Постановление № 5-219/2025 от 10 августа 2025 г. по делу № 5-219/2025

Дело № 5-219/2025

УИД 12RS0003-01-2025-001810-77


П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

424028

г. Йошкар-Ола 11 августа 2025 года

ул.Баумана 91 А

Судья Йошкар-Олинского городского суда Республики Марий Эл Сабирьянов Р.Я.,

с участием защитника Акционерного общества «Марийский машиностроительный завод», Корнилова Д.А.,

рассмотрев материалы дела об административном правонарушении в отношении

Акционерного общества «Марийский машиностроительный завод», <иные данные>,

привлекаемого к административной ответственности по части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее по тексту КоАП РФ),

УСТАНОВИЛ:

По результатам проведения плановой документарной проверки за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, проведенной на основании распоряжения Межрегионального Управления Федеральной Пробирной палаты по Приволжскому Федеральному округу от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ выявлено, что Акционерное общество «Марийский машиностроительный завод» (далее по тексту – АО «ММЗ») по адресу: <адрес> нарушило требования Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (далее по тексту - Федеральный закон №115-ФЗ) и иных нормативно правовых актов в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения (далее по тексту - ПОД/ФТ/ФРОМУ), т.е. не исполнило законодательство в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а именно:

1.Вопреки требованию пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в АО «ММ3» не разработаны правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, регламентирующие организационные основы такой работы;

2.Не назначено специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля, чем нарушен пункт 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в АО «ММ3»;

3.В нарушение требования пункта 3 приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее по тексту — приказ Росфинмониторинга № 203), генеральный директор, главный бухгалтер, заместители руководителя и начальник юридического отдела АО «ММЗ» не прошли обязательное обучение в форме целевого инструктажа для получения базовых знаний законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, а также формирования и совершенствования системы внутреннего контроля и программ ее осуществления;

4.Вопреки требованию пунктов 7, 8 приказа Росфинмониторинга № 203 АО «ММ3» не осуществляет обучение работников, участвующих в подготовке сделок купли-продажи драгоценных металлов и обслуживающих такие сделки, в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ в форме вводного инструктажа, а также в форме дополнительного инструктажа.

5.В течение проверяемого периода с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ АО «ММ3» не был зарегистрирован личный кабинет на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее - Личный кабинет) для обеспечения электронного взаимодействия его пользователей с уполномоченным органом в соответствии со статьей 3 Федерального закона № 115-ФЗ, соответственно Обществом не исполнялись требования, изложенные в подпунктах пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ в части;

-подпункты 1, 2 - идентифицирования клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев клиентов, а также проверит через Личный кабинет наличия или отсутствия в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, а также бенефициарного владельца сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, распространению оружия массового уничтожения полученных в соответствии с пунктом 2 статьи 6, пунктом 2 статьи 7.4 и абзацем вторым пункта 1 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ;

-подпункт 6 - применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;

-подпункт 7 - проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и представления один раз в три месяца в Росфинмониторинг информации о результатах данной проверки в соответствии с требованиями пункта 8 постановления Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям» по форме формализованного электронного сообщения (далее по тексту - ФЭС) в соответствии с пунктами 7 и 8 Приложения к Приказу Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08.02.2022 № 18 «Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

6.Вопреки требованию подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона и подпункта «а» пункта 3 постановления Правительства РФ от 19.03.2014 №209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям», АО «ММ3» не представило в уполномоченный орган информацию о подлежащей обязательному контролю операции с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренной пунктом 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, по форме ФЭС согласно пунктам 7 и 8 Приказа Росфинмониторинга от 08.02.2022 №18, а именно АО «ММЗ» не позднее ДД.ММ.ГГГГ (не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции) не представило информацию в Федеральную службу по финансовому мониторингу о совершении АО «ММЗ» операции ДД.ММ.ГГГГ:

по перечислению денежных средств за <иные данные>,

по перечислению денежных средств за <иные данные>,

по перечислению денежных средств за <иные данные>, в рамках договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ № <иные данные>, заключенного между акционерным обществом «<иные данные>», именуемым «Покупатель» и АО «ММЗ», именуемым «Продавец», превышающей <иные данные>, и подлежащее обязательному контролю.

Поскольку в судебное заседание законный представитель АО «ММЗ», надлежаще извещенный, не явился, считаю возможным рассмотреть дело без его участия.

В судебном заседании защитник АО «ММЗ» Корнилов Д.А. вину Общества в предъявленном административном правонарушении признал, в содеянном Общество раскаивается, просит с учетом <иные данные>, снизить штраф до 100000 рублей.

