Постановление от 22 апреля 2021 г. по делу № А76-29240/2020

ВОСЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД


ПОСТАНОВЛЕНИЕ



№ 18АП-2608/2021
г. Челябинск
22 апреля 2021 года
Дело № А76-29240/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 15 апреля 2021 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 22 апреля 2021 года.

Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Кожевниковой А.Г.,

судей Журавлева Ю.А., Поздняковой Е.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Агро 24» на решение Арбитражного суда Челябинской области от 21.01.2021 по делу № А76-29240/2020.

В судебном заседании приняли участие:

ФИО2 (паспорт), его представитель – ФИО3 (паспорт, доверенность 74 АА 4970000 от 25.09.2020).

ФИО2 (далее – истец, ФИО2) 31.07.2020 обратился в Арбитражный суд Челябинской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Агро24» (ОГРН <***>, г. Челябинск) об обязании предоставить заверенные копии следующих документов (с учетом уточнений, принятых судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации):

- протоколы общих собраний участников Общества;

- список аффилированных лиц Общества;

- список участников Общества;

- отчеты по оценке бизнеса, имущества Общества, аудиторские заключения, протоколы;

- договоры (в т.ч. односторонние сделки) со всеми приложениями;

- отчет о заключенных обществом сделках с заинтересованностью;

- отчет о заключенных обществом крупных сделках;

- банковские выписки движения денежных средств по всем счетам Общества (действующим и закрытым, в валюте Российской Федерации и иностранной валюте);

- расшифровку дебиторов и кредиторов ((наименование кредитора/дебитора, ИНН/КПП, ОГРН), сумма долга, дата возникновения обязательства, сущность исполнения (предмет договора));

- акты взаимозачета с участием Общества;

- акты и решения налоговых проверок в отношении Общества;

- информацию о заключенных, но не исполненных договорах с участием Общества;

- положение об учетной политике Общества, положение о выборе контрагентов Общества, положение, которым регламентируется порядок регулирования дебиторской задолженности Общества.

- книгу учета доходов и расходов организаций, применяющих упрощенную систему налогообложения;

- документы по учету труда и зарплаты;

- документы по учету труда и материалов;

- декларацию по УСНО (упрощенная система налогообложения);

- декларацию по налогу на имущество;

- сведения о среднесписочной численности;

- единый расчет по страховым взносам;

- документацию о передаче денежных средств под отчет работникам Общества и отчет об их расходовании;

- бухгалтерскую документацию Общества (оборотно-сальдовую ведомость годовую и поквартальную, главная книга, журнал-ордера, бухгалтерские балансы с пояснительными записками), расшифровку строк баланса;

- отчеты о прибылях и убытках.

2) Обязать общество с ограниченной ответственностью «Агро24» в течение одной недели от даты вступления в законную силу судебного акта по настоящему заявлению предоставить ФИО2 за период с 01.01.2017 по дату исполнения ответчиком настоящего решения выгрузку из «1С бухгалтерия», сохраненную на компакт-диске или USB-накопителе с предоставлением документа от имени общества о подлинности данных, находящихся на электронном носителе.

3) Обязать общество с ограниченной ответственностью «Агро24» в течение одной недели от даты вступления в законную силу судебного акта по настоящему заявлению предоставить заверенные копии документов, относящиеся к задолженности ООО «Урал» перед ответчиком за весь период работы с указанным контрагентом ответчика:

- договоры со всеми приложениями (спецификации, дополнительные соглашения, протоколы разногласий и т.п.);

- УПД, товарные накладные, акты приема-передачи, товарно-транспортные накладные;

- движения по банковскому счету денежных средств;

- акты сверок;

- акты взаимозачета;

- всю переписку относительно сделки с ООО «Урал», начиная с коммерческого предложения, обсуждения коммерческих условий сотрудничества, по задолженности и прочее;

- документы, которые подтверждают, что директор ООО «Агро 24» проявил должную осмотрительность при выборе ООО «Урал» в качестве контрагента;

- договор поручительства с ООО «Урал+» со всеми приложениями и документы, которые подтверждают, что директор ООО «Агро 24» проявил должную осмотрительность при выборе ООО «Урал+» как поручителя.

4) В случае несвоевременного исполнения судебного акта взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Агро 24» в пользу ФИО2 компенсацию за ожидание соответствующего исполнения в виде твердой денежной суммы в размере 40 000 руб., начисляемой по истечении одной недели с даты вступления в законную силу решения суда, за первую неделю неисполнения, в размере 60 000 руб. за вторую и каждую последующую неделю неисполнения решения суда.

