Постановление от 14 июня 2019 г. по делу № А51-4298/2017

55/2019-24031(2)

Пятый арбитражный апелляционный суд ул. Светланская, 115, г. Владивосток, 690001

тел.: (423) 221-09-01, факс (423) 221-09-98 http://5aas.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации


ПОСТАНОВЛЕНИЕ арбитражного суда апелляционной инстанции

Дело № А51-4298/2017
г. Владивосток
14 июня 2019 года
Резолютивная часть постановления объявлена 11 июня 2019 года. Постановление в полном объеме изготовлено 14 июня 2019 года.

Пятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего К.П. Засорина, судей А.В. Ветошкевич, Л.А. Мокроусовой, при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ФИО2,

апелляционное производство № 05АП-3221/2019 на определение от 19.04.2019 судьи Васенко О.В.

по делу № А51-4298/2017 Арбитражного суда Приморского края по заявлению Публичного акционерного общества «Сбербанк России»

к обществу с ограниченной ответственностью «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ» (место нахождения: <...>; ОГРН <***>; ИНН <***>)

о признании несостоятельным (банкротом),

при участии:

от ФИО2: ФИО3, по доверенности от 12.07.2018 сроком действия на 1 год, паспорт;

конкурсный управляющий ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ» ФИО4, на основании определения Арбитражного суда Приморского края от 27.03.2019, лично, паспорт,

иные лица, участвующие в деле о банкротстве, не явились, извещены,

УСТАНОВИЛ:

Публичное акционерное общество «Сбербанк России» (далее – ПАО «Сбербанк России») обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ» (далее – ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ».

Определением от 16.05.2017 в отношении ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ» процедура банкротства – наблюдение, временным управляющим должника утвержден ФИО4.

Решением от 17.10.2017 ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев, конкурсным управляющим должника утвержден ФИО4.

В рамках дела о банкротстве конкурсный управляющий ФИО4 обратился в арбитражный суд с заявлением об истребовании у руководителя должника документов, касающихся финансово-хозяйственной деятельности ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ».

Определением от 19.04.2019 заявление конкурсного управляющего ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ» удовлетворено.

Суд обязал бывшего руководителя должника Жидкова Сергея Васильевича передать конкурсному управляющему ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ» Натюшину Ф.Ю. оригиналы документации должника:

1. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции, внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии) за последние три года: Пенсионный фонд (Страх. взносы) 2014-2015 годы, 1-3 кварталы 2016 года, Пенсионный фонд (СЗВ-М) 1-4 кварталы 2014-2016 годов, ИФНС - Среднесписочная численность 2014-2015 годы, 1-3 квартал 2017 года, НДС 2014-2015 годы, Налог на прибыль 2014-2016 годы, Налог на имущество 2014-2017 годы, Транспортный налог 2014- 2015, 2017 годы, ФСС (Отчет по НС и ПЗ) 2014-2016 годы, Статистика – отчеты П-3 –2014-2016 годы, П-3 2014-2016 годы, П-1 2014-2016 годы, П-1 2014-2016 годы, База 1С Бухгалтерия 2014-2017 годы, Книги покупок-продаж 2014-2017 годы;

2. Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»

3. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов

4. Расшифровка краткосрочных финансовых вложений 5. Учетная политика за 2016-2017 годы

6. Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам

7. Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения;

8. Локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов

9. Протоколы собраний руководящих органов за период с 16 мая 2014

года по настоящее время

10. Приказы и распоряжения директора за 3-х летний период по настоящее время

11. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года

12. Сведения о фактической численности работников в форме справки за 2014-2017 годы; утвержденное штатное расписание за 2015-2017 годы;

13. Журнал учёта выдачи доверенностей

14. Наименование и адреса организаций, в которых должник является учредителем (участником), сведения о доле участия

15. Сведения о предприятии и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов

16. База 1С: Предприятие (бухгалтерский, кадровый, оперативный торговый, складской и производственный учет, расчет заработной платы, учет товарных и материальных средств, взаиморасчетов с контрагентами) с платформой программного обеспечения, позволяющего читать, редактировать и производить любые операции по ведению учета на предприятии.

