Приговор № 1-356/2023 от 1 октября 2023 г. по делу № 1-356/2023

24RS0033-01-2023-001761-48

№ 1-356/2023 (УД №12301040007000254)


ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

02 октября 2023 г. г. Лесосибирск

Лесосибирский городской суд Красноярского края в составе

судьи Задворного Е.А.,

при секретаре Покатовой Н.И.,

с участием государственного обвинителя Тишевской Г.С.,

подсудимого ФИО1,

защитника Брюханова В.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО2 С,С., родившегося ДД.ММ.ГГГГ в г.<данные изъяты> зарегистрированного <адрес>, и проживающего <адрес>, не судимого,

обвиняемого в совершении трёх преступлений, предусмотренных частью 1 статьи 226.1 УК РФ,

установил:

ФИО1 трижды совершил незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ДД.ММ.ГГГГ организовано <данные изъяты>») (ИНН <***>), одним из видов деятельности которого, согласно Устава является оптовая торговля лесоматериалами как в Российской Федерации, так и за ее пределами, директором которого назначен ФИО1, достоверно осведомленный о том, что:

- в соответствии со ст. 104 Таможенном кодексе Евразийского экономического союза (далее – ТК ЕАЭС), товары подлежат таможенному декларированию при их помещении под таможенную процедуру, которое осуществляется декларантом либо таможенным представителем, в электронном виде.

- в соответствии с ч. 1 ст. 105 ТК ЕАЭС при помещении под таможенную процедуру экспорта, таможенному органу представляется декларация на товары, а также

- в соответствии с ч. 1 ст. 106 ТК ЕАЭС, в декларации на товары подлежат указанию сведения: о заявляемой таможенной процедуре; о декларанте, таможенном представителе, отправителе, получателе, продавце и покупателе товаров; о транспортных средствах международной перевозки, а также транспортных средствах, которыми товары перевозились (будут перевозиться) по таможенной территории Союза; о товарах: наименование, описание, необходимое для исчисления и взимания таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и иных платежей, взимание которых возложено на таможенные органы, для обеспечения соблюдения запретов и ограничений, мер защиты внутреннего рынка, принятия таможенными органами мер по защите прав на объекты интеллектуальной собственности, идентификации, отнесения к одному 10-значному коду Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности; код товаров в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности; происхождение товаров; наименование страны отправления и страны назначения; производитель товаров; товарный знак; наименование места происхождения товара, являющееся объектом интеллектуальной собственности, включенным в единый таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности государств-членов и (или) национальный таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности, который ведется таможенным органом государства-члена, таможенному органу которого подается декларация на товары; описание упаковок; цена, количество в килограммах (вес брутто и вес нетто) и в дополнительных единицах измерения; таможенная стоимость товаров (величина, метод определения таможенной стоимости товаров);статистическая стоимость; об исчислении таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин: ставки таможенных пошлин, налогов, таможенных сборов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин; льготы по уплате таможенных платежей; тарифные преференции; суммы исчисленных таможенных пошлин, налогов, таможенных сборов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин; курс валют, применяемый для исчисления таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин в соответствии с настоящим Кодексом; о сделке с товарами и ее условиях; о соблюдении запретов и ограничений; о соблюдении условий помещения товаров под таможенную процедуру; о документах, подтверждающих сведения, заявленные в декларации на товары; о документах, подтверждающих соблюдение законодательства государств-членов, контроль за соблюдением которого возложен на таможенные органы; о лице, заполнившем декларацию на товары, и дата ее составления;

- в соответствии с п. 1, 2 ч. 2 ст. 84 ТК ЕАЭС декларант обязан произвести таможенное декларирование товаров; представить таможенному органу в случаях, предусмотренных ТК ЕАЭС, документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации;

- в соответствии с п. 8 ст. 111 ТК ЕАЭС с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение;

- в соответствии со ст. 83 ТК ЕАЭС декларантами могут быть лицо государства-члена: являющееся стороной сделки с иностранным лицом, на основании которой товары перемещаются через таможенную границу Союза; от имени и (или) по поручению которого заключена сделка, указанная в абзаце втором настоящего подпункта;

- в соответствии со ст. 84 ТК ЕАЭС декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения;

- в соответствии с п.2 ч.2 ст. 127 ТК ЕАЭС экспорт товаров и ресурсов является таможенной процедурой;

- в соответствии ст. 128 ТК ЕАЭС обязанность подтверждения соблюдения условий помещения товаров под таможенную процедуру возлагается на декларанта;

- в соответствии с п.25 ст.2 ТК ЕАЭС под незаконным перемещением товаров через таможенную границу Союза признается перемещение товаров через таможенную границу Союза с недостоверным таможенным декларированием.

- с 24.09.2012 на основании Постановления Правительства Российской Федерации от 13.09.2012 №923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1.Уголовного Кодекса Российской Федерации» лесоматериалы (код ТН ВЭД ТС 4407) отнесены к стратегически важным ресурсам.

В ноябре 2019 г., находясь в г. Лесосибирске Красноярского края, к директору <данные изъяты> ФИО1 обратился ФИО5, действующий в интересах ООО «ОЗОД СОХТМОН», Таджикистан, с просьбой оказать помощь по перемещению через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД ТС 4407), пиломатериалов, купленных на внутреннем рынке без документов, подтверждающих легальное происхождение.

У ФИО1, движимого корыстными убеждениями, выступающего от имени ООО «СПК» в качестве участника внешнеэкономической деятельности, возник преступный умысел на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов путем предоставления таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения.

С целью осуществления преступного умысла на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов, в период с ноября 2019 г. по 11.12.2019 г. директор <данные изъяты>» ФИО1, находясь в <адрес> края, в нарушение вышеизложенных требований таможенного законодательства и заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларации на товары сведений о декларанте, об условиях внешнеэкономической сделки и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также о том, что сведения, заявленные в декларации на товары, должны быть достоверными, использовал контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «СПК» взяло на себя обязательство осуществлять поставку в адрес ООО «ОЗОД СОХТМОН», находящемуся на территории Республики Таджикистан, при этом фактически ООО «СПК» не являлось продавцом пиломатериалов.

