для получения ЭЦП она (ФИО2), со слов ФИО11, должна будет обратиться в удостоверяющий центр – организацию, осуществляющую выдачу ЭЦП, куда она (ФИО2) должна будет предоставить свой гражданский паспорт, страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС), а также оформить в этом центре заявление о выдаче ЭЦП. Получив ЭЦП, она (ФИО2) должна была передать ее ФИО11. ФИО11 указал, что удостоверяющий центр находится по адресу <адрес> то есть напротив ИФНС № 46 г. Москвы. Согласно устной договоренности с ФИО11, после получения в удостоверяющем центре ЭЦП, она (ФИО2) должна будет отдать ему флешку с этой подписью и он передаст ей (ФИО2) оплату в сумме 5000 рублей. ФИО11 дал ей (ФИО2) файл (пакет) в котором был флеш-накопитель для последующей записи туда ЭЦП и деньги, сумму она (ФИО2) не помнит, которые предназначались для оплаты услуг в удостоверяющем центре по изготовлению подписи. Затем она (ФИО2), в тот же день после ИФНС № 46 г. Москвы, вместе с ФИО11 прошли по адресу: <адрес>, где она (ФИО2) обратилась к сотруднице удостоверяющего центра – женщина, возраст около 50 лет, среднего роста. Центр располагался на 2-ом этаже здания, расположенного по вышеуказанному адресу. ФИО11 внутрь не заходил, а ожидал ее на улице. Она (ФИО2) сообщила сотруднице, что ей (ФИО2) необходимо получить ЭЦП. Эта женщина составила на компьютере и распечатала заявление на выдачу ЭЦП от ее (ФИО2) имени, которое она (ФИО2) подписала. Также женщина попросила предоставить документы – паспорт и СНИЛС. Она (ФИО2) полностью осознавала, что предоставляет документы, удостоверяющие ее (ФИО2) личность для получения ЭЦП. Также она (ФИО2) передала ей флеш-накопитель и деньги, полученные от ФИО11. Затем женщина вставила переданный ею (ФИО2) флеш-накопитель в компьютер, произвела какие-то манипуляции и выдала ей (ФИО2) ЭЦП, которая содержалась на флэш-накопителе. Также женщина сообщила, что она сгенерировала ключ электронной подписи и ключ проверки ее (ФИО2) электронной подписи и, поэтому, данной ЭЦП можно пользоваться. Взяв ЭЦП, она (ФИО2) вышла из здания удостоверяющего центра где ее (ФИО2) ожидал ФИО11. Она (ФИО2) передала ему накопитель с ЭЦП оформленной на ее имя. Забрав ее (ФИО2) ЭЦП, ФИО11 передал ей (ФИО2) денежное вознаграждение в сумме 5000 рублей и они разошлись в разные стороны. Она (ФИО2) не собиралась вести и не вела какую-либо деятельность связанную с <персональные данные>». Где находится фактический и юридический адрес <персональные данные> она (ФИО2) не знает. Каких-либо договоров она (ФИО2) не заключала и не подписывала. Штат сотрудников данной организации ей (ФИО2) так же не известен. Намерения осуществлять руководство организацией, переоформленной на ее (ФИО2) имя и вести коммерческую хозяйственную деятельность, она (ФИО2) не имела, и никакого участия в его деятельности не осуществляла. При предъявлении ей (ФИО2) копии заявления о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, она (ФИО2) подтверждает, что подпись на данном заявлении выполнена ею (ФИО2) при вышеописанных обстоятельствах в присутствии нотариуса. (т. 1 л.д. 82-85, 90-93, 165-169, т. 2 л.д. 67-71).

