Приговор № 1-422/2024 от 20 августа 2024 г. по делу № 1-422/2024

Дело № 1-422/2024

УИД 18RS0002-01-2024-003424-85

публиковать


ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

21 августа 2024 года

г. Ижевск

Первомайский районный суд г. Ижевска Удмуртской Республики под председательством судьи Хохряковой М.В., при секретаре судебного заседания Бабинцевой К.Л., с участием государственного обвинителя ст. помощника прокурора Первомайского района г. Ижевска Ибрагимовой Л.Ш., подсудимой ФИО1, ее защитника - адвоката Сафонова А.Ю., представившего удостоверение № 1058 и ордер № 001225 от 21.08.2024,

рассмотрев в открытом судебном заседании, в общем порядке, уголовное дело в отношении:

ФИО3 ФИО19, <данные скрыты>

обвиняемого в совершении двух преступлений, предусмотренных ч.1 ст.187 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершила преступления в сфере экономической деятельности при следующих обстоятельствах.

Согласно п. 1 ст. 846 ГК РФ, при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

В соответствии с п. 3 ст. 846 ГК РФ, банковский счет может быть открыт на условиях использования электронного средства платежа.

В силу п. 1 ст. 847 ГК РФ, права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета.

Согласно п.19 ст.3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» электронное средство платежа - средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Согласно п.1.1 ст.27 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» запрещается размещение в информационно-телекоммуникационных сетях, в том числе в сети "Интернет", информации, позволяющей в целях неправомерного завладения или создания условий для неправомерного завладения денежными средствами клиентов операторов по переводу денежных средств, банковских платежных агентов (субагентов), операторов услуг информационного обмена, поставщиков платежных приложений, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры осуществлять доступ к информационным системам операторов по переводу денежных средств, банковских платежных агентов (субагентов), операторов услуг информационного обмена, поставщиков платежных приложений, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, электронным средствам платежа или программному обеспечению, которое применяется указанными клиентами с использованием технического устройства, подключенного к информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", и используется при предоставлении (получении) услуг операторов по переводу денежных средств, банковских платежных агентов (субагентов), операторов услуг информационного обмена, поставщиков платежных приложений, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, а также к базам данных, содержащим полученную с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети "Интернет", информацию об указанных клиентах.

В соответствии со ст. 30 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», договор между кредитной организацией и клиентом - физическим лицом, а также соглашение об электронном документообороте и иные документы, необходимые для обеспечения их взаимодействия после идентификации клиента - физического лица в порядке, предусмотренном пунктом 5.8 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», могут быть подписаны его простой электронной подписью, ключ которой получен при личной явке в соответствии с правилами использования простой электронной подписи при обращении за получением государственных и муниципальных услуг в электронной форме, устанавливаемых Правительством Российской Федерации. Указанные документы, подписанные простой электронной подписью, признаются электронными документами, равнозначными документам на бумажном носителе, подписанным собственноручной подписью данного физического лица.

В соответствии с «Положением о правилах осуществления перевода денежных средств», утвержденным Банком России 19.06.2012 № 383-П (далее по тексту – Положение) банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании федерального закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков, банками.

В силу п. 1.9 Положения перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, взыскателей средств, банков в электронном виде, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях.

Согласно п.2.3 Положения, удостоверение права использования электронного средства платежа осуществляется кредитной организацией посредством проверки номера, кода и (или) иного идентификатора электронного средства платежа.

07.12.2021 заместителем начальника отдела Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 11 по Удмуртской <адрес> А.Е. в дневное время по адресу: УР, <...>, принято решение о государственной регистрации ООО «ТВИНТА» и внесении в ЕГРЮЛ записи о ФИО1, как о руководителе постоянно действующего исполнительного органа (директоре) и учредителе (участнике) ООО «ТВИНТА». 07.12.2021 в дневное время в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 11 по Удмуртской Республике внесены сведения в ЕГРЮЛ, ООО «ТВИНТА» присвоен ИНН <***>.

В период времени с 07.12.2021 по 09.12.2021 у ФИО1, находящейся на территории Удмуртской Республики, возник преступный умысел, направленный на приобретение, хранение в целях сбыта и сбыт электронных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

С целью реализации своего преступного умысла, в период с 07.12.2021 по 09.12.2021 в дневное время, ФИО2, по предложению неустановленного в ходе следствия лица, обратилась в офис ПАО «Банк ВТБ», расположенный по адресу: <...>, с целью открытия на ООО «ТВИНТА» расчетного счета № в ПАО «Банк ВТБ», указав представителям банка недостоверные сведения относительно клиента, уполномоченного распоряжаться денежными средствами находящимися на счете, а также управлять личным кабинетом системы дистанционного банковского обслуживания.