Продолжая реализовывать свои преступные действия, ФИО1 с целью придания законности сделки между ООО «СПК» и ООО «ОЗОД СОХТМОН», использовал ранее внесенную в единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины и сделок с ней (Далее – ЕГАИС ЛЕС) декларацию о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ о фиктивном приобретении ООО «СПК» древесины у КГБУ «Енисейское лесничество», что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО14, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также, о том, что в подтверждение сведений, заявленных в декларациях на товары, необходимо предоставить подлинные документы, предоставил специалисту по таможенным операциям ФИО6, находящегося на рабочем месте, расположенном по адресу: <адрес>, не осведомленного о преступных намерениях ФИО1, внешнеэкономический контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий недостоверные сведения о фактическом декларанте лесоматериалов и имеющихся договорных отношениях между продавцом и покупателем экспортируемого товара, информацию о декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий недостоверный сведения о приобретении древесины.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО6, введенный в заблуждение умышленными действиями ФИО1, относительно достоверности сведений о совершении внешнеэкономической сделки, не осведомленный о противоправном характере совершаемых им действий, находясь на рабочем месте, расположенном по адресу: <адрес>, заполнил на основании подложных документов, переданных ФИО1, декларации на товары, при этом в графы 14, 31 и 44 декларации на товары внес недостоверные сведения: о декларанте и производителе лесоматериалов хвойных пород ООО «СПК», и о предоставленных документах: внешнеэкономическом контракте № от ДД.ММ.ГГГГ; декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ и подложных приложениях к ним: спецификацию и инвойс.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, заведомо зная, что декларации на товары содержат недостоверные сведения, влияющие на принятие решения таможенным органом о выпуске товара, ФИО1, умышленно, с целью незаконного перемещения лесоматериалов хвойных пород через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, через специалиста по таможенным операциям ФИО6, не знающего о преступных намерениях ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подал декларации на Томский ЦЭД Томской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, где декларациям на товары присвоены №№, со следующими, обязательными в соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС, для прохождения таможенной процедуры разрешения выпуска товара в режиме экспорта, документами: контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «ОЗОД СОХТМОН», содержащим недостоверные сведения о наличии внешнеэкономической сделки, а также сведения относительно фактического декларанта: ООО «СПК», а также приложением: спецификацией, инвойсе, декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ.

После проверки документов инспекторами Томского ЦЭД Томской таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО1, в заблуждение, относительно получателя товара и условий внешнеэкономической сделки, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД №), в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с декларациями на товары №№, № разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «СПК» в ООО «ОЗОД СОХТМОН» в Республику Таджикистан пиломатериалов из хвойных пород, обрезные распиленные вдоль, не строганные, не лущенные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в «шип», для строительных целей, сорт 1-4, ГОСТ 8486-86 номинальным объемом 373,69м3, рыночной стоимостью 3051005 рублей 70 копеек.

Указанные в декларациях на товары №№ лесоматериалы, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ вывезены железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, через таможенный пост «<адрес>», расположенный в <адрес>.

Тем самым ФИО1 в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно переместил через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важные ресурсы путем недостоверного декларирования, стоимостью 3 051 005 рублей 70 копеек, в крупном размере.

Кроме того, в феврале 2020 г., находясь в <адрес> края, к директору ООО «СПК» ФИО1 обратился ФИО5, действующий в интересах ООО «Наклиёт Дастрас», Таджикистан, с просьбой оказать помощь по перемещению через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД №), пиломатериалов, купленных на внутреннем рынке без документов, подтверждающих легальное происхождение.

У ФИО1, движимого корыстными убеждениями, выступающего от имени ООО «СПК» в качестве участника внешнеэкономической деятельности, возник преступный умысел на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов путем предоставления таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения.

С целью осуществления преступного умысла на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов, в период с начала февраля 2020 г. по ДД.ММ.ГГГГ директор <данные изъяты>» ФИО1, находясь в <адрес> края, в нарушение вышеизложенных требований таможенного законодательства и заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларации на товары сведений о декларанте, об условиях внешнеэкономической сделки и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также о том, что сведения, заявленные в декларации на товары, должны быть достоверными, использовал контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «СПК» взяло на себя обязательство осуществлять поставку в адрес ООО «Наклиёт Дастрас», находящемуся на территории Республики Таджикистан, при этом фактически ООО «СПК» не являлось продавцом пиломатериалов.

Продолжая реализовывать свои преступные действия, ФИО1 с целью придания законности сделки между ООО «СПК» и ООО «Наклиёт Дастрас», использовал ранее внесенную в ЕГАИС ЛЕС декларацию о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ о фиктивном приобретении ООО «СПК» древесины у КГБУ «Енисейское лесничество», что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также, о том, что в подтверждение сведений, заявленных в декларациях на товары, необходимо предоставить подлинные документы, предоставил специалисту по таможенным операциям ФИО6, находящегося на рабочем месте, расположенном по адресу: <адрес>, не осведомленного о преступных намерениях ФИО1, внешнеэкономический контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий недостоверные сведения о фактическом декларанте лесоматериалов и имеющихся договорных отношениях между продавцом и покупателем экспортируемого товара, информацию о декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий недостоверный сведения о приобретении древесины.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО6, введенный в заблуждение умышленными действиями ФИО1, относительно достоверности сведений о совершении внешнеэкономической сделки, не осведомленный о противоправном характере совершаемых им действий, находясь на рабочем месте, расположенном по адресу: <адрес>, заполнил на основании подложных документов, переданных ФИО1, декларации на товары, при этом в графы 14, 31 и 44 декларации на товары внес недостоверные сведения: о декларанте и производителе лесоматериалов хвойных пород ООО «СПК», и о предоставленных документах: внешнеэкономическом контракте № от ДД.ММ.ГГГГ; декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ и подложных приложениях к ним: спецификацию и инвойс.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, заведомо зная, что декларации на товары содержат недостоверные сведения, влияющие на принятие решения таможенным органом о выпуске товара, ФИО1, умышленно, с целью незаконного перемещения лесоматериалов хвойных пород через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, через специалиста по таможенным операциям ФИО6, не знающего о преступных намерениях ФИО2 С,С., в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подал декларации на Омский ЦЭД Омской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, где декларациям на товары присвоены №№, №, со следующими, обязательными в соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС, для прохождения таможенной процедуры разрешения выпуска товара в режиме экспорта, документами: контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Наклиёт Дастрас», содержащим недостоверные сведения о наличии внешнеэкономической сделки, а также сведения относительно фактического декларанта: ООО «СПК», а также приложением: спецификацией, инвойсе, декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ.

После проверки документов инспекторами Омского ЦЭД Омской таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО1, в заблуждение, относительно получателя товара и условий внешнеэкономической сделки, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД №), в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с декларациями на товары №№, № разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «СПК» в ООО «Наклиёт Дастрас» в Республику Таджикистан пиломатериалов из хвойных пород, обрезные распиленные вдоль, не строганные, не лущенные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в «шип», для строительных целей, сорт 1-4, ГОСТ 8486-86 номинальным объемом 377,05м3, рыночной стоимостью 3465901 рублей.