Решением Арбитражного суда Челябинской области от 21.01.2021 (резолютивная часть от 14.01.2021) исковые требования удовлетворены частично. Суд обязал общество с ограниченной ответственностью «Агро 24» предоставить ФИО2 в течение 7 дней со дня вынесения решения надлежащим образом заверенные копии документов за период с 01.01.2017 по 14.01.2021:

- протоколы общих собраний участников Общества;

- список аффилированных лиц Общества;

- список участников Общества;

- отчеты по оценке бизнеса, имущества Общества, аудиторские заключения, протоколы;

- договоры (в т.ч. односторонние сделки) со всеми приложениями;

- отчет о заключенных обществом сделках с заинтересованностью;

- отчет о заключенных обществом крупных сделках;

- банковские выписки движения денежных средств по всем счетам общества (действующим и закрытым, в валюте Российской Федерации и иностранной валюте);

- расшифровку дебиторов и кредиторов ((наименование кредитора/дебитора, ИНН/КПП, ОГРН), сумма долга, дата возникновения обязательства, сущность исполнения (предмет договора));

- акты взаимозачета с участием общества;

- акты и решения налоговых проверок в отношении общества;

- информацию о заключенных, но не исполненных договорах с участием общества;

- положение об учетной политике общества, положение о выборе контрагентов общества, положение, которым регламентируется порядок регулирования дебиторской задолженности общества.

- книгу учета доходов и расходов организаций, применяющих упрощенную систему налогообложения;

- документы по учету труда и зарплаты;

- документы по учету труда и материалов;

- декларацию по УСНО (упрощенная система налогообложения);

- декларацию по налогу на имущество;

- сведения о среднесписочной численности;

- единый расчет по страховым взносам;

- документацию о передаче денежных средств под отчет работникам общества и отчет об их расходовании;

- бухгалтерскую документацию общества (оборотно-сальдовую ведомость годовую и поквартальную, главная книга, журнал-ордера, бухгалтерские балансы с пояснительными записками), расшифровку строк баланса;

- отчеты о прибылях и убытках.

В остальной части в удовлетворении исковых требований отказано. Также, в случае несвоевременного исполнения решения с общества с ограниченной ответственностью «Агро24» в пользу ФИО2 взыскана судебная неустойка из расчета 3 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения, начисляемая по истечении семи дней с даты вступления в законную силу решения суда и по день фактического исполнения.

Не согласившись с принятым судебным актом, ООО «Агро 24» обратилось с апелляционной жалобой, в которой просило отменить решение суда от 21.01.2021.

В обоснование доводов апелляционной жалобы ответчик указывает, что 13.11.2020 директором общества ФИО4 направлены в адрес ФИО2 все документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью общества. Истец не принял данные документы, в связи с ненадлежащим заверением. После надлежащего заверения копий документов ФИО2 отказался принимать данные документы, тем самым лишив возможности ответчика выполнить исковые требования. Ответчик полагает, что целью действий ФИО2 по подаче искового заявления об истребовании документов от ООО «Агро 24» является не получение документов, а причинение убытков обществу, выражающихся в возложении на ответчика судебных издержек, связанных с рассмотрением дела, штрафов и прочих негативных последствий.

Судебной коллегией в соответствии со статьей 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации приобщен к материалам дела отзыв на апелляционную жалобу, поступивший от ФИО2 (вх.№16695 от 26.03.2021).

В судебном заседании 15.04.2021 истец возражал по доводам апелляционной жалобы, просил оставить без изменения решение суда от 21.01.2021.

Иные лица надлежащим образом извещены о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте слушания дела на интернет-сайте суда, в судебное заседание представителей не направили.

В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено судом апелляционной инстанции в отсутствие иных лиц.

Судебный акт пересматривается в пределах доводов апелляционной жалобы в части обязания предоставления заверенных копий документов за период с 01.01.2017 по 14.01.2021 (часть 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Законность и обоснованность судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, согласно Единому государственному реестру юридических лиц от 27.07.2020 (том 1, л.д. 42-51), ООО «Агро 24» зарегистрировано при создании 24.11.2016, его участниками являются ФИО4, которому принадлежит 33,34% доли в уставном капитале общества номинальной стоимостью 3 334 руб., ФИО5 – с размером доли 33,33% номинальной стоимостью 3 333 руб., ФИО2 – с размером доли 33,33%, номинальной стоимостью 3 333 руб.