Действуя в продолжение своего единого преступного умысла, 09.12.2021 в дневное время, ФИО1, находясь в офисе ПАО «Банк ВТБ», расположенном по адресу: <...>, ознакомилась и присоединилась к условиям банковского облуживания, подписав документы, открыла расчетный счет №, после чего получила от представителя банка ПАО «Банк ВТБ» подписанные ею документы об открытии расчетного счета на ООО «ТВИНТА» в лице директора ФИО1 с указанными ей логином и паролем для управления личным кабинетом системы дистанционного банковского обслуживания, что в своей совокупности позволяет клиенту составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий и является электронным средством платежа, в котором указаны недостоверные сведения относительно клиента, уполномоченного управлять указанным расчетным счетом, поскольку ФИО1 цели управления данным расчетным счетом не имела, тем самым совершила приобретение в целях сбыта электронного средства платежа, предназначенного для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Продолжая реализацию своего единого преступного умысла, 09.12.2021 в дневное время, ФИО1, находясь в офисе ПАО «Банк ВТБ», расположенном по адресу: <...>, достоверно зная о том, что в полученных ею от представителя банка документах об открытии расчетного счета на ООО «ТВИНТА» в лице директора ФИО1 с указанными им логином и паролем для управления личным кабинетом системы дистанционного банковского обслуживания, что является электронным средством платежа, указаны недостоверные сведения, осознавая, что она управлять расчетным счетом №, открытым в ПАО «Банк ВТБ» на ООО «ТВИНТА» в лице директора ФИО1, не намерена, стала хранить при себе электронное средство платежа, предназначенное для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, в целях его последующего сбыта.

Действуя в продолжение реализации своего единого преступного умысла, 09.12.2021 в дневное время, ФИО1, находясь в офисе по адресу: <...>, сбыла путем передачи неустановленному лицу документы об открытии расчетного счета на ООО «ТВИНТА» в лице директора ФИО1, с указанными логином и паролем для управления личным кабинетом системы дистанционного банковского обслуживания, что является электронным средством платежа, в целях неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

ФИО1 знала об отсутствии реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «ТВИНТА», достоверно знала, что правовых оснований, предусмотренных законом, для приема, выдачи, перевода денежных средств с использованием данных расчетных счетов не имеется, а сами финансовые операции будут осуществляться с целью обналичивания денежных средств и использования их в дальнейшем по усмотрению иных лиц для получения выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью ООО «ТВИНТА», то есть неправомерно. Желая наступления указанных последствий, ФИО1 совершила сбыт электронных средств платежей, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Совершая указанные действия, ФИО1 осознавала общественную опасность своих действий, предвидела неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств и желала их наступления.

Кроме того, в период времени с 07.12.2021 по 09.12.2021 у ФИО4, находящейся на территории Удмуртской Республики, возник преступный умысел, направленный на приобретение, хранение в целях сбыта и сбыт электронных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

С целью реализации своего преступного умысла, в период с 07.12.2021 по 09.12.2021 в дневное время, ФИО1, по предложению неустановленного в ходе следствия лица, обратилась в офис ПАО «Банк Уралсиб», расположенный по адресу: <...>, с целью открытия на ООО «ТВИНТА» расчетного счета № в ПАО «Банк Уралсиб», указав представителям банка недостоверные сведения относительно клиента, уполномоченного распоряжаться денежными средствами находящимися на счете, а также управлять личным кабинетом системы дистанционного банковского обслуживания.

Действуя в продолжение своего единого преступного умысла, 09.12.2021 в дневное время, ФИО1, находясь в офисе ПАО «Банк Уралсиб», расположенном по адресу: <...>, ознакомилась и присоединилась к условиям банковского облуживания, подписав документы, открыла расчетный счет №, после чего получила от представителя банка ПАО «Банк Уралсиб» подписанные ею документы об открытии расчетного счета на ООО «ТВИНТА» в лице директора ФИО1 с указанными ей логином и паролем для управления личным кабинетом системы дистанционного банковского обслуживания, что в своей совокупности позволяет клиенту составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий и является электронным средством платежа, в котором указаны недостоверные сведения относительно клиента, уполномоченного управлять указанным расчетным счетом, поскольку ФИО1 цели управления данным расчетным счетом не имела, тем самым совершила приобретение в целях сбыта электронного средства платежа, предназначенного для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Продолжая реализацию своего единого преступного умысла, 09.12.2021 в дневное время, ФИО1, находясь в офисе ПАО «Банк Уралсиб», расположенном по адресу: <...>, достоверно зная о том, что в полученных ею от представителя банка документах об открытии расчетного счета на ООО «ТВИНТА» в лице директора ФИО1 с указанными им логином и паролем для управления личным кабинетом системы дистанционного банковского обслуживания, что является электронным средством платежа, указаны недостоверные сведения, осознавая, что она управлять расчетным счетом №, открытым в ПАО «Банк Уралсиб» на ООО «ТВИНТА» в лице директора ФИО1, не намерена, стала хранить при себе электронное средство платежа, предназначенное для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, в целях его последующего сбыта.

Действуя в продолжение реализации своего единого преступного умысла, 09.12.2021 в дневное время, ФИО1, находясь в офисе по адресу: <...>, сбыла путем передачи неустановленному лицу документы об открытии расчетного счета на ООО «ТВИНТА» в лице директора ФИО1, с указанными логином и паролем для управления личным кабинетом системы дистанционного банковского обслуживания, что является электронным средством платежа, в целях неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

ФИО1 знала об отсутствии реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «ТВИНТА», достоверно знала, что правовых оснований, предусмотренных законом, для приема, выдачи, перевода денежных средств с использованием данных расчетных счетов не имеется, а сами финансовые операции будут осуществляться с целью обналичивания денежных средств и использования их в дальнейшем по усмотрению иных лиц для получения выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью ООО «ТВИНТА», то есть неправомерно. Желая наступления указанных последствий, ФИО1 совершила сбыт электронных средств платежей, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Совершая указанные действия, ФИО1 осознавала общественную опасность своих действий, предвидела неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств и желала их наступления.

