Апелляционное определение № 33-4820/2026 от 21 апреля 2026 г.

Судья: ФИО10 63RS0№-33

Гр. дело №(2)-2/2026 Ап. гр. дело №


АПЕЛЛЯЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ

22 апреля 2026 года г.о. Самара

Судебная коллегия по гражданским делам Самарского областного суда в составе:

председательствующего ФИО804,

судей ФИО803, ФИО6,

при секретаре ФИО12,

рассмотрела в открытом судебном заседании гражданское дело по апелляционным жалобам ФИО1, ФИО2 на решение Приволжского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ,

Заслушав доклад судьи Самарского областного суда ФИО803, изучив доводы апелляционной жалобы, проверив материалы дела,

УСТАНОВИЛА:

Исполняющий обязанности прокурора <адрес> ФИО13, в интересах Российской Федерации, в лице Главного управления Федеральной службы судебных приставов по <адрес> (далее и по тексту – ГУ ФССП по <адрес>) и Территориального управления Росимущества в <адрес>, обратился в суд с иском, с учетом уточнений, к ФИО1 в котором просил взыскать в доход государства в лице ГУ ФССП по <адрес> денежные средства в размере 4 645 560 руб. 7 коп., законность получения которых не подтверждена, обратить в доход Российской Федерации в лице Территориального управления Росимущества в <адрес> жилое помещение, кадастровый №, площадью 83,6 кв. м, расположенное по адресу: <адрес>, право собственности на которое ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано на ФИО1, законность приобретения которого, не подтверждена.

Требования мотивированы тем, что директором ГБУ СО «Приволжский дом-интернат, предназначенный для граждан, имеющих психические расстройства» ФИО1 в Министерство социально-демографической и семейной политики <адрес> представлены сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера в отношении себя за отчетные периоды: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе проведенной проверки достоверности и полноты представленных сведений согласно заключению размер неподтвержденных поступлений на счета ФИО1 за 2022-2023 годы составил 20 245 452,04 руб.

По результатам проверки на основании распоряжения министра социально-демографической и семейной политики <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № л/д ФИО1 уволена с должности директора ГБУ СО «Приволжский дом-интернат, предназначенный для граждан, имеющих психические расстройства» в связи с утратой доверия по основанию, предусмотренному п. 7.1, ч. 1 ст. 77 Трудового кодекса Российской Федерации.

Материал проверки в отношении ФИО1 направлен в прокуратуру области письмом министерства от ДД.ММ.ГГГГ.

Также на основании распоряжения <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №-р департаментом по профилактике коррупционных и иных правонарушений <адрес> в отношении ФИО1 проведена проверка достоверности и полноты сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, контроля за законностью получения денежных средств.

Итоги проверки отражены в докладе департамента от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с которым не подтверждена законность поступления в 2021-2023 годах на счета ФИО1 денежных средств в размере 21 791 116,18 руб. В связи с чем, письмом Департамента от ДД.ММ.ГГГГ материал проверки достоверности и полноты сведений направлен в прокуратуру области

В ходе проведенной прокуратурой области проверки ФИО1 не подтверждена законность поступления в 2021-2023 годах на счета, открытые на ее имя в банках, денежных средств в общем размере 4 645 560,07 руб. Также, в ходе контроля за расходами ФИО1 доказательств легальности источников средств, за счет которых приобретена спорная квартира не получено, не представлено подтверждений законности происхождения денежных средств, внесенных на счета в наличной денежной форме в общем размере 15 818 450 руб.

Решением Приволжского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ постановлено:

«Исковое заявление исполняющего обязанности прокурора <адрес> ФИО13, в интересах Российской Федерации, к ФИО1, удовлетворить частично.

Взыскать с ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт № в доход Российской Федерации, в лице Главного управления Федеральной службы судебных приставов по <адрес>, денежные средства в размере 4327887 (четыре миллиона триста двадцать семь тысяч восемьсот восемьдесят семь) рублей, законность получения которых не подтверждена.

Обратить в доход Российской Федерации в лице Территориального управления Федерального агентства по управлению государственным имуществом в <адрес>, объект недвижимости - жилое помещение, кадастровый №, площадью 83,6 кв. м, расположенное по адресу: <адрес>, зарегистрировать право собственности на него за Российской Федерацией, законность приобретения которого не подтверждена.

Прекратить право собственности ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт № на объект недвижимости - жилое помещение, кадастровый №, площадью 83,6 кв. м, расположенное по адресу: <адрес>, (номер государственной регистрации №).

Взыскать с ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт №, в доход муниципального района <адрес> государственную пошлину в размере 54295 (пятьдесят четыре тысячи двести девяносто пять) рублей 21 копеек.

Решение суда является основанием для внесения сведений в Единый государственный реестр недвижимости соответствующих регистрационных записей в праве собственности.

В остальной часть требования оставить без удовлетворения.».

В апелляционной жалобе ответчик ФИО1 просит отменить решение суда и отказать в удовлетворении иска прокурора, указывая на его незаконность и необоснованность. По мнению заявителя, суд первой инстанции неправомерно взыскал с неё денежные средства в размере 4 327 887 рублей, поскольку действующее законодательство не запрещает ей, как председателю Собрания представителей сельского поселения и директору дома-интерната, осуществлять предпринимательскую деятельность. Также заявитель ссылается на то, что судом не был учтён совокупный доход ответчика за 2021-2023 годы в размере 8 308 002,86 рубля, а также доход за 2024 год в сумме 11 251 125,82 рубля. Общая сумма подтверждённых доходов составила 19 559 128,68 рублей при стоимости <адрес> 000 000 рублей, в связи с чем неподтверждённый остаток составил около 1 миллиона рублей, что несоразмерно и не влечёт изъятие всей квартиры в доход государства. Заявитель полагает, что суд мог взыскать лишь 1 440 000 рублей, а не обращать квартиру в доход государства. Кроме того, ответчик указывает на необоснованное отклонение судом ряда доказательств, а именно: договора займа от ДД.ММ.ГГГГ на 12 000 000 рублей от ФИО14 с приложением оборотно-сальдовых ведомостей; возврата займа в размере 2 700 000 рублей от ФИО15, подтверждённого продажей автомобиля; возврата займа в сумме 1 500 000 рублей от ФИО798; дарения сыном 3 800 000 рублей на покупку квартиры, которое, в силу закона, между близкими родственниками допустимо в устной форме; личных сбережений в виде дарения от матери 1 498 000 рублей, а также продажи иностранной валюты в размере 25 662 долларов США. По мнению заявителя, судом нарушены положения статьи 67 Гражданского процессуального кодекса РФ, данные обстоятельства не исследованы. Суд необоснованно освободил прокурора от доказывания превышения расходов над доходами за три последних года, предшествующих отчётному периоду. Оценка доказательств, по мнению ответчика, произведена судом произвольно, в противоречие с законом.

В апелляционной жалобе третье лицо ФИО2 просит отменить решение Приволжского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ и отказать в удовлетворении иска прокурора в полном объеме. В обоснование указывает, что денежные средства в размере 4 327 887 руб., поступившие на банковские счета ответчика ФИО1, являются не ее личным доходом, а выручкой от продажи товаров в магазине «Престиж», принадлежащем ему (заявителю) как индивидуальному предпринимателю. Ссылается на то, что между ним и его матерью ФИО1 фактически сложились трудовые отношения и семейный бизнес, что подтверждается доверенностью от ДД.ММ.ГГГГ на право получения денежных средств, показаниями свидетеля, информационным листом ПАО Сбербанк о привязке номера телефона ответчика к его расчетному счету, а также расписками физических лиц, оплачивавших товар по номеру телефона ответчика. Заявитель отмечает, что суд первой инстанции необоснованно отклонил указанные доказательства и не принял во внимание, что сумма перечислений поставщикам товаров значительно превышала поступления от покупателей. Кроме того, указывает, что суд не учел совокупный доход ФИО1 за 2021-2023 годы в размере 8 308 002,86 руб., а также факт дарения им матери 3 800 000 руб. на покупку спорной квартиры, что подтверждено выписками по счетам. Полагает, что каких-либо запретов для ФИО1 как директора дома-интерната и председателя Собрания представителей на занятие предпринимательской деятельностью законодательством не установлено, а взыскание денежных средств и обращение квартиры в доход государства при наличии подтвержденного дохода, превышающего стоимость квартиры, несоразмерно и незаконно. Считает, что судом нарушены нормы материального и процессуального права.

Ответчик ФИО1 и ее представитель по доверенности и ордеру адвокат ФИО16 доводы апелляционной жалобы поддержали, просили удовлетворить.

3 лицо, не заявляющее самостоятельных требований ФИО2 и его представитель ФИО17 доводы апелляционной жалобы поддержали, просили удовлетворить.

Представитель истца прокурор ФИО18 возражала против удовлетворения апелляционных жалоб, просила решение суда первой инстанции оставить без изменения.

В суде апелляционной инстанции представитель истца прокурор ФИО18

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом, о чем свидетельствуют отчеты об отслеживании почтовых отправлений, о причинах неявки судебной коллегии не сообщили.

Кроме того, информация о рассмотрении апелляционной жалобы в соответствии с положениями Федерального закона от 22 декабря 2008 г. № 262-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности судов в Российской Федерации» размещена на официальном сайте Самарского областного суда в сети Интернет (http://oblsud.sam.sudrf.ru), и была доступна к ознакомлению в срок, достаточный для подготовки к делу и своевременной явки в суд.

Судебная коллегия на основании ст. ст. 167, 327 ГПК РФ полагает возможным рассмотреть дело в отсутствие не явившихся лиц.

Заслушав участников процесса, проверив материалы дела, обсудив доводы апелляционных жалоб, судебная коллегия приходит к следующим выводам.

В соответствии с ч. 1 ст. 327.1 ГПК РФ суд апелляционной инстанции рассматривает дело в пределах доводов, изложенных в апелляционных жалобе, представлении и возражениях относительно жалобы, представления.

В соответствии со статьей 330 ГПК РФ основаниями для отмены или изменения судебных постановлений в апелляционном порядке являются неправильное определение обстоятельств, имеющих значение для дела; недоказанность установленных судом первой инстанции обстоятельств, имеющих значение для дела; несоответствие выводов суда первой инстанции, изложенных в решении суда, обстоятельствам дела; нарушение или неправильное применение норм материального права или норм процессуального права.

В соответствии со ст. 56 ГПК РФ каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений.

В соответствии с подпунктом 8 пункта 2 статьи 235 Гражданского кодекса Российской Федерации принудительное изъятие у собственника имущества не допускается, кроме случаев, когда по основаниям, предусмотренным законом, производится обращение по решению суда в доход Российской Федерации имущества, в отношении которого не представлены в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии коррупции доказательства его приобретения на законные доходы.

Согласно пункту 4 статьи 12.1 Федерального закона от 25 декабря 2008 г. №273-ФЗ "О противодействии коррупции" лица, замещающие государственные должности Российской Федерации, государственные должности субъектов Российской Федерации, муниципальные должности, обязаны представлять сведения о своих доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, а также сведения о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера своих супруг (супругов) и несовершеннолетних детей в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

В соответствии с частью 1 статьи 8.1 Федерального закона от 25 декабря 2008 г. №273-ФЗ "О противодействии коррупции" лица, замещающие (занимающие) должности, включенные в перечни, установленные нормативными правовыми актами Российской Федерации или нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, обязаны представлять сведения о своих расходах, а также о расходах своих супруги (супруга) и несовершеннолетних детей в случаях и порядке, которые установлены Федеральным законом от 3 декабря 2012 года N 230-ФЗ "О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам", иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.

Пунктом 2 статьи 8.1 Федерального закона от 25 декабря 2008 г. №273-ФЗ "О противодействии коррупции" предусмотрено, что контроль за соответствием расходов лиц, указанных в части 1 настоящей статьи, а также расходов их супруг (супругов) и несовершеннолетних детей общему доходу лиц, указанных в части 1 настоящей статьи, и их супруг (супругов) за три последних года, предшествующих совершению сделки, осуществляется в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом и Федеральным законом от 3 декабря 2012 года N 230-ФЗ "О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам", нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.

Согласно части 1 статьи 3 Федерального закона от 3 декабря 2012 г. №230-ФЗ лицо, замещающее (занимающее) одну из должностей, указанных в пункте 1 части 1 статьи 2 настоящего Федерального закона, обязано ежегодно в сроки, установленные для представления сведений о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, представлять сведения о своих расходах, а также о расходах своих супруги (супруга) и несовершеннолетних детей по каждой сделке по приобретению земельного участка, другого объекта недвижимости, транспортного средства, ценных бумаг, акций (долей участия, паев в уставных (складочных) капиталах организаций), совершенной им, его супругой (супругом) и (или) несовершеннолетними детьми в течение календарного года, предшествующего году представления сведений (далее - отчетный период), если общая сумма таких сделок превышает общий доход данного лица и его супруги (супруга) за три последних года, предшествующих отчетному периоду, и об источниках получения средств, за счет которых совершены эти сделки.

Возможность контроля за расходами депутатов законодательных (представительных) органов государственной власти субъектов Российской Федерации предусмотрена вышеуказанными федеральными законами.

Согласно действующему законодательству о противодействии коррупции с учетом правовой позиции, выраженной в постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от 29 ноября 2016 г. N 26-П, приобретение лицом, выполняющим публичные функции, имущества, превышающего по стоимости доходы за предшествующие три года, рассматривается федеральным законодателем в качестве признака коррупционных проявлений в деятельности этого лица.

В соответствии с частью 1 статьи 56 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом.

В силу указанных норм права, бремя доказывания законного источника происхождения средств, позволивших приобрести такое имущество, возлагается на ответчика. При этом суд вправе принимать любые допустимые Гражданским процессуальным кодексом Российской Федерации доказательства, представленные ответчиком в подтверждение законного происхождения средств, затраченных на приобретение спорного имущества.

Судом первой инстанции установлено и материалами дела подтверждается, что ответчик ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ замещала должность директора государственного бюджетного учреждения <адрес> «Приволжский дом-интернат, предназначенный для граждан, имеющих психические расстройства».

В рамках декларационной компании директор государственного бюджетного учреждения <адрес> «Приволжский дом-интернат, предназначенный для граждан, имеющих психические расстройства» ФИО1 предоставила в Министерство социально-демографической и семейной политики <адрес> справки о своих доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера за отчетный период с 2021, 2022, 2023 годы.

На основании распоряжения министра социально-демографической и семейной политики <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №л/в ФИО19 в отношении ФИО1 проведена проверка достоверности и полноты сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера.

В ходе проверки достоверности и полноты сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера за 2022, 2023 годы, выявлены нарушения в представленных сведениях ФИО1, в том числе: указаны некорректные сведения об имуществе, не указаны доходы полученные от компенсации за оплату ритуальных услуг, по наследству, от третьих лиц, сведения о суммах, поступивших на счета денежных средств; не указаны срочные обязательства финансового характера. Согласно заключению о результатах проверки (т.2 л.д.59-74), по результатам контроля за законностью получения денежных средств общий размер неподтвержденных поступлений на счета ФИО1 за 2022-2023 годы составил 20 245 452,04 руб.

По результатам проверки распоряжением министра социально-демографической и семейной политики <адрес> №-дв от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 была привлечена к дисциплинарной ответственности в виде увольнения, в связи с утратой доверия.

Распоряжением Министра № л/д от ДД.ММ.ГГГГ трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ № с ФИО1 был прекращен, ФИО1 с должности директора ГБУ СО «Приволжский дом-интернат, предназначенный для граждан, имеющих психические расстройства» была уволена ДД.ММ.ГГГГ по п. 7.1 ч.1 ст.77 ТК РФ, в связи с предоставления заведомо неполных и недостоверных сведений о своих доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, дающим основание для утраты доверия к работнику со стороны работодателя.

Результаты проверки в отношении ФИО1 направлены прокурору <адрес> письмом министерства от ДД.ММ.ГГГГ №МСДСП/34.

На основании распоряжения <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №-р департаментом по профилактике коррупционных и иных правонарушений <адрес> (далее - Департамент) в отношении ФИО1 проведена проверка достоверности и полноты сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, контроля за законностью получения денежных средств.

Итоги проверки отражены в докладе департамента от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с которым не подтверждена законность поступления в 2021-2023 годах на счета ФИО1 денежных средств в размере 21 791 116, 18 руб.

На основании части 2 статьи 8.2 Федерального закона № 273-ФЗ направлен в прокуратуру области, письмом Департамента от ДД.ММ.ГГГГ № MППК-03/127 материал проверки достоверности и полноты сведений о доходах, имуществе и обязательствах имущественного характера, контроля за законностью получения денежных средств в отношении ФИО1

<адрес>, в соответствии с ч.14 ст. 8.2 Федерального закона №273-ФЗ, поступившие материалы рассмотрены в пределах компетенции, определенной Федеральным законом «О прокуратуре Российской Федерации».

Из материалов проверки следует, что ФИО1 не подтверждена законность поступления в 2021-2023 годах на счета, открытые на ее имя в банках, денежных средств в общем размере 4645560,07 руб., а именно: общая сумма денежных средств, поступивших на банковские счета ФИО1 в 2021 году на счета, открытые на имя ФИО1 (10713217,90 руб.), превышает её совокупный доход за период 2019-2021 годов ( 6 210 203,41 руб.), в отношении денежных средств в размере 2307053 руб., поступивших на счета ответчика, не получены достоверные сведения, подтверждающие законность получения этих средств; общая сумма денежных средств, поступивших на банковские счета ФИО1, поступивших в 2022 году на счета, открытые на имя ФИО1( 10598876, 6 руб.), превышает её совокупный доход за период 2020-2022 годов ( 6 882 738,36 руб.), в отношении денежных средств в размере 838292,07 руб., поступивших на счета ответчика, не получены достоверные сведения, подтверждающие законность получения этих средств; общая сумма денежных средств, поступивших на банковские счета ФИО1 поступивших в 2023 году на счета, открытые на имя ФИО1( 81 593 833,60 руб.), превышает её совокупный доход за период 2021-2023 годов ( 8 308 002,86 руб.), в отношении денежных средств в размере 1 500 215руб., поступивших на счета ответчика, не получены достоверные сведения, подтверждающие законность получения этих средств.