Указанные в декларациях на товары №№, № лесоматериалы, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ вывезены железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, через таможенный пост «<адрес>», расположенный в <адрес>.

Тем самым ФИО1 в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно переместил через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важные ресурсы путем недостоверного декларирования, стоимостью 3 465 901 рубль, в крупном размере.

Кроме того, в июле 2020 г., находясь в <адрес> края, к директору <данные изъяты> ФИО1 обратился ФИО5, действующий в интересах ООО «МАХА ГРУПП», Таджикистан, с просьбой оказать помощь по перемещению через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД №), пиломатериалов, купленных на внутреннем рынке без документов, подтверждающих легальное происхождение.

У ФИО1, движимого корыстными убеждениями, выступающего от имени ООО «СПК» в качестве участника внешнеэкономической деятельности, возник преступный умысел на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов путем предоставления таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения.

С целью осуществления преступного умысла на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов, в период с июля 2020 г. по ДД.ММ.ГГГГ директор <данные изъяты>» ФИО1, находясь в <адрес> края, в нарушение вышеизложенных требований таможенного законодательства и заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларации на товары сведений о декларанте, об условиях внешнеэкономической сделки и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также о том, что сведения, заявленные в декларации на товары, должны быть достоверными, использовал контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «СПК» взяло на себя обязательство осуществлять поставку в адрес ООО «МАХА ГРУПП», находящемуся на территории Республики Таджикистан, при этом фактически ООО «СПК» не являлось продавцом пиломатериалов.

Продолжая реализовывать свои преступные действия, ФИО1 с целью придания законности сделки между ООО «СПК» и ООО «МАХА ГРУПП», использовал ранее внесенную в ЕГАИС ЛЕС декларацию о сделке с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ о фиктивном приобретении ООО «СПК» древесины у ООО «РегионСтройПрогресс», что влияет на принятие решения таможенного органа о выпуске товара.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о том, что декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в декларациях на товары достоверных сведений о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о документах, представляемых в соответствии со статьей 106 ТК ЕАЭС, и других сведениях, необходимых для таможенных целей, а также, о том, что в подтверждение сведений, заявленных в декларациях на товары, необходимо предоставить подлинные документы, предоставил специалисту по таможенным операциям ФИО6, находящегося на рабочем месте, расположенном по адресу: <адрес>, не осведомленного о преступных намерениях ФИО1, внешнеэкономический контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий недостоверные сведения о фактическом декларанте лесоматериалов и имеющихся договорных отношениях между продавцом и покупателем экспортируемого товара, информацию о декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий недостоверный сведения о приобретении древесины.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО6, введенный в заблуждение умышленными действиями ФИО1, относительно достоверности сведений о совершении внешнеэкономической сделки, не осведомленный о противоправном характере совершаемых им действий, находясь на рабочем месте, расположенном по адресу: <адрес>, заполнил на основании подложных документов, переданных ФИО1, декларации на товары, при этом в графы 14, 31 и 44 декларации на товары внес недостоверные сведения: о декларанте и производителе лесоматериалов хвойных пород ООО «СПК», и о предоставленных документах: внешнеэкономическом контракте № от ДД.ММ.ГГГГ; декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ и подложных приложениях к ним: спецификацию и инвойс.

Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на совершение контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере, заведомо зная, что декларации на товары содержат недостоверные сведения, влияющие на принятие решения таможенным органом о выпуске товара, ФИО1, умышленно, с целью незаконного перемещения лесоматериалов хвойных пород через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, через специалиста по таможенным операциям ФИО6, не знающего о преступных намерениях ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подал декларации на Сибирский таможенный пост ЦЭД Сибирской электронной таможни, расположенный по адресу: <адрес><адрес> А, где декларациям на товары присвоены №№, со следующими, обязательными в соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС, для прохождения таможенной процедуры разрешения выпуска товара в режиме экспорта, документами: контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «МАХА ГРУПП», содержащим недостоверные сведения о наличии внешнеэкономической сделки, а также сведения относительно фактического декларанта: ООО «СПК», а также приложением: спецификацией, инвойсе, декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ.

После проверки документов инспекторами Сибирский таможенный пост ЦЭД Сибирской электронной таможни, введенными в результате умышленных действий ФИО1, в заблуждение, относительно получателя товара и условий внешнеэкономической сделки, при перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов хвойных пород (код ТН ВЭД №), в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с декларациями на товары №№, 10620010/030820/0055047 разрешен вывоз с территории Таможенного союза от декларанта ООО «СПК» в ООО «МАХА ГРУПП» в Республику Таджикистан пиломатериалов из хвойных пород, обрезные распиленные вдоль, не строганные, не лущенные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в «шип», для строительных целей, сорт 1-4, ГОСТ 8486-86 номинальным объемом 190,24м3, рыночной стоимостью 1474360 рублей.

Указанные в декларациях на товары №№, № лесоматериалы, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ вывезены железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, через таможенный пост «<адрес>», расположенный в <адрес>.

Тем самым ФИО1 в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно переместил через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важные ресурсы путем недостоверного декларирования, стоимостью 1 474 360 рублей, в крупном размере.

Гражданский иск по уголовному делу не заявлен.

Подсудимый ФИО14 виновным себя в совершении преступлений признал полностью, отказался от дачи показаний, воспользовавшись ст. 51 Конституции РФ.