Из оглашенных показаний по ходатайству гособвинителя и при согласии сторон на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ свидетеля Свидетель №1 следует, что она осуществляет свою деятельность в должности начальника отдела МИФНС России № 23 по Московской области, расположенной по адресу: <...>, с 2018 года. Сотрудники юридического отдела непосредственный прием граждан не ведут, им поступают электронные образы документов, поданных гражданами. В ее (Свидетель №1) обязанности входит проведение регистрационных действий по юридическим лицам. Прием документов от граждан на физических носителях осуществляет отдел по работе с заявителями ИФНС №23 Московской области. Регистрация юридических лиц носит заявительный характер и в соответствии с п. 4.1. ст. 9 Закона № 129-ФЗ регистрирующий орган не проверяет на предмет соответствия федеральным законам или иным нормативным правовым актам Российской Федерации форму представленных документов (за исключением заявления о государственной регистрации) и содержащиеся в представленных документах сведения. Согласно ст. 4, ст. 9 Закона в Российской Федерации ведутся государственные реестры, содержащие соответственно сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иные сведения о юридических лицах, об индивидуальных предпринимателях и соответствующие документы. Государственные реестры являются федеральными информационными ресурсами и должны содержать достоверные сведения. Необходимым условием для государственной регистрации является представление в регистрирующий орган полного пакета документов. Создание юридического лица <персональные данные> было произведено в регистрирующем органе, которым внесена запись в ЕГРЮЛ Инспекцией ФНС по г. Балашихе Московской области, которым внесена запись в Едином государственном реестре юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) 29 января 2015 года. Адрес юридического лица <адрес> (с 2023 года данный адрес недостоверный). При этом был представлен пакет документов о государственной регистрации юридического лица <персональные данные> который включал в себя следующие документы: заявление о создании юридического лица при создании по форме Р 11001, документ об оплате государственной пошлины, решение о создании юридического лица, устав юридического лица, гарантийное письмо и приказ о назначении на должность руководителя. В связи с тем, что на момент вынесения регистрирующим органом решения о государственной регистрации <персональные данные> не имелось оснований для отказа, перечисленных в ст. 23 Федерального Закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» № 129 – ФЗ, и отсутствовали признаки, предусмотренные в пункте 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013г. № 61 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с достоверностью адреса юридического лица» Инспекцией была внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц о создании юридического лица <персональные данные> на основании решения принятого по результатам рассмотрения комплекта документов, представленного для государственной регистрации <персональные данные> 02 сентября 2020 года, по электронным каналам связи в Межрайонную ИФНС №23 Московской области на рассмотрение поступил нотариально заверенный электронный образ заявления <персональные данные> (руководитель ФИО3) по форме Р 13014 «О государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц» на внесение изменений сведений о наименовании юридического лица. <персональные данные> изменило наименование на <персональные данные> 09 сентября 2020 года было принято решение № о внесение в ЕГРЮЛ данных о новом наименовании юридического лица <персональные данные>. 24 сентября 2020 года, по электронным каналам связи в Межрайонную ИФНС №23 по Московской области, на рассмотрение поступил нотариально заверенный электронный образ заявления ФИО4 по форме Р 13014 «О государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц» с приложением протокол внеочередного общего собрания участников <персональные данные> от 23 сентября 2020 года. Получив данное заявление ФИО4, 01 октября 2020 года было принято решение № о внесение в ЕГРЮЛ данных о генеральном директоре <персональные данные>», а именно ФИО4 03 декабря 2021 года, по электронным каналам связи в Межрайонную ИФНС №23 по Московской области, на рассмотрение поступил нотариально заверенный электронный образ заявления ФИО5 по форме Р 13014 «О государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц» с приложением протокол внеочередного общего собрания участников <персональные данные> от 02 декабря 2021 года. Получив данное заявление ФИО5, 10 декабря 2021 года было принято решение № о внесение в ЕГРЮЛ данных о генеральном директоре <персональные данные> а именно ФИО5 07 октября 2022 года, по электронным каналам связи в Межрайонную ИФНС №23 по Московской области, на рассмотрение поступил нотариально заверенный электронный образ заявления ФИО6 по форме Р 13014 «О государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц». Получив данное заявление ФИО6, 14 октября 2022 года было принято решение № о внесение в ЕГРЮЛ данных о генеральном директоре <персональные данные>, а именно ФИО6 01 ноября 2022 года, по электронным каналам связи в Межрайонную ИФНС №23 по Московской области, на рассмотрение поступил нотариально заверенный электронный образ заявления ФИО33 по форме Р 13014 «О государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц» с приложением решения № Единственного участника <персональные данные> от 01 ноября 2022 года. Получив данное заявление ФИО2, 09 ноября 2022 года было принято решение № о внесение в ЕГРЮЛ данных о генеральном директоре <персональные данные>, а именно ФИО2 По результатам мероприятий налогового контроля, проведенных Межрайонной ФНС № 20, ФИО2 представлено заявление физического лица о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ ( Р 34001), которое перенаправлено в регистрирующий орган 26 декабря 2022 года. Получив данное заявление ФИО2, 09 января 2023 года было принято решение № о внесение в ЕГРЮЛ недостоверных сведений о ФИО2 как о генеральном директоре <персональные данные> (т. 1 л.д. 244-247)