В ходе проверки ФИО1 не представлены доказательства законности поступления денежных средств:

1.В период 2021 года ФИО1 имела 10 действующих счетов, открытых в 2 банках, в том числе 9 счетов в ПАО «Сбербанк», 1 счет в ПАО «Банк ВТБ», не подтверждена законность получения денежных средств в 2021 году на общую сумму 2 307 053 руб.:

На счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк», поступили денежные средства в общем размере 1 943 004 руб., не подтверждена законность получения денежных средств в размере 841 774 руб., из них:

97 200 руб. - операции от Card2card неизвестного происхождения (ДД.ММ.ГГГГ - 30 000 руб., 30 000 руб., 30 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4 000 руб.), операция от Тинькофф Банк от неизвестного лица ДД.ММ.ГГГГ - 3 200 руб.);

60140 руб. — поступления от физических лиц в счет оплаты товаров, купленных в магазине «Престиж», от ФИО20 ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., от ФИО21 ДД.ММ.ГГГГ - 710 руб., от ФИО22 ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО23 ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб., от ФИО24 ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., от ФИО746 ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., от ФИО25 ДД.ММ.ГГГГ - 960 руб., от ФИО26 ДД.ММ.ГГГГ - 900 руб., от ФИО27 ДД.ММ.ГГГГ- 6300 руб., от ФИО28 ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб., от ФИО29 в размере 23 950 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 9450 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 3700 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 5800 руб.); от ФИО30 в размере 10 600 руб. (ДД.ММ.ГГГГ -600 руб., ДД.ММ.ГГГГ -3700 руб., ДД.ММ.ГГГГ -2800 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 3500 руб.); от ФИО31 в размере 5320 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 920 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 4400 руб.);

- 684434 руб. - переводы от физических лиц, из которых: от ФИО32 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО33 ДД.ММ.ГГГГ - 295 руб., от ФИО34 ДД.ММ.ГГГГ - 1220 руб., от ФИО35 ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО36 ДД.ММ.ГГГГ - 2400 руб., от ФИО37 ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб., от ФИО38 ДД.ММ.ГГГГ- 550 руб., от ФИО39 ДД.ММ.ГГГГ - 1780 руб., от ФИО40 ДД.ММ.ГГГГ- 600 руб., от ФИО41 ДД.ММ.ГГГГ - 750 руб., от ФИО42 ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб., от ФИО43 ДД.ММ.ГГГГ - 1350 руб., от ФИО18 ДД.ММ.ГГГГ - 1038 руб., от ФИО44 ДД.ММ.ГГГГ - 875 руб., от ФИО45 ДД.ММ.ГГГГ -45 руб., от ФИО46 ДД.ММ.ГГГГ -2 500 руб., от ФИО47 ДД.ММ.ГГГГ - 8100 руб., от ФИО48 ДД.ММ.ГГГГ - 765 руб., от ФИО49 ДД.ММ.ГГГГ - 1080 руб., от ФИО50 ДД.ММ.ГГГГ - 3685 руб., от ФИО739 ДД.ММ.ГГГГ - 2550 руб., от ФИО51 ДД.ММ.ГГГГ- 1150 руб., от ФИО52 ДД.ММ.ГГГГ - 300 руб., от ФИО53 ДД.ММ.ГГГГ- 385 руб., от ФИО54 ДД.ММ.ГГГГ - 4020 руб., от ФИО55 ДД.ММ.ГГГГ - 320 руб., от ФИО56 ДД.ММ.ГГГГ - 6300 руб., от ФИО57 ДД.ММ.ГГГГ - 1095 руб., от ФИО58 ДД.ММ.ГГГГ - 250 руб., от ФИО59 ДД.ММ.ГГГГ - 5200 руб., от ФИО60 ДД.ММ.ГГГГ- 65 руб., от ФИО61 ДД.ММ.ГГГГ - 660 руб., от ФИО62 ДД.ММ.ГГГГ - 230 руб., от ФИО63 ДД.ММ.ГГГГ - 155 руб., от ФИО64 ДД.ММ.ГГГГ - 2500 руб., от ФИО65 ДД.ММ.ГГГГ - 200 руб., от ФИО66ДД.ММ.ГГГГ - 1735 руб., от ФИО67 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО68 ДД.ММ.ГГГГ - 1210 руб., от ФИО69 ДД.ММ.ГГГГ - 3700 руб., от ФИО70 ДД.ММ.ГГГГ - 3300 руб., от ФИО71 16.03.20211 890 руб., от ФИО72 - ДД.ММ.ГГГГ - 1790 руб., от ФИО73 ДД.ММ.ГГГГ - 6000 руб., от ФИО74 ДД.ММ.ГГГГ- 170 руб., от ФИО75 ДД.ММ.ГГГГ -800 руб., от ФИО76 ДД.ММ.ГГГГ-1100 руб., от ФИО77 ДД.ММ.ГГГГ - 2176 руб., от ФИО78 ДД.ММ.ГГГГ-1865 руб., от ФИО79 ДД.ММ.ГГГГ - 910 руб., от ФИО80 ДД.ММ.ГГГГ - 880 руб., от ФИО81 ДД.ММ.ГГГГ - 980 руб., от ФИО82 ДД.ММ.ГГГГ - 1200 руб., от ФИО83 ДД.ММ.ГГГГ- 250 руб., от ФИО84 ДД.ММ.ГГГГ - 980 руб., от ФИО85 ДД.ММ.ГГГГ- 9500 руб., от ФИО86 ДД.ММ.ГГГГ - 315 руб., от ФИО87 ДД.ММ.ГГГГ - 4600 руб., от ФИО766 ДД.ММ.ГГГГ - 480 руб., от ФИО88 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО787 ДД.ММ.ГГГГ - 3050 руб., от ФИО89 ДД.ММ.ГГГГ - 400 руб., от ФИО90 ДД.ММ.ГГГГ - 2475 руб., от ФИО754 ДД.ММ.ГГГГ - 2460 руб., от ФИО91 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО92 ДД.ММ.ГГГГ -3100 руб., от ФИО93 ДД.ММ.ГГГГ- 350 руб., от ФИО94 ДД.ММ.ГГГГ - 195 руб., от ФИО630 ДД.ММ.ГГГГ-1600 руб., от ФИО95 ДД.ММ.ГГГГ - 1 940 руб., от ФИО96 ДД.ММ.ГГГГ- 1730 руб., от ФИО97 ДД.ММ.ГГГГ - 700 руб., от ФИО98 ДД.ММ.ГГГГ - 4550 руб., от ФИО95 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО790 ДД.ММ.ГГГГ -485 руб., от ФИО99 ДД.ММ.ГГГГ - 1390 руб., от ФИО66 ДД.ММ.ГГГГ - 4355 руб., от ФИО100 ДД.ММ.ГГГГ - 100 руб., от ФИО101 ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., от ФИО102 ДД.ММ.ГГГГ- 6050 руб., от ФИО103 ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб., от ФИО104 ДД.ММ.ГГГГ - 2420 руб., от ФИО105 ДД.ММ.ГГГГ - 2980 руб., от ФИО106 ДД.ММ.ГГГГ -3620 руб., от ФИО107 ДД.ММ.ГГГГ-4900 руб., от ФИО108 ДД.ММ.ГГГГ - 2650 руб., от ФИО109ДД.ММ.ГГГГ- 3700 руб., от ФИО732 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО110 ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб., от ФИО111 ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО112 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО113 ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., от ФИО114 ДД.ММ.ГГГГ - 1150 руб., от ФИО115 ДД.ММ.ГГГГ - 1650 руб., от ФИО779 ДД.ММ.ГГГГ-2100 руб., от ФИО116 ДД.ММ.ГГГГ - 3400 руб., от ФИО117 ДД.ММ.ГГГГ - 960 руб., от ФИО118 ДД.ММ.ГГГГ - 9500 руб., от ФИО119 ДД.ММ.ГГГГ- 1300 руб., от ФИО120 ДД.ММ.ГГГГ- 1700 руб., от ФИО121 ДД.ММ.ГГГГ -2600 руб., от ФИО122 ДД.ММ.ГГГГ - 1405 руб., от ФИО123 ДД.ММ.ГГГГ - 1650 руб., от ФИО124 ДД.ММ.ГГГГ - 2100 руб., от ФИО125 ДД.ММ.ГГГГ - 3700 руб., от ФИО126 ДД.ММ.ГГГГ - 1720 руб., от ФИО127 ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб., от ФИО128 ДД.ММ.ГГГГ - 2700 руб., от ФИО129 ДД.ММ.ГГГГ - 2100 руб., от ФИО130 ДД.ММ.ГГГГ - 5200 руб., от ФИО131ДД.ММ.ГГГГ -1030 руб., от ФИО132 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО133 ДД.ММ.ГГГГ - 870 руб., от ФИО134 ДД.ММ.ГГГГ - 1565 руб., от ФИО135 ДД.ММ.ГГГГ - 2715 руб., от ФИО742 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО136 ДД.ММ.ГГГГ - 1100 руб., от ФИО137 ДД.ММ.ГГГГ - 220 руб., от ФИО138 ДД.ММ.ГГГГ - 350 руб., от ФИО139 ДД.ММ.ГГГГ- 2400 руб., от ФИО140 ДД.ММ.ГГГГ - 6400 руб., от ФИО141 ДД.ММ.ГГГГ - 8500 руб., от ФИО142 ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб., от ФИО143 ДД.ММ.ГГГГ - 4900 руб., от ФИО144 ДД.ММ.ГГГГ - 2900 руб., от ФИО145 ДД.ММ.ГГГГ -2400 руб., от ФИО146 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО147 ДД.ММ.ГГГГ - 1360 руб., от ФИО148 ДД.ММ.ГГГГ- 5800 руб., от ФИО149 ДД.ММ.ГГГГ - 7000 руб., от ФИО150ДД.ММ.ГГГГ - 5500 руб., от ФИО151 ДД.ММ.ГГГГ - 4300 руб., от ФИО661 ДД.ММ.ГГГГ - 2940 руб., от ФИО152 ДД.ММ.ГГГГ - 1900 руб., от ФИО153 ДД.ММ.ГГГГ - 10000 руб., от ФИО154 ДД.ММ.ГГГГ - 5410 руб., от ФИО155 ДД.ММ.ГГГГ - 3900 руб., от ФИО156 ДД.ММ.ГГГГ- 500 руб., от ФИО157 ДД.ММ.ГГГГ - 4200 руб., от ФИО158 ДД.ММ.ГГГГ- 3100 руб., от ФИО159 ДД.ММ.ГГГГ - 13020 руб., от ФИО759 ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., от ФИО160 ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., от ФИО776 ДД.ММ.ГГГГ - 2760 руб., от ФИО161 ДД.ММ.ГГГГ - 5700 руб., от ФИО749 ДД.ММ.ГГГГ - 3300 руб., от ФИО788 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО162 ДД.ММ.ГГГГ - 6505 руб., от ФИО163 ДД.ММ.ГГГГ -2000 руб., от ФИО29 ДД.ММ.ГГГГ - 2200 руб., от ФИО164 ДД.ММ.ГГГГ - 1400 руб., от ФИО165 ДД.ММ.ГГГГ -2400 руб., от ФИО166 ДД.ММ.ГГГГ -5950руб., от ФИО167 ДД.ММ.ГГГГ - 2600 руб., от ФИО168 ДД.ММ.ГГГГ - 3800 руб., от ФИО169 ДД.ММ.ГГГГ - 6100 руб., от ФИО170 ДД.ММ.ГГГГ -2700 руб., от ФИО171 ДД.ММ.ГГГГ - 1900 руб., от ФИО172 ДД.ММ.ГГГГ - 755 руб., от ФИО173 ДД.ММ.ГГГГ - 735 руб., от ФИО174 ДД.ММ.ГГГГ- 2700 руб., от ФИО175 ДД.ММ.ГГГГ - 6040 руб., от ФИО176 ДД.ММ.ГГГГ- 5000 руб., от ФИО756 ДД.ММ.ГГГГ - 1580 руб., от ФИО177 ДД.ММ.ГГГГ- 300 руб., от ФИО178 ДД.ММ.ГГГГ -3855 руб., от ФИО179 ДД.ММ.ГГГГ- 4620 руб., от ФИО180 ДД.ММ.ГГГГ - 2800 руб., от ФИО181 ДД.ММ.ГГГГ - 150 руб., от ФИО182 ДД.ММ.ГГГГ - 3900 руб., от ФИО7 в размере 2450 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1150 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб.), от ФИО183 в размере 33780 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 505 руб., ДД.ММ.ГГГГ -4800 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 1450 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 140 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 195 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 90 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 320 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 170 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 4700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1310 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4400 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 1500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4900 руб.); от ФИО184 в размере 6045 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2700 руб., ДД.ММ.ГГГГ -1965 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1 380 руб.); от ФИО185 в размере 10 875 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 75 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., ДД.ММ.ГГГГ -4200 руб.); от ФИО186 в размере 4 055 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 465 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 1525 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1225 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 150 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 60 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 350 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 280 руб.); от ФИО187 в размере -1510 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 100 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2410 руб.); от ФИО736 в размере 13560 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3900 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 2160 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4300 руб.); от ФИО772 в размере 14 620 руб. (ДД.ММ.ГГГГ -6105 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб., ДД.ММ.ГГГГ -6715 руб.); от ФИО8 в размере 6 205 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4105 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2100 руб.); от ФИО188 в размере 8200 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 5300 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2900 руб.); от ФИО189 в размере 1785 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1 365 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 420 руб.); от ФИО190 в размере 3200 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 1600 руб.); от ФИО191 в размере 2900 руб. (ДД.ММ.ГГГГ- 1100 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб.); от ФИО744 в размере 5545 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4345 руб.); от ФИО748 в размере 15545 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1760руб., ДД.ММ.ГГГГ -9805 руб., ДД.ММ.ГГГГ -7980руб.); от ФИО192 в размере 2670 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1820 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 800 руб., ДД.ММ.ГГГГ-50 руб.); от ФИО193 в размере 9900 руб. (ДД.ММ.ГГГГ-3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 6900 руб.); от ФИО194 в размере 14800 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 5900 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 8900 руб.); от ФИО771 в размере 6450 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4450 руб.); от ФИО195 в размере 1850 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 400 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1450 руб.); от ФИО196 в размере 9240 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 740 руб., ДД.ММ.ГГГГ -3500 руб.); от ФИО197 в размере 2505 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1335 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1170 руб.); от ФИО198 в размере 850 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 500 руб.. ДД.ММ.ГГГГ - 350 руб.); от ФИО780 размере 200 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 100 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 100 руб.); от ФИО199 в размере 9520 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4100 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5420 руб.); от ФИО200 в размере 13100 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 6800 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 6300 руб.); от ФИО201 в размере 3655 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 750 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 2905 руб.); от ФИО202 в размере 9330 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 5285 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 4045 руб.); от ФИО203 в размере 3750 руб. (ДД.ММ.ГГГГ- 630 руб., ДД.ММ.ГГГГ -3120 руб.).

На счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ ПАО «Сбербанк», в 2021 году поступили денежные средства в общем размере 2018 855,41 руб., установлено, что не подтверждена законность получения денежных средств в размере 508317 руб.:

86 480 руб. - поступления от физических лиц в счет оплаты товаров, купленных в магазине «Престиж», от ФИО23 ДД.ММ.ГГГГ - 1 450 руб., от ФИО204 - 4 155 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1 655 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2 500 руб.), от ФИО205 ДД.ММ.ГГГГ - 3 510 руб., от ФИО3 - 12 950 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3 300 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 9 650 руб.), от ФИО206 ДД.ММ.ГГГГ- 1410 руб., от ФИО207 ДД.ММ.ГГГГ - 600 руб., от ФИО27 ДД.ММ.ГГГГ - 1130 руб., от ФИО30 - 4 500 руб. (ДД.ММ.ГГГГ -3200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб.), от ФИО208 ДД.ММ.ГГГГ - 5500 руб., от ФИО209 - 12 440 руб. (ДД.ММ.ГГГГ — 11310 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1100 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 20 руб.), от ФИО210 ДД.ММ.ГГГГ - 980 руб., от ФИО21 ДД.ММ.ГГГГ - 335 руб., от ФИО29 - 13 850 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 8450 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5400 руб.), от ФИО211 ДД.ММ.ГГГГ- 7100 руб., от ФИО212 - 14 650 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 3550 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2600 руб.), от ФИО213- 1920 руб.;