Подсудимая ФИО1 свою вину в предъявленном ей обвинении признала полностью, от дачи показаний отказалась на основании ст.51 Конституции РФ, подтвердив показания ранее данные в ходе предварительного расследования.

Из оглашенных в порядке п.3 ч.1 ст.276 УПК РФ показаний ФИО1 следует, что ранее ее бывший сожитель ФИО8, занимался поиском лиц, которые были бы готовы зарегистрировать на себя организацию за денежное вознаграждение. В 2021 ей исполнилось 18 лет и ФИО8 предложил ей зарегистрировать на себя организацию и счета в банках на эту организацию, сказал, что делать ничего не нужно будет, заниматься деятельностью организации не надо, за это обещал ей заплатить от 30000 до 60000 рублей, сказал, что сумма будет зависеть от обналиченных средств по счетам организации. 01.12.2021 ФИО8 попросил у нее отправить ему фото ее паспорта и СНИЛСа. Далее он пояснил, что нужно подойти в отделение Всероссийского банковского агентства, расположенное по адресу: <...>. 02.12.2021 в назначенное время она подошла в указанный офис, там ее встретил молодой человек, представился ей Владом. Он передал ей заранее подготовленные документы для открытия организации, она подписала эти документы. С того момента она являлась директором ООО «ТВИНТА». Организацию ООО «ТВИНТА» она регистрировала без намерения вести финансово-хозяйственную деятельность, только за денежное вознаграждение. Все документы по открытию организации она передала ФИО8, куда он их потом отдавал и с кем контактировал по данным вопросам, она не знает. После регистрации ООО «ТВИНТА» ФИО8 сказал, что нужно пойти в банки и открыть на ее организацию расчетные счета. В течение двух недель она ходила по различным банкам и открывала расчетные счета на ООО «ТВИНТА». Перед походом в банк ФИО8 выдавал ей документы, необходимые для открытия счетов и мобильный телефон с сим-картой, что за документы там были, она не знает, она не смотрела, указанный ими номер она указывала в заявлении на открытие счета, затем на этот номер приходил код, который она сообщала сотрудникам банков. После открытия расчетных счетов она приезжала в офис ВБА, расположенный по адресу: <...>. Некоторые счета она открывала в том же офисе, к ним приезжали сотрудники банков. Там же она сразу же передавала Илье ключи доступа к расчетным счетам, все документы из банков и банковские карты. Таким образом она открыла счета в ПАО «Банк ВТБ», ПАО «Банк Уралсиб» и в «Росбанке». Финансово-хозяйственной деятельностью в ООО «ТВИНТА» она не занималась, денежные средства по расчетным счетам данной организации никогда не проводила, так как была номинальным директором, расчетными счетами, которые она открыла на организацию ООО «ТВИНТА» она не пользовалась и пользоваться не собиралась. Все документы, которые получала в банках, она передавала ФИО8 лично в офисе, расположенном по адресу: <...>. Также передавала и данные для доступа к расчетным счетам, открывала счета без цели использования, электронного доступа к счетам у нее не было. Понимает, что ФИО8 и другие лица могли воспользоваться указанными счетами по собственному усмотрению. Денежные средства за открытие организации и банковских счетов на нее ей не заплатили. Когда она поругалась с ФИО8, она забрала у него все учредительные документы на ООО «ТВИНТА», на данный момент они находятся у нее. В феврале 2024 года она написала в налоговой заявление о том, что является номинальным директором (Том 1 л.д. 203-207; л.д. 244-246).

Кроме признательных показаний самой подсудимой, ее вина в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.187 УК РФ, подтверждается совокупностью собранных по делу и исследованных в судебном заседании доказательств, позволяющих суду постановить обвинительный приговор.

К указанному выводу суд пришёл на основании следующих доказательств.