Полномочия директора с 24.11.2016 возложены на ФИО4.

ФИО2 направил ответчику запрос о предоставлении копий документов, относящихся к хозяйственной деятельности общества, что подтверждается квитанцией Почты России (л.д. 13). Согласно копии почтового уведомления запрос получен ответчиком 17.06.2020.

Ответчиком до настоящего момента в добровольном порядке требования участника не удовлетворены, в нарушение предусмотренных законом прав участника общества документы обществом в адрес ФИО2 по вышеуказанному запросу не предоставлены.

Поскольку требования о предоставлении документации оставлены ООО «Агро 24» без ответа, истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском об обязании общества предоставить заверенные копии документов.

Суд первой инстанции, удовлетворяя требования истца, посчитал, что фактически его интересуют первичные документы бухгалтерского учета ООО «Агро 24», которые позволят проанализировать деятельность общества и его финансовое состояние, однако от представления указанных документов ответчик уклонился. Кроме того, судом частично удовлетворены требования истца о взыскании неустойки в размере 3 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения. В остальной части заявленных требований отказано, так как в отношении задолженности ООО «УРАЛ» не представлены сведения о данном контрагенте (ИНН, ОГРН).

Оценив совокупность имеющихся в деле доказательств, на основании статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебная коллегия пришла к выводу об отсутствии оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

В соответствии с положениями абз. 3 пункта 1 статьи 65.2 ГК РФ, участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации, знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Право участников общества получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке предусмотрено также статьей 8 Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».

В силу пункта 1 статьи 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В пункте 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 №144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» указано, что судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

В соответствии с пунктом 3 статьи 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Истец является участником общества и в силу положений Закона об обществах с ограниченной ответственностью заинтересован в развитии его деятельности и управлении обществом. Действие участников общества по участию в управлении и в деятельности общества предполагаются добросовестными, пока не доказано иное. Право на участие участников общества в деятельности общества, в том числе, право на получение документов, относительно деятельности общества, регламентировано Законом об обществах с ограниченной ответственностью.

Исходя из смысла приведенных положений, объем документации общества, с которой его участник вправе ознакомиться, не ограничен, и включает в себя возможность получения копий этих документов, что необходимо для реализации права на участие в управлении делами общества.

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 8 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности).

Таким образом, бремя доказывания отсутствия в обществе документов, которые испрашивает для целей ознакомления участник, возложено на общество.

В силу ст.ст. 9, 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Исходя из содержания Устава общества (пункт 10.4), утвержденного общим собранием участников от 21.11.2016 (протокол №1), участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном порядке.

В соответствии с пунктом 26.1 Устава общество обязано хранить по месту своего нахождения следующие документы: устав общества; договор об учреждении общества; список участников общества; списки аффилированных лиц общества; свидетельство о государственной регистрации общества; положения, регламентирующие деятельность общества, иные внутренние документы; положения о филиалах и представительствах общества; документы, подтверждающие право собственности, владения и распоряжения имуществом общества; аудиторские заключения, а также заключения государственных и муниципальных органов финансового контроля; протоколы общих собраний участников общества; приказы и распоряжения исполнительного органа общества; трудовые договоры с работниками общества; переписку общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных ценных бумаг; договоры, заключаемы обществом; первичные документы бухгалтерского учета; план счетов бухгалтерского учета; регистры бухгалтерского учета; бухгалтерскую и налоговую отчетность; иные документы, которые общество обязано хранить в соответствии с действующим законодательством.

Пунктом 26.4 Устава установлено, что общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию его участника обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Судом установлено, что, получив требование истца о предоставлении документов, перечисленных в исковом заявлении, ответчик указанные требования не исполнил, в полном объеме требуемые документы (надлежащим образом заверенные копии документов) истцу не предоставил. Доказательства передачи документации в заверенных копиях в материалы дела не представлены.

Представленные в материалы дела почтовые квитанции, сведения об экспресс-доставке, опись вложения – не подтверждают факт передачи документации надлежащим образом (л.д. 101-105).

В соответствии с разъяснениями пункта 9 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» судам следует исходить из того, что предоставление незаверенных копий документов является надлежащим исполнением обществом обязанности по предоставлению участнику информации, если иное не вытекает из требования участника.

Если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действует (например, сотрудником общества, присутствующим при ознакомлении участника с документами), в установленном порядке с проставлением печати общества либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом.