410 597 руб. - переводы от физических лиц,: от ФИО214 ДД.ММ.ГГГГ - 3800 руб., от ФИО215 ДД.ММ.ГГГГ - 3065 руб., от ФИО736 - 6900 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3670 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1530 руб.), от ФИО738 -2600 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб.), от ФИО216 ДД.ММ.ГГГГ - 2440 руб., от ФИО217 ДД.ММ.ГГГГ - 450 руб., от ФИО218 ДД.ММ.ГГГГ - 5400 руб., от ФИО739 ДД.ММ.ГГГГ -2000 руб., от ФИО219 ДД.ММ.ГГГГ - 580 руб., от ФИО220 -2 714 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1734 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 980 руб.), от ФИО221 ДД.ММ.ГГГГ - 310 руб., от ФИО222 ДД.ММ.ГГГГ - 1150 руб., от ФИО223 - 2745 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 345 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2400 руб.), от ФИО44 ДД.ММ.ГГГГ - 1200 руб., от ФИО224 ДД.ММ.ГГГГ - 400 руб., от ФИО225 ДД.ММ.ГГГГ - 1 350 руб., от ФИО748 - 14 375 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1450 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 2 325 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4000 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 3400 руб.), от ФИО226 ДД.ММ.ГГГГ - 100 руб., от ФИО116 - 5510 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2820 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1190 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 1500 руб.), от ФИО227 ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб., от ФИО228 - 1900 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 900 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб.), от ФИО229 ДД.ММ.ГГГГ - 3900 руб., от ФИО230 - 6950 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 650 руб., 300 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 6000 руб.), от ФИО231 ДД.ММ.ГГГГ - 3100 руб., от ФИО232 ДД.ММ.ГГГГ - 8200 руб., от ФИО233 ДД.ММ.ГГГГ - 695 руб., от ФИО234 ДД.ММ.ГГГГ - 22000 руб., от ФИО235 ДД.ММ.ГГГГ - 980 руб., от ФИО236 - 4430 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1730 руб.), от ФИО236 - 5600 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2100 руб., ДД.ММ.ГГГГ -3500 руб.), от ФИО237 ДД.ММ.ГГГГ - 880 руб., от ФИО238 ДД.ММ.ГГГГ - 460 руб., отФИО756 ДД.ММ.ГГГГ - 3300 руб., от ФИО239- 4 790 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1 390 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб.), от ФИО240 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО241 ДД.ММ.ГГГГ - 150 руб., от ФИО242 ДД.ММ.ГГГГ - 850 руб., от ФИО243 ДД.ММ.ГГГГ - 345 руб., от ФИО760 - 3270 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 560 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2710 руб.), от ФИО244 ДД.ММ.ГГГГ - 310 руб., от ФИО762 - 1330 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 740 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 590 руб.), от ФИО193 - 10300 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 6300 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4000 руб.), от ФИО135 ДД.ММ.ГГГГ - 980 руб., от ФИО245 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО667 ДД.ММ.ГГГГ- 950 руб., от ФИО246 ДД.ММ.ГГГГ - 1050 руб., от ФИО247 ДД.ММ.ГГГГ- 660 руб., от ФИО248 ДД.ММ.ГГГГ - 8300 руб., от ФИО249 ДД.ММ.ГГГГ - 345 руб., от ФИО154 - 300 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 50 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 250 руб.), от ФИО250 ДД.ММ.ГГГГ - 450 руб., от ФИО115 ДД.ММ.ГГГГ- 4355 руб., от ФИО767 - 4250 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 850 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 3400 руб.), от ФИО251 ДД.ММ.ГГГГ - 860 руб., от ФИО252 ДД.ММ.ГГГГ- 1800 руб., от ФИО253 ДД.ММ.ГГГГ - 1850 руб., от ФИО254 ДД.ММ.ГГГГ - 940 руб., от ФИО159 - 2150 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1450 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 350 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 350 руб.), от ФИО771 - 3200 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2720 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 480 руб.), от ФИО255 ДД.ММ.ГГГГ - 1150 руб., от ФИО256 ДД.ММ.ГГГГ - 763 руб., от ФИО257 ДД.ММ.ГГГГ- 1100 руб., от ФИО773 ДД.ММ.ГГГГ -495 руб., от ФИО772 - 11 345 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 655 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 345 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3345 руб.), от ФИО258 ДД.ММ.ГГГГ - 2900 руб., от ФИО774 ДД.ММ.ГГГГ - 16000 руб., от ФИО259 ДД.ММ.ГГГГ - 400 руб., отФИО260 ДД.ММ.ГГГГ -2375 руб., от ФИО261 ДД.ММ.ГГГГ - 1665 руб., от ФИО262 ДД.ММ.ГГГГ - 600 руб., от ФИО263 ДД.ММ.ГГГГ- 430 руб., от ФИО264 ДД.ММ.ГГГГ -680 руб., от ФИО265 ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., от ФИО266 ДД.ММ.ГГГГ - 650 руб., от ФИО267 - 1310 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 850 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 280 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 180 руб.), от ФИО268 ДД.ММ.ГГГГ - 430 руб., от ФИО269 ДД.ММ.ГГГГ - 200 руб., от ФИО55 ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., от ФИО270 ДД.ММ.ГГГГ - 900 руб., от ФИО9 ДД.ММ.ГГГГ - 270 руб., от ФИО271 ДД.ММ.ГГГГ- 360 руб., от ФИО272 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от Лих Т.С. ДД.ММ.ГГГГ- 1100 руб., от ФИО787 ДД.ММ.ГГГГ -3000 руб., от ФИО273 ДД.ММ.ГГГГ - 825 руб., от ФИО274 ДД.ММ.ГГГГ - 500 руб., от ФИО185 - 9002 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 345 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 622 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1045 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1995 руб., ДД.ММ.ГГГГ -2995 руб.), от ФИО275 ДД.ММ.ГГГГ - 1200 руб., от ФИО276 ДД.ММ.ГГГГ - 680 руб., от ФИО277 ДД.ММ.ГГГГ - 435 руб., от ФИО278 ДД.ММ.ГГГГ - 450 руб., от ФИО279 - 1280 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 690 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 250 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 340 руб.), от ФИО280 ДД.ММ.ГГГГ - 453 руб., от ФИО281 ДД.ММ.ГГГГ - 3550 руб., от ФИО282 ДД.ММ.ГГГГ - 1810 руб., от ФИО283 ДД.ММ.ГГГГ - 1100 руб., от ФИО284 - 875 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 575 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 300 руб.), от ФИО30 ДД.ММ.ГГГГ - 255 руб., от ФИО285 ДД.ММ.ГГГГ - 3530 руб., от ФИО286 ДД.ММ.ГГГГ - 150 руб., от ФИО287 - 365 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 300 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 65 руб.), от ФИО288 ДД.ММ.ГГГГ - 2375 руб., от ФИО289 - 720 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 170 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 550 руб.), от ФИО290 - 1635 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1400 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 235 руб.), от ФИО291 ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб., от ФИО191 - 6540 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2630 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 1210 руб.), от ФИО292 - ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., от ФИО293 ДД.ММ.ГГГГ - 1280 руб., от ФИО294 ДД.ММ.ГГГГ - 2200 руб., от ФИО295 ДД.ММ.ГГГГ - 1400 руб., от ФИО296 ДД.ММ.ГГГГ - 420 руб., от ФИО297 ДД.ММ.ГГГГ - 1400 руб., от ФИО184 ДД.ММ.ГГГГ - 2080 руб., от ФИО61 - 1330 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1160 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 170 руб.), от ФИО298 ДД.ММ.ГГГГ - 940 руб., от ФИО299 - 3800 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1850 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1 950 руб.), от ФИО300 ДД.ММ.ГГГГ- 3800 руб.; от ФИО301 ДД.ММ.ГГГГ - 760 руб., от ФИО302 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО190 ДД.ММ.ГГГГ - 600 руб., от ФИО303 ДД.ММ.ГГГГ - 640 руб., от ФИО304 ДД.ММ.ГГГГ - 655 руб., от ФИО94 - 14300 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 5200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 9100 руб.), от ФИО305 -940 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 270 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 670 руб.), от ФИО790 ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб., от ФИО306 ДД.ММ.ГГГГ - 385 руб., от ФИО99 ДД.ММ.ГГГГ - 230 руб., от ФИО307 ДД.ММ.ГГГГ - 600 руб., от ФИО186 - 670 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 150 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 130 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 190 руб.), от ФИО308 ДД.ММ.ГГГГ - 215 руб., от ФИО309 ДД.ММ.ГГГГ -90 руб., от ФИО310 ДД.ММ.ГГГГ - 620 руб., от ФИО311 ДД.ММ.ГГГГ - 110 руб., от ФИО312 ДД.ММ.ГГГГ- 405 руб., от ФИО313 ДД.ММ.ГГГГ - 345 руб., от ФИО314 ДД.ММ.ГГГГ- 130 руб., от ФИО315 ДД.ММ.ГГГГ - 1450 руб., от ФИО316 ДД.ММ.ГГГГ - 1350 руб., от ФИО317 ДД.ММ.ГГГГ - 185 руб., от ФИО318 ДД.ММ.ГГГГ - 3700 руб., от ФИО87 ДД.ММ.ГГГГ - 8200 руб., от ФИО319 - 1200 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 880 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 320 руб.), от ФИО11 ДД.ММ.ГГГГ - 3110 руб., от ФИО320 ДД.ММ.ГГГГ - 2600 руб., от ФИО321 ДД.ММ.ГГГГ - 3650 руб., от ФИО322 ДД.ММ.ГГГГ - 1150 руб., от ФИО323 ДД.ММ.ГГГГ - 1893 руб., от ФИО324 ДД.ММ.ГГГГ - 180 руб., от ФИО325 ДД.ММ.ГГГГ - 200 руб., от ФИО326 ДД.ММ.ГГГГ- 250 руб., от ФИО327 ДД.ММ.ГГГГ - 1200 руб., от ФИО328ДД.ММ.ГГГГ- 7500 руб., от ФИО147 ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., от ФИО329 ДД.ММ.ГГГГ - 1904 руб., от ФИО330 ДД.ММ.ГГГГ -235 руб., от ФИО331 ДД.ММ.ГГГГ - 160 руб., от ФИО54 ДД.ММ.ГГГГ- 400 руб., от ФИО188ДД.ММ.ГГГГ - 4500 руб., от ФИО332 ДД.ММ.ГГГГ- 200 руб., от ФИО333 ДД.ММ.ГГГГ - 960 руб., от ФИО334 ДД.ММ.ГГГГ - 2910 руб., от ФИО197 - 1035 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 450 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 585 руб.), от ФИО335 ДД.ММ.ГГГГ - 470 руб., от ФИО336 ДД.ММ.ГГГГ - 4050 руб., от ФИО337 ДД.ММ.ГГГГ - 540 руб., от ФИО338 ДД.ММ.ГГГГ - 4630 руб., от ФИО123 ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб., от ФИО339 ДД.ММ.ГГГГ - 220 руб., от ФИО340 ДД.ММ.ГГГГ - 6000 руб., от ФИО341 ДД.ММ.ГГГГ - 255 руб., от ФИО342 - 2550 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 250 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб.), от ФИО343 ДД.ММ.ГГГГ - 763 руб., от ФИО344 ДД.ММ.ГГГГ - 1925 руб., от ФИО213 ДД.ММ.ГГГГ - 1920 руб., от ФИО183 - 14280 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 400 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 260 руб., 2300 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 100 руб., ДД.ММ.ГГГГ -2 010 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 390 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 20 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 285 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 450 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5115 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2750 руб.), от ФИО66 ДД.ММ.ГГГГ - 2700 руб., от ФИО345 ДД.ММ.ГГГГ - 345 руб.;

-1240 руб. - переводы от неустановленных физических лиц из других банков, из которых: из АО «Альфа-Банк» ДД.ММ.ГГГГ - 80 руб., из АО «Тинькофф Банк» ДД.ММ.ГГГГ - 1160 руб.;

- 10 000 руб. - прочие операции Card2Card ДД.ММ.ГГГГ;

На счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк», в 2021 году поступили денежные средства в общем размере 2 592 948,71 руб., установлено, что не подтверждена законность получения денежных средств в размере 858989 руб.:

79140 руб. - поступления от физических лиц в счет оплаты товаров, купленных в магазине «Престиж»: от ФИО346 ДД.ММ.ГГГГ - 3940 руб., от ФИО763 - 3800 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2600 руб.), от ФИО22 ДД.ММ.ГГГГ - 4100 руб., от ФИО204 ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., от ФИО347 - 3685 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3020 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 665 руб.), от ФИО348 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО349 ДД.ММ.ГГГГ - 160 руб., от ФИО350 ДД.ММ.ГГГГ - 1040 руб., от ФИО351 ДД.ММ.ГГГГ- 4720 руб., от ФИО207 ДД.ММ.ГГГГ -600 руб., от ФИО352 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО30 - 11610 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 860 руб., 600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 10 150 руб.), от ФИО208 - 3850 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2650 руб.), от ФИО353 ДД.ММ.ГГГГ- 2600 руб., от ФИО354 ДД.ММ.ГГГГ - 3060 руб., от ФИО355 ДД.ММ.ГГГГ - 2020 руб., от ФИО356 ДД.ММ.ГГГГ - 4500 руб., от ФИО29 - 14 400 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4900 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5300 руб.), от ФИО357 ДД.ММ.ГГГГ - 380 руб., от ФИО358 ДД.ММ.ГГГГ - 1215 руб., от ФИО359 ДД.ММ.ГГГГ - 1310 руб., от ФИО360 ДД.ММ.ГГГГ - 3450 руб.;

1700 руб. - перевод от неустановленного физического лица из АО «Тинькофф Банк» ДД.ММ.ГГГГ;

- 778149 руб. - переводы от физических лиц, из которых: от ФИО361 ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО362 ДД.ММ.ГГГГ - 750 руб., от ФИО732 ДД.ММ.ГГГГ - 870 руб., от ФИО363 - 8100 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., ДД.ММ.ГГГГ -2100 руб.), от ФИО733 ДД.ММ.ГГГГ - 1100 руб., от ФИО734 ДД.ММ.ГГГГ- 5300 руб., от ФИО364 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО365 ДД.ММ.ГГГГ - 2500 руб., от ФИО366 ДД.ММ.ГГГГ - 3120 руб., от ФИО736 ДД.ММ.ГГГГ - 6800 руб., от ФИО737 ДД.ММ.ГГГГ -3900 руб., от ФИО739 - 3400 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2100 руб.), от ФИО741 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО740 ДД.ММ.ГГГГ - 4400 руб., от ФИО742 ДД.ММ.ГГГГ - 80 руб., от ФИО745 ДД.ММ.ГГГГ - 5100 руб., от ФИО367 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО744 ДД.ММ.ГГГГ - 235 руб., от ФИО368 ДД.ММ.ГГГГ - 1980 руб., от ФИО746 ДД.ММ.ГГГГ - 50 руб., от ФИО747 ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО369 ДД.ММ.ГГГГ -2570 руб., от ФИО370 ДД.ММ.ГГГГ - 830 руб., от ФИО748 - 12 260 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3400 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 920 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 6140 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб.), от ФИО749 ДД.ММ.ГГГГ- 9065 руб., от ФИО371 ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., от ФИО750 ДД.ММ.ГГГГ - 11 400 руб., от Буй К.Т. ДД.ММ.ГГГГ- 200 руб., от ФИО372ДД.ММ.ГГГГ- 600 руб., от ФИО373 ДД.ММ.ГГГГ - 1 800 руб., от ФИО751 ДД.ММ.ГГГГ- 2400 руб., от ФИО228 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО374 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО752 ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., от ФИО231 - 1940 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 140 руб.), от ФИО375 ДД.ММ.ГГГГ - 500 руб., от ФИО753 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО172-1015 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 560 руб., ДД.ММ.ГГГГ -455 руб.), от ФИО234 ДД.ММ.ГГГГ - 10 000 руб., от ФИО376 ДД.ММ.ГГГГ - 1350 руб., от ФИО377 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО756 ДД.ММ.ГГГГ- 1200 руб., от ФИО378 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО758 ДД.ММ.ГГГГ - 3900 руб., от ФИО757 ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО755 ДД.ММ.ГГГГ - 650 руб., от ФИО379 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО754 - 12 080 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., 5480 руб.), от ФИО380 ДД.ММ.ГГГГ -2600 руб., от ФИО760 ДД.ММ.ГГГГ - 930 руб., от ФИО381 ДД.ММ.ГГГГ - 11 640 руб., от ФИО382 ДД.ММ.ГГГГ- 430 руб., от ФИО762 ДД.ММ.ГГГГ - 900 руб., от ФИО761 ДД.ММ.ГГГГ-1530 руб., от ФИО383 - 550 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 300 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 250 руб.), от ФИО667 ДД.ММ.ГГГГ - 3900 руб., от ФИО764 ДД.ММ.ГГГГ - 4100 руб., от ФИО384 ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб., от ФИО763 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО385 ДД.ММ.ГГГГ - 2700 руб., от ФИО765 - 4700 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб.), от ФИО386 ДД.ММ.ГГГГ - 800 руб., от ФИО387 ДД.ММ.ГГГГ- 7200 руб., от ФИО388 ДД.ММ.ГГГГ - 570 руб., от ФИО389 ДД.ММ.ГГГГ- 1000 руб., от ФИО767 ДД.ММ.ГГГГ - 2900 руб., от ФИО390 ДД.ММ.ГГГГ-1900 руб., от ФИО250 ДД.ММ.ГГГГ - 750 руб., от ФИО766 ДД.ММ.ГГГГ - 870 руб., от ФИО254 ДД.ММ.ГГГГ - 7000 руб., от ФИО768 ДД.ММ.ГГГГ - 1100 руб., от ФИО133 ДД.ММ.ГГГГ - 450 руб., от ФИО769 ДД.ММ.ГГГГ - 5300 руб., от ФИО391 ДД.ММ.ГГГГ - 5500 руб., от ФИО392 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО159 ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., от ФИО393 ДД.ММ.ГГГГ - 1053 руб., от ФИО770 ДД.ММ.ГГГГ- 2990 руб., от ФИО771 - 7280 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3280 руб., ДД.ММ.ГГГГ -1000 руб.), от ФИО394 ДД.ММ.ГГГГ - 1765 руб., от ФИО395 - 20 890 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 9600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 10 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 760 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 530 руб.), от ФИО772 - 25 560 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 650 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 40 руб., 3 207 руб., 4145 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 1200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5753 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 7365 руб.), от ФИО774ДД.ММ.ГГГГ- 1000 руб., от ФИО396 ДД.ММ.ГГГГ - 550 руб., от ФИО260 - 2312 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1430 руб., 882 руб.), от ФИО397 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО777 ДД.ММ.ГГГГ - 1830 руб., от ФИО776 ДД.ММ.ГГГГ - 4400 руб., от ФИО80 ДД.ММ.ГГГГ - 6180 руб., от ФИО398 ДД.ММ.ГГГГ - 450 руб., от ФИО778 ДД.ММ.ГГГГ - 4600 руб., от ФИО82 ДД.ММ.ГГГГ - 2420 руб., от ФИО779 ДД.ММ.ГГГГ - 2430 руб., от ФИО261 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО780 - 1600 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 100 руб.), от ФИО399 ДД.ММ.ГГГГ - 1100 руб., от ФИО400 - 2705 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1905 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 800 руб.), от ФИО267 ДД.ММ.ГГГГ - 6500 руб., от ФИО782 - 3500 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 500 руб., 3000 руб.), от ФИО401 ДД.ММ.ГГГГ - 1450 руб., от ФИО402 ДД.ММ.ГГГГ - 800 руб., от ФИО403 ДД.ММ.ГГГГ - 1650 руб., от ФИО783 ДД.ММ.ГГГГ - 1260 руб., от ФИО784 ДД.ММ.ГГГГ - 2700 руб., от ФИО404 ДД.ММ.ГГГГ - 6000 руб., от ФИО405 ДД.ММ.ГГГГ - 800 руб., от ФИО785 ДД.ММ.ГГГГ - 7100 руб., от ФИО406 ДД.ММ.ГГГГ- 9880 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 7000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1320 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1560 руб.), от ФИО8 ДД.ММ.ГГГГ - 2910 руб., от ФИО271 ДД.ММ.ГГГГ - 2435 руб., от ФИО787 - 6000 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4000 руб.), от ФИО407 - 2580 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 380 руб.), от ФИО274 ДД.ММ.ГГГГ - 500 руб., от ФИО408 ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО409 ДД.ММ.ГГГГ - 2700 руб., от ФИО410 ДД.ММ.ГГГГ - 7500 руб., от ФИО411 ДД.ММ.ГГГГ - 180 руб., от ФИО412 ДД.ММ.ГГГГ- 5800 руб., от ФИО206 ДД.ММ.ГГГГ - 5350 руб., от ФИО185 - 47 038 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 650 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 680 руб., 150 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 1898 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4820 руб.,