По ходатайству государственного обвинителя в соответствии с п.1 ч.1 ст.276 УПК РФ, были оглашены показания ФИО2 С,С. данные им ДД.ММ.ГГГГ при допросе в качестве подозреваемого, а также ДД.ММ.ГГГГ при допросе в качестве обвиняемого с участием защитника, согласно которым, являясь с 2013 г. директором ООО «Сибирский природный камень», которое занималось продажей пиломатериалов и лесопродукции как на внутреннем рынке, так и за границей, он заключал в 2019-2020 годах внешнеэкономические контракты на поставку пиломатериалов в Республику Таджикистан. В 2019 году к нему обратился ФИО17, который рассказал, что имеется лес, а также рынок, куда продать пиломатериалы, но у ФИО18 нет фирмы и тот не сможет заключать договора на экспорт, как физическое лицо, и что у ФИО19 нет мощностей для распиловки круглого леса. Примерно в октябре-ноябре 2019 года Каландар стал привозить пиловочник от ФИО3, на который никаких документов не было. Он самостоятельно заказывал вагоны для погрузки пиломатериала на тупиках, после чего спросил у Каландара про документы и тот ответил, что документов нет. Так как он понял, что если он не отправит пиломатериалы за границу, то понесет значительные убытки, что может привести ООО «СПК» к банкротству. Процедуру по отправке пиломатериалов на экспорт он знает, и для того, чтобы отправить пиломатериал необходимо ряд документов: декларация, в которой указывается производитель пиломатериала, информация о сделке с древесиной по системе Лес-ЕГАИС, затем фитосанитарные сертификаты, внешнеэкономический контракт с покупателем пиломатериала за границу. Так как фактически пиломатериал ему не принадлежал, то ему необходимо было придать законность происхождения пиломатериала, который он отправлял на экспорт. Он понимал, что его действия в таком случае являются незаконными, но он нуждался в деньгах, поэтому стал оформлять декларации с внесением в них недостоверных сведений по отправке пиломатериала, принадлежащего ФИО20. Он самостоятельно изготовил внешнеэкономический контракт № от ДД.ММ.ГГГГ и внес все данные о фирме ООО «СПК», как продавце и ООО «ОЗОД СОХТОМОН», как о покупателе пиломатериалов, после чего внес в систему ЛесЕГАИС недостоверные сведения о якобы приобретенном пиловочнике у Енисейского лесничества, после чего передал все данные Шиян, который заполнил 4 декларации, которые были выпущены и 4 вагона отправлены в Таджикистан, также он самостоятельно изготовил внешнеэкономический контракт № от ДД.ММ.ГГГГ и внес все данные о фирме ООО «СПК», как продавце и ООО «Наклиёт Дастрас», как о покупателе пиломатериалов, после чего внес в систему ЛесЕГАИС недостоверные сведения о якобы приобретенном пиловочнике у Енисейского лесничества, после чего передал все данные Шиян, который заполнил 4 декларации, которые были выпущены и 4 вагона отправлены в Таджикистан, и внешнеэкономический контракт № от ДД.ММ.ГГГГ и внес все данные о фирме ООО «СПК», как продавце и ООО «МАХА ГРУПП», как о покупателе пиломатериалов, после чего внес в систему ЛесЕГАИС недостоверные сведения о якобы приобретенном пиловочнике у ООО «РСП», после чего передал все данные Шиян, который заполнил 2 декларации, которые были выпущены и 2 вагона отправлены в Таджикистан (т.1 л.д. 140-144, т.2 л.д., 47-51, 162-166, 185-188).

Виновность ФИО1 в совершении инкриминируемых деяний полностью подтверждается исследованными в судебном заседании показаниями неявившихся свидетелей, которые оглашены в порядке ст.281 УПК РФ, а также иными письменными доказательствами по уголовному делу.

Так, свидетель ФИО5 показал, что в конце 2019 г. он с ФИО2 начали заниматься переработкой и продажей лесоматериалов. Они обговорили о том, что ФИО2 будет заниматься всем документальным сопровождением, а он имел рынки сбыта и рынки по приобретению пиловочника. У представителя фирмы в <адрес> он взял данные для составления международного контракта и передал их ФИО2. После этого ФИО2 перевели денежные средства для приобретения пиловочника, а он обратился к своему знакомому ФИО3, с которым обговорил приобретение пиловочника без документов, при этом ФИО3 является официальным заготовителем и имеет лесосеки в аренде. С Шарифовым они хотели приобрести около 2000 м3 пиловочника. Он сообщил ФИО2 о том, что документов на пиловочник нет, на что Шарифов сообщил, что оформит сделки сам. ФИО3 привозил пиловочник на базу ООО «СПК» по адресу: <адрес> а ФИО2 распиливал пиловочник и экспортировал его в Таджикистан (Том № 1 л.д. 129-131);

Свидетель ФИО7 показал, что он является директором ООО «Форест Плюс», занимается заготовкой древесины, работает только на внутреннем рынке. В конце 2019 года к нему обратился ФИО21, и они договорились о поставке пиловочника. Так как должна была наступить распутица, то он торопился с реализацией леса и отгрузил ФИО22 пиловочник без документов, чтобы в дальнейшем подписать все необходимые документы. Он своими силами на тупик, принадлежащий ФИО23 привозил пиловочник. Каландар должен был рассчитаться с ним, но фактически перестал выходить на связь и пояснял, что партнер обманул Каландара, насколько он помнит, партнер ФИО24 – ФИО2 (Том № 1 л.д. 132-135);

Свидетель ФИО6 показал, что к нему обратился ФИО2, с которым он заключил договор о таможенном декларировании товаров, отправляемых на экспорт. Декларации он оформляет в офисе по адресу: <адрес>. Для оформления таможенной декларации необходим был следующий порядок: ему на электронную почту приходили необходимые документы: контракт в формате «Word», где не было подписей продавца и покупателя, так как ему подписи для оформления декларации не требуются; номер сделки в ЕГАИС, который может быть либо также в документе «Word» либо просто прописан в письме, спецификация, данные о вагоне и грузоотправителе. ФИО2 мог предоставлять копию подписанного договора на экспорт. При декларировании он в ЛЕС ЕГАИС не заходил, так как доступа не имел, сделки ДСД ему предоставлял ФИО2 в виде скриншотов. При заполнении декларации, он мог выбрать регион, куда послать декларацию с приложенными документами для проверки. После заполнения декларации он прикладывал формализованные документы о контракте, счет-фактуру, спецификацию и отправлял дистанционного в Центр Электронного декларирования. Срок проверки декларации составляет не более 4 часов, после чего ему приходит уведомление в программе о том, что декларация принята и проверена. В случае необходимости, таможенные органы могут запросить дополнительные документы. При заполнении декларации в графе 54 он указывал данные о номере договора, заключённого с ООО «СПК», так как работал по договору, и указывал свой номер для связи, чтобы в случае необходимости предоставления сведения таможенные работники связывались с ним. За правильность сведений в декларации отвечал он, при этом все сведения в декларацию вносил только по тем документам и данным, которые ему предоставлял ФИО2, то есть за правильность заключённых договоров, ДСД отвечал ФИО2. В период с 2015 года по 2020 год он на постоянной основе оформлял для ООО «СПК» декларации на экспорт пиломатериалов за границу, при этом все данные в графы он вносил только по документам, которые предоставлял ФИО2. При заполнении деклараций графу 31 он заполняет согласно поданной спецификации к договору, при этом «шапку» в спецификации для таможни заполняю сам. В этой «шапке» содержатся сведения о грузоотправителе, продавце, грузополучателе, контракте, станции, производителе и другие данные. Все эти данные он вносит строго по тем документам, которые предоставлял ФИО2, при этом правильность данных сведений не проверяет, так как в его обязанности это не входит. В декларациях, заполненных им для ООО «СПК» производителем было указано ООО «СПК». Графу 31 он заполнял исключительно по предоставленным ФИО2 документам, сам никаких сведений по своей инициативе не вносил, никакие договора или иные документы для декларации, не изготавливал (Том № 2 л.д. 142-145);