Из оглашенных показаний по ходатайству гособвинителя и при согласии сторон на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ свидетеля Свидетель №2 следует, что она состоит в должности ВРИО нотариуса Нотариальной конторы ФИО21 с 08 июня 2020 года, в ее (Свидетель №2) обязанности входит совершение нотариальных действий. 01 ноября 2022 года к ним в Нотариальную контору обратилась ФИО2 за совершением нотариального действия, представляющая интересы <персональные данные>» в качестве генерального директора, предоставив оригиналы документов Общества, а именно: Устав, Свидетельство ИНН, ОГРН и решение о назначении генерального директора в ее лице. В связи с тем, что документы соответствовали требованию Закона и Регламента совершения нотариальных действий, ею (Свидетель №2) была удостоверена подлинность подписи на заявлении по форме Р13014 ФИО2 за реестровым № и по просьбе ФИО2 заявление было передано в МИФНС № 23 по Московской области. Передача удостоверена за реестровым номером №, что подтверждает реестр нотариальных действий. (т. 2 л.д. 34-36)

Согласно протокол осмотра документов осмотрены документы, предоставленные ФНС в отношении <персональные данные>, а именно заявление по форме Р 34001 «О государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица и внесении изменений в сведения юридического лица, содержащегося в Едином государственном реестре юридических лиц», Решение № <персональные данные>», Решение о государственной регистрации, расписка о получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица. (т. 1 л.д. 116-118)

Согласно протокол осмотра документов осмотрены письмо исх. № от 31.10.2023, поступившее из инспекции ФНС России по г. Балашихе Московской области на 1-м листе с приложением: СD-R-диск. При открытии файлов обнаружены декларации за 4 квартала <персональные данные>. При открытии файла «счета <персональные данные> обнаружена информация, которая содержит «Сведения об открытых банковских счетах (депозитах, корпоративных электронных средствах платежа организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет)», по состоянию на 30.10.2023 г. <персональные данные>» имеет три счета открытые в <персональные данные> (т. 2 л.д. 8-10)