Из оглашенных в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО9 следует, что в её должностные обязанности входит проверка достоверности сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, административное производство, направление материалов в правоохранительные органы. В соответствии со ст. 12 Федерального закона РФ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» № 129-Ф3 от 08.08.2001 года, гражданином-заявителем предоставляются при государственной регистрации создаваемого юридического лица следующие обязательные документы: 1) заявление о создании юридического лица по форме P11001, заполненное и подписанное заявителем; 2) решение о создании юридического лица в оригинале, подписанное всеми учредителями создаваемого юридического лица; 3) учредительные документы юридического лица в оригинале: устав, положение либо иной документ в зависимости от организационно-правовой формы создаваемого юридического лица; 4) платежный документ об уплате государственной пошлины в оригинале; 5) гарантийное письмо (не обязательный документ). Данные в ЕГРЮЛ вносятся в последующем на основании данных о юридическом адресе, указанных в заявлении, а именно в заявлении указываются сведения об учредителях, руководителях, адрес Общества, ОКВЭД и заявление обязательно подписывается каждым учредителем. Заявление о регистрации Общество подается в налоговый орган лично заявителем. Заявление может быть направлено почтой или быть подано в электронном виде, заверено электронной цифровой подписью, или передано иным лицом, но тогда оно должно быть заверено у нотариуса, который удостоверяет личность и его полномочия и ставит об этом отметку в заявлении. Присвоение входящего номера при подаче заявления через сеть «Интернет» осуществляется автоматически без участия сотрудника налогового органа. При приеме документов в электронном виде заявитель освобождается от уплаты государственной пошлины. После поступления документов производится ввод данных, указанных в заявлении, после этого документы поступают в отдел правового обеспечения государственной регистрации. После проверки документов в программе, если не устанавливаются основания для отказа, то выносится решение о регистрации Общества. В электронном виде составляется расписка в получении документов предоставленных заявителем в регистрирующий орган, в расписке отражаются ведения о заявителе. В расписке указывается дата получения документов от заявителя, номер входящего, также указывается дата выдачи заявителю регистрирующим органом документов, предусмотренных законодательством о регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателях. Расписка высылается в электронном виде заявителю по адресу электронной почты, указанному заявителем. Прием документов осуществляется сотрудниками отдела работы с заявителями при государственной регистрации, в чьи обязанности входит прием документов, проверка полноты представленных документов, удостоверение личности его личным документам, а также визуальное сличение подписи заявителя в документах. Вместе с документами о регистрации Общество заявитель представляет инспектору свой паспорт гражданина Российской Федерации и ИНН. При приеме документов для создания юридического лица заявителю выдается памятка с разъяснением о том, что в случае выступления заявителя «номинальным» директором, последний может быть привлечен к уголовной ответственности по статье 173.2 УК РФ. Заявитель в обязательном порядке знакомится с указанной памяткой, расписывается в ней, в других случаях памятка лицу не выдается. После принятия документов от заявителя, документы передаются в отдел регистрации и ведения реестра, а в последующем сканируются и в электронном виде передаются в отдел правового обеспечения государственной регистрации. После проверки документов в программе, если не устанавливаются основания для отказа, то выносится решение о регистрации общества. При приеме документов от граждан и юридических лиц составляется расписка в получении документов, предоставленных заявителем в регистрирующий орган, в расписке отражаются сведения о заявителе, также данные получателя - работника регистрирующего органа. В расписке указывается дата получения документов от заявителя, номер входящего, также указывается дата выдачи заявителю регистрирующим органом документов, предусмотренных законодательством о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателях. Согласно главе VІ Федерального закона РФ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» № 129-Ф3 от 08.08.2001 года налоговым органом производится государственная регистрация изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц. Для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, в регистрирующий орган подается (как лично, так и по каналам связи), подписанное заявителем, заявление о государственной регистрации изменений, содержащихся в реестре. В заявлении подтверждается, что изменения, внесенные в государственный реестр юридических лиц, соответствуют требованиям, достоверны и соблюден установленный федеральным законом порядок принятия решения о внесении изменений. Указанные заявления, возможно, подать как лично заявителем, так и через нотариуса, заверив последним подпись заявителя. C 29 мая 2023 года налоговые инспекции в УР реорганизованы и присоединены к Управлению ФНС России по УР. Далее поясняет, что 02.12.2021 года в МРИ ФНС России № 11 по УР представлены документы для регистрации создания ООО "ТВИНТА", а именно -заявление по форме Р11001, решение учредителя, устав, копия паспорта, гарантийное письмо, копия свидетельства. Указанные документы были представлены в электронном виде и подписаны электронной цифровой подписью ФИО1 На основании вышеуказанных документов принято решение о государственной регистрации от 07.12.2021 года № 23488А, ООО "ТВИНТА" присвоен ИНН <***> и ОГРH <***> и сведения о ФИО1 внесены в ЕГРЮЛ. 01.12.2023 в УФНС России по УР представлены документы для государственной регистрации сведений о недостоверности в отношении ООО «ТВИНТА» ИНН <***> (вх. 9093А) по форме Р34001 от ФИО1 По данному заявлению принято решение от 08.12.2023 о внесении в ЕГРЮЛ сведений о недостоверности сведений о юридическом лице (заявление физического лица о недостоверности сведений о нем) (Том 1 л.д. 150-154);

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО10 следует, что в 2021 году она являлась руководителем службы обслуживания юридических лиц. В ее должностные обязанности входит операционное обслуживание юридических лиц (открытие/закрытие расчетных счетов, внесение изменений в юридическое досье, оформление продуктов банка для обратившихся клиентов).