Свидетель ФИО8 показала, что с 2018 года она оказывает бухгалтерские услуги для ООО «СПК» в лице директора ФИО1, в том числе она вела ЛесЕГАИС. Основным видом деятельности ООО «СПК» являлись распиловка лесоматериалов и оптовая торговля лесоматериалов, в том числе экспорт пиломатериалов за рубеж. Всю бухгалтерию она вела на основании документов и сведений, предоставленных ей ФИО2, с конца 2019 года документы также предоставлял ФИО25. Со слов ФИО26 она знает, что тот занимался приобретением круглого леса. С конца 2019 года ООО «СПК» начало экспортировать пиломатериалы в Таджикистан, ей ФИО2 предоставлял внешнеэкономические контракты, которые она вносила в ЛесЕГАИС. Она помнит, что среди поставщиков было Енисейское лесничество, которое в своих отчетах никаких цифр не показывало, о чем она сообщила ФИО2, что такого быть не может, на что Шарифов сообщал, что чуть позже всё будет внесено, и чтобы она указывала именно эту сделку при внешнеэкономических контрактах (Том № 1 л.д. 122-125);

Свидетель ФИО9 показала, что она владеет пунктом переработки древесины, расположенном по адресу: <адрес>. В конце 2019 года к ней обратился ФИО2 с просьбой об аренде пункта переработки древесины. Она заключила договор с ФИО2, как с физическим лицом, при этом ФИО2 являлся директором ООО «СПК». Вместе с ФИО2 работал ФИО27, который говорил о том, что должен деньги ФИО28 за пиловочник. Во второй половине 2020 года у ФИО2 возникли финансовые трудности, и он перестал платить аренду, при этом 4 месяца занимал пункт переработки древесины без оплаты, а затем съехал (Том № 1 л.д. 126-128);

Свидетель ФИО10, работающий главным государственным таможенным инспектором Сибирской электронной таможни, показал, что в его обязанности входит проверка документов и сведений, предоставленных при декларировании товаров. При поступлении декларации таможенный инспектор проводит проверку поступившей декларации. При завершении проверки принимается решение о выпуске товаров либо отказе. Декларации и все приложения к ним подаются в таможенный орган в электронном виде посредством «Интернет». Участник внешнеэкономической деятельности заполняет все необходимые графы с 1 по 54 в декларации, в том числе указывает: отправителя, получателя, декларанта, происхождение товара, необходимые документы и другие сведения. Затем декларации присваивается номер, где первые цифры – код таможенного органа, затем дата и сам номер декларации. С момента регистрации декларации она должна быть проверена в срок не более 4 часов. В ЦЭД были поданы декларации №№, № посредством «Интернет». При проведении документального контроля никаких ограничений и замечаний не выявлено, в связи с чем указанные декларации были выпущены (Том № 2 л.д. 147-157);

Свидетель ФИО11 показал, что является директором ООО «РегионСтройПрогресс», основным видом деятельности фирмы является строительство. В 2019 году он решил заняться заготовкой круглого леса и заготовили порядком 1200 м3, после чего заключил договор с ФИО2 на 120 м3, но сразу поставить пиловочник не смогли. От сотрудников полиции ему стало известно, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 от ООО «СПК» на экспорт отправил 2 вагона пиломатериалов, указав в ДСД его фирму, при этом указанный пиломатериал никак не мог быть получен от ООО «РСП», так как их фирма поставила пиловочник позже. К тому же, из 120 м3 круглого леса 2 вагона пиломатериалов не получиться (Том № 2 л.д. 139-141).

Показания свидетелей в данной части подробны, последовательны, получены в отсутствие неприязненных отношений к подсудимому, согласуются между собой и взаимно дополняют друг друга. Оснований для оговора подсудимого со стороны указанных лиц в судебном заседании не установлено.

По факту контрабанды, совершенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, обстоятельства совершения преступления также подтверждаются исследованными в судебном заседании письменными доказательствами:

- рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО1 являясь директором <данные изъяты>», по внешнеэкономическому контракту № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «ОЗОД СОХТМОН» на поставку пиломатериала объемом 395,92 м3 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подал декларации на товары № на экспорт в Республику Таджикистан пиломатериалов. Таким образом, ФИО1 организовал незаконное перемещение товара – лесопродукции через таможенную границу, общей стоимостью 1 681 605 рублей (Том № л.д. 49-51);

- сведениями с базы данных, по ДТ №№ вывезены пиломатериалы через пост «Ст. Сарыагаш» ДД.ММ.ГГГГ По ДТ №№ вывезены пиломатериалы через пост «Ст. Сарыагаш» ДД.ММ.ГГГГ (Том № л.д. 56);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, а именно: деклараций на товары: №№, 10611020/281119/0051341, 10611020/051219/0052521, 10611020/111219/0053675, согласно которым в графе 14 декларации имеются сведения о декларанте ООО «СПК», производителем в графе 31 указано ООО «СПК», в графе 44 сведения о предоставленных документах: контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «СПК» и ООО «ОЗОД СОХТМОН» (Том № л.д. 109-120);

- протоколом осмотра электронного документа, согласно которому осмотрена система ЛЕС-ЕГАИС и зафиксировано следующее: при введении № ДСД № (декларации №), загружается информация, согласно которой ООО «СПК» выступает продавцом пиломатериалов, а покупателем является ООО «ОЗОД СОХТМОН». При открытии деталей сделки ООО «СПК» является покупателем у КГБУ «Енисейское лесничество» (ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ) (Том № л.д. 122-125);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ: дубликата накладной по ДТ 10611020/051219/0052521, согласно которой для ООО «СПК» предоставлен железнодорожный вагон 92633767, в который загружен пиломатериал для ООО «ОЗОД СОХТМОН», <адрес>. Указанный документ признан и приобщен к материалам уголовного дела в качестве вещественного доказательства (Том № л.д. 99-100);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ: дубликата накладной по ДТ 10611020/111219/0053675, согласно которой для ООО «СПК» предоставлен железнодорожный вагон 44516631, в который загружен пиломатериал для ООО «ОЗОД СОХТМОН», <адрес>; дубликата накладной по ДТ 10611020/281119/0051341, согласно которой для ООО «СПК» предоставлен железнодорожный вагон 42013631, в который загружен пиломатериал для ООО «ОЗОД СОХТМОН», <адрес>; дубликата накладной по ДТ 10611020/271119/0051117, согласно которой для ООО «СПК» предоставлен железнодорожный вагон 42216374, в который загружен пиломатериал для ООО «ОЗОД СОХТМОН», <адрес> (Том № л.д. 88-96);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, а именно фитосанитарных сертификатов: № на вагон №; № на вагон №; № на вагон №; № на вагон № (Том № л.д. 77-84);