Согласно протокол осмотра документов осмотрен бумажный конверт, при вскрытии которого был обнаружен компакт-диск СD-R. При открытии файла <персональные данные> копия рег. дела обнаружены файлы. Обнаружено «Заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц» (на 7 листах). При открытии папки «Р80001 Решение о госрегистрации № обнаружен файл под названием «ReportCsrd790517d-3e87-482e-9e0e-718a531f7c8c» при открытии данного файла обнаружено «Решение о государственной регистрации». При открытии папки «Расписка в получении документов, представленных заявителем» обнаружен файл. При открытии папки «РЕШЕНИЕ ЕДИНСТВЕННОГО УЧАСТНИКА ЮЛ №1_22» обнаружен следующий файл «PrilozhDokum_5dcf5ffb38ee43d684efb1f1d0e1fc16» - в котором содержится Решение № Единственного участника <персональные данные> При открытии файла «26.12.22 Р34001» обнаружены папки. При открытии папки «Р34001 ЗАЯВЛЕНИЕ ФЛ О НЕДОСТОВЕРНОСТИ СВЕДЕНИЙ О НЕМ В ЕГРЮЛ №А» обнаружены файлы на 4 листах. При открытии папки «Р80001 ФИО7 о госрегистрации №» обнаружен файл под названием «ReportCsra8df2983-747e-444c-9f99-6b6636af8611» при открытии данного файла обнаружено «Решение о государственной регистрации». При открытии папки «Расписка в получении документов, представленных заявителем № обнаружен файл под названием «df8ab97662894e08b35d827780c82712-0001» при открытии данного файла обнаружена – расписка о получении документов. При открытии файла «Ликв по недост» обнаружены папки. При открытии папки «Решение о предстоящем исключении ЮЛ из ЕГРЮЛ №» обнаружен файл под названием «ResheniePredst_7675_20230724» при открытии данного файла обнаружено – решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц. При открытии папки «Решение о прекращении процедуры исключения ЮЛ из ЕГРЮЛ № обнаружен файл под названием «ResheniePrekr_7675-П_20231025_230725_120726» при открытии данного файла обнаружено – решение о государственной регистрации. (т. 2 л.д. 14-30)

Согласно протокол осмотра документов осмотрены три листа бумаги формата А-4, на первом листе в верхней правой части листа находится печать синего цвета с надписью «КОПИЯ», по середине листа имеется печатный текст «РЕЕСТР № 1, РЕГИСТРАЦИИ НОТАРИАЛЬНЫХ ДЕЙСТВИЙ НОТАРИУСА, ФИО8 город Москва, на 2022 год с реестрового № по реестровый №». На втором листе имеется ксерокопия на которой прописано рукописным текстом «3592, 01.11.2022 ФИО2 ген.дир. <персональные данные>, под данным текстом, также имеется рукописный текст «3593, 01.11.2022 и не разборчивый текс». На третьем листе имеется ксерокопия на котором прописано рукописным текстом «п/п ФИО2, Р13014, 200, 1900, ФИО2 и подпись», под данным текстом, также имеется рукописный текст «передача заявления в ИФНС, 1000, 1400, и подпись». Все три листа формата А-4 находятся в шитом состоянии и на последнем листе с обратной стороны имеется оттиск круглой печати синего цвета «НОТАРИУС ФИО8, Нотариальный округ г. Москва», под данной печатью находится прямоугольная печать синего цвета «Всего прошнуровано, пронумеровано и скреплено печатью 3 листа ВПМО нотариуса» и стоит рукописная подпись, в нижнем правом углу имеется оттиск круглой печати синего цвета «НОТАРИУС ФИО8, Нотариальный округ г. Москва» на данной печати стоит печать синего цвета «С ПОДЛИННЫМ ВЕРНО, ВРИО нотариуса и рукописная подпись». (т. 2 л.д. 39-42)/

Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами и хранятся при материалах уголовного дела (т. 1 л.д. 119-134, т. 2 л.д. 11-12, 13, 31-32, 33, 43-44, 45-47.

Судом исследован рапорт об обнаружении признаков преступления ст. о/у ОЭБиПК УР ЛУ МВД России на ст. Москва-Ярославская ФИО24 от 11 января 2024 года согласно которого им в ходе проведения проверки по факту незаконного образования юридического лица было установлена, что ФИО2, <дата> года рождения, за денежное вознаграждение от неустановленного лица действуя в интересах неустановленных лиц осуществила внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о том, что она является генеральным директором <персональные данные>. При этом отношения к деятельности указанного Общества ФИО2 не имеет, и в последующем совершать какие-либо действия, связанные с деятельностью данной организации, не намеревалась. Так, преследуя цель незаконного получения имущественной выгоды, действуя во исполнение достигнутой ранее договоренности с неустановленным лицом за денежное вознаграждение, осознавая противоправный характер своих действий, не имея цели управления юридическим лицом, незаконно предоставила свой паспорт для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – о ней как руководителе и учредителе Общества без намерения фактически им являться и исполнять возложенные в связи с этим обязанности, которые были внесены в соответствующий реестр Федеральной налоговой инспекцией по г. Балашихе, Московской области. (т. 1 л.д. 38)