- 3100 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 3600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 14 880 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2760 руб.), от ФИО413 ДД.ММ.ГГГГ - 3035 руб., от ФИО201 ДД.ММ.ГГГГ - 5300 руб., от ФИО414 ДД.ММ.ГГГГ - 4900 руб., от ФИО415 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО416 - 1353 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1350 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3 руб.), от ФИО276 ДД.ММ.ГГГГ - 650 руб., от ФИО280 ДД.ММ.ГГГГ- 1200 руб., от ФИО417 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО418 ДД.ММ.ГГГГ - 1250 руб., от ФИО419 ДД.ММ.ГГГГ - 1400 руб., от ФИО30 - 6560 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3060 руб.), от ФИО208 ДД.ММ.ГГГГ - 1400 руб., от ФИО420 ДД.ММ.ГГГГ - 9800 руб., от ФИО421 ДД.ММ.ГГГГ - 1400 руб., от ФИО422 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО423 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО424 ДД.ММ.ГГГГ - 295 руб., от ФИО139 ДД.ММ.ГГГГ - 900 руб., от ФИО425 ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., от ФИО426 ДД.ММ.ГГГГ- 630 руб., от ФИО427 ДД.ММ.ГГГГ - 530 руб., от ФИО291 ДД.ММ.ГГГГ- 9930 руб., от ФИО191 ДД.ММ.ГГГГ - 680 руб., от ФИО103 ДД.ММ.ГГГГ - 565 руб., от ФИО294 - 2 680 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 1380 руб.), от ФИО428 ДД.ММ.ГГГГ -2460 руб., от ФИО295 - 1460 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 530 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 930 руб.), от ФИО192 ДД.ММ.ГГГГ- 800 руб., от ФИО429 ДД.ММ.ГГГГ - 6340 руб., от ФИО195 ДД.ММ.ГГГГ- 2900 руб., от ФИО430 ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., от ФИО431 ДД.ММ.ГГГГ -990 руб., от ФИО432 ДД.ММ.ГГГГ - 1400 руб., от ФИО433 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО196 ДД.ММ.ГГГГ - 900 руб., от ФИО434 ДД.ММ.ГГГГ - 2560 руб., от ФИО435 ДД.ММ.ГГГГ - 2500 руб., от ФИО436 ДД.ММ.ГГГГ - 2250 руб., от ФИО190 ДД.ММ.ГГГГ - 883 руб., от ФИО202 ДД.ММ.ГГГГ - 665 руб., от ФИО437 ДД.ММ.ГГГГ - 900 руб., от ФИО438 ДД.ММ.ГГГГ - 1100 руб., от ФИО439 ДД.ММ.ГГГГ- 345 руб., от ФИО440 ДД.ММ.ГГГГ - 85 руб., от ФИО790 - 5200 руб. (ДД.ММ.ГГГГ -3100 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1100 руб.), от ФИО441 - 5800 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1450 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 1350 руб.), от ФИО442 ДД.ММ.ГГГГ - 345 руб., от ФИО99 ДД.ММ.ГГГГ - 2730 руб., от ФИО443 ДД.ММ.ГГГГ - 1150 руб., от ФИО186 - 7960 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 615 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 150 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 100 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 180 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 340 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 100 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 150 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 110 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 400 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 65 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 695 руб., 2000 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 205 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 150 руб.), от ФИО48 - 5000 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3 000 руб.), от ФИО788 - 27055 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 750 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1645 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 4000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 8600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3560 руб.), от ФИО309 ДД.ММ.ГГГГ - 150 руб., от ФИО789 - 1200 руб. (ДД.ММ.ГГГГ-150 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1050 руб.), от ФИО444 ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., от ФИО445 ДД.ММ.ГГГГ - 16 900 руб., от ФИО446 ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., от ФИО447 ДД.ММ.ГГГГ- 1300 руб., от ФИО315 ДД.ММ.ГГГГ - 8200 руб., от ФИО316 ДД.ММ.ГГГГ - 3600 руб., от ФИО448 - 1800 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 300 руб.), от ФИО320 ДД.ММ.ГГГГ - 5700 руб., от ФИО449 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО450 - 4700 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2700 руб.), от ФИО451 - 5350 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4350 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб.), от ФИО65ДД.ММ.ГГГГ- 3400 руб., от ФИО452 ДД.ММ.ГГГГ -3000 руб., от ФИО453 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО112 ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., от ФИО454 ДД.ММ.ГГГГ - 2900 руб., от ФИО455 ДД.ММ.ГГГГ - 5050 руб., от ФИО456 ДД.ММ.ГГГГ - 1400 руб., от ФИО124 ДД.ММ.ГГГГ - 4100 руб., от ФИО457 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО458 ДД.ММ.ГГГГ - 4600 руб., от ФИО35 ДД.ММ.ГГГГ - 3620 руб., от ФИО459 ДД.ММ.ГГГГ-1000 руб., от ФИО460 ДД.ММ.ГГГГ - 4225 руб., от ФИО461 - 940 руб. (ДД.ММ.ГГГГ -240 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 700 руб.), от ФИО212 ДД.ММ.ГГГГ - 2400 руб., от ФИО462 ДД.ММ.ГГГГ - 4210 руб., от ФИО188 ДД.ММ.ГГГГ- 5000 руб., от ФИО197 - 1915 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1680 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 235 руб.), от ФИО463 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО464 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО465 ДД.ММ.ГГГГ - 505 руб., от ФИО466 ДД.ММ.ГГГГ — 8660 руб., от ФИО467 ДД.ММ.ГГГГ — 5910 руб., от ФИО468 - 2780 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 980 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб.), от ФИО469 ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., от ФИО183 - 48 355 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3400 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 535 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 300 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 85 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 90 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 900 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1400 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 415 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 340 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 120 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2355 руб., 370 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 40 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 65 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 2400 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1630 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 1900 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 3500 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 7150 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 14260 руб.), от ФИО66 - 7630 руб. (ДД.ММ.ГГГГ- 1600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2730 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3300 руб.);

На счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк», в 2021 году поступили денежные средства в общем размере 222198 руб., установлено, что не подтверждена законность получения денежных средств в размере 71698 руб., из которых: от ФИО470 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО790 ДД.ММ.ГГГГ - 1805 руб., от ФИО471ДД.ММ.ГГГГ- 3000 руб., от ФИО472 ДД.ММ.ГГГГ - 1950 руб., от ФИО473 ДД.ММ.ГГГГ - 150 руб., от ФИО294 ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб., от ФИО474 ДД.ММ.ГГГГ - 4800 руб., от ФИО92 ДД.ММ.ГГГГ- 2780 руб., от ФИО475 ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб., от ФИО476 ДД.ММ.ГГГГ - 3900 руб., от ФИО354 ДД.ММ.ГГГГ - 5600 руб., от ФИО477 ДД.ММ.ГГГГ- 3000 руб., от ФИО478 ДД.ММ.ГГГГ - 2400 руб., от ФИО479ДД.ММ.ГГГГ- 5200 руб., от ФИО25 ДД.ММ.ГГГГ - 2423 руб., от ФИО480 ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО481 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО482 ДД.ММ.ГГГГ - 540 руб., от ФИО483 ДД.ММ.ГГГГ - 6300 руб., от ФИО82 ДД.ММ.ГГГГ - 2200 руб., от ФИО183 в размере 6700 руб., (ДД.ММ.ГГГГ - 2725 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1075 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2900 руб.); от ФИО31 ДД.ММ.ГГГГ в размере 5 950 руб., (ДД.ММ.ГГГГ - 5600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 350 руб.);

На счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Банк ВТБ», в 2021 году поступили денежные средства в общем размере 60225 руб., установлено, что не подтверждена законность получения денежных средств в размере 26 275 руб., из которых: от ФИО484 ДД.ММ.ГГГГ - 145 руб., от ФИО485 ДД.ММ.ГГГГ - 665 руб., от ФИО486 ДД.ММ.ГГГГ - 1030 руб., от ФИО487 - ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО531 ДД.ММ.ГГГГ- 1500 руб., от ФИО488 ДД.ММ.ГГГГ - 2200 руб., от ФИО489 ДД.ММ.ГГГГ - 635 руб., от ФИО490 ДД.ММ.ГГГГ - 500 руб., от ФИО491 ДД.ММ.ГГГГ - 1450 руб., от ФИО492 ДД.ММ.ГГГГ -350 руб., от ФИО493 ДД.ММ.ГГГГ - 4000 руб., от ФИО494 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО749 в размере 11200 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2200 руб.,ДД.ММ.ГГГГ - 9000 руб.).

2. В 2022 году ФИО1 имела 16 счетов, открытых в 2 банках, в том числе 14 счетов в ПАО «Сбербанк», 2 счета в ПАО «Банк ВТБ», в ходе проверки ответчиком не представлены доказательства законности поступления денежных средств на общую сумму 838 292,07 руб., в том числе:

На счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк», в 2022 году поступили денежные средства в общем размере 36 514271,71 руб., установлено, что не подтверждена законность получения денежных средств в размере 462593,07 руб.:

- 318032 руб. - поступления от физических лиц: от ФИО495 ДД.ММ.ГГГГ - 4200 руб., от ФИО496 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО497 ДД.ММ.ГГГГ - 3710 руб., от ФИО802 ДД.ММ.ГГГГ - 2930 руб., от ФИО498 ДД.ММ.ГГГГ - 3358 руб., от ФИО499 ДД.ММ.ГГГГ - 2200 руб., от ФИО278 ДД.ММ.ГГГГ - 1730 руб., от ФИО500 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб. от ФИО501 ДД.ММ.ГГГГ- 9100 руб., от ФИО502 ДД.ММ.ГГГГ - 470 руб., от ФИО503 ДД.ММ.ГГГГ- 4120 руб., от ФИО504 ДД.ММ.ГГГГ - 3120 руб., от ФИО505 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО506 ДД.ММ.ГГГГ- 8185 руб., от ФИО507 ДД.ММ.ГГГГ - 660 руб., от ФИО508 ДД.ММ.ГГГГ - 230 руб., от ФИО290 ДД.ММ.ГГГГ - 870 руб., от ФИО509 ДД.ММ.ГГГГ- 510 руб., от ФИО30 ДД.ММ.ГГГГ - 400 руб., от ФИО121 ДД.ММ.ГГГГ - 4755 руб., от ФИО133 ДД.ММ.ГГГГ - 615 руб., от ФИО755 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО738 ДД.ММ.ГГГГ - 3720 руб., от ФИО510 ДД.ММ.ГГГГ - 270 руб., от ФИО511 ДД.ММ.ГГГГ - 2400 руб., от ФИО355 ДД.ММ.ГГГГ - 3410 руб., от ФИО512 ДД.ММ.ГГГГ - 160 руб., от ФИО513 ДД.ММ.ГГГГ - 5220 руб., от ФИО407 ДД.ММ.ГГГГ- 3900 руб., от ФИО514 ДД.ММ.ГГГГ - 3063 руб., от ФИО515 ДД.ММ.ГГГГ- 3500 руб., от ФИО516 ДД.ММ.ГГГГ - 2600 руб., от ФИО217 ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб., от ФИО271 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО517 ДД.ММ.ГГГГ - 760 руб., от ФИО806 ДД.ММ.ГГГГ - 2950 руб., от ФИО518 ДД.ММ.ГГГГ - 420 руб., от ФИО162 ДД.ММ.ГГГГ - 8703 руб., от ФИО519 ДД.ММ.ГГГГ - 200 руб., от ФИО520ДД.ММ.ГГГГ- 1100 руб., от ФИО102 ДД.ММ.ГГГГ - 3600 руб., от ФИО521 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО138 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб. от ФИО197 ДД.ММ.ГГГГ - 211 руб., от ФИО469 ДД.ММ.ГГГГ - 2500 руб., от ФИО522 ДД.ММ.ГГГГ - 3800 руб., от ФИО523 ДД.ММ.ГГГГ - 900 руб., от ФИО74 ДД.ММ.ГГГГ - 120 руб., от ФИО25 ДД.ММ.ГГГГ - 1920 руб., от ФИО524 ДД.ММ.ГГГГ - 2850 руб., от ФИО525ДД.ММ.ГГГГ - 460 руб., от ФИО195 ДД.ММ.ГГГГ - 1900 руб., от ФИО419 ДД.ММ.ГГГГ - 750 руб., от ФИО526 ДД.ММ.ГГГГ - 8405 руб., от ФИО527 ДД.ММ.ГГГГ - 600 руб., от ФИО789 ДД.ММ.ГГГГ - 4000 руб., от ФИО736 в размере 7265 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2800 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 1500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2965 руб.); от ФИО528 в размере 7255 руб. (ДД.ММ.ГГГГ-5155 руб., ДД.ММ.ГГГГ-2100 руб.); отФИО183 в размере 25 808 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1350 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 720 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 1365 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 790 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3960 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1900 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3503 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3420 руб.); от ФИО529 в размере 3350 руб. (ДД.ММ.ГГГГ-350 руб., ДД.ММ.ГГГГ -3000 руб.); ФИО530 в размере 9376 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1753 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2720 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 4903 руб.); ФИО531 в размере 10 320 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2720 руб., ДД.ММ.ГГГГ -3700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2600 руб.); от ФИО185 в размере 18 355 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4 315 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4690 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1100 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 250 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ — 2300 руб.); от ФИО252 в размере 3280 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3010 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 270 руб.); от ФИО186 в размере 1 770 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 270 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 90 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 325 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 125 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 130 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 60 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 40 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 410 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 120 руб.); от ФИО790 в размере 8433 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 260 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 525 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 618 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 80 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 250 руб.); от ФИО294 в размере 5150 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2850 руб.); от ФИО191 в размере 4210 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 380 руб., ДД.ММ.ГГГГ -2 430 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1 400 руб.).; от ФИО744 в размере 1 440 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 720 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб.); от ФИО532 в размере 6460 руб. (ДД.ММ.ГГГГ — 4560 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1900 руб.); от ФИО188 в размере 7465 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 230 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 6 410 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 65 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 760 руб.); от ФИО159 в размере 2080 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1380 руб.); от ФИО749 в размере 21 335 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 13430 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 7905 руб.); от ФИО327 в размере 7900 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4900 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб.); от ФИО444 в размере 7860 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4360 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб.); от ФИО748 в размере 7700 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4500 руб.); от ФИО31 в размере 4720 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4510 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 210 руб.);

- 81 188 руб. - переводы от физических лиц, из которых: от ФИО533 ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб., от ФИО534 ДД.ММ.ГГГГ - 7000 руб., от ФИО264 ДД.ММ.ГГГГ- 270 руб., от ФИО522 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО189 ДД.ММ.ГГГГ- 2 400 руб., от ФИО210 ДД.ММ.ГГГГ - 5600 руб., от ФИО535 ДД.ММ.ГГГГ - 2740 руб., от ФИО536 ДД.ММ.ГГГГ - 60 руб., от ФИО537 ДД.ММ.ГГГГ - 2600 руб., от Пак И.А. ДД.ММ.ГГГГ - 270 руб., от ФИО89 ДД.ММ.ГГГГ - 420 руб., от ФИО538 ДД.ММ.ГГГГ - 5580 руб., от ФИО539 ДД.ММ.ГГГГ - 815 руб., от ФИО133 ДД.ММ.ГГГГ - 615 руб., от ФИО540 ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., от ФИО482 ДД.ММ.ГГГГ - 2800 руб., от ФИО541 ДД.ММ.ГГГГ - 2843 руб., от ФИО542 ДД.ММ.ГГГГ - 28200 руб., от ФИО543 ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО544 ДД.ММ.ГГГГ - 800 руб., от ФИО545 ДД.ММ.ГГГГ - 220 руб., от ФИО546 ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., от ФИО547 ДД.ММ.ГГГГ - 400 руб., от ФИО548 ДД.ММ.ГГГГ - 100 руб., от ФИО549 ДД.ММ.ГГГГ - 120 руб., от ФИО550 ДД.ММ.ГГГГ - 250 руб., от ФИО551 ДД.ММ.ГГГГ - 50 руб., от ФИО552 ДД.ММ.ГГГГ - 260 руб., от ФИО553 ДД.ММ.ГГГГ - 155 руб., от ФИО85 ДД.ММ.ГГГГ - 80 руб., от ФИО554 ДД.ММ.ГГГГ - 240 руб., от ФИО555 ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО556 в размере 7200 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб.).;

- 63 373,07 руб. - переводы с неизвестным назначением от CARD2CARD (ДД.ММ.ГГГГ - 30 000 руб., 8000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4650 руб.), от Тинькофф Банк (ДД.ММ.ГГГГ - 5650 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 8950 руб.), ДД.ММ.ГГГГ - 71,62 руб., 42 руб., 9,45 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 6000 руб.

На счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк», в 2022 году поступили денежные средства в общем размере 64 380,10 руб., установлено, что не подтверждена законность получения денежных средств в размере 22380 руб.:

12130 руб. - поступления от физических лиц : от ФИО183 ДД.ММ.ГГГГ - 880 руб., от ФИО500 ДД.ММ.ГГГГ - 4950 руб., от ФИО557 ДД.ММ.ГГГГ - 6300 руб.

10250 руб. - переводы от физических лиц, из которых: от ФИО558 ДД.ММ.ГГГГ - 3100 руб., от ФИО559 ДД.ММ.ГГГГ - 350 руб., от ФИО560 в размере 6800 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3800 руб.).

На счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк», в 2022 году поступили денежные средства в общем размере 15 155 480,02 руб., установлено, что не подтверждена законность получения денежных средств в размере 164643 руб.:

- 101790 руб. - поступления от физических лиц: от ФИО441 ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб., от ФИО561 ДД.ММ.ГГГГ-5800 руб., от ФИО562 ДД.ММ.ГГГГ-3300 руб., от ФИО414 ДД.ММ.ГГГГ - 1100 руб., от ФИО563 ДД.ММ.ГГГГ - 1950 руб., от ФИО94 ДД.ММ.ГГГГ - 3530 руб., от ФИО317 ДД.ММ.ГГГГ - 2400 руб., от ФИО564 ДД.ММ.ГГГГ - 380 руб., от ФИО565ДД.ММ.ГГГГ - 1350 руб., от ФИО566 ДД.ММ.ГГГГ - 450 руб., от ФИО567 ДД.ММ.ГГГГ - 5255 руб., от ФИО568 ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб., от ФИО569 ДД.ММ.ГГГГ - 5600 руб., от ФИО570 ДД.ММ.ГГГГ - 2800 руб., от ФИО121 ДД.ММ.ГГГГ - 6365 руб., от ФИО571 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО183 ДД.ММ.ГГГГ - 4900 руб., от ФИО515 ДД.ММ.ГГГГ - 4500 руб., от ФИО572 ДД.ММ.ГГГГ - 200 руб., от ФИО573 ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., от ФИО217 ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб., от ФИО574 ДД.ММ.ГГГГ - 2030 руб., от ФИО575 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО576 ДД.ММ.ГГГГ - 1980 руб., от ФИО577 ДД.ММ.ГГГГ - 970 руб., от ФИО241 ДД.ММ.ГГГГ - 495 руб., от ФИО578 ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб., от ФИО579 ДД.ММ.ГГГГ - 6000 руб., от ФИО580 ДД.ММ.ГГГГ - 355 руб., от ФИО191 в размере 4150 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2600 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 1550 руб.); от ФИО185 в размере 6505 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 5505 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб.); от ФИО531 в размере 11550 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1650 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 8200 руб.); от ФИО29 в размере 7555 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4195 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3360 руб.).

32853 руб. - переводы от физических лиц, из которых: от ФИО183 ДД.ММ.ГГГГ - 4700 руб., от ФИО581 ДД.ММ.ГГГГ - 7000 руб., от ФИО582 ДД.ММ.ГГГГ-4710 руб., от ФИО583 ДД.ММ.ГГГГ - 1750 руб., от ФИО584 ДД.ММ.ГГГГ- 55 руб., от ФИО585 ДД.ММ.ГГГГ - 3590 руб., от ФИО586 ДД.ММ.ГГГГ- 720 руб., от ФИО587 ДД.ММ.ГГГГ - 1560 руб., от ФИО251 ДД.ММ.ГГГГ-1300 руб., от ФИО808 ДД.ММ.ГГГГ - 2 800 руб., от Нго ФИО4 06.08.2022

800 руб., от ФИО588 ДД.ММ.ГГГГ - 1 518 руб., от ФИО589 в размере 2 350 руб. (ДД.ММ.ГГГГ-2200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 150 руб.).

30000 руб. - переводы с неизвестным назначением от CARD2CARD ДД.ММ.ГГГГ.

На счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк», в 2022 году поступили денежные средства в общем размере 1 391 301,10 руб., установлено, что не подтверждена законность получения денежных средств в размере 157136 руб.:

- 105395 руб. - поступления от физических лиц: от ФИО27 ДД.ММ.ГГГГ - 1650 руб., от ФИО30 ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб., от ФИО239 ДД.ММ.ГГГГ - 2500 руб., от ФИО185 ДД.ММ.ГГГГ - 10000 руб., от ФИО748 ДД.ММ.ГГГГ - 2760 руб., от ФИО590 ДД.ММ.ГГГГ - 3400 руб., от ФИО188 ДД.ММ.ГГГГ - 210 руб., от ФИО414 ДД.ММ.ГГГГ - 6100 руб., от ФИО229 ДД.ММ.ГГГГ - 640 руб., от ФИО591 ДД.ММ.ГГГГ - 160 руб., от ФИО510 ДД.ММ.ГГГГ - 230 руб., от ФИО592 ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО105 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО593- 2500 руб., от ФИО594 ДД.ММ.ГГГГ - 2400 руб., от ФИО595 ДД.ММ.ГГГГ - 1550 руб., от ФИО771 ДД.ММ.ГГГГ - 1280 руб., от ФИО314 ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., от ФИО596 ДД.ММ.ГГГГ - 2950 руб., от ФИО597 ДД.ММ.ГГГГ - 300 руб., от ФИО598 ДД.ММ.ГГГГ - 250 руб., от ФИО441 ДД.ММ.ГГГГ - 600 руб., от ФИО599 ДД.ММ.ГГГГ - 4900 руб., от ФИО600 ДД.ММ.ГГГГ - 20 руб., от ФИО749 15.11. 2022 - 8260 руб., от ФИО601 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО566 ДД.ММ.ГГГГ - 3400 руб., от ФИО419 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО790 ДД.ММ.ГГГГ - 525 руб., от ФИО602 ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., от ФИО532 ДД.ММ.ГГГГ - 650 руб., от ФИО603ДД.ММ.ГГГГ - 5500 руб., от ФИО456 ДД.ММ.ГГГГ - 2100 руб., от ФИО132 ДД.ММ.ГГГГ - 8600 руб., от ФИО531 ДД.ММ.ГГГГ - 11100 руб., от ФИО192 ДД.ММ.ГГГГ - 900 руб., от ФИО604 в размере 1900 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 400 руб.), от ФИО809 в размере 2960 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2900 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 60 руб.);

20241 руб. - переводы от физических лиц, из которых: от ФИО605 ДД.ММ.ГГГГ - 240 руб., от ФИО606 ДД.ММ.ГГГГ - 430 руб., от ФИО607 ДД.ММ.ГГГГ - 420 руб., от ФИО608 ДД.ММ.ГГГГ-795 руб., от ФИО609 ДД.ММ.ГГГГ - 750 руб., от ФИО610 ДД.ММ.ГГГГ - 2306 руб., от Буй Конт Тхань ДД.ММ.ГГГГ - 8000 руб., от ФИО611 в размере 3700 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 800 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2900 руб.); от ФИО612 в размере 3600 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб.);

31500 руб. - переводы с неизвестным назначением из Тинькофф Банк в размере 25000 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 15000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 10000 руб.); из Почта банк ДД.ММ.ГГГГ - 6500 руб.

На счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Банк ВТБ», в 2022 году поступили денежные средства в общем размере 2 563 540 руб., установлено, что из указанной суммы не подтверждена законность получения денежных средств в размере 31540 руб.:

- 4600 руб. - поступления от физических лиц: от ФИО790 ДД.ММ.ГГГГ.

- 26940 руб. - переводы от физических лиц, из которых: от ФИО613 ДД.ММ.ГГГГ - 20380 руб., от ФИО614 ДД.ММ.ГГГГ - 4560 руб., от ФИО615 ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб.

3. В 2023 году ФИО1 имела 18 счетов, открытых в 2 банках, в том числе 15 счетов в ПАО «Сбербанк», 3 счета в ПАО «Банк ВТБ».В ходе проверки не представлены доказательства законности поступления денежных средств в 2023 году на общую сумму 1500215 руб. в том числе:

на счет № (текущий счет), открытый в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ, в 2023 году поступили денежные средства в размере 20 110378,42 руб., установлено, что не подтверждена законность получения денежных средств в размере 168383 руб.:

8182 руб. - переводы от неустановленных физических лиц из других банков, из которых переводы из АО «Тинькофф Банк» ДД.ММ.ГГГГ - 200 руб., из ПАО «Банк ВТБ» ДД.ММ.ГГГГ - 2900 руб., из АО «Газпромбанк» ДД.ММ.ГГГГ - 5082 руб.;

- 104 154 руб. - переводы от физических лиц: от ФИО616 ДД.ММ.ГГГГ - 2435 руб., от ФИО617 ДД.ММ.ГГГГ - 140 руб., от ФИО618 ДД.ММ.ГГГГ- 9700 руб., от ФИО619 ДД.ММ.ГГГГ - 240 руб., от ФИО620 ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб., от ФИО528 от ДД.ММ.ГГГГ - 600 руб., от ФИО621 ДД.ММ.ГГГГ - 270 руб., от ФИО766 ДД.ММ.ГГГГ - 838 руб., от ФИО252 ДД.ММ.ГГГГ - 320 руб., от ФИО772 ДД.ММ.ГГГГ - 190 руб., от ФИО622 ДД.ММ.ГГГГ- 890 руб., от ФИО268 ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., от ФИО623 ДД.ММ.ГГГГ - 2900 руб., от ФИО166 ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб., от ФИО74 ДД.ММ.ГГГГ — 205 руб., от ФИО24 ДД.ММ.ГГГГ - 500 руб., от ФИО185 ДД.ММ.ГГГГ - 1980 руб., от ФИО624 ДД.ММ.ГГГГ - 230 руб., от ФИО625 ДД.ММ.ГГГГ - 350 руб., от ФИО276 ДД.ММ.ГГГГ - 355 руб., от ФИО277 ДД.ММ.ГГГГ - 1128 руб., от ФИО626 ДД.ММ.ГГГГ- 525 руб., от ФИО290 ДД.ММ.ГГГГ - 7000 руб., от ФИО191 ДД.ММ.ГГГГ - 1400 руб., от ФИО627 ДД.ММ.ГГГГ - 450 руб., от ФИО590 ДД.ММ.ГГГГ - 420 руб., от ФИО628 ДД.ММ.ГГГГ- 525 руб., от ФИО629 ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб., от ФИО195 ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., от ФИО303 ДД.ММ.ГГГГ - 1600 руб., от ФИО441 ДД.ММ.ГГГГ - 125 руб., от ФИО630 ДД.ММ.ГГГГ - 375 руб., от ФИО631 ДД.ММ.ГГГГ - 6206 руб., от ФИО632 ДД.ММ.ГГГГ - 3600 руб., от ФИО633 ДД.ММ.ГГГГ - 700 руб., от ФИО104 ДД.ММ.ГГГГ - 3312 руб., от ФИО357 ДД.ММ.ГГГГ - 2410 руб., от ФИО523 ДД.ММ.ГГГГ- 650 руб., от ФИО634 ДД.ММ.ГГГГ - 5800 руб., от ФИО635 ДД.ММ.ГГГГ - 12800 руб., от ФИО636 ДД.ММ.ГГГГ - 270 руб., от ФИО188 - 6130 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 130 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 6000 руб.), от ФИО637 - 6400 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб.), от ФИО28 ДД.ММ.ГГГГ - 700 руб., от ФИО341 ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб., от ФИО132 - 6400 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3900 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 2500 руб.), от ФИО638 ДД.ММ.ГГГГ - 1200 руб., от ФИО639 ДД.ММ.ГГГГ -1000 руб., от ФИО183 - 2165 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 525 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1640 руб.), от ФИО129 ДД.ММ.ГГГГ - 2920 руб., от ФИО640 ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб.;

- 56047 руб. - переводы от физических лиц, из которых: от Ни Э.Д. ДД.ММ.ГГГГ - 720 руб., от ФИО641 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО26 ДД.ММ.ГГГГ -420 руб., от ФИО642 ДД.ММ.ГГГГ - 6800 руб., от ФИО643 ДД.ММ.ГГГГ-2200 руб., от Пак И.А. ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб., от ФИО644 ДД.ММ.ГГГГ - 2540 руб., от ФИО188 ДД.ММ.ГГГГ - 840 руб., от ФИО645 ДД.ММ.ГГГГ - 965 руб., от ФИО646 ДД.ММ.ГГГГ - 525 руб., от ФИО647 ДД.ММ.ГГГГ - 240 руб., от ФИО648 ДД.ММ.ГГГГ - 780 руб., от ФИО649 ДД.ММ.ГГГГ - 185 руб., от ФИО650 ДД.ММ.ГГГГ - 195 руб., от ФИО651 ДД.ММ.ГГГГ - 950 руб., от ФИО472 ДД.ММ.ГГГГ - 645 руб., от ФИО652 ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб., от ФИО653 ДД.ММ.ГГГГ - 15482 руб., от ФИО790 ДД.ММ.ГГГГ - 700 руб., от ФИО350 ДД.ММ.ГГГГ - 8500 руб., от ФИО212 ДД.ММ.ГГГГ - 8000 руб.;

На счет № (текущий счет), открытый в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ, в 2023 году поступили денежные средства в размере 6 530 376,54 руб., установлено, что из указанной суммы не подтверждена законность получения денежных средств в размере 1086493 руб.:

796 142 руб. - переводы от физических лиц: от ФИО654 (из АО «Альфа-Банк») ДД.ММ.ГГГГ- 2000 руб., от ФИО736 ДД.ММ.ГГГГ - 5406 руб., от ФИО506 ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., от ФИО655 ДД.ММ.ГГГГ - 2600 руб., от ФИО738 ДД.ММ.ГГГГ - 3550 руб., ФИО656 ДД.ММ.ГГГГ - 5500 руб., от ФИО657 ДД.ММ.ГГГГ -3000 руб., от ФИО221 ДД.ММ.ГГГГ -265 руб., от ФИО658 ДД.ММ.ГГГГ - 10403 руб., от ФИО744 ДД.ММ.ГГГГ -6360 руб., от ФИО659 ДД.ММ.ГГГГ - 105 руб., от ФИО76 ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб., от ФИО748 -9468 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4300 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3168 руб.), от ФИО660 ДД.ММ.ГГГГ - 6105 руб., от ФИО661 ДД.ММ.ГГГГ - 700 руб., от ФИО116 ДД.ММ.ГГГГ - 2900 руб., от ФИО486 ДД.ММ.ГГГГ - 8500 руб., от ФИО229 ДД.ММ.ГГГГ - 450 руб., от Лих Т.С. (из ПАО «Банк ВТБ») - 3400 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 1700 руб.), от ФИО662 ДД.ММ.ГГГГ — 6800 руб., от ФИО496 ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., от ФИО663 ДД.ММ.ГГГГ - 9181 руб., от ФИО199 - 7000 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3800 руб.), от ФИО664 ДД.ММ.ГГГГ - 5700 руб., от ФИО620 ДД.ММ.ГГГГ - 400 руб., от ФИО378 - 7760 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 190 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 880 руб.; ДД.ММ.ГГГГ- 3450 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 450 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 900 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 890 руб.), от ФИО755 - 6280 руб. (ДД.ММ.ГГГГ-3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 280 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб.), от ФИО761 ДД.ММ.ГГГГ- 10000 руб., от ФИО665 ДД.ММ.ГГГГ - 1710 руб., от ФИО666 ДД.ММ.ГГГГ - 9812 руб., от ФИО193 ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб., от ФИО574 ДД.ММ.ГГГГ - 4708 руб., от ФИО245 - 6000 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб.), от ФИО667 - 8700 руб. (ДД.ММ.ГГГГ -2700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 6000 руб.), от ФИО668 - 11280 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 5640 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5640 руб.), от ФИО669 ДД.ММ.ГГГГ- 4200 руб., от ФИО670 - 7570 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 6800 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 770 руб.), от ФИО113 ДД.ММ.ГГГГ -2385 руб., от ФИО671- 4218 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 15 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4203 руб.), от ФИО252 ДД.ММ.ГГГГ- 400 руб., от ФИО672 ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб., от ФИО565 - 7530 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 180 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3550 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 250 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3550 руб.), от ФИО159 ДД.ММ.ГГГГ - 3600 руб., от ФИО673 ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., от ФИО771 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО674 ДД.ММ.ГГГГ - 5500 руб., от ФИО675 ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб., от ФИО110 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО772 - 4451 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2068 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2383 руб.), от ФИО676 ДД.ММ.ГГГГ- 3008 руб., от ФИО779 ДД.ММ.ГГГГ - 4965 руб., от ФИО780 - 7662 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3762 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2700 руб., 02.1 1.2023 - 550 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 650 руб.), от ФИО100 - 4000 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 2000 руб.), от ФИО105 ДД.ММ.ГГГГ - 850 руб., от ФИО677 ДД.ММ.ГГГГ - 18000 руб., от ФИО785 ДД.ММ.ГГГГ - 7506 руб., от ФИО678 ДД.ММ.ГГГГ - 12108 руб, от ФИО271 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО679 ДД.ММ.ГГГГ - 2500 руб., от ФИО680 ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб., от ФИО185 - 82975 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4066 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 2000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 7600 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 8900 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 7000 руб.,

- 4000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 8000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб.,

-4632 руб., 5765 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 16012 руб.), от ФИО201 ДД.ММ.ГГГГ - 6 208 руб., от ФИО194 ДД.ММ.ГГГГ - 10 000 руб., от ФИО414 ДД.ММ.ГГГГ - 11 760 руб., от ФИО681 ДД.ММ.ГГГГ - 1250 руб., от ФИО682 ДД.ММ.ГГГГ - 5428 руб., от ФИО276 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО683 ДД.ММ.ГГГГ-4 200 руб., от ФИО277ДД.ММ.ГГГГ- 2500 руб., от ФИО177 ДД.ММ.ГГГГ - 5400 руб., от ФИО684 ДД.ММ.ГГГГ - 370 руб., от ФИО685 ДД.ММ.ГГГГ - 10800 руб., от ФИО531 ДД.ММ.ГГГГ - 4700 руб., от ФИО419 ДД.ММ.ГГГГ - 3466 руб., от ФИО30 - 9400 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 4300 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5100 руб.), от ФИО566 ДД.ММ.ГГГГ - 6 000 руб., от ФИО117 ДД.ММ.ГГГГ- 3306 руб., от ФИО686 ДД.ММ.ГГГГ - 1353 руб., от ФИО425 ДД.ММ.ГГГГ - 1260 руб., от ФИО520 ДД.ММ.ГГГГ - 4300 руб., от ФИО191 - 2965 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2460 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 505 руб., от ФИО490 ДД.ММ.ГГГГ - 10200 руб., от ФИО687 (из Озон- Банка) ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., от ФИО688 - 1950 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 450 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб.), от ФИО627 ДД.ММ.ГГГГ - 3640 руб, от ФИО355 ДД.ММ.ГГГГ - 1800 руб., от ФИО161 - 11150 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 1900 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3550 руб.), от ФИО192 - 3030 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 980 руб, ДД.ММ.ГГГГ - 500 руб.,- 1550 руб.), от ФИО689 ДД.ММ.ГГГГ - 5100 руб, от ФИО195 - 17300 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2400 руб, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб, ДД.ММ.ГГГГ -3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4900 руб.), от ФИО690 ДД.ММ.ГГГГ- 3000 руб., от ФИО301 ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., от ФИО554 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО94 ДД.ММ.ГГГГ - 3700 руб., от ФИО691 ДД.ММ.ГГГГ - 6700 руб., от ФИО790 - 3065 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 525 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 900 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1640 руб.), от ФИО356 ДД.ММ.ГГГГ-2500 руб., от ФИО307 06.10.2023 - 4700 руб., от ФИО810 01.09.2023 - 2200 руб., от ФИО811 - 35132 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 10534 руб., ДД.ММ.ГГГГ-24598 руб.), от ФИО444 ДД.ММ.ГГГГ -9140 руб., от ФИО311 ДД.ММ.ГГГГ - 950 руб., от ФИО314 ДД.ММ.ГГГГ- 10015 руб., от ФИО112 -21426 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 5056 руб., ДД.ММ.ГГГГ -4500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 6000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 5870 руб.), от ФИО634 ДД.ММ.ГГГГ - 6700 руб., от ФИО692 (из АО «Тинькофф-Банк») ДД.ММ.ГГГГ - 4050 руб., от ФИО70 ДД.ММ.ГГГГ - 6800 руб., от ФИО124 ДД.ММ.ГГГГ - 5300 руб., от ФИО693 ДД.ММ.ГГГГ - 2200 руб., от ФИО329 - 26755 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 8555 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 18200 руб.), от ФИО812 ДД.ММ.ГГГГ - 33932 руб., от ФИО694 ДД.ММ.ГГГГ - 3 000 руб., от ФИО462 ДД.ММ.ГГГГ-1900 руб., от ФИО54 ДД.ММ.ГГГГ - 4698 руб., от ФИО188 - 7966 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 7606 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб.), от ФИО212 - 9986 руб. (ДД.ММ.ГГГГ -3241 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 6745 руб.), от ФИО637 ДД.ММ.ГГГГ- 2000 руб., от ФИО695 - 4360 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2860 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб.), от ФИО696 - 13200 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 200 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 6500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 6500 руб.), от ФИО132 ДД.ММ.ГГГГ - 1450 руб., от ФИО697 ДД.ММ.ГГГГ - 550 руб., от ФИО183 - 11730 руб. (ДД.ММ.ГГГГ-10730 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб.), от ФИО698 - 6980 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3380 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3600 руб.), от ФИО128 ДД.ММ.ГГГГ - 2250 руб.;

- 193613 руб. - переводы от физических лиц, из которых от ФИО699 ДД.ММ.ГГГГ- 4 200 руб., от ФИО700 ДД.ММ.ГГГГ - 4000 руб., от ФИО701 - 18632 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 14862 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3770 руб.), от ФИО702 ДД.ММ.ГГГГ - 4626 руб., от ФИО703 ДД.ММ.ГГГГ - 2025 руб., от ФИО704 ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО472 ДД.ММ.ГГГГ - 1100 руб., от ФИО705 ДД.ММ.ГГГГ - 3650 руб., от ФИО755 ДД.ММ.ГГГГ - 6800 руб., от ФИО706 ДД.ММ.ГГГГ -10900 руб., от ФИО707 27.10.2023

12700 руб., от ФИО708 ДД.ММ.ГГГГ - 4925 руб., от ФИО709 ДД.ММ.ГГГГ- 10420 руб., от ФИО710 ДД.ММ.ГГГГ - 360 руб., от ФИО155 ДД.ММ.ГГГГ - 3360 руб., от ФИО780 ДД.ММ.ГГГГ - 3762 руб., от ФИО711 ДД.ММ.ГГГГ - 5530 руб., от ФИО712 ДД.ММ.ГГГГ - 5500 руб., от ФИО713 ДД.ММ.ГГГГ - 9500 руб., от ФИО714 ДД.ММ.ГГГГ- 3900 руб., от ФИО715 ДД.ММ.ГГГГ - 3200 руб., от ФИО716 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО717 ДД.ММ.ГГГГ - 1500 руб., от ФИО690 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО61 ДД.ММ.ГГГГ- 598 руб., от ФИО718 ДД.ММ.ГГГГ - 6290 руб., от ФИО514 ДД.ММ.ГГГГ- 7800 руб., от ФИО719 ДД.ММ.ГГГГ -2300 руб., от ФИО720 ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., от ФИО721 - 10293 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 7990 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 2303 руб.), от ФИО313 ДД.ММ.ГГГГ - 3300 руб., от ФИО722 ДД.ММ.ГГГГ - 8200 руб., от ФИО523 ДД.ММ.ГГГГ - 6200 руб., от ФИО723 ДД.ММ.ГГГГ - 9565 руб., от ФИО724 ДД.ММ.ГГГГ- 1600 руб., от ФИО328 ДД.ММ.ГГГГ - 6795 руб., от ФИО725 ДД.ММ.ГГГГ - 700 руб., от ФИО696 ДД.ММ.ГГГГ - 200 руб., от ФИО726 ДД.ММ.ГГГГ-2382 руб.;