Согласно п.1 ст.846 ГК РФ, при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. В соответствии с п.3 ст.846 ГК РФ, банковский счет может быть открыт на условиях использования электронного средства платежа. В силу п.1 ст.847 ГК РФ, права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета. Согласно п.19 ст.3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» электронное средство платежа - средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. В соответствии со ст.30 Федерального закона от 02.12.1990 N? 395-1 «О банках " банковской деятельности», договор между кредитной организацией и клиентом – физическим лицом, а также соглашение об электронном документообороте и иные документы, необходимые для обеспечения взаимодействия после идентификации клиента - физического лица в порядке, предусмотренном пунктом 5.8 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», могут быть подписаны его простой электронной подписью, ключ которой получен при личной явке в соответствии с правилами использования простой электронной подписи при обращении за получением государственных и муниципальных услуг в электронной форме, устанавливаемых Правительством Российской Федерации. Указанные документы, подписанные простой электронной подписью, признаются электронными документами, равнозначными документам на бумажном носителе, подписанным собственноручной подписью данного физического лица. В соответствии с «Положением о правилах осуществления перевода денежных средств», утвержденным Банком России 19.06.2012 № 383-П (далее по тексту - Положение) банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании федерального закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков, банками. В силу п.1.9 Положения перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, взыскателей средств, банков в электронном виде, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях. Согласно п.2.3 Положения, удостоверение права использования электронного средства платежа осуществляется кредитной организацией посредством проверки номера, кода и (или) иного идентификатора электронного средства платежа. Процесс открытия расчетного счета юридическому лицу или ИП следующий: в первом варианте клиентским менеджером самостоятельно осуществляется коммуникация с клиентом, привлечение в банк для открытия расчетного счета. Второй вариант: может поступить заявка на открытие расчетного счета через сайт банка или через партнера банка, либо клиент может прийти на открытие расчетного счета самостоятельно. В первом случае, после согласия клиента обговаривается дата, время и место встречи. В остальных случаях, клиент приходит в банк самостоятельно либо к клиенту приезжает выездной менеджер для открытия счета. Во время встречи происходит идентификация клиента, обговаривается тарифный план и другие продукты. Далее, клиентский менеджер заводит данные в программный комплекс (все данные по ООО или ИП, руководителю и бенефициарам). Также запрашивается электронная почта и номер телефона, к которым будет привязан личный кабинет «ВТБ. Бизнес». Затем, клиентский менеджер сканирует паспорт клиента. После этого, готовится заявление о присоединении к условиям банковского обслуживания, сведения о клиенте (анкета). Клиент знакомится с содержанием документа, проверяет все данные и ставит подпись (при необходимости печать). Далее, все полученные документы загружаются клиентским менеджером в программный комплекс, где заявка обрабатывается сотрудниками бэк-офиса. После успешной обработки заявки, клиенту на номер телефона поступает информация для входа в личный кабинет «ВТБ. Бизнес» в виде логина и пароля для входа. Подпись всех документов через «ВТБ. Бизнес» осуществляется с помощью смс либо сертификата. Клиент ООО "ТВИНТА" ИНН <***>, директор ФИО1 обратилась в банк лично, без доверенности. Клиентом для открытия расчетного счета был предоставлен паспорт, Устав, решение учредителя №1, заполнены Сведения о клиенте ЮЛ (Анкета), заявление о присоединении к Правилам банковского обслуживания, предоставлена карточка с образцами подписей и печатей, далее ФИО1 была идентифицирована сотрудником банка. Клиенту были открыты расчетные счета №, 40№ 09.12.2021 года. Одновременно с открытием счета предоставлен доступ в систему дистанционного банковского обслуживания «ВТБ. Бизнес», вход в данную систему у клиента осуществлялся с помощью логина, пароля и одноразового смс-кода. Номер телефона, на который после открытия счета был отправлен логин и пароль от «ВТБ. Бизнес»», был предоставлен директором и отображен в Заявлении о присоединении к Правилам банковского обслуживания. Таким образом, после открытия расчетного счета, клиенту был выдан на руки экземпляр Заявления о присоединении к Правилам банковского обслуживания, а логин и пароль ему поступил по смс (Том 1 л.д. 160-164);

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО11 следует, что клиент ООО «ТВИНТА» ИНН <***>, директор ФИО1, для открытия счета обращалась самостоятельно в офис банка 09.12.2021 по адресу: <...>. По имеющейся документации ФИО1 обратилась к сотруднику Банка для открытия расчетного счета. Написала заявление, предоставила паспорт гражданина Российской Федерации на имя ФИО1, чем удостоверил свою личность. Данное заявление поступило на обработку менеджеру банка, после чего 09.12.2021 на ООО «ТВИНТА» ИНН <***> в лице директора ФИО1 был открыт расчетный счет №. После чего, в отделении банка ФИО1 были предоставлены документы по открытому расчетному счету. Также директору ФИО1 выданы электронные ключи доступа к расчетным счетам, а именно логин и пароль для входа в систему «Уралсиб-бизнес - онлайн» путем отправки смс-сообщения. Доверенности на управление счетами директор ФИО1 ни на кого не выписывала. За весь период клиентом были осуществлены операции по счету № на общую сумму 4 126 023, 44 рублей (Том 1 л.д. 155-159).

Кроме показаний подсудимого и свидетелей, виновность ФИО1 подтверждается также исследованными в судебном заседании материалами уголовного, а именно:

- Рапорт старшего следователя СО по Первомайскому району СУ СК России по УР, согласно которого ФИО1, являясь подставным лицом – руководителем (директором) ООО «ТВИНТА», из корыстных побуждений, за денежное вознаграждение, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность от имени указанного юридического лица, в том числе производить денежные переводы по расчетным счетам указанной организации, действуя в качестве представителя – руководителя (директора) указанного юридического лица, не позднее 09.12.2021, обратилась в ПАО «Банк ВТБ» с заявлением, на основании которого между ООО «ТВИНТА», в лице руководителя (директора) ФИО1 и ПАО «Банк ВТБ», был заключен договор, в соответствии с которым 09.12.2021 открыт банковский счет № в ПАО «Банк ВТБ». После открытия данного счета, ФИО1 предоставила третьим лицам электронные средства системы дистанционного банковского обслуживания, а также электронные носители информации, с помощью которых последние самостоятельно смогут осуществлять от имени ООО «ТВИНТА» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетным счетам (Том 1 л.д. 3);

- Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, содержащая сведения об обществе с ограниченной ответственностью «ТВИНТА» (ОГРН <***>). Согласно выписке 08.12.2023 внесены сведения о недостоверности в отношении ООО «ТВИНТА» (Том 1 л.д. 10-18);

- Протокол осмотра предметов от 04.07.2024 с фототаблицей, согласно которого Объектом осмотра является сопроводительное письмо, полученное в качестве ответа на запрос от ПАО «Банк ВТБ» на 1 листе, с приложением в виде CD – диска. Согласно сопроводительного письма представлена информация в отношении ООО «ТВИНТА». При воспроизведении диска открывается электронная папка с файлами, в которой имеются документы, согласно которым на ООО «ТВИНТА» открыт расчетный счет № в ПАО Банк ВТБ. При открытии расчетного счета на ООО «ТВИНТА» в отделение банка обращалась ФИО1, действующая как директор, на основании устава ООО «ТВИНТА». Листы 1-2 - сопроводительное письмо, согласно которого у организации ООО «ТВИНТА» ИНН <***> в ПАО Банк ВТБ имеются два расчетных счета №, открытый 10.12.2021 и №, открытый 09.12.2021. Движение по счету № на общую сумму 957 795 рублей 50 копеек (Том 1 л.д. 118-142);

- Протокол осмотра предметов от 10.07.2024, согласно которого объектом осмотра является регистрационное дело ООО «ТВИНТА», представленное в качестве ответа на запрос УФНС по Удмуртской Республике. Осмотром установлено, что регистрационное дело состоит из следующих документов: сопроводительное письмо, согласно которому УФНС по УР направляет копии документов регистрационного дела на ООО «ТВИНТА»; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании, согласно которому создано ООО «ТВИНТА», учредителем является ФИО1; решение о государственной регистрации от 07.12.2021г., согласно которому принято решение о государственной регистрации ООО «ТВИНТА»; расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица, от 02.12.2021 г., согласно которой Межрайонная инспекция ФНС №11 по УР получила документы от ООО «ТВИНТА»; решение учредителя №1 ООО «ТВИНТА», согласно которому ФИО2 (ИНН <***>) учредила ООО «ТВИНТА» и является его единственным учредителем; свидетельство о государственной регистрации права, согласно которому был составлен договор продажи недвижимости от 27.06.2014 на праве общей долевой собственности с ФИО12; свидетельство о постановке на учёт российской организации в налоговом органе по месту её нахождения, согласно которому ООО «ТВИНТА» поставлено на учёт (ОГРН <***>); гарантийное письмо, согласно которому ФИО13 предоставил ООО «ТВИНТА» помещение по адресу УР, <...>/1; лист учета выдачи документов, согласно которому были выданы следующие документы: лист записи ЕГРЮЛ, свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе, Устав ЮЛ; лист записи ЕГРЮЛ, согласно которому внесена запись о создании ООО «ТВИНТА» от 07.12.2021; решение №2 единственного участника Общества от 04.03.2022, согласно которому ФИО1 приняла решение исключить основной вид экономической деятельности Общества деятельность рекламных агентств, внести основной вид экономической деятельности Общества – строительство жилых и нежилых зданий; расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от 04.03.2022, согласно которой Межрайонная инспекция ФНС №11 по УР получила документы от ООО «ТВИНТА»; заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, согласно которому были внесены изменения в учредительном документе ООО «ТВИНТА»; решение о государственной регистрации от 10.03.2022, согласно которому были зарегистрированы изменения в сведения о ЮЛ ООО «ТВИНТА»; лист учета выдачи документов, согласно которому ООО «ТВИНТА» были выданы следующие документы: лист записи ЕГРЮЛ; лист записи ЕГРЮЛ, согласно которому внесена запись об изменении сведений об ООО «ТВИНТА», содержащихся в ЕГРЮЛ; заявление физического лица о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ, согласно которому ФИО1 подтверждает, что содержащие в настоящем заявлении сведения достоверны; протокол №БН допроса свидетелей от 04.07.2023, согласно которому ФИО1 заявляет, что никакого отношения к ООО «ТВИНТА» не имеет; решение о государственной регистрации от 08.12.2023 внесение в ЕГРЮЛ сведений о недостоверности сведений ООО «ТВИНТА»; расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от 01.12.2023, согласно которой Управление ФНС по УР получило документы от ООО «ТВИНТА» (Том 1 л.д. 21-63);

- Протокол осмотра предметов от 05.07.2024, согласно которого объектом осмотра являются учредительные документы ООО «ТВИНТА», изъятые в ходе выемки у подозреваемой ФИО2, в числе которых: решение учредителя №1 ООО «ТВИНТА», согласно которому ФИО1 (ИНН <***>) учредила ООО «ТВИНТА» и является его единственным учредителем; свидетельство о государственной регистрации права, согласно которому был составлен договор продажи недвижимости от 27.06.2014 на праве общей долевой собственности с ФИО12; свидетельство о государственной регистрации права, согласно которому был составлен договор продажи недвижимости от 27.06.2014 на праве общей долевой собственности с ФИО14; гарантийное письмо, согласно которому ФИО13 предоставил ООО «ТВИНТА» помещение по адресу УР, <...>/1;

- заявление на создание и выдачу квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи, согласно которого заявителем является ФИО1 (Том 1 л.д. 223-229).

Указанные письменные доказательства, представленные стороной обвинения, признаны судом в качестве допустимых, не противоречащих требованиям УПК РФ.