- ответом КГБУ «Енисейское лесничество» с ООО «СПК» за период 2018-2020 г. договоры купли-продаж лесных насаждений не заключались, отчеты 1-ТЛ по заготовке древесины не поступали (Том № л.д. 94);

- заключением товароведческой экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рыночная стоимость товара, заявленного к экспорту на момент подачи деклараций №№, 10611020/281119/0051341, 10611020/051219/0052521, 10611020/111219/0053675 составляет 3 051 005 рублей 70 копеек (Том № л.д. 106-120).

По факту контрабанды, совершенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, обстоятельства совершения преступления также подтверждаются исследованными в судебном заседании письменными доказательствами:

- рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО1 являясь директором <данные изъяты>», по внешнеэкономическому контракту № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Наклиёт Дастрас» на поставку пиломатериала объемом 402,63 м3 и оформил декларации на товары №, 10610080/200220/0007983, 10610080/270220/0009182, 10610080/280220/0009402 на экспорт в Республику Таджикистан пиломатериалов. Таким образом, ФИО1 организовал незаконное перемещение товара – лесопродукции через таможенную границу, общей стоимостью 1 674 225 рублей (Том № л.д. 146-148);

- сведениями с базы данных, по ДТ № вывезены пиломатериалы через пост «Ст. Сарыагаш» ДД.ММ.ГГГГ По ДТ № вывезены пиломатериалы через пост «Ст. Сарыагаш» ДД.ММ.ГГГГ По ДТ № вывезены пиломатериалы через пост «Ст. Сарыагаш» ДД.ММ.ГГГГ По ДТ № вывезены пиломатериалы через пост «Ст. Сарыагаш» ДД.ММ.ГГГГ (Том № л.д. 232-235);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, а именно: деклараций на товары: №№, 10610080/200220/0007983, 10610080/270220/0009182, 10610080/280220/0009402, в которых в графе 14 имеются сведения о декларанте ООО «СПК», производителем в графе 31 указано ООО «СПК», в графе 44 сведения о предоставленных документах: контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «СПК» и ООО «Наклиёт Дастрас», ДСД 0002076200№ (Том № л.д. 211-229);

- протоколом осмотра электронного документа, согласно которому осмотрена система ЛЕС-ЕГАИС и зафиксировано следующее: при введении № ДСД 0002076200№ (декларации 10610080/100220/0006166, 10610080/200220/0007983, 10610080/270220/0009182, 10610080/280220/0009402), загружается информация, согласно которой ООО «СПК» выступает продавцом пиломатериалов, а покупателем является ООО «Наклиёт Дастрас». При открытии деталей сделки ООО «СПК» является покупателем у КГБУ «Енисейское лесничество» (ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ) (Том № л.д. 122-125);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ: дубликата накладной по ДТ 10610080/100220/0006166, согласно которой для ООО «СПК» предоставлен железнодорожный вагон 44206001, в который загружен пиломатериал для ООО «Наклиёт Дастрас», <адрес>; дубликата накладной по ДТ 10610080/280220/0009402, согласно которой для ООО «СПК» предоставлен железнодорожный вагон 42318592, в который загружен пиломатериал для ООО «Наклиёт Дастрас», <адрес> (Том № л.д. 99-103);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ: дубликата накладной по ДТ 10610080/200220/0007983, согласно которой для ООО «СПК» предоставлен железнодорожный вагон 43598366, в который загружен пиломатериал для ООО «Наклиет Дастрас», <адрес>; дубликата накладной по ДТ 10610080/270220/0009182, согласно которой для ООО «СПК» предоставлен железнодорожный вагон 42747048, в который загружен пиломатериал для ООО «Наклиёт Дастрас», <адрес>; (Том № л.д. 88-96)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, а именно фитосанитарных сертификатов: № на вагон №; № на вагон №; № на вагон №; № на вагон № (Том № л.д. 238-243);

- ответом КГБУ «Енисейское лесничество» с ООО «СПК» за период 2018-2020 г. договоры купли-продаж лесных насаждений не заключались, отчеты 1-ТЛ по заготовке древесины не поступали (Том № л.д. 94);

- заключением оценочной товароведческой экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рыночная стоимость товара, заявленного к экспорту на момент подачи декларации № составляет 864 265 рублей (Том № л.д. 4-7);

- заключением оценочной товароведческой экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рыночная стоимость товара, заявленного к экспорту на момент подачи декларации № составляет 870909 рублей (Том № л.д. 12-15);

- заключением оценочной товароведческой экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рыночная стоимость товара, заявленного к экспорту на момент подачи декларации № составляет 876852 рублей (Том № л.д. 20-22);

- заключением оценочной товароведческой экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рыночная стоимость товара, заявленного к экспорту на момент подачи декларации № составляет 853875 рублей (Том № л.д. 27-29).

По факту контрабанды, совершенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, обстоятельства совершения преступления также подтверждаются исследованными в судебном заседании письменными доказательствами:

- рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО1 являясь директором ООО «СПК», по внешнеэкономическому контракту № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «МАХА ГРУПП» на поставку пиломатериала объемом 204,7 м3 подал декларации на товары №, № на экспорт в Республику Таджикистан пиломатериалов. Таким образом, ФИО1 организовал незаконное перемещение товара – лесопродукции через таможенную границу, общей стоимостью 856 080 рублей (Том № л.д. 51-53);

- сведениями с базы данных, по ДТ № вывезены пиломатериалы через пост «Ст. Сарыагаш» ДД.ММ.ГГГГ По ДТ № вывезены пиломатериалы через пост «Ст. Сарыагаш» ДД.ММ.ГГГГ (Том № л.д. 72);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, а именно: деклараций на товары: №№, № в которых в графе 14 имеются сведения о декларанте ООО «СПК», производителем в графе 31 указано ООО «СПК», в графе 44 сведения о предоставленных документах: контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «СПК» и ООО «МАХА ГРУПП» (Том № л.д. 109-120);