- 96738 руб. - перевод от неустановленных физических лиц из других банков, из которых переводы из ПАО «Банк ВТБ» - 91398 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 27500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 56498 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 7400 руб.), из АО «Газпромбанк» ДД.ММ.ГГГГ - 3700 руб., из АО «Тинькофф Банк» ДД.ММ.ГГГГ - 1640 руб.;

На счет № (текущий счет), открытый в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ, в 2023 году поступили денежные средства в размере 957 154,17 руб., установлено, что из указанной суммы не подтверждена законность получения денежных средств в размере 123573 руб.:

- 64285 руб. - переводы от физических лиц: от ФИО506 ДД.ММ.ГГГГ - 6200 руб., от ФИО229 ДД.ММ.ГГГГ - 1620 руб., от ФИО755 (из ПАО «Банк ВТБ») ДД.ММ.ГГГГ- 4000 руб., от Лих Т.С. (из ПАО «Банк ВТБ») - 6500 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб.), от ФИО245 ДД.ММ.ГГГГ - 2300 руб., от ФИО727 ДД.ММ.ГГГГ - 3000 руб., от ФИО557 ДД.ММ.ГГГГ - 3100 руб., от ФИО194 ДД.ММ.ГГГГ - 2000 руб., от ФИО290 ДД.ММ.ГГГГ - 250 руб., от ФИО307 ДД.ММ.ГГГГ - 400 руб., от ФИО728 (из АО «Тинькофф Банк») ДД.ММ.ГГГГ - 6000 руб., от ФИО788 (из АО «Тинькофф Банк») ДД.ММ.ГГГГ-15000 руб., от ФИО813 ДД.ММ.ГГГГ- 11915 руб., от ФИО132 ДД.ММ.ГГГГ -2000 руб.;

- 3551 руб. - переводы от физических лиц, из которых: от ФИО729 ДД.ММ.ГГГГ - 280 руб., от ФИО232 ДД.ММ.ГГГГ - 2420 руб., от ФИО470 ДД.ММ.ГГГГ - 531 руб., от ФИО647 ДД.ММ.ГГГГ -320 руб.;

- 55737 руб. - переводы от неустановленных физических лиц из других банков, из которых из ПАО «Банк ВТБ» - 48 502 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб.,28.102023- 43502 руб.), из АО «Альфа Банк» ДД.ММ.ГГГГ - 2035 руб., из АО «Газпромбанк» ДД.ММ.ГГГГ - 3500 руб., из АО «Почта Банк» ДД.ММ.ГГГГ - 1700 руб.

На счет № (текущий счет), открытый в ПАО «Банк ВТБ» ДД.ММ.ГГГГ, в 2023 году поступили денежные средства в размере 4 597566 руб., установлено, что из указанной суммы не подтверждена законность получения денежных средств в размере 121766 руб.:

- 121766 руб. - переводы от физических лиц: от ФИО613 - 112696 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 49430 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 19592 руб., 36839 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 6835 руб.), от Лих Т.С. ДД.ММ.ГГГГ - 1000 руб., от ФИО730 ДД.ММ.ГГГГ - 1300 руб., от ФИО488 ДД.ММ.ГГГГ - 950 руб., от ФИО731 ДД.ММ.ГГГГ - 5820 руб.

Представленные в ходе проверки расписки о получении от физических лиц, перечислявших денежные средства за товары, приобретенные в магазине «Престиж», принадлежащем сыну ФИО1 - ФИО2, зарегистрированному в качестве индивидуального предпринимателя (ИНН <***>), не приняты судом первой инстанции в качестве подтверждения законности получения денежных средств., поскольку согласно пояснениям, данным ФИО1 в ходе проверки, она лично осуществляла контроль за поступлением денежных средств по оплате товара в магазине. В указанных целях в кассе магазина был указан ее номер мобильного телефона <***>, по которому покупатели перечисляли оплату за товары, приобретенные в магазине. Полученные деньги передавались ФИО1 за поставки товаров третьим лицам.

Аналогичные пояснения даны ФИО2, а также работниками магазина ФИО185, ФИО159, ФИО183

В соответствии с пунктами 1, 4 ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Права на денежные средства, находящиеся на счете, считаются принадлежащими клиенту в пределах суммы остатка.

В соответствии с п. 1 ст. 847 ГК РФ права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета.

Согласно пункту 1.12 Положения Банка России от 24.12.2004 № 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» (далее - Положение) клиент совершает операции с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт по банковскому счету (далее - соответственно счет физического лица, индивидуального предпринимателя, юридического лица), открытому на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, заключаемого в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации (далее - договор банковского счета).

В силу ст. 845, 847 ГК РФ, Положения об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 24.12.2004, № 266- П, наличие банковской карты у ответчика предполагает принадлежность ФИО1 денежных средств, находящихся на счете.

Согласно пункту 2.1. Инструкция Банка России от 30.06.2021 № 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)» текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с ведением предпринимательской деятельности в качестве индивидуального предпринимателя или с частной практикой.

Согласно ч. 1 ст. 848 ГК РФ банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями.

При этом согласно Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» финансовые организации обязаны собирать данные зачислениях и списаниях и проверять их на наличие признаков сомнительных операций. Следовательно, индивидуальные предприниматель не может принимать оплату за товары или услуги на личную карту либо карту иного лица.

В ходе рассмотрения дела судом первой инстанции исследованы имеющиеся в материалах дела расписки, а также представленные ответчиком и его представителем расписки физических лиц за период 2021-2023 годы о перечислении на счет ФИО1 денежных средств за товары, приобретенные в магазине «Престиж» принадлежащий ИП ФИО2, о возврате долга, оплаты за обеды и подарки, материальной помощи от граждан: ФИО732 ФИО363 ФИО733 ФИО734 ФИО365 ФИО735 ФИО736 ФИО737 ФИО738 ФИО739 ФИО740 ФИО741 ФИО742 ФИО743 ФИО744 ФИО745 ФИО746 ФИО747 ФИО748 ФИО749 ФИО750 ФИО751 ФИО231 ФИО752 ФИО753 ФИО754 ФИО755 ФИО756,. ФИО757 ФИО758 ФИО814 ФИО380 Е.В. ФИО761 ФИО762 ФИО763 ФИО667 ФИО764 ФИО765 ФИО766 ФИО815 ФИО133 Ж.В. ФИО769 ФИО770 ФИО771 ФИО772 ФИО773 ФИО774, ФИО775 ФИО398 ФИО776 ФИО777 ФИО778 ФИО779 ФИО780 ФИО781 ФИО782 ФИО267 ФИО783 ФИО784 ФИО785 ФИО786 ФИО406 ФИО271 ФИО787 Лих Т.С. ФИО407 ФИО408 ФИО410 ФИО206 ФИО185 ФИО201 ФИО418 ФИО276 ФИО417 ФИО278 ФИО419 ФИО30 ФИО420 ФИО284 ФИО422 ФИО424 ФИО805Н. ФИО191 ФИО103 ФИО294 ФИО816 ФИО192 ФИО429 ФИО432 ФИО817 ФИО438 ФИО186 ФИО48 ФИО311 ФИО818 ФИО788 М.В. ФИО309 ФИО789 ФИО444 ФИО445 ФИО819 ФИО316 ФИО448 ФИО65 ФИО452 ФИО439 ФИО790 ФИО441 ФИО440 Таль А.Б. ФИО454 ФИО456 ФИО464 ФИО197 ФИО820 ФИО468 ФИО821 ФИО462 ФИО469 ФИО183 ФИО66 ФИО196 ФИО195 ФИО822 ФИО261 ФИО394 и других.

Представленные расписки о получении от физических лиц, перечислявших денежные средства за товары, приобретенные в магазине «Престиж», принадлежащем ФИО2, зарегистрированному в качестве индивидуального предпринимателя (ИНН <***>), суд первой инстанции не принял в качестве подтверждения законности получения денежных средств ФИО1, поскольку согласно пояснениям ответчика и ФИО2, ФИО1 осуществляла контроль за поступлением денежных средств по оплате товара в магазине, в кассе магазина был указан ее номер мобильного телефона <***>, по которому покупатели перечисляли оплату за товары, приобретенные в магазине еще со времени, когда он принадлежал ее матери ФИО807. Полученные деньги передавались ФИО1 за поставки товаров ИП ФИО2 третьим лицам. Из пояснений свидетеля ФИО823 работающей продавцом-консультантом в магазине «Престиж» распоряжений от работодателя ФИО2 о перечислении денежных средств за товар на карту его матери ФИО1 у них не было, выручку они передавали ФИО1 по указанию руководителя.

В ходе проверки установлено, что ФИО1 не зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя, не состоит в трудовых отношениях с ИП ФИО2, что ответчиком ФИО1 в ходе рассмотрения дела не оспаривалось.

В связи с чем, суд первой инстанции пришел к выводу, что систематическое получение ФИО1 на банковские счета, открытые на ее имя, денежных средств от продажи товаров, свидетельствует о неправомерном получении денежных средств от предпринимательской деятельности. Денежные средства, полученные от указанной деятельности, не могут признаны законно полученными.

Представленные расписки о возврате займа, безвозмездной материальной помощи, за возмещение на покупку подарков, суд первой инстанции не принял в качестве подтверждения законности получения денежных средств ФИО1, поскольку не представлено доказательств, подтверждающих заключение займов с указанными физическими лицами, покупку совместного товара, оказания материальной помощи, все представленные расписки от физических лиц надлежащим образом не удостоверены.

Суд первой инстанции, оценив представленные истцом выписки по счетам открытым на имя ФИО1 в ПАО Сбербанк и Банк ВТБ, и представленные ответчиком и его представителем справку ПАО «Банк ВТБ» и выписки по счетам открытым на имя ФИО1 за период с 2021-2023 годы, платежные поручения, приходит к выводу, что законность получения денежных средств в размере 317 673 руб. 07 коп., которые истцом были указаны как операции неизвестного происхождения и от неизвестных лиц, ответчиком в ходе рассмотрения дела подтверждена, а именно из представленных документов следует, что ФИО1 в указанный период осуществляла переводы между своими счетами со счета в ПАО «Банк ВТБ»№/ карта № :

- ДД.ММ.ГГГГ - 30000 руб. 30000 руб., 30000 руб., ДД.ММ.ГГГГ- 4000 руб., 30000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 8000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 4650 руб., на счет в ПАО «Сбербанк России» № (карта 6583) (поступили ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ);

- 10000 руб. ДД.ММ.ГГГГ на счет № (карта 8231) в ПАО «Сбербанк России» (поступил 05.02. 2021);

- 30000 руб., ДД.ММ.ГГГГ на счет № (карта 5493) в ПАО «Сбербанк России» (поступил ДД.ММ.ГГГГ);

- 43 502 руб. ДД.ММ.ГГГГ, на счет № (карта 5172) (поступил ДД.ММ.ГГГГ);

- ДД.ММ.ГГГГ - 27 500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 56498 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 7400 руб., на счет № (карта 5493) в ПАО «Сбербанк России».

Также подтверждено, что денежные средства в размере 123,07 руб., 71,62 руб., 9,45 руб. поступили ДД.ММ.ГГГГ на счет № в виде наследственной доли со счетов матери ФИО794 в ПАО «Сбербанк России», и 6000 руб. является выплатой компенсации на оплату ритуальных услуг по счету № наследодателя ФИО5.

При установленных обстоятельствах, суд первой инстанции полагал, что сумма поступивших денежных средств на счета ФИО1 в размере 317 673 руб. 07 коп. не подлежит взысканию с ответчика, поскольку подтверждена законность их поступления на счета ответчика.

Согласно части 1 статьи 45 ГПК РФ, части 14 статьи 8.2 Федерального закона № 273-ФЗ Генеральный прокурор Российской Федерации или подчиненные ему прокуроры, получившие материалы, указанные в части 2 настоящей статьи, рассматривают их в пределах своей компетенции, установленной Федеральным законом «О прокуратуре Российской Федерации», и не позднее четырех месяцев со дня получения этих материалов при наличии оснований обращаются в суд в порядке, предусмотренном законодательством о гражданском судопроизводстве, с заявлением о взыскании в доход Российской Федерации денежной суммы в размере, эквивалентном той части денежных средств, указанных в части 1 настоящей статьи, в отношении которой не получены достоверные сведения, подтверждающие законность получения этих средств, если размер взыскиваемых средств превышает десять тысяч рублей.

В соответствии с ч. 1 ст. 4 Федерального закона от 03.12.2012 № 230- ФЗ «О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам» (далее - Федеральный закон № 230-ФЗ) основанием для принятия решения об осуществлении контроля за расходами лица, замещающего (занимающего) одну из должностей, указанных в пункте 1 части 1 статьи 2 настоящего Федерального закона, а также за расходами его супруги (супруга) и несовершеннолетних детей является достаточная информация о том, что данным лицом, его супругой (супругом) и (или) несовершеннолетними детьми в течение отчетного периода совершены сделки (совершена сделка) по приобретению земельного участка, другого объекта недвижимости, транспортного средства, ценных бумаг (долей участия, паев в уставных (складочных) капиталах организаций), цифровых финансовых активов, цифровой валюты на общую сумму, превышающую общий доход данного лица и его супруги (супруга) за три последних года, предшествующих отчетному периоду.

В соответствии с частью 2 статьи 5 Федерального закона № 230-ФЗ высшее должностное лицо субъекта Российской Федерации либо уполномоченное им должностное лицо принимает решение об осуществлении контроля за расходами лиц, замещающих муниципальные должности, а также за расходами их супруг (супругов) и несовершеннолетних детей.

Согласно частей 5, 6 статьи 16 Федерального закона № 230-ФЗ в случае, если в ходе осуществления контроля за расходами лица, замещающего (занимающего) муниципальную должность, а также за расходами его супруги (супруга) и несовершеннолетних детей, данное лицо было освобождено от муниципальной должности, материалы, полученные в ходе осуществления контроля за расходами, в том числе доклад о невозможности завершить такой контроль в связи с его увольнением, направляются лицом, принявшим решение об осуществлении этого контроля, в органы прокуратуры Российской Федерации.

В соответствии с частью 2 статьи 12 Федерального закона № 230-ФЗ Генеральный прокурор Российской Федерации или подчиненные ему прокуроры при получении материалов, предусмотренных частью 6 статьи 16 настоящего Федерального закона, осуществляют контроль за расходами лица, замещавшего (занимавшего) одну из должностей, указанных в пункте 1 части 1 статьи 2 настоящего Федерального закона, а также за расходами его супруги (супруга) и несовершеннолетних детей в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

Согласно требованиям статей 16, 17 Федерального закона № 230-ФЗ в случае выявления обстоятельств, свидетельствующих о несоответствии расходов лица, замещающего должность государственной службы, включенную в перечни, установленные нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также расходов его супруги и несовершеннолетних детей их общему доходу, Генеральный прокурор Российской Федерации и подчиненные ему прокуроры обращаются в суд с заявлением об обращении в доход Российской Федерации земельных участков, иных объектов недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг, акций, в отношении которых не представлено сведений, подтверждающих их приобретение на законные доходы.

Решением 1/3 от ДД.ММ.ГГГГ собрания представителей сельского поселения Приволжье муниципального района Приволжский самарской области четвертого созыва ФИО1, депутат собрания представителей сельского поселения Приволжье муниципального района <адрес>, избрана председателем указанного собрания представителей.

Распоряжением министерства по вопросам правопорядка и противодействия коррупции <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № МППК-03/4 в отношении ФИО1 организована проверка по контролю за соответствием расходов ее доходам за отчетный период 2024 года.

На основании решения Собрания представителей сельского поселения Приволжье муниципального района <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № полномочия ФИО1 досрочно прекращены, в связи с отставкой по собственному желанию.

В связи с тем, что до окончания проверки полномочия ФИО1 были досрочно прекращены, материалы контроля за расходами в отношении ФИО1 в порядке, предусмотренном частью 6 статьей 16 Федерального закона № 230-ФЗ, ДД.ММ.ГГГГ переданы министерством по вопросам правопорядка и противодействия коррупции <адрес> в прокуратуру <адрес>.

В прокуратуру области ДД.ММ.ГГГГ из министерства по вопросам правопорядка и противодействия коррупции <адрес> поступил материал проверки, проведенной в соответствии с Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 230-ФЗ «О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам» (далее - Федеральный закон № 230-ФЗ) в отношении председателя Собрания представителей сельского поселения Приволжье муниципального района <адрес> ФИО1

В соответствии с частью 2 статьи 12 Федерального закона № 230-ФЗ прокурором области ФИО791 ДД.ММ.ГГГГ в отношении ФИО1 принято решение об осуществлении контроля за расходами.

В ходе проверки установлено, что ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 на основании договора купли-продажи у ФИО792 и ФИО793 приобретена квартира, расположенная по адресу: <адрес>, стоимостью 21 000 000 руб. Стоимость приобретенного имущества превышает доход ФИО1 за период 2021-2023 годов, который составил 8 308 002, 86 руб.

В соответствии с условиями договора денежные средства в размере 200000 руб. переданы ФИО1 наличными средствами до подписания договора, а денежные средства в размере 20 800000 руб. оплачены с использованием номинального счета ООО «Домклик» №, открытого в ПАО «Сбербанк».

Согласно пояснениям ФИО1 источником средств, за счет которых была приобретена квартира являлось наследство, полученное после смерти матери ФИО794, в виде денежных средств в размере 16 000000 руб. Однако, доказательств наличия денежных средств во владении ФИО794 на момент ее смерти не получено.

Согласно сведениям ФНС ФИО794 была зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и с 2017 по 2019 годы, доход которой от предпринимательской деятельности за период с 2004 по 2014 годы составил 3 024938 руб., общая сумма выручки ИП ФИО794, поступившая на расчетный счет в банке составила за 2017 год - 504 231,25 руб., за 2018-2019 годы - 0 руб.

Проверкой установлено, что исходя из размера документально подтвержденного дохода ФИО794, у нее не имелось возможности накопить денежные средства в размере 16 000000 руб.

Доход в виде наследства в размере 16 000 000 руб. отражен ФИО1 в справке о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера за 2023 год. При предоставлении указанной справки ФИО1 даны пояснения, что денежные средства в размере 16 000 000 руб. были обнаружены в конце зимы 2023 года.

После начала проверки, с целью легализации денежных средств, поступивших на счета ФИО1 в 2022 году последней написано заявление от ДД.ММ.ГГГГ об отзыве пояснений по факту получения дополнительного дохода в 2023 году, согласно которому денежные средства были обнаружены после смерти матери ДД.ММ.ГГГГ.