Показания свидетелей ФИО15 и ФИО16 не содержат сведений по обстоятельствам доказывания по настоящему уголовному делу, в связи, с чем суд не кладет их в основу приговора, не дает им оценку, и признает их, не имеющими отношения к данному уголовному делу.

Государственный обвинитель поддержал предъявленное ФИО1 обвинение в полном объеме.

Совокупность перечисленных выше и исследованных в судебном заседании доказательств, позволяет суду сделать вывод о доказанности вины ФИО1 в совершении вышеуказанных преступлений, при обстоятельствах, указанных в описательной части настоящего приговора.

Указанные обстоятельства суд признает достоверно установленными на основании признательных показаний самой подсудимой, данными в ходе предварительного расследования, полностью согласующимися с оглашенных в судебном заседании показаниями свидетелей, которые не содержат между собой существенных противоречий, ставящих под сомнение их достоверность, объективно подтверждаются собранными и исследованными по делу письменными доказательствами.

Данных, свидетельствующих о неприязненных, конфликтных отношениях либо иных обстоятельствах, которые могли бы стать причиной для оговора подсудимой с их стороны не установлено, указанные лица не заинтересованы в исходе дела, могли адекватно воспринимать обстоятельства, имеющие значение для дела, и давать о них показания, в связи с чем, оснований не доверять сообщенным ими сведениям не имеется.

Исследованные судом доказательства, в том числе: протоколы допросов свидетелей, протоколы следственных действий являются допустимыми и достоверными, поскольку они получены в соответствии с требованиями УПК РФ, после разъяснения участникам их прав, в совокупности с другими доказательствами, являются достаточными для разрешения уголовного дела и свидетельствуют о виновности подсудимой в совершении преступлений при установленных судом обстоятельствах. Оснований для признания каких-либо показаний либо иных письменных доказательств недопустимыми доказательствами в ходе судебного следствия не установлено.

Не доверять показаниям, допрошенным по уголовному делу, свидетелям оснований не имеется, перед началом допросов они предупреждались об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, дали последовательные показания, согласующиеся как между собой, так и с исследованными письменными доказательствами.

Согласно ч.1 ст.846 ГК РФ, при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

В соответствии с ч.3 ст.846 ГК РФ, банковский счет может быть открыт на условиях использования электронного средства платежа.

В силу ч.1 ст.847 ГК РФ, права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета.

Согласно п.19 ст.3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» электронное средство платежа – средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

В соответствии со ст.30 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», договор между кредитной организацией и клиентом – физическим лицом, а также соглашение об электронном документообороте и иные документы, необходимые для обеспечения их взаимодействия после идентификации клиента – физического лица в порядке, предусмотренном пунктом 5.8 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», могут быть подписаны его простой электронной подписью, ключ которой получен при личной явке в соответствии с правилами использования простой электронной подписи при обращении за получением государственных и муниципальных услуг в электронной форме, устанавливаемых Правительством Российской Федерации. Указанные документы, подписанные простой электронной подписью, признаются электронными документами, равнозначными документам на бумажном носителе, подписанным собственноручной подписью данного физического лица.

В соответствии с «Положением о правилах осуществления перевода денежных средств», утвержденным Банком России 29.06.2021 № 762-П (далее по тексту – Положение) кредитные организации (далее при совместном упоминании - банки) осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств (далее - распоряжения), составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании федеральных законов предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков (далее - взыскатели средств), банками.

В силу п.1.9 Положения перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, взыскателей средств, банков в электронном виде, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях.

Согласно п.2.3 Положения, удостоверение права использования электронного средства платежа осуществляется кредитной организацией посредством проверки номера, кода и (или) иного идентификатора электронного средства платежа.

Таким образом, суд приходит к убеждению о доказанности вины подсудимой в совершении преступлений.

Судом не установлено нарушений уголовно-процессуального закона, нарушения либо стеснения прав участников уголовного судопроизводства, допущенных в ходе предварительного следствия, в том числе не установлено нарушений УПК РФ, влекущих признания недопустимыми доказательств, положенных в основу настоящего приговора. Тем самым, у суда нет повода усомниться в объективности проведенного предварительного расследования.

Таким образом, в судебном заседании установлено, что ФИО1 знала, что правовых оснований, предусмотренных законом, для приема, выдачи, перевода денежных средств с использованием данного расчетного счета у неустановленного лица не имеется, то есть средства платежа у него будут находиться неправомерно. Желая наступления указанных последствий совершила сбыт электронных средств платежа, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Суд соглашается с квалификацией действий ФИО1 по каждому из эпизодов как приобретение, хранение в целях сбыта и сбыт электронных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, так как согласно п.19 ст.3 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» электронное средство платежа - средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. ФИО1 открыла банковский счет и путем продажи сбыла путем передачи документов об открытии счета, логин и пароль для управления личным кабинетом системы ДБО, что является электронным средством платежа, тем самым приобрела в целях сбыта и сбыла электронные средства.