- протоколом осмотра электронного документа, согласно которому осмотрена система ЛЕС-ЕГАИС и зафиксировано следующее: при введении № № (декларации №), загружается информация, согласно которой ООО «СПК» выступает продавцом пиломатериалов, а покупателем является ООО «Маха групп». При открытии деталей сделки ООО «СПК» является покупателем у ООО «РегионСтройПрогресс» (ДСД № от ДД.ММ.ГГГГ) (Том № л.д. 122-125);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ: дубликата накладной по ДТ 10620010/200720/0050129, согласно которой для ООО «СПК» предоставлен железнодорожный вагон 42317164, в который загружен пиломатериал для ООО «МАХА ГРУПП», <адрес>; дубликата накладной по ДТ 10620010/030820/0055047, согласно которой для ООО «СПК» предоставлен железнодорожный вагон 54448600, в который загружен пиломатериал для ООО «МАХА ГРУПП», <адрес> (Том № л.д. 88-96);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, а именно фитосанитарных сертификатов: № на вагон №; № на вагон № (Том № л.д. 77-84);

- заключением товароведческой экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рыночная стоимость товара, заявленного к экспорту на момент подачи деклараций №№, № составляет 1474360 рублей. (Том № л.д. 129-137).

Представленные по делу доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, согласуются между собой, признаются судом допустимыми и достоверными. Оценивая представленные суду доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о том, что они достаточны для вывода о наличии событий преступлений, причастности к ним подсудимого и его виновности.

По смыслу закона, основанием привлечения к уголовной ответственности по ст. 226.1 УК РФ является несоблюдение правил, устанавливающих перечень товаров и ресурсов, отнесенных к лесоматериалам и порядок их перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

В соответствии с п. 25 ч. 1 ст. 2 ТК ЕврАзЭС, под незаконным перемещением товаров через таможенную границу понимается, в том числе перемещение товаров через таможенную границу с недостоверным таможенным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах.

Недостоверное декларирование представляет собой заявление в таможенной декларации или в другой установленной форме декларирования заведомо ложных сведений о товарах и транспортных средствах, их таможенном режиме и других сведений, необходимых для таможенных целей. Необходимыми для таможенных целей являются сведения, представляемые таможенным органом для принятия решения о выпуске товаров, помещения их под избранную таможенную процедуру, исчисления и взимания таможенных платежей, либо сведения, влияющие на применение к товарам запретов или ограничений.

В соответствии с подп. 32 п. 1 ст. 2 ТК ЕврАзЭС таможенная декларация – таможенный документ, содержащий сведения о товарах и иные сведения, необходимые для выпуска товаров.

В соответствии с п. 1 ст. 106 ТК ЕврАзЭС в декларации на товары указываются сведения о товарах, в том числе наименование, описание, происхождение товаров, код товаров по Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности, о производителе товаров, сведения о документах, представляемых в соответствии со ст. 108 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, о лице, составившем декларацию на товары, месте и дате составления декларации на товары, а также иные основные сведения, указанные в данном пункте.

В соответствии со ст. 84 ТК ЕврАзЭС при таможенном декларировании товаров и совершении иных таможенных операций, необходимых для помещения товаров под таможенную процедуру, декларант обязан: произвести таможенное декларирование товаров; представить в таможенный орган документы, на основании которых заполнена таможенная декларация, если иное не установлено таможенным законодательством таможенного союза; предъявить декларируемые товары в случаях, установленных ТК ЕАЭС, либо по требованию таможенного органа; выполнять иные требования, предусмотренные ТК ЕАЭС.

В соответствии с пунктом 3 статьи 84 ТК ЕАЭС декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов за неисполнение обязанностей, предусмотренных пунктом 2 указанной статьи, за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

В соответствии с п. 1 ст. 108 ТК ЕврАзЭС подача таможенной декларации должна сопровождаться представлением таможенному органу документов, на основании которых заполнена таможенная декларация, к которым относятся: документы, подтверждающие совершение сделки с товарами, а в случае отсутствия такой сделки - иные документы, подтверждающие право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, документы о происхождении товаров, а также иные коммерческие документы, имеющиеся в распоряжении декларанта.

В соответствии с пунктом 4 статьи 128 ТК ЕврАзЭС обязанность по подтверждению соблюдения условий помещения товаров под заявленную процедуру возлагается на декларанта.

Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 24.04.2017 N 35 "О внесении изменений в Инструкцию о порядке заполнения декларации на товары" подпункт 42 Инструкции дополнен абзацем следующего содержания: "В Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной."

В тех случаях, когда при контрабанде применяются недостоверное декларирование или использование документов, содержащих недостоверные сведения о товарах или иных предметах, контрабанда признается оконченной с момента представления таможенному органу таможенной декларации либо иного документа, допускающего вывоз с таможенной территорию Союза товаров или иных предметов, в целях их незаконного перемещения через таможенную границу.

Таким образом незаконный вывоз лесоматериала в понятии таможенного законодательства заключается в том, что в таможенной декларации и прилагаемых к ней документах указывается фиктивный продавец и представлены фиктивные документы, не позволяющие идентифицировать реального производителя товара.

Исследованные в судебном заседании доказательства с очевидностью подтверждают, что ФИО1, являясь директором <данные изъяты>», в нарушение ст.ст. 106, 128 ТК ЕврАзЭС подал контракты специалисту по таможенным операциям, указав недостоверные сведения о внешнеэкономической сделке и ее условиях, о фактическом декларанте лесоматериалов и договорных отношениях между продавцом и покупателем экспортируемого товара, недостоверные сведения о декларации о сделках с древесиной, о производителе товара и представил документы, содержащие недостоверные сведения о поставщиках древесины КГБУ «Енисейское лесничество», ООО «РегионСтройПрогресс», фактически задекларировал лес неизвестного происхождения, создав возможность незаконно переместить и переместил лесоматериал через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАЗЭС.

Характер объективных действий ФИО1 указывает на наличие у него корыстной заинтересованности в целях незаконного обогащения и обнаруживают умысел на контрабанду стратегически важных ресурсов.

В судебном заседании установлено, что предметом преступления являются лесоматериалы, классифицируемые в соответствии с ТН ВЭД ТС в товарных позициях 4407, в соответствии с постановлением Правительства РФ от 13.09.2012 №923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов, для целей ст.226.1 УК РФ» отнесенные к категории стратегически важных ресурсов.

Согласно ч. 2 примечания к статье 226.1 УК РФ крупным размером стратегически важных товаров и ресурсов признается их стоимость, превышающая один миллион рублей.