Выслушав защитника Корнилова Д.А., изучив материалы дела об административном правонарушении, дополнительные материалы, прихожу к следующему.

Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, -

В соответствии с частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, административным правонарушением признается действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут наложение административного штрафа на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.10, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

В соответствии со статьей 5 Закона N 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе организации, осуществляющие куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

Подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Закона N 115-ФЗ установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, указанным в статье 6 Закона.

В силу подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Закона N 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежат обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 миллион рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 миллиону рублей, или превышает ее, а по своему характеру относится к купля-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий.

Статьей 3 Закона N 115-ФЗ предусмотрено, что операциями с денежными средствами или иным имуществом признаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Поскольку действия АО «ММЗ» направлены на совершение сделок купли-продажи драгоценных металлов, указанные операции, сумма которых превышала 1 000 000 рублей, подлежали обязательному контролю и сведения о них - направлению в соответствующий орган.

Таким образом, АО «ММЗ» относящееся к организациям, осуществляющие куплю-продажу драгоценных металлов, то в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ относится к организациям, на которые в силу закона возложена обязанность принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В силу статьи 4 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ в числе прочих к таким мерам относится организация и осуществление внутреннего контроля.

Согласно статье 3 названного Федерального закона внутренним контролем –

деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;

организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля и в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - целевые правила внутреннего контроля), а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля;

осуществлением внутреннего контроля признается осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по проведению в установленных настоящим Федеральным законом случаях упрощенной идентификации клиентов - физических лиц, установлению информации, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по оценке степени (уровня) риска совершения клиентами подозрительных операций и отнесению клиентов к группам риска совершения подозрительных операций, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля.

В силу пункта 2 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, а также лица, указанные в статье 7.1 настоящего Федерального закона, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма, экстремистской деятельности и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля, а в случаях, установленных пунктом 2.1 настоящей статьи, также целевые правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Распоряжением Межрегионального Управления Федеральной пробирной палаты по Приволжскому Федеральному округу принято решение о проведении плановой документарной проверки с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в отношении АО «ММЗ», проверяемый период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

По результатам проведении плановой документарной проверки ДД.ММ.ГГГГ составлен Акт проверки №, в котором отражены выявленные нарушения: в АО «ММ3» не разработаны правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, регламентирующие организационные основы такой работы; АО «ММ3» не назначено специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля; генеральный директор, главный бухгалтер, заместители руководителя и начальник юридического отдела АО «ММЗ» не прошли обязательное обучение в форме целевого инструктажа для получения базовых знаний законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, а также формирования и совершенствования системы внутреннего контроля и программ ее осуществления; в АО «ММ3» не осуществляется обучение работников, участвующих в подготовке сделок купли-продажи ДМ и обслуживающих такие сделки, в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ в форме вводного инструктажа, а также в форме дополнительного инструктажа; АО «ММ3» не был зарегистрирован личный кабинет на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее - Личный кабинет) для обеспечения электронного взаимодействия его пользователей с уполномоченным органом, Обществом не исполнялись требования, изложенные в подпунктах пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ в части:

-подпункты 1, 2 - идентифицирования клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев клиентов, а также проверит через Личный кабинет наличия или отсутствия в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, а также бенефициарного владельца сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, распространению оружия массового уничтожения полученных в соответствии с пунктом 2 статьи 6, пунктом 2 статьи 7.4 и абзацем вторым пункта 1 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ; подпункт 6 - применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества; подпункт 7 - проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и представления один раз в три месяца в Росфинмониторинг информации о результатах данной проверки.

То есть неисполнение АО «ММЗ» законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, указанного в Акте проверки №, повлекло непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Так, ДД.ММ.ГГГГ между акционерным обществом «<иные данные>» «Покупатель») и акционерным обществом «Марийский машиностроительный завод» («Продавец»), заключен договор купли-продажи от № <иные данные> (л.д.109-113124) по покупке сырья в виде лома и отходов драгоценных металлов, что так же отражено в названном Акте.

В рамках названного договора № <иные данные> были совершены операции по перечислению денежных средств за золотосодержащее сырье:

ДД.ММ.ГГГГ была совершена операция по перечислению денежных средств за <иные данные> (платежное поручение от ДД.ММ.ГГГГ № (л.д. 132);

ДД.ММ.ГГГГ была совершена операция по перечислению денежных средств за <иные данные> (платежное поручение от ДД.ММ.ГГГГ № (л.д. 134);

ДД.ММ.ГГГГ была совершена операция по перечислению денежных средств за <иные данные> (платежное поручение от ДД.ММ.ГГГГ № ( л.д.136).