С учетом изложенных обстоятельств, суд квалифицирует действия ФИО3 ФИО20:

- по ч.1 ст.187 УК РФ (по эпизоду электронных средств открытых в ПАО «Банк ВТБ») - «неправомерный оборот средств платежей», то есть приобретение, хранение в целях сбыта, и сбыт электронных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств;

- по ч.1 ст.187 УК РФ (по эпизоду электронных средств открытых в ПАО «Банк Уралсиб») - «неправомерный оборот средств платежей», то есть приобретение, хранение в целях сбыта, и сбыт электронных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Доказательства, положенные судом в основу приговора, являются относимыми и допустимыми, их достоверность сомнения не вызывает, они получены с соблюдением требований ст.74 и ст.86 УПК РФ.

ФИО1 <данные скрыты> по месту жительства характеризуется положительно (т.2 л.д. 13).

Объективные данные о личности ФИО1, ее поведение в судебном заседании, дают суду основание признать ее вменяемой, подлежащей уголовной ответственности.

При назначении наказания суд в соответствии со ст.ст. 6, 43, 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности преступлений, личность подсудимой, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной и условия жизни ее семьи.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание в соответствии со ст.61 УК РФ суд учитывает: активное способствование расследованию преступления, выразившееся в даче последовательных признательных показаний по обстоятельствам совершенных преступлений, в которых она указала место, время и обстоятельства совершения преступлений, которые были положены в основу обвинения, признание вины, раскаяние в содеянном, <данные скрыты>.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, в соответствии со ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

Согласно ст.6 УК РФ наказание, применяемое к лицу, совершившему преступление, должно быть справедливым, то есть соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного.

В соответствии с ч.2 ст.43 УК РФ наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений.

С учётом личности подсудимой, характера и степени тяжести совершенных преступлений, суд полагает необходимым назначить ей наказание в виде лишения свободы со штрафом. Суд не усматривает оснований для назначения ему более мягкого наказания, поскольку иной вид наказания не отвечает принципу справедливости, не будет в полной мере отражать цели наказания, исправления осуждённого и предупреждения совершения им новых преступлений.

Принимая во внимание, что подсудимая полностью признала вину в инкриминируемых деяниях, раскаялась в содеянном, имеет постоянное место жительства, а также совокупность смягчающих наказание обстоятельств и отсутствие отягчающих - суд полагает возможным назначить наказание подсудимой в виде лишения свободы с применением ст.73 УК РФ (условное осуждение).

Суд учитывает такие обстоятельства, как личность подсудимой, которая имеет на иждивении малолетнего ребенка, посткриминальное поведение, а также совокупность смягчающих наказание обстоятельств позволяющие суду признать их исключительными и применить при назначении дополнительного наказания, положения ст.64 УК РФ, назначив дополнительное наказание в виде штрафа не в максимальном размере, предусмотренном санкцией ч.1 ст.187 УК РФ по каждому из эпизодов, предусмотренный в качестве обязательного. Суд, считает, что применение ст.64 УК РФ в данном случае полностью оправдано, так как для этого имеются совокупность смягчающих вину обстоятельств, установленных судом.

Суд не усматривает оснований для изменения категории преступления в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ, равно как и для освобождения подсудимой от уголовной ответственности и наказания.

При назначении наказания подсудимой суд учитывает также правила ч.1 ст.62 УК РФ.

Судьба вещественных доказательств разрешается судом в соответствие с требованиями ст.81 УПК РФ

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296-300, 307-310 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

признать ФИО3 ФИО21 виновной в совершении двух преступлений, предусмотренных ч.1 ст.187 УК РФ, и назначить ей наказание:

- по ч.1 ст.187 УК РФ (по эпизоду электронных средств открытых в ПАО «Банк ВТБ») с применением ст. 64 УК РФ – в виде лишения свободы сроком на 2 года, со штрафом в размере 20 000 рублей;

- по ч.1 ст.187 УК РФ (по эпизоду электронных средств открытых в ПАО «Банк Уралсиб») с применением ст. 64 УК РФ – в виде лишения свободы сроком на 2 года, со штрафом в размере 20 000 рублей.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить наказание в виде 2 (двух) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы, со штрафом в размере 25 000 рублей в доход государства.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным, с испытательным сроком на 1 (один) год.

Обязать осужденную ФИО1 в течение 10-ти дней после вступления приговора в законную силу встать на учет в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, по месту жительства; являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц в дни, установленные инспекцией; не менять постоянного места жительства без уведомления этого органа.

Наказание в виде штрафа на основании ч.2 ст.71 УК РФ – исполнять самостоятельно.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении ФИО1 оставить прежней до вступления приговора в законную силу.

Реквизиты для перечисления суммы штрафа:

УФК по Удмуртской Республике (СУ СК РФ по Удмуртской Республике л/с <***>) ИНН <***> КПП 184001001.

Банк получателя – ОТДЕЛЕНИЕ-НБ УДМУРТСКАЯ РЕСПУБЛИКА Г.ИЖЕВСК, БИК 049401001, р/с <***>. Код бюджетной классификации (КБК) 41711603132010000140. УИН – не заполняется или в поле проставляется 0.

Вещественные доказательства:

- диски и учредительные документы - хранящиеся при материалах уголовного дела – хранить при материалах дела.

Приговор может быть обжалован в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Удмуртской Республики, через Первомайский районный суд г. Ижевска, в течение 15 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей в тот же срок со дня вручения его копии. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции. Дополнительные апелляционные жалоба, представление подлежат рассмотрению, если они поступили в суд апелляционной инстанции не позднее, чем за 5 суток до начала судебного заседания.

Судья - М.В. Хохрякова