Поскольку ФИО1 при совершении каждого преступления незаконно перемещено лесоматериалов общей стоимостью более 1 миллиона рублей, то квалифицирующий признак в крупном размере нашел свое полное подтверждение в суде применительно к каждому совершенному ФИО4 преступлению.

Представленные по делу доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, согласуются между собой, признаются судом допустимыми и достоверными. Оценивая представленные суду доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о том, что они достаточны для вывода о наличии событий преступлений, причастности к ним подсудимого и его виновности.

Исходя из последовательности поведения ФИО1 в ходе предварительного расследования и в судебном заседании, логичности суждения и высказываний, отсутствия сведений об обращении за специализированной психиатрической помощью, суд признает ФИО1 вменяемым в отношении инкриминируемого деяния.

Действия ФИО1 по каждому из инкриминируемых деяний суд квалифицирует как три самостоятельных преступления по части 1 статьи 226.1 УК РФ, контрабанда, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере.

При назначении наказания, руководствуясь ст.ст. 6, 60 УК РФ, суд исходит из обстоятельств дела, учитывая при этом характер и степень общественной опасности содеянного, которое относится к категории тяжких преступлений, данные, характеризующие личность подсудимого, влияние назначенного наказания на его исправление.

ФИО1 по месту проживания характеризуется удовлетворительно, проживает с семьей, от соседей жалоб и заявлений не поступало, спиртными напитками не злоупотребляет, в употреблении наркотических средств замечен не был, ранее не судим, к административной ответственности не привлекался, по учетам <данные изъяты>» не состоит; по месту работы характеризуется положительно, как ответственный руководитель.

По всем преступлениям в силу ч.2 ст. 61 УК РФ в качестве смягчающих наказание обстоятельств суд учитывает признание вины и раскаяние в содеянном; на основании п. "г" ч. 1 ст. 61 УК РФ<данные изъяты>; активное способствование расследованию и раскрытию преступления на основании п.«и» ч.1 ст. 61 УК РФ, выражающееся в том, что при первом же допросе до возбуждения уголовного дела ФИО1 подробно описал обстоятельства совершенного преступления, т.е. предоставил органам следствия информацию, имеющую значение для расследования, чем способствовал процессу расследования. Изложенное указывает на то, что ФИО1 еще до возбуждения уголовного дела начал сотрудничать с органом предварительного расследования и свидетельствует об активном способствовании им раскрытию и расследованию преступления).

Обстоятельств, отягчающим наказание, не имеется.

Оснований для применения положений ч. 6 ст. 15 УК РФ об изменении категории преступления на менее тяжкую, а также статьи 64 УК РФ суд не находит, поскольку исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, по делу не имеется.

На основании изложенного, с учетом того, что подсудимый ФИО1 совершил тяжкие преступления против общественной безопасности, суд считает, что наказание подсудимому следует назначить в виде лишения свободы, так как иной менее строгий вид не сможет обеспечить целей наказания.

Вместе с тем, с учетом того, что подсудимый вину в предъявленном обвинении признает полностью, в содеянном искренне раскаивается, сделав для себя должные выводы, прекратил заниматься деятельностью связанной с экспортом пиломатериалов, положительно характеризуется, суд приходит к выводу о возможности исправления подсудимого без реального отбывания наказания, считает возможным применить положение об условном осуждении в соответствии с ч. 1 ст. 73 УК РФ, установив ему испытательный срок, в течение которого он своим поведением должен доказать свое исправление, с возложением на него в период испытательного срока определенных обязанностей, которые, по мнению суда, будут способствовать его исправлению.

Учитывая материальное положение ФИО1, который фактически прекратил осуществление предпринимательской деятельности, показав что предприятие находится в стадии ликвидации, на момент постановления приговора имеет небольшой доход, часть которого расходует на помощь брату-инвалиду, а также с учетом положительных характеристик его личности суд не назначает подсудимому дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы, поскольку считает достаточным назначенного ему основного наказания для его исправления.

При назначении наказания подлежат применению правила ч.1 ст. 62 УК РФ.

Судьбу вещественных доказательств по делу следует определить в соответствии с требованиями ст.81 УПК РФ.

В соответствии с ч. 1 ст. 132 УПК РФ процессуальными издержками являются связанные с производством по уголовному делу расходы. Указанные фактические расходы, по смыслу закона, возложены на орган, в производстве которого находится уголовное дело. В обвинительном заключении указано на наличие процессуальных издержек в ходе предварительного следствия, между тем, документального подтверждения таких издержек материалы дела не содержат, как-то постановление о выплате процессуальных издержек адвокату, эксперту, иные, в связи с чем оснований для разрешения вопроса о распределении процессуальных издержек в ходе предварительного следствия не имеется.

Руководствуясь ст.ст. 304, 307-309 УПК РФ, суд

приговорил:

Признать ФИО2 С,С. виновным в совершении трёх преступлений, предусмотренных частью 1 статьи 226.1 УК РФ, и назначить за каждое преступление наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года.

На основании части 3 статьи 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года.

В соответствии со ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы считать условным, с испытательным сроком 4 (четыре) года.

Обязать ФИО1 на период испытательного срока не менять без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, постоянное место жительства, являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных один раз в месяц в соответствии с графиком, установленным этим органом, пройти занятие в отделе психологического обеспечения ФКУ УИИ ГУФСИН России по Красноярскому краю на предмет «Понятие ответственности. Формирование ответственного отношения к законам, нормам и правилам, принятым в обществе».

Меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке в отношении ФИО1 оставить без изменения до вступления приговора в законную силу, после чего отменить.

Вещественные доказательства: таможенные декларации в количестве 4х штук, хранящиеся на СД-диске в количестве 6 штук на бумажном носителе; фитосанитарные сертификаты в количестве 10 штук; железнодорожные накладные в количестве 10 штук; сведения электронного портала ЛесЕГАИС – хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в Красноярский краевой суд в течение 15 суток со дня провозглашения, путем подачи апелляционной жалобы через Лесосибирский городской суд. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем должен указать в своей апелляционной жалобе. В случае подачи апелляционного представления осужденный вправе подать письменное ходатайство о своем участии и участии своего защитника в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. Осужденный также вправе поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, а также в трехдневный срок со дня окончания судебного заседания ходатайствовать в письменном виде об ознакомлении с протоколом судебного заседания и аудиозаписью судебного заседания и в этот же срок с момента оглашения приговора ходатайствовать в письменном виде об ознакомлении с материалами уголовного дела.

Судья Е.А. Задворный