17.1. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и АО «Владрыбснаб»:

а) Договор № ТД/06/079/07/2009 (ВР/06/236/14/2009) от 15.01.2009, первичные бухгалтерские документы: платежные поручения, акты сверки;

б) Договор № ТД/06/079/141/2007 от 16.05.2007, первичные бухгалтерские документы: платежные поручения, акты сверки;

в) Договор № ТД/06/079/182/2008 от 26.05.2008, первичные бухгалтерские документы: платежные поручения, акты сверки;

г) Договор № ТД/06/079/333/2009 (ВР/06/236/39/2009) от 03.08.2009 (заем 4,5 млн.), первичные бухгалтерские документы: платежные поручения, акты сверки;

д) Первичные бухгалтерские документы: платежные поручения, акты сверки к договору № ТД/06/51/329/2010 (ВР/06/23/77/2010) от 09.08.2010;

е) акты приема передачи работ/товаров по договору № ТД/02/051/212/2012 (ВР/02/023/52/2012) от 11.06.2012, счет-фактура № 867 от 22.07.2012, счет-фактура № 868 от 29.07.2012, счет-фактура № 869 от 31.07.2012;

ж) договор № ТД/06/02/2015(3) от 01.01.2015, акты сверки;

з) акты сверки по договору № ВР/06/03/2014 от 09.01.2014 (ТД06/10/2014);

к) договор № ТД/06/02/2015(3) от 01.01.2015, акты сверки;

л) акты сверки по договору № ВР/06/03/2014 от 09.01.2014 (ТД06/10/2014);

17.2. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО «Пегас Лоджистик Компании»:

а) акты сверки по договору № ТД/06/184/270/2013 (ПЛ/06/023/02/2013) от 05.11.2013, платежные поручения;

б) акты сверки по договору № ТД/06/184/289/2013 (ПЛ/06/023/02/2013) от 29.11.2014, платежные поручения;

17.3. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ЗАО «Востокбункер»:

а) акты сверки по договору № ТД/06/24/2014 от 20.02.2014, № ТД/06/024/186/2012 от 24.08.2012, платежные поручения, по договорам № ТД/06/24/2014 от 20.02.2014, № ТД/06/024/186/2012 от 24.08.2012;

б) документы, подтверждающие сведения за период с 10.05.2015 по текущую дату об аффилированных лицах с ЗАО «Востокбункер», о контролирующих ЗАО «Востокбункер» лицах, включая сведения об

иностранных компаниях, их директорах и акционерах, с учетом всех изменений в корпоративной структуре за указанные период и т.д.;

в) документы, подтверждающие приобретение нефтепродуктов ЗАО «Востокбункер» для ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» у третьих лиц, с указанием количества, ассортимента, стоимости нефтепродуктов (заявки ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ», договоры купли-продажи, поставки и т.д.);

г) документы, подтверждающие поставку нефтепродуктов ЗАО «Востокбункер» от третьих ли с указанием количества, ассортимента, стоимости нефтепродуктов (коносамент, паспорта продукции и т.д.);

д) документы, подтверждающие хранение нефтепродуктов ЗАО «Востокбункер» с указанием их количества, ассортимента, стоимости;

е) документы, подтверждающие передачу ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» нефтепродуктов от ЗАО «Востокбункер» с указанием их количества, ассортимента, стоимости (железнодорожные накладные, задание на выдачу нефтепродуктов, паспорт качества, погрузочный ордер, акт слива нефтепродуктов, счета-фактуры, в электронном виде информацию о сливе нефтепродуктов из ж/д цистерн, акты сверки по приходу, расходу, остаткам нефтепродуктов, ежемесячное подтверждение объёмов, номенклатуры по каждой позиции ассортимента перевалки, величин путевых объёмов нефтепродуктов, график отгрузки нефтепродуктов с НПЗ РФ, акты приема- передачи нефтепродуктов, сведения о замерах береговых резервуаров и т.д.);

17.4. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО «Востоктепло»:

а) Товарно-транспортная накладная от 31.12.2015 на сумму 18080000 руб.;