Согласно описи (л.д. 192-193) обрезков с содержанием ДМ в «<иные данные>» по договору № <иные данные>, обрезки содержат золото.

В силу статьи 1 Федерального закона от 26.03.98 N 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий). Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и других изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.

Имеющий в деле протокол об административном правонарушении, соответствуют требованиям статьи 28.2 КоАП РФ и содержит все необходимые сведения, в том числе, о событии, времени и месте совершения правонарушения, о лице, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении. Следовательно, с учетом части2 статьи 26.2 КоАП РФ является допустимыми доказательствами по делу.

Переходя к юридической оценке совершенного, исследовав материалы дела, дополнительные материалы, оценив в совокупности собранные по делу доказательства, прихожу к выводу, что вина АО «ММЗ» в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, т.е. неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, установлена.

Вывод о доказанности вины АО «ММЗ» подтверждается выше исследованными доказательствами, которым была дана оценка на предмет допустимости, достоверности, достаточности в соответствии с требованиями статьи 26.11 КоАП РФ.

Согласно пункту 2 статьи 2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств о невозможности исполнения возложенных на АО «ММЗ» обязанностей в соответствии с требованиями законодательства по не зависящим от него причинам, либо свидетельствующих о том, что им приняты все зависящие от него меры по недопущению нарушения вышеназванного требования закона в материалах дела не имеется.

Каких-либо неустранимых сомнений, которые должны быть истолкованы в пользу АО «ММЗ» по делу не усматривается.

С учетом взаимосвязанных положений части 3 статьи 3.4 и части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в части 2 статьи 3.4 указанного Кодекса.

Вместе с тем, в рассматриваемом случае не следует, что имеются условия, предусмотренные частью 2 статьи 3.4 КоАП РФ в части такого обстоятельства как отсутствие возникновения угрозы безопасности государства ввиду ненадлежащего исполнения АО «ММЗ» публично-правовых обязанностей, возложенных на него требованиями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

Указом Президента Российской Федерации от 2 июля 2021 г. № 400 утверждена Стратегия национальной безопасности (далее по тексту - Стратегия национальной безопасности), являющаяся базовым документом стратегического планирования, определяющим национальные интересы и стратегические приоритеты, цели и задачи государственной политики в области обеспечения национальной безопасности и устойчивого развития Российской Федерации на долгосрочную перспективу.

Согласно подпункту 7 пункту 47 Стратегии национальной безопасности, достижение целей обеспечения государственной и общественной безопасности осуществляется путем реализации государственной политики, направленной на решение в том числе, задачи предупреждения и пресечения террористической и экстремистской деятельности организаций и физических лиц, попыток совершения актов ядерного, химического и биологического терроризма.

Непосредственным объектом посягательства, за неисполнение АО «ММЗ» законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, является неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, что создает угрозу безопасности государства.

Помимо прочих условий, установленных статьей 4.1.1 КоАП РФ для возможности замены административного штрафа на предупреждение, основополагающим условием для применения указанной нормы КоАП РФ является то обстоятельство, что административное правонарушение совершено впервые, то есть преференция, предусмотренная статьей 4.1.1 КоАП РФ, является исключительной. При этом при рассмотрении вопроса о возможности замены административного штрафа на предупреждение должны учитываться совершенные ранее иные административные правонарушения, в том числе не являющиеся однородными по отношению к рассматриваемому правонарушению. ("Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4 (2018)" (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 26.12.2018))

Вместе с этим, согласно сведении ИБД – Регион, ранее АО «ММЗ» привлекалось административной ответственности, например, ДД.ММ.ГГГГ по части <иные данные>, назначен штраф, вступившее в законную силу ДД.ММ.ГГГГ и др.

Таким образом, АО «ММЗ» нельзя отнести к лицам впервые совершившего административное правонарушение, что так же исключает юридическую возможность назначения наказания в виде предупреждения.

Обстоятельств, свидетельствующих о малозначительности совершенного административного правонарушения, исходя из оценки конкретных обстоятельств по настоящему делу не установлено, поскольку правонарушение совершено в сфере общественных отношений направленных на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения, неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, создает угрозу безопасности государства, важностью этих правоотношении, в игнорировании АО «ММЗ» требований законодательства.

Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, характеризующими малозначительность правонарушения. Они в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.

Данные выводы основаны на положениях статьи 2.9 КоАП РФ и правовой позиции, выраженной в пункте 21 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях".