Также в ходе проверки установлено, что ФИО1 в период 2021-2023 годах всего внесено наличными средствами на счета в банках 33 107 750 руб., в том числе:

1) в 2021 году внесено наличными средствами всего 4 483150 руб., из них:

- на счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк», в размере 766 950 руб. - (ДД.ММ.ГГГГ - 9 000 руб., 3 000 руб., 4 000 руб., 40 000 руб., 24 000 руб., 15 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 40 000 руб., 2 000 руб., 8 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 30 000 руб., 20 300 руб., 26 000 руб., 28 500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3 000 руб., 12 000 руб., 35 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ -45 000 руб., 77 500 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 113 700 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 109 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 57 950 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 64 000 руб.);

-на счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк», в размере 861 200 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 33 000 руб., 48 000 руб., 37 000 руб., 30 000 руб., 38 000 руб., 14 400 руб., 19 000 руб., 37 000 руб., 40 000 руб.,ДД.ММ.ГГГГ - 25 300 руб., 2 700 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 63 000 руб., 35 350 руб.,ДД.ММ.ГГГГ- 4 000 руб., 19 050 руб., 19 600 руб., 18 400 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 3 150 руб., 20 550 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 30 000 руб., 8 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 50 000 руб., 36 500 руб., 45 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ -23 000 руб., 16 200 руб., 55 000 руб., 40 000 руб., 10 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 40 000 руб.);

-на счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк», в размере 2 855000 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 2 855000 руб.).

2) в 2022 году внесено наличными средствами всего 16 936400 руб., из них:

-на счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк», в размере 16 036 400 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 71000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 45000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 40000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 24800 руб., 48000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 390000 руб., 505000 руб., 210000 руб., 1 235000 руб., 68450 руб., 1 005000 руб., 615000 руб., 485000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 1 000000 руб., 850000 руб.;ДД.ММ.ГГГГ- 124050 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 200000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 41450 руб.;ДД.ММ.ГГГГ - 245150 руб., 455000 руб., 545000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 51500 руб., 50100 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 52000 руб., 281500 руб., 461500 руб., 261350 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 275000 руб., 90 000 руб., 35 000 руб., 220000 руб., 185000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ- 790000 руб., 3500 руб., 1 500000 руб., 554000 руб., 415 000 руб., 465000 руб., 340000 руб., 700000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 38400 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 108500 руб., 43850 руб., 144100 руб., 5900 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 25000 руб., 42000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 44250 руб., 1800 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 71500 руб., 9600 руб.; ДД.ММ.ГГГГ- 66000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 82450 руб., 19700 руб., 21000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ- 15000 руб., 25850 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 19850 руб., 100000 руб., 50000 руб., 10000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ- 17300 руб., 100000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 41 000 руб.);

-на счет № (текущий счет), открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Банк ВТБ», в размере 900000 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 190000 руб., 150000 руб., 160000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., 240000 руб., 5000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 5000 руб., 5000 руб., 140000 руб.).

3) в 2023 году внесено наличными средствами всего 11 688200 руб., из них:

- на счет № (текущий счет), открытый в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ, в размере 8 431 000 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 305000 руб., 405000 руб., 143000 руб., 221000 руб., 860000 руб., 535000 руб., 331000 руб., 100000 руб.;ДД.ММ.ГГГГ- 6 200 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 15500 руб., 775000 руб., 225000 руб.;ДД.ММ.ГГГГ- 108000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 14500 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 116500 руб.;ДД.ММ.ГГГГ- 18400 руб., 12 700 руб., 12000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 5500 руб.;ДД.ММ.ГГГГ - 9800 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 19000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 52000 руб.;ДД.ММ.ГГГГ - 310000 руб., 450 000 руб., 115000 руб., 200000 руб., 385000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ- 19900 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 245000 руб., 225 000 руб., 113 000 руб., 78 000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 2 000 000 руб.);

-на счет № (текущий счет), открытый в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ, в размере 2 607200 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 450000 руб., 200000 руб., 215000 руб., 630000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 235000 руб., 217000 руб., 41 700 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 31000 руб., 31250 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 61000 руб., 6000 руб., 133 000 руб.;ДД.ММ.ГГГГ- 11 500 руб., 26 000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 65000 руб., 2000 руб., 10350 руб.; ДД.ММ.ГГГГ - 49400 руб., 192000 руб.);

-на счет № (текущий счет), открытый в ПАО «Банк ВТБ» ДД.ММ.ГГГГ, в размере 650000 руб. (ДД.ММ.ГГГГ - 15000 руб., 11000 руб., 174000 руб., 145000 руб., 130000 руб., 5000 руб., 170000 руб.).

Согласно пояснениям ФИО1 наличные денежные средства, внесенные на счет, были получены ей от продажи квартиры в 2021 году, собственные накопления и денежные средства, переданные сыном ФИО2, полученные в качестве займа в 2022 году.

В ходе проверки установлено, что доход ФИО1 от продажи в 2021 году квартиры, расположенной по адресу: <адрес>, пер. Можайский, <адрес>, составил 2 905000 руб.

Всего в период 2021-2023 годов ФИО1 совершено операций по снятию наличных денежных средств со счетов на сумму 5608400 руб., в том числе: в 2021 году в размере 1 500000 руб. со счета 42№, открытого в ПАО «Сбербанк»; в 2022 году в размере 1 458400 руб. (со счетов открытых в ПАО «Сбербанк»: № руб., № руб., № руб.); в 2023 году в размере 2 650000 руб. (со счета №, открытого в ПАО «Сбербанк» - 150 000 руб., со счета №, открытого в ПАО «Банк ВТБ» - 2 500000 руб.).

В период 2021-2023 годов ФИО1 на счета, открытые на имя сына - ФИО2, переведено безналичными платежами денежных средств на общую сумму 9551000 руб., в том числе: в 2021 году на общую сумму 191 000 руб.; в 2022 году на общую сумму 7 738 500 руб.; в 2023 году на общую сумму 1 621 500 руб.

В период 2021-2023 годов на счета ФИО1 от сына ФИО2 поступило безналичным переводом денежных средств в размере 775 100 руб., в том числе: в 2021 году - 100 000 руб.; в 2022 году - 53 100 руб.; в 2023 году 622 000 руб.

В ходе проверки ФИО1 не представлено подтверждений законности происхождения денежных средств, внесенных на счета в наличной денежной форме в общем размере 15 818450 руб. (33 107750 - 2 905000 - 5608400- (9 551000 - 775100)= 15 818 450).

В ходе контроля за расходами ФИО1, доказательств, легальности источников средств, за счет которых приобретена спорная квартира не получено.

При рассмотрении дела ФИО1 также не представлено подтверждений законности происхождения денежных средств, внесенных на счета в наличной денежной форме в период 2021-2023 гг. в общем размере 15 818 450 руб.

Представленные расписки физических лиц ФИО795, ФИО796, ФИО364 и других о возврате денежных займов, полученных ими безналичными перечислениями на карту в 2021 -2023 годах, ответчику в наличной денежной форме за период 2022-2023 годы в сумме 738 000 руб., суд первой инстанции не принял в качестве доказательств, поскольку указанные займы не подтверждены стороной сделок, расписки не удостоверены надлежащим образом.

По сведениям Управления Росреестра по <адрес> за ФИО1 зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ право собственности на жилое помещение, кадастровый №, площадью 83,6 кв. м, расположенное по адресу: <адрес>. ( т.7 л.д. 17-19).

Данные обстоятельства признаны и не оспорены сторонами.

В обоснование своих возражений ответчик ссылалась на то, что часть денежных средств, затраченных на приобретение спорного имущества, была подарена ей родным сыном ФИО2, предоставлена физическими лицами по договору займа, возврат долга ранее выданного ей займа физическим лицам, и личные накопления.

Согласно пункту 1 статьи 572 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору дарения одна сторона (даритель) безвозмездно передает или обязуется передать другой стороне (одаряемому) вещь в собственность либо имущественное право (требование) к себе или к третьему лицу либо освобождает или обязуется освободить ее от имущественной обязанности перед собой или перед третьим лицом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 574 Гражданского кодекса Российской Федерации дарение, сопровождаемое передачей дара одаряемому, может быть совершено устно, за исключением случаев, предусмотренных пунктами 2 и 3 настоящей статьи. Передача дара осуществляется посредством его вручения, символической передачи (вручение ключей и т.п.) либо вручения правоустанавливающих документов.

Договор дарения движимого имущества должен быть совершен в письменной форме в случаях, когда: дарителем является юридическое лицо и стоимость дара превышает три тысячи рублей; договор содержит обещание дарения в будущем. В случаях, предусмотренных в настоящем пункте, договор дарения, совершенный устно, ничтожен (пункт 2 статьи 574 Гражданского кодекса Российской Федерации дарение).

Таким образом, договор дарения, как реальный договор, заключаемый в устной форме, считается заключенным с момента непосредственной передачи дарителем вещи во владение, пользование и распоряжение одаряемого. В связи с этим, для признания договора дарения денежных средств, заключенным в устной форме, необходимо установить наличие реального факта передачи указанных денежных средств, а также наличие воли у дарителя на передачу денежных средств именно в дар.

В соответствии с пунктом 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Согласно пункту 2 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации в подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Исходя из положений указанных норм права, передача заимодавцем заемщику суммы займа является основным и необходимым условием заключения договора займа, являющегося реальным договором.

Согласно пункту 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

При оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства.

Такими доказательствами могли являться сведения о размере дохода за период, предшествующий заключению сделки; сведения об отражении в налоговой декларации, подаваемой в соответствующем периоде, сумм, равных размеру займа или превышающих его; о снятии такой суммы со своего расчетного счета (при его наличии), а также иные (помимо расписки) доказательства передачи денег должнику.

ФИО1 пояснила, что спорное имущество приобретено ею, в том числе, на следующие денежные средства:

- заработной платы за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в сумме 200 363, 78 руб., зачисленной на счет, что подтверждено справками по операциям и выписками ПАО «Сбербанк» по счету № (ДД.ММ.ГГГГ – 58688 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 16072,80 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 115601,98 руб.,ДД.ММ.ГГГГ – 10001 руб.;

- дохода, выплаченного по вкладам за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере 437 762, 04 руб., что подтверждено справкой ПАО Сбербанк о выплаченных доходах по вкладам и счетам ФИО1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- заемные денежные средства в размере 6 000 000 руб. по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ заключенного с ФИО797 полученными от нее в наличной денежной форме, и в сумме 4 172 000 руб. внесены на счет ответчиком ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк» по счету №.

Факт передачи денежных средств от ФИО797 к ФИО1 по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, подтверждается копией указанного договора –расписки от ДД.ММ.ГГГГ, пояснениями самих участников сделки, выписки ПАО Сбербанк по счету ФИО797, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ на ее счет имелись денежные средства в размер 11900000 руб., ДД.ММ.ГГГГ сняты денежные средства в размере 6000000 руб. наличными, копией чека ПАО Сбербанк по операции от ДД.ММ.ГГГГ. по которому ФИО1 перечислила ФИО797 денежные средства в размере 6000000 руб., копией расписки ФИО797 от ДД.ММ.ГГГГ о получении денежных средств в размере 6000000 руб. от ФИО1 в качестве возврата зама, претензий не имеет, копией договора купли-продажи автомобиля с пробегом от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ФИО797 и ООО «Элит-Авто», согласно которого ФИО797 продала автомобиль за 11900000 руб.;

- денежных средств в общем размере 8000000 руб., предоставленных родным сыном ФИО2 ей, путем внесения наличными денежными средствами на ее счет в ПАО «Сбербанк-" № ДД.ММ.ГГГГ - 4200000 руб., безналичными переводами на счет № № ДД.ММ.ГГГГ- 233000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 180000 руб., а также представленные ей сыном наличные денежные средства в дар для покупки квартиры, и внесенные ею на свой счет № - ДД.ММ.ГГГГ –в общей сумме 2000000 руб.,ДД.ММ.ГГГГ – в общей сумме 1800000 руб.

Факт внесения ФИО2 наличными денежными средствами на счет ответчика ДД.ММ.ГГГГ - 4200000 руб., и безналичными переводами на счет ДД.ММ.ГГГГ- 233 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ - 180 000 руб., подтверждается справками по операциям ПАО Сбербанк от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ,. реестром № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, приходным кассовым ордером № от ДД.ММ.ГГГГ.

Факт передачи денежных средств по договору дарения между ФИО1 и ФИО2 в размере 2000000 руб. и 1800000 руб. подтверждается их пояснениями в судебном заседании. Также представлены сведения МИФНС № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ о выручке полученной на контрольно-кассовой технике за период с 2019 по 2024 гг ФИО2, справка ПАО Сбербанк об оборотах по счету ИП ФИО2 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, информацию ПАО Банк ВТБ по счету ФИО2 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, и справку об оборотах денежных средств по всем счетам ФИО2 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- заемные денежные средства в размере 12 000 000 руб. полученными в наличной денежной форме по договору займа (расписке) от ДД.ММ.ГГГГ заключенного между ФИО1 и ФИО14, который она обязуется вернуть до ДД.ММ.ГГГГ. В расписке указано о частичном возврате займа в размере 3000000 руб. 16.04.24г., остаток по расписке 9000000 руб., представлены также: расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о снятии ФИО1 с накопительного счета ПАО Сбербанк 3000000 руб.; расписка от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФИО1 получила от ФИО14 займ денежных средств в размере 6000000 руб.. который обязуется вернуть ДД.ММ.ГГГГ; оборотно-сальдовая ведомость по счетам 50,51 ИП ФИО14 за 2022 год.

Факт передачи денежных средств от ФИО14 к ФИО1 по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ подтверждается пояснениями самих участников сделки;

- денежные средства в общей сумме 1500000 руб. (в 2019 году – 900000 руб., в 2023 – 600000 руб.) переданные ФИО798 в наличной денежной форме ФИО1 в качестве возврата долга по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ.

Факт передачи указанных денежных средств между ФИО798 и ФИО1 подтверждается пояснениями самих участников сделки, копией расписки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой займ представлен был до ДД.ММ.ГГГГ.

Также представлена выписка ПАО Сбербанк по лицевому счету № индивидуального предпринимателя ФИО798 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. и выписка ООО «Банк Точка» по лицевому счету № индивидуального предпринимателя ФИО798 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- денежные средства в размере 2700000 руб., переданные ДД.ММ.ГГГГ ФИО15 наличными ФИО1 в качестве возврата долга по устному договору займа от ДД.ММ.ГГГГ.

Факт заключения указанного договора займа, передача указанных денежных средств между ФИО15 и ФИО1 подтверждается пояснениями самих участников сделки. Также представлены договоры купли-продажи транспортных средств:

-от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между ФИО15 и ФИО799, в соответствии с которым ФИО15 продала автомашину за 2 700 000 руб., срок исполнения договора установлен 10 рабочих дней, который не содержит сведений о передаче денежных средств от покупателя продавцу;

-от ДД.ММ.ГГГГ между ФИО800 и ФИО15, в соответствии с которым ФИО15, купила автомобиль за 2 700 000 руб., срок исполнения договора 10 рабочих дней, который не содержит сведений о передачи денежных средств ФИО15

Оценив по правилам статьи 67 ГПК РФ представленные доказательства, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что, ответчиком в ходе судебного заседания, подтверждена законность происхождения денежных средств, за счет которых приобретена спорная квартира: в размере 5 251 125,82 руб. поступивших в 2024 году до приобретения квартиры на счета ФИО1; и в наличной денежной форме 6 000 000 рублей, а именно: 200 363, 78 руб. - заработная плата за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ; 437 762, 04 руб. –доход выплаченный по вкладам за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 4 200 000 руб. - денежные средства предоставленные родным сыном ФИО2 внесенными ДД.ММ.ГГГГ наличными денежными средствами на счет в ПАО «Сбербанк" №; 413 000 руб. - денежные средства предоставленные сыном ФИО2 внесенными ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ безналичными переводами на счет № №; 6 000 000 руб. - заемные денежные средства по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ заключенного с ФИО797 Поскольку из представленных документов следует, что у ФИО797 имелся доход на расчетном счете за период, предшествующий заключению сделки, подтверждено снятие суммы равной размеру займа со своего расчетного счета, а также подтверждено самими участниками сделки факт передачи указанных денежных средств, и возврат займа на счет ФИО797 ответчиком. Поступление денежных сумм в качестве заработной платы и получение процентов по вкладам за 2024 год и внесение ФИО2 денежных средств в указанной сумме на счета полностью подтверждаются представленными документами банка.

Судом первой инстанции не приняты в качестве доказательств, предоставление денежных средств ответчику на приобретение квартиры ФИО14 по договору займа (расписке) от ДД.ММ.ГГГГ в размере 12000000 руб., ФИО2 по договору дарения от ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000000 руб. и от ДД.ММ.ГГГГ - 1800000 руб., поскольку иных (помимо расписки и показаний самих участников) доказательств передачи денег должнику, подтверждающих сведения о размере дохода займодавцев за период, предшествующий заключению сделки; сведения об отражении в налоговой декларации, подаваемой в соответствующем периоде, сумм, равных размеру займа или превышающих его; о снятии такой суммы со своих расчетных счетов займодавцами, суду первой инстанции не представлено. Из представленных документов ИП ФИО14 и ФИО2 не представляется возможным определить наличие сумм, равных размеру займа или превышающих его, и снятие их со счетов на момент заключения сделок.

Также суд первой инстанции не принял в качестве доказательств личные накопления: возврат ДД.ММ.ГГГГ ФИО15 долга по устному договору займа от ДД.ММ.ГГГГ в размере 2 700 000 руб., возврата в 2019 и в ноябре 2023 года ФИО798 долга по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме 1 500 000 руб., поскольку не представлено доказательств наличие у них указанных сумм на момент возврата долга.

Кроме того, суд первой инстанции отметил, что все указанные сделки ФИО1 не были указаны в справках о доходах, расходах и об имуществе за отчетный период 2021, 2022, 2023 годы.

Также судом первой инстанции не приняты в качестве доказательства наличие у ответчика личных сбережений от продажи в период 2022–2023 годы иностранной валюты в размере 25662 доллара США, приобретенной ею в период с 2018 по 2020 год, с использованием денежных средств предоставляемых ей в дар матерью ФИО794, поскольку ответчиком не представлено доказательств ее продажи в 2022-2023 года.

Апелляционным определением судебной коллегии по гражданским делам Самарского областного суда от ДД.ММ.ГГГГ в удовлетворении требований ФИО1 о включении имущества - денежных средств в размере 16 000 000 руб., в состав наследства, наследодателя ФИО794 и признания права собственности на них в порядке наследования, отказано. Из указанного определения следует, что ФИО1 в ходе рассмотрения дела поясняла, что на спорные денежные средства в размере 16 000 000 руб. она приобрела в марте 2024 года квартиру расположенную по адресу: <адрес>.

Из представленного в суд первой инстанции ответчиком доклада консультанта управления Департамента по профилактике коррупционных и иных правонарушений <адрес> ФИО801 от ДД.ММ.ГГГГ о результатах проверки в отношении председателя Собрания представителей сельского поселения Приволжье Приволжского муниципального района <адрес> ФИО1 по контролю за соответствием расходов ее доходам за отчетный период 2023 год, следует, что проведенной проверкой информация прокуратуры <адрес> об осуществлении ФИО1 в 2023 году расходов на сумму, превышающую ее общий доход за три последних года, предшествующих отчетному периоду, не подтвердилась.