17.5. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и сотрудники ООО «Группа «Транзит-ДВ»:

a) первичные бухгалтерские документы по расходам (проживание в

гостинице ФИО5 27.04.14-01.05.14, счет-фактура № 562 от 02.05.2014,

счет-фактура № 1012 от 30.09.2014;

б) командировка ФИО6 в г. Москва;

в) сотовая связь (оператор МТС, апрель-май 2015 года) ФИО7

Константин Дмитриевич;

г) авиабилет, ФИО8, по маршруту Владивосток-

Хабаровск-Владивосток 24.03.2015;

д) сотовая связь (оператор МТС) ФИО9 в

размере 181447,38 руб. за апрель-май 2015 года; 17.6. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО «Дальинтермет»:

а) товарная накладная № ТД000103 от 24.12.2014 к договору №

ТД/02/161/2014(1) от 19.12.2014;

17.7. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО

«Рыбоперерабатывающий Комплекс Дальинторг»:

а) договор № ТД/02/101/03к/2012, первичные бухгалтерские

документы: акты приема-передачи работ/товаров;

17.8. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО «Камтекс 2»:

а) товарно-транспортные накладные на сумму 27412,00 руб. по

договору № ТД/02/12/2015(1) от 05.02.2015; 17.9. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ОАО «Камчатавтодор»:

а) первичные бухгалтерские документы: акты приема-передачи

работ/товаров (товарно-транспортная накладная № 000016 от 14.02.2014,

счета-фактуры № 16 от 14.02.2014 по договору № ТД/02/2014 от 10.01.2014; б) приложения к договору № ТД/02/03/2015 от 14.01.2015;

в) первичные бухгалтерские документы: товарно-транспортные

накладные, счета-фактуры № 134 от 27.12.2013 по договору №

ТД/02/2113/203к/2013 от 27.08.2013;

г) товарно-транспортные накладные № ТД000010 от 18.02.2015, № ТД000016 от 26.02.2014, № ТД000023 от 17.03.2015 по договору № ТД/02/03/2015 от 14.01.2015;

17.10. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ОАО «Камчатнефтепродукт»:

а) первичные бухгалтерские документы: акты приема-передачи работ/товаров (товарно-транспортные накладная) по договору № ТД/01/081/116/2012 от 01.05.2012;

б) счет-фактура № 714 от 13.07.2012 по договору № ТД/01/081/116/2012 от 01.05.2012;

17.11. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» с ООО «КорякЭнергоСнаб»:

а) Приложение № 2 к договору № ТД/02/09/2015(1), первичные бухгалтерские документы по договору № ТД/02/09/2015(1): Товарная накладная № ТД000032 от 01.04.2015, акт приема-передачи угля от 20.02.2015, 13.02.2015 г. счет-фактура № 32 от 01.04.2015, счет-фактура № 96 от 13.02.2015;

17.12. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» с МУП «Многоотраслевое предприятие ЖКХ КСП»;

а) первичные бухгалтерские документы: товарно-транспортная накладная № ТД000037 от 10.04.2015 к Договору № ТД/02/120/2014(1) от 16.10.2014;

17.13. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» с ЗАО «Радиотехника»:

а) Приложение № 12 от 26.12.2014 к договору ТД/02/4/2014 от 15.01.2014;

б) Приложение № 4 от 13.04.2015 к договору ТД/02/4/2014 от 15.01.2014;

в) Приложение № 5 от 05.05.2015, первичные бухгалтерские документы: товарно-транспортная накладная, счет-фактура № 109 от

29.12.2014, товарно-транспортная накладная ТН № ТД000049 от 01.07.2015, счет-фактура № 48 от 01.07.2015 по договору ТД/02/15/2015(1);

17.14. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ОАО «САХМП»:

а) Товарные транспортные накладные по счету-фактуре № 346 от 09.04.2014;

17.15. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ОАО «Спасскцемент»:

а) первичные бухгалтерские документы: акты приема-передачи работ/товаров, транспортные накладные, счета-фактуры № 101 от 14.02.2012 по договору № ТД/01/392/121/2010;

17.16. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и МУП «Спецдорремстрой»:

а) первичные бухгалтерские документы: акты приема-передачи работ/товаров, транспортные накладные, счета-фактуры № 337 от 16.04.2012 по договору № ТД/02/069/65К/2012 от 27.03.2012;