Согласно Постановлению Конституционного Суда Российской Федерации от 14 февраля 2013 г. N 4-П возможность освобождения от административной ответственности при малозначительности административного правонарушения (статья 2.9 КоАП РФ) допустима лишь в исключительных случаях, поскольку иное способствовало бы формированию атмосферы безнаказанности, и было бы несовместимо с принципом неотвратимости ответственности правонарушителя.

Согласно части 1 статьи 3.1 КоАП РФ административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений, как самим нарушителем, так и другими лицами.

В соответствии с частью 3 статьи 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие и отягчающие административную ответственность.

В качестве смягчающего обстоятельства административную ответственность АО «ММЗ» является, признание вины, раскаяние в содеянном, принятие мер к устранению выявленных нарушении законодательства, что следует из решения МРУ Пробирной палаты России по ПФО от ДД.ММ.ГГГГ №, о продлении срока исполнения предписания.

Отягчающих обстоятельств административную ответственность не предоставлены и судьей не установлены.

С учетом всех обстоятельств дела, считаю необходимым назначить АО «ММЗ» наказание в виде административного штрафа.

Согласно частей 3.2, 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ, при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, рассматривающее дело об административном правонарушений, может назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей. При назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса.

С учетом положении пунктов 3.2, 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ, приведенных выше обстоятельств, с учетом характера, совершенного административного правонарушения, степени вины, имущественного и финансового положения АО «ММЗ», имеющего кредитный договор от ДД.ММ.ГГГГ с кредитной линией с лимитом задолженности на <иные данные> на срок по ДД.ММ.ГГГГ, и в целях исключения избыточного ограничения прав указанного юридического лица административный штраф в размере 200 000 рублей, предусмотренном санкцией части 2 статьи 15.27 КоАП РФ, подлежит снижению ниже низшего предела, но до размера не менее половины минимального размера.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 29.9-29.10 КоАП РФ,

ПОСТАНОВИЛ:

Признать Акционерное общество «Марийский машиностроительный завод» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, и назначить административное наказание в виде административного штрафа в размере 100 000 рублей.

В соответствии с частью 1 статьи 32.2 КоАП РФ, административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 1.3 - 1.3-3 и 1.4 настоящей статьи, либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 настоящего Кодекса.

Реквизиты для оплаты штрафа:

Получатель платежа УФК по Нижегородской области (МРУ Пробирной палаты России по ПФО, л/с <***>), ИНН <***>, КПП 526001001,

номер банковского счета (корреспондентский счет банка) 40102810745370000024, номер казначейского счета (банковский счет) 03100643000000013200, БИК 012202102,

Банк Волго-Вятское ГУ Банка России // УФК по Нижегородской области г. Нижний Новгород, ОКТМО 22701000, КБК 14511601151019002140,

УИН 14500000000013431805.

Согласно части 1.3-3 статьи 32.2 КоАП РФ, при уплате административного штрафа за административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, лицом, привлеченным к административной ответственности за совершение данного административного правонарушения, либо иным физическим или юридическим лицом не позднее двадцати дней со дня вынесения постановления о наложении административного штрафа административный штраф может быть уплачен в размере половины суммы наложенного административного штрафа, за исключением административных правонарушений, предусмотренных статьями 13.11, 13.15, 13.37, 14.31, 14.31.2, частями 5 - 7 статьи 14.32, статьями 14.33, 14.56, 15.21, 15.30, 19.3, частями 1 - 8.1, 9.1 - 39 статьи 19.5, статьями 19.5.1, 19.6, 19.8 - 19.8.2, 19.23, частями 2 и 3 статьи 19.27, статьями 19.28, 19.29, 19.30, 19.33, 19.34, 20.3, частью 2 статьи 20.28 настоящего Кодекса. В случае, если копия постановления о назначении административного штрафа, направленная лицу, привлеченному к административной ответственности, по почте заказным почтовым отправлением, поступила в его адрес после истечения двадцати дней со дня вынесения такого постановления, указанный срок подлежит восстановлению судьей, органом, должностным лицом, вынесшими такое постановление, по ходатайству лица, привлеченного к административной ответственности. Определение об отклонении указанного ходатайства может быть обжаловано в соответствии с правилами, установленными главой 30 настоящего Кодекса. В случае, если исполнение постановления о назначении административного штрафа было отсрочено либо рассрочено судьей, органом, должностным лицом, вынесшими такое постановление, административный штраф уплачивается в полном размере.

Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Марий Эл через Йошкар-Олинский городской суд Республики Марий Эл, либо жалоба может быть подана непосредственно в Верховный Суд Республики Марий Эл, в течение десяти дней со дня вручения или получения копии постановления.

Судья Р.Я. Сабирьянов