Доводы ответчика о том, что имеются два противоречивых доклада Департамента от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ в отношении ответчика, и неправомерно доклад от ДД.ММ.ГГГГ отсутствует в материалах проверки прокуратуры, судом первой инстанции отклонены, поскольку доклад от ДД.ММ.ГГГГ является внутренним документом Департамента и не влияет на выводы прокурорской проверки. Кроме того, из указанного доклада следует, что проверялись расходы, осуществленные ФИО1 в 2023 году, в то время как прокурорская проверка была проведена по расходам в 2024 году.

Доводы ответчика о не предоставлении ей возможности предоставить в прокуратуру доказательства приобретения квартиры законным путем, наличии в действиях истца злоупотребления правом, вменяя ей в вину нормы законодательства о коррупционной деятельности и другие, суд первой инстанции отклонил, поскольку не нашли своего подтверждения в ходе рассмотрения дела, ссылка на нормы законодательства обоснована, в рамках процедуры контроля за расходами, проведенной прокуратурой ФИО1 неоднократно предоставлялась возможность подтверждения законности происхождения указанных денежных средств и прав на недвижимое имущество, в ее адрес неоднократно направлялись письма (ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ) в которых предлагалось предоставить сведения о расходах по каждой сделке по приобретению недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг, цифровой валюты, цифровых финансовых активов, совершенных в 2024 году; об источниках получения средств, за счет которых совершены указанные сделки, разъяснено, что при проведении проверки вправе давать пояснения в письменной форме, представлять дополнительные материалы и давать по ним пояснения в письменной форме, заявлять ходатайство о проведении с ней беседы.

При установленных обстоятельствах, с учетом подтверждения в ходе рассмотрения дела ответчиком источников средств, за счет которых была приобретена квартира в размере 11251125,82 руб. ( 5251125,82 руб.+ 6000000 руб.), доказательств всех источников средств, за счет которых приобретена квартира стоимостью 21000000 руб., ответчиком не представлено.

Согласно правовой позиции Конституционного суда Российской Федерации, содержащейся в пункте 5.3 Постановления от 29.11.2016 № 26-п, по буквальному смыслу подпункта 8 пункта 2 статьи 235 ГК РФ и ст. 17 Федерального закона № 230-ФЗ, предполагается, что имущество в отношении которого государственным (муниципальным) служащим не представлено сведений, подтверждающих его приобретение на законные доходы, подлежит изъятию в целом, независимо от того, что в какой части затраты на его приобретение могли быть произведены из законных доходов.

При названных обстоятельствах, а также исходя из национальной и международной оценки коррупции и любых форм ее проявления, имеются основания для применения к действиям ФИО1 предусмотренных статьей 169 ГК РФ последствий по взысканию в доход Российской Федерации всего полученного ответчиком по ничтожным сделкам, что не противоречит последствиям, вытекающим из применения пункта 8 части 2 статьи 235 ГК РФ.

Принимая во внимание положения действующего законодательства и, учитывая вышеизложенное, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что исковые требования подлежат частичному удовлетворению, а именно взысканию в доход Российской Федерации, в лице Главного управления Федеральной службы судебных приставов по <адрес>, подлежат денежные средства в размере 4 327 887 рублей ( 4 645 560 руб. 07 коп.- 317 673 руб. 07 коп.), законность получения которых не подтверждена, а также в доход Российской Федерации в лице Территориального управления Федерального агентства по управлению государственным имуществом в <адрес> подлежит обращению объект недвижимости - жилое помещение, кадастровый №, площадью 83,6 кв. м, расположенное по адресу: <адрес>, законность приобретения которого не подтверждена. Право собственности на спорную квартиру подлежит регистрации за Российской Федерацией, и прекращению права собственности за ФИО1, в остальной часть требования надлежит оставить без удовлетворения.

В силу ст. 88 ГПК РФ судебные расходы состоят из государственной пошлины и издержек, связанных с рассмотрением дела.

Согласно ч.1 тс.103 ГПК РФ издержки, понесенные судом в связи с рассмотрением дела, и государственная пошлина, от уплаты которых истец был освобожден, взыскиваются с ответчика, не освобожденного от уплаты судебных расходов, пропорционально удовлетворенной части исковых требований. В этом случае взысканные суммы зачисляются в доход бюджета, за счет средств которого они были возмещены, а государственная пошлина - в соответствующий бюджет согласно нормативам отчислений, установленным бюджетным законодательством Российской Федерации.

В соответствии с ч. 1 ст. 103 ГПК РФ, ст. 333.19 Налогового кодекса Российской Федерации с ответчика ФИО1 в бюджет муниципального района <адрес> судом взыскана госпошлина в размере 54 295 рублей 21 копейки ( 45000 +9295,21 (0,7% от 1327887 руб.), от уплаты которой истец освобожден в силу п. 4 ч. 2 ст. 333.36 Налогового кодекса Российской Федерации.

Судебная коллегия с выводами суда соглашается, а доводы апелляционных жалоб ФИО1, ФИО2 подлежат отклонению, как основанные на неправильном толковании закона.

Заявители в апелляционных жалобах указывают, что денежные средства в размере 4 327 887 рублей, поступившие на банковские счета ФИО1, не являются её личным доходом, а представляют собой выручку магазина «Престиж», принадлежащего на праве собственности индивидуальному предпринимателю ФИО2 По мнению апеллянтов, между ними фактически сложились трудовые отношения, а ведение предпринимательской деятельности осуществляется в рамках семейного бизнеса, что подтверждается доверенностью от ДД.ММ.ГГГГ, показаниями свидетелей и расписками физических лиц, оплачивавших товары через номер телефона ответчика.

Судебная коллегия отклоняет указанные доводы как несостоятельные, основанные на неправильном толковании норм материального права. В силу статей 845, 847, 848 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также Положения Банка России от 24.12.2004 № 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием», денежные средства, находящиеся на банковском счёте физического лица, принадлежат именно владельцу этого счёта, если иное не доказано в установленном законом порядке. ФИО1 не зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя, в трудовых отношениях с ИП ФИО2 не состояла и не состоит. Доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, на которую ссылаются заявители, подтверждает лишь право на получение денежных средств от имени доверителя, однако не изменяет правового режима поступивших сумм и не переводит их в собственность иного лица. Все операции по счетам совершались ФИО1 лично, денежные средства находились в её распоряжении, что ею самой не оспаривалось.

Кроме того, в соответствии с пунктом 2.1 Инструкции Банка России от 30.06.2021 № 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)», текущие счета физических лиц предназначены для совершения операций, не связанных с ведением предпринимательской деятельности в качестве индивидуального предпринимателя или с частной практикой. Систематическое получение ФИО1 на личные банковские счета платежей от физических лиц в счёт оплаты товаров, реализуемых в магазине, обоснованно расценено судом первой инстанции как незаконная предпринимательская деятельность, а сами полученные средства – как не подтвердившие законность своего происхождения. Действующее антикоррупционное законодательство не допускает использования личных счетов физического лица, замещающего публичную должность, для осуществления расчётов в рамках предпринимательской деятельности, даже если эта деятельность осуществляется в интересах близкого родственника.

Представленные в материалы дела расписки физических лиц, перечислявших денежные средства за товары, приобретённые в магазине «Престиж», были предметом тщательного исследования суда первой инстанции. Суд обоснованно не принял их в качестве надлежащих и достаточных доказательств, подтверждающих законность происхождения спорных сумм. Указанные расписки не удостоверены надлежащим образом, их подлинность не подтверждена, лица, их составившие, к участию в деле не привлекались, в судебном порядке не допрашивались. Сами по себе расписки, даже при наличии в них паспортных данных, не являются бесспорным доказательством реального наличия заёмных или возвратных обязательств, а также не подтверждают финансовую возможность сторон. Более того, наличие большого количества расписок, датированных одним периодом и составленных по типовому шаблону, вызывает обоснованные сомнения в их достоверности.

Заявители также полагают, что суд первой инстанции необоснованно не принял во внимание совокупный доход ФИО1 за 2021–2023 годы в размере 8 308 002,86 рублей, а также её доход за 2024 год в сумме 11 251 125,82 рублей, в связи с чем неподтверждённый остаток средств, затраченных на приобретение квартиры, составил около 1 миллиона рублей, что, по их мнению, несоразмерно и не влечёт изъятие всей квартиры в доход государства.

Судебная коллегия находит эти доводы основанными на неверном понимании закона. В соответствии с частью 1 статьи 3 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 230-ФЗ «О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам», контроль за расходами осуществляется в отношении каждой сделки по приобретению объекта недвижимости. Стоимость приобретённой ФИО1 квартиры, расположенной по адресу: <адрес>, составила 21 000 000 рублей. При этом её совокупный официальный доход за три последних года, предшествующих году совершения сделки (2021–2023), составил лишь 8 308 002,86 рубля. Таким образом, превышение расходов над доходами составило 12 691 997,14 рублей, то есть более чем в полтора раза превышает сумму подтверждённого дохода.

Согласно правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в пункте 5.3 Постановления от 29 ноября 2016 года № 26-П, а также в подпункте 8 пункта 2 статьи 235 Гражданского кодекса Российской Федерации и статье 17 Федерального закона № 230-ФЗ, имущество, в отношении которого лицом, замещающим публичную должность, не представлены сведения, подтверждающие его приобретение на законные доходы, подлежит изъятию в доход государства в целом, независимо от того, что часть затрат на его приобретение могла быть произведена из законных доходов. Иной подход делал бы бессмысленным сам институт контроля за расходами, позволяя лицу, замещающему публичную должность, легализовывать имущество, приобретённое на неподтверждённые доходы, путём добавления незначительной суммы официальных средств. Следовательно, довод о возможности взыскания лишь 1 440 000 рублей вместо обращения всей квартиры в доход государства является юридически ошибочным.

Относительно непринятия судом первой инстанции ряда доказательств, на которые ссылаются апеллянты (договор займа от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО14 на сумму 12 000 000 рублей, дарение от ФИО2 в размере 3 800 000 рублей, возврат займов от ФИО15 и ФИО798, сбережения от продажи иностранной валюты), судебная коллегия соглашается с выводами районного суда.

По договору займа с ФИО14 суд обоснованно указал на отсутствие доказательств, подтверждающих финансовую возможность заимодавца предоставить такую значительную сумму наличными денежными средствами на дату заключения договора. Представленные оборотно-сальдовые ведомости по счетам 50 и 51 индивидуального предпринимателя ФИО14 не подтверждают снятие со счетов суммы, равной размеру займа либо её превышающей, именно в период, предшествующий передаче средств. Сам по себе факт наличия выручки у индивидуального предпринимателя не свидетельствует о наличии свободных денежных средств в конкретном размере на конкретную дату, тем более в наличной форме. Кроме того, данный крупный заём не был отражён ФИО1 в справках о доходах, расходах и об имуществе за соответствующие отчётные периоды, что также обоснованно принято судом во внимание как обстоятельство, свидетельствующее о недостоверности представленных сведений.

По договору дарения от ФИО2 в размере 3 800 000 рублей суд первой инстанции, вопреки доводам жалобы, не отрицал возможность устной формы дарения между близкими родственниками, как это предусмотрено пунктом 1 статьи 574 Гражданского кодекса Российской Федерации. Однако в рамках антикоррупционного контроля к такого рода доказательствам предъявляются повышенные требования достоверности. Наличие оборота по счетам индивидуального предпринимателя ФИО2 и наличие выручки, отражённой в письме МИФНС, сами по себе не подтверждают факт передачи именно 3 800 000 рублей именно в дар именно для приобретения спорной квартиры. Не представлено бесспорных доказательств того, что указанные суммы были сняты со счетов ФИО2 именно в даты, указанные заявителями (ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ), и именно эти, а не иные купюры были внесены на счёт ответчика. При этом судом принято во внимание, что ФИО1, являясь лицом, обязанным представлять сведения о всех источниках средств, за счёт которых совершены крупные сделки, не отразила получение от сына 3 800 000 рублей в своих декларациях.

По факту возврата займов от ФИО15 (2 700 000 рублей) и ФИО798 (1 500 000 рублей) суд первой инстанции обоснованно указал на отсутствие первичных договоров займа, а также доказательств наличия у указанных лиц финансовой возможности возвратить такие суммы наличными на дату возврата. Представленные договоры купли-продажи транспортных средств не содержат сведений о фактической передаче денежных средств от покупателя продавцу, а также не подтверждают, что вырученные от продажи автомобилей средства были переданы именно ФИО1 в качестве возврата долга. При этом суд первой инстанции не был лишён возможности исследовать данные обстоятельства, однако представленных доказательств оказалось недостаточно для вывода о достоверности заявленных сделок.

По доводу о наличии у ответчика личных сбережений от продажи иностранной валюты в размере 25 662 долларов США судебная коллегия отмечает, что заявителями не представлено доказательств совершения самой сделки по продаже валюты. Отсутствуют выписки по банковским счетам, подтверждающие зачисление рублей от продажи валюты, либо иные документы, свидетельствующие о конвертации. Показания ответчика о том, что банк не выдаёт справок о продаже валюты, не освобождают её от бремени доказывания. Действующим законодательством не запрещено получение выписок по счёту, в которых отражаются все операции, включая конверсионные. Непредставление таких доказательств обоснованно расценено судом как недоказанность данного довода.

Заявители также ссылаются на нарушение судом первой инстанции статьи 67 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, выразившееся в произвольной оценке доказательств и необоснованном освобождении прокурора от доказывания превышения расходов над доходами. Судебная коллегия находит эти доводы несостоятельными.

В делах о контроле за соответствием расходов лиц, замещающих публичные должности, действует особый механизм распределения бремени доказывания. В силу части 1 статьи 56 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации во взаимосвязи с положениями Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 230-ФЗ, бремя доказывания законности происхождения средств, затраченных на приобретение имущества, возлагается на ответчика, то есть на лицо, в отношении которого осуществляется контроль за расходами. Прокурор, в свою очередь, представил достаточные доказательства, подтверждающие факт превышения расходов ответчика над её доходами: выписки по банковским счетам за 2021–2023 годы, сведения о доходах ФИО1, материалы проверок, проведённых Министерством социально-демографической и семейной политики <адрес> и Департаментом по профилактике коррупционных и иных правонарушений <адрес>.

Суд первой инстанции, вопреки утверждениям апеллянтов, оценил все представленные доказательства в совокупности и во взаимной связи, как того требует статья 67 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации. В решении суда подробно изложены мотивы, по которым одни доказательства приняты в качестве средств обоснования выводов суда (например, договор займа от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО797, подтверждённый финансовыми документами), а другие доказательства отвергнуты (расписки физических лиц, договор займа с ФИО14, устное дарение и др.). Каких-либо нарушений правил оценки доказательств, влекущих признание решения незаконным, судебной коллегией не установлено.

Доводы третьего лица ФИО2 о том, что магазин «Престиж» является семейным бизнесом и что между ним и ответчиком фактически сложились трудовые отношения, не имеют правового значения для разрешения настоящего спора. Предметом иска является проверка законности происхождения средств, поступивших на счета ФИО1, как лица, замещавшего муниципальную должность (председатель Собрания представителей сельского поселения Приволжье) и государственную должность (директор государственного бюджетного учреждения). Тот факт, что ФИО2 зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, не освобождает его мать от обязанности доказывать законность средств, находившихся на её личных банковских счетах. Действующее законодательство не предусматривает такой организационно-правовой формы предпринимательской деятельности, как «семейный бизнес», с особым режимом собственности на денежные средства, находящиеся на счетах физических лиц, не зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей.

Более того, само по себе ведение семейного бизнеса с использованием личных счетов матери, замещающей публичную должность, при отсутствии официально оформленных трудовых отношений, гражданско-правовых договоров и при сокрытии полученных доходов в декларациях, противоречит основным принципам противодействия коррупции, установленным Федеральным законом от 25.12.2008 № 273-ФЗ «О противодействии коррупции», включая принцип публичности и открытости деятельности государственных и муниципальных органов, а также неотвратимости ответственности за коррупционные правонарушения.

Заявители также указывали на наличие двух противоречивых докладов Департамента по профилактике коррупционных и иных правонарушений <адрес> – от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ – и полагали, что это свидетельствует о недоказанности предъявленных требований. Судебная коллегия отмечает, что доклад от ДД.ММ.ГГГГ, на который ссылаются апеллянты, являлся внутренним документом Департамента и касался проверки расходов ФИО1 за отчётный период 2023 года. Прокурорская же проверка, по результатам которой предъявлен настоящий иск, проводилась в отношении расходов, осуществлённых ФИО1 в 2024 году, в том числе по сделке приобретения спорной квартиры. Таким образом, указанные документы не являются взаимоисключающими и не опровергают выводов прокуратуры, основанных на самостоятельном исследовании материалов.

Судебная коллегия также учитывает, что вступившим в законную силу апелляционным определением судебной коллегии по гражданским делам Самарского областного суда от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 было отказано во включении в состав наследства после смерти матери ФИО794 денежных средств в размере 16 000 000 рублей и в признании права собственности на них в порядке наследования. В рамках того дела ФИО1 поясняла, что именно на эти денежные средства ею приобретена спорная квартира. Данное обстоятельство также подтверждает, что ответчик не представила бесспорных доказательств законного происхождения основной суммы средств, затраченных на покупку квартиры.

При таких обстоятельствах судебная коллегия приходит к выводу, что решение Приволжского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ является законным и обоснованным. Суд первой инстанции правильно определил юридически значимые обстоятельства по делу, дал надлежащую оценку представленным доказательствам и применил нормы материального права, подлежащие применению. Нарушений норм процессуального права, которые привели бы к принятию незаконного решения либо которые в силу части 4 статьи 330 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации являются безусловным основанием для отмены судебного акта, судом первой инстанции не допущено.

Доводы апелляционных жалоб ФИО1 и ФИО2 направлены на переоценку доказательств, которая была предметом рассмотрения суда первой инстанции, и не содержат правовых оснований для отмены или изменения обжалуемого решения. Судебная коллегия не усматривает оснований для иной оценки представленных доказательств, чем та, которая дана судом первой инстанции.

Суд первой инстанции достаточно полно исследовал все обстоятельства дела, дал надлежащую оценку представленным доказательствам, выводы суда первой инстанции не противоречат материалам дела, юридически значимые обстоятельства по делу судом установлены правильно, нормы материального права судом применены верно, нарушений норм процессуального права не допущено. Оснований для отмены решения суда первой инстанции по доводам жалобы не имеется.

Руководствуясь ст.ст. 328-330 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, судебная коллегия

ОПРЕДЕЛИЛА:

Решение Приволжского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ оставить без изменения, апелляционные жалобы ФИО1, ФИО2 - без удовлетворения.

Апелляционное определение вступает в законную силу со дня вынесения, может быть обжаловано в кассационном порядке в Шестой кассационный суд общей юрисдикции в течение трех месяцев со дня его изготовления в окончательной форме через суд первой инстанции.

Мотивированное апелляционное определение изготовлено ДД.ММ.ГГГГ.

Председательствующий –

Судьи –