В случае предоставления информации в виде копий, записанных на компьютерные носители данных, удостоверение подлинности документа может быть осуществлено с использованием электронной цифровой подписи. Если у общества отсутствует электронная цифровая подпись, оно может предоставить участнику информацию в электронном виде без соответствующего удостоверения подлинности либо, если участник настаивает на предоставлении информации с удостоверением ее подлинности, в виде документа на бумажном носителе, заверенного надлежащим образом.

В материалах дела отсутствуют надлежащие доказательства, подтверждающие передачу участнику заверенных копий документов из числа истребованных истцом и невозможность передачи каких-либо документов истцу (статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). Злоупотребление правом со стороны истца ответчиком не доказано (пункт 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Судом апелляционной инстанции отклоняется довод апелляционной жалобы, о том что 13.11.2020 директором общества ФИО4 направлены в адрес ФИО2 все документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью общества, но истец не принял данные документы, в связи с ненадлежащим заверением; а после надлежащего заверения копий документов ФИО2 отказался принимать данные документы, тем самым лишив возможности ответчика выполнить исковые требования.

За время рассмотрения спора в рамках дела А76-29240/2020 ответчиком в материалы дела не представлено доказательств передачи истцу заверенных копий документов.

Как следует из пояснений истца, и не опровергается ответчиком, 11 января 2021 года ФИО6 и ФИО2 договорились о встрече с участием ФИО4 для заверения документов, которые ФИО4 ранее направлял ФИО2

Встреча началась 12 января 2021 года в 14.00 по местному времени по адресу <...>. ФИО2 и его представитель ФИО3 принесли копии документов для заверения их ФИО4 (документы, которые пришли посылкой объемом 8,5 кг в ноябре 2020 года).

Во время процедуры заверения, ФИО4 отложил некоторые документы в сторону, пояснив, что из-за того, что прошло время с даты, когда он готовил и отправлял документы, и ему необходимо по определенным причинам сверить эти копии с оригиналами. На предложение стороны истца съездить вместе в офис, ФИО4 ответил отказом. Поэтому для того чтобы сторона истца могла зафиксировать какие именно документы ФИО4 надо сверить с оригиналами, ФИО4 и представитель ФИО3 договорились, что ФИО3 съездит в копировальный центр и сделает копии этих документов, это было примерно в 18 часов 25 минут.

Большая часть документов была заверена ФИО4 к 18 ч. 30 минутам, но примерно в 18 часов 30 минут по местному времени, ФИО4 и его представитель ФИО7 забрали копии документов без объяснения причин. ФИО2 настаивал на том, чтобы документы были возвращены ему и отказался покидать помещение без документов, так как заверение документов за пределами помещения, затруднит проверку и приемку заверенных копий из-за большого объема документов. ФИО7 вызвала наряд полиции (КУСП № 751 от 12.01.2021).

К дате судебного заседания истцу заверенные копии документов не были переданы ответчиком. Ответчиком акта приема передачи подписанного между истцом и ответчиком с перечнем передаваемых заверенных документов не представлено.

При этом, как было указано выше если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены.

Копия не может быть заверена самим истцом, так как истец не располагает подлинником.

С учетом изложенного, принимая во внимание положения ст.ст. 8, 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», исходя из отсутствия доказательств, подтверждающих передачу заверенных копий документов истцу, суд первой инстанции обоснованно удовлетворил заявленные требования.

По мнению апелляционной инстанции, все представленные в материалах дела доказательства оценены судом первой инстанции с точки зрения их относимости, допустимости, достоверности, а также достаточности и взаимной связи надлежащим образом, результаты этой оценки отражены в судебном акте.

Доводы подателя апелляционной жалобы не могут быть признаны обоснованными, так как не опровергают выводов суда по существу спора, а сводятся к несогласию с оценкой установленных судом обстоятельств по делу, что не может рассматриваться в качестве оснований для отмены судебного акта.

С учетом изложенного обжалуемый судебный акт подлежит оставлению без изменения, апелляционная жалоба - без удовлетворения.

Нарушений норм процессуального права, являющихся основанием для отмены судебного акта на основании части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не установлено.

Судебные расходы распределены судом в соответствии с требованиями статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь статьями 176, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Челябинской области от 21.01.2021 по делу № А76-29240/2020 оставить без изменений, апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Агро 24» – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья А.Г. Кожевникова

Судьи Ю.А. Журавлев

Е.А. Позднякова