Оглашена и исследована выписка из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении <персональные данные>» (т. 1 л.д. 210-222)

Приведенные доказательства, в том числе оглашенные показания подсудимой, свидетелей, данные ими в ходе следствия добыты с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, вследствие чего являются допустимыми и признаны судом достоверными. Кроме того, они согласуются между собой, образуют целостную картину произошедшего, и в своей совокупности полностью и неопровержимо свидетельствуют о виновности подсудимой в совершении преступления, изложенного в описательной части приговора, в связи с чем суд совокупность данных доказательств признает достаточной для постановления приговора.

Оснований для самооговора подсудимой суд не установил.

Суд отмечает, что органами предварительного следствия ФИО2 излишне вменено незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица, так как фактически действия ФИО2 и неустановленного лица были направлены на представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице в отношении уже ранее созданного юридического лица, при этом никакой реорганизации данного юридического лица также не было проведено.

Давая правовую оценку действиям подсудимой, суд исходит из того, что ФИО2 и неустановленное лицо умышленно, до начала совершения преступления, вступили в предварительный сговор на представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, после чего, действуя в рамках ранее достигнутой договоренности, реализуя совместный преступный умысел, ФИО2 представила в МИФНС России №23 по Московской области документы, необходимые для внесения изменений в сведения о единоличном исполнительном органе (генеральном директоре) <персональные данные> что и было сделано сотрудниками МИФНС России №23 по Московской области.

Делая вывод о ФИО2, как о подставном лице, суд исходит из установленных по данному уголовному делу обстоятельств, свидетельствующих о том, что ФИО2, являлась генеральным, директором <персональные данные> и у нее отсутствует цель управления данным юридическим лицом.

Квалифицирующий признак «группой лиц по предварительному сговору» нашел свое полное подтверждение, поскольку подсудимая достигла договоренности с неустановленным лицом для совершения совместных действий по реализации вышеуказанного преступления, до начала этих действий и, реализуя этот совместный умысел, согласно отведенной ей роли, являясь подставным лицом, представила в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекли внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведения о ФИО2, как о подставном лице.

В связи с чем, суд констатирует, что на основе достоверных и достаточных доказательств установлено, что ФИО2 не имея намерений управлять <персональные данные>», достоверно зная, что совершать какие-либо действия, связанные с его управлением, не будет, руководствуясь исключительно корыстными побуждениями, с целью получения материальной выгоды в виде денежного вознаграждения, действуя в преступном сговоре с неустановленным лицом, предоставила в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данные, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

С учетом изложенных обстоятельств, суд квалифицирует действия подсудимой ФИО2 по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, так как она совершила при указанных в приговоре обстоятельствах, представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Обстоятельств, освобождающих от уголовной ответственности, и исключающих преступность и наказуемость деяния подсудимой, а также для применения отсрочки отбывания наказания, суд не усматривает.

При назначении наказания в соответствии со ст. 60 УК РФ суд учитывает характер, степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимой, влияние назначенного наказания на её исправление и условия жизни её семьи, совокупность смягчающих и отягчающих наказание обстоятельств.

ФИО2 совершила преступление средней тяжести в сфере экономической деятельности, направленного против установленного порядка образования юридического лица.

ФИО2 на учете у врача психиатра по месту регистрации не состоит. <персональные данные> По месту регистрации и жительства характеризуется положительно. Согласно характеристике из ФКУ ИК-7 УФСИН России по Липецкой области характеризуется удовлетворительно.

Согласно заключению судебно-психиатрической комиссии экспертов ГБУЗ г. Москвы Психиатрической клинической больницы №1 им. Н.А. Алексеева департамента здравоохранения г. Москвы № от 06 августа 2024 года следует, что <персональные данные> (т. 1 л.д. 105-107)

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой, суд признает в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ - наличие малолетнего ребенка, в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ - полное признание своей вины, раскаяние в содеянном, состояние здоровья.

Обстоятельством, отягчающим наказание, в соответствии с п. «а» ч. 1 ст. 63 УК РФ, является рецидив притуплений.

Вместе с тем, учитывая личность виновной, совокупность смягчающих и отягчающих наказание обстоятельств, конкретные обстоятельства дела, суд считает возможным назначить ФИО2 наказание в виде лишения свободы.

Суд приходит к выводу, что достижение целей наказания, а именно исправление подсудимой, предупреждение совершения ею новых преступлений, а также восстановление социальной справедливости, возможно без реального отбывания наказания ФИО2 в виде лишения свободы и применяет условное осуждение на основании ст. 73 УК РФ, с установлением испытательного срока, в течение которого, подсудимая должна своим поведением доказать свое исправление, и возложением определенных обязанностей с учетом требований ч. 5 ст. 73 УК РФ.

При назначении указанного вида наказания суд руководствуется положениями ч. 2 т. 68 УК РФ.

Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, поведением подсудимой во время и после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления и позволяющих назначить наказание в соответствии со статьей 64 УК РФ, суд не находит.

Принимая во внимание фактические обстоятельства совершенного ФИО2 преступления и степень его общественной опасности, суд не находит оснований для применения положений ч. 6 ст. 15, ч. 3 ст. 68 УК РФ.

Вопрос о судьбе вещественных доказательств разрешить в порядке ст. 81 УПК РФ.

Процессуальные издержки, связанные с участием в деле адвоката, действующего по назначению суда за день ознакомления с материалами дела, два дня участия в уголовном деле (12 и 23 декабря 2024 г.) в размере 5 190 рублей (1730х3), в соответствии со ст. 132 УПК РФ подлежат возмещению за счет средств федерального бюджета, о чем судом вынесено отдельное постановление.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 307, 308, 247 УПК РФ,

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО34 виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, и назначить наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы считать условным, установив ФИО2 испытательный срок 2 (два) года, в течение которого он своим поведением должен доказать свое исправление.

Обязать условно осужденную ФИО2 не менять место жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, являться в уголовно-исполнительную инспекцию на регистрацию 1 раз в месяц, в дни, установленные инспекцией.

Контроль за условно осужденной ФИО2 возложить на филиал по г.о. Балашиха ФКУ УИИ УФСИН России по Московской области.

Меру пресечения в виде подписке о невыезде и надлежащем поведении отменить после вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства: заявление по форме Р 34001 «О государственной регистрации изменений, Решение № <персональные данные>», Решение о государственной регистрации, расписка о получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица; сведения об открытых счетах, декларации по НДС и сведения из книг продаж об операциях <персональные данные>), зафиксированные на компакт-диск СD-R; регистрационное дело в отношении <персональные данные>, компакт-диск СD-R; три листа формата А4, на которых находится копия «РЕЕСТРА № 1, РЕГИСТРАЦИИ НОТАРИАЛЬНЫХ ДЕЙСТВИЙ НОТАРИУСА, ФИО8 город Москва, на 2022 год с реестрового №» в отношении ФИО2 как генерального директора <персональные данные> хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Московского областного суда через Электростальский городской суд Московской области в течение 15 суток со дня его постановления.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. О наличии такого ходатайства должно быть указано в апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса, либо в отдельном заявлении.

Судья М.В. Захарова