17.17. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ИП ФИО10 Владимирович:

а) договор № ТД/06/195/95к/2013 от 14.03.2013;

17.18. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО «Тихоокеанская инвестиционная компания»:

а) договор на перевыставление услуг связи ПАО «МТС» за услуги связи предприятий, входящих в ГРУППУ КОМПАНИЙ «ТРАНЗИТ-ДВ», счет-фактура № 155 от 30.04.201 на получателя услуг ООО «ТИК» за услуги связи в размере 3 661,92 руб.;

17.19. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО «Универсальная стивидорная компания»:

а) первичные бухгалтерские документы: акты приема-передачи работ/товаров, счета-фактуры к договор № ТД/02/16/2015(1) от 10.02.2015;

17.20. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО «НИК Лайн (Рус)»:

а) первичные бухгалтерские документы: акты приема-передачи

работ/товаров, счета-фактуры № 162 от 31.05.2016 (оформлено от продавца

ПАО «ССРЗ» на НИК Лайн Рус) по договору № ТД/07/72/2015(1) (А12/2015); 17.21. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ПАО «МТС»:

а) договоры и первичные бухгалтерские документы: акты приема-

передачи работ/товаров, товарно-транспортная накладная, счета-фактуры; б) договор оказания услуг связи ТД (125381101076) от 21.07.2006; 17.22. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО «Аэро-Груз»: а) договор № ТД/06/1634/408/2008 от 15.12.2008; 17.23. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО «Полистар»:

а) все договоры между ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО

«Полистар»;

17.24. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ОАО «Ростелеком»

Находка:

а) договор № ТД/06/1082/31/2013 (1060951) от 24.01.2013;

17.25. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО «УК Хасан Сервис

ДВ»:

а) договор № ТД/06/539/443/2009 от 21.09.2009 (Х-ДР/06/196/040/2009),

акты сверок;

17.26. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО «Магадан-Транзит

ДВ»:

а) договор, акты сверок, вся первичная документация (гашение

просроченной задолженности по Бинбанку сумма займа 300000000,00 руб.); б) письмо № 066/42 (ООО «Камчатугольсбыт») от 21.09.2016;

в) договор ТД/06/32/21/2016 от 18.10.2016 об уступке прав требования

(Коммунальная энергетика Эвенск);

17.27. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ФИО11

Олегович:

а) договор займа № ТД/06/118/2014 (3), дополнительные соглашения к

договору от 10.04.2014, от 01.01.2015, от 31.12.2015, от 01.07.2016, акты

сверок; 17.28. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и Группа «Транзит-ДВ»:

а) акты сверки по договору № ТД/06/156/2014(3) (ГР/06/141/2014(3)) от

30.09.2014, платежные поручения;

б) акты сверки по договору № ТД/06/156/2014(3) (ГР/06/141/2014(3)) от

30.09.2014, платежные поручения;

17.29. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и ООО «Группа «Транзит-

ДВ»:

а) акты сверки по договору № ГР/06/136/2014(3) (ТД/06/152/2014(3) от

01.10.2014; б) акты сверки, дополнительные соглашения по договору №

ГР/06/023/35/2011 (ТД/06/68/136/2011) от 01.06.2011;

17.30. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и Alpha Trading SpA:

а) договор № ТД/06/82/2014 (2) и Приложение № 54 от 22.05.2015,

первичные документы, подтверждающие отгрузку/выпуск груза за пределы

территории РФ (поручения на отгрузку, бункерные расписки, коносамент);

17.31. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и CHIMBUSCO PAN

NATION PETROCHEMICALS CO.LTD:

а) Приложение № 1, 2 от 07.04.2014 по договору № ТД/01/24/2014(2); 17.32. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и MUR Shipping BV:

а) Приложение № 11 от 27.10.2014 по договору ТД/01/09/2014; б) Приложение № 12 от 27.10.2014 по договору № ТД/01/09/2014;

в) счет-фактура № 597 от 01.06.2016 по договору № ТД/01/09/2014 и

Приложению № 4 от 14.05.2014;

17.33. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и Ocean Connect Marine Pte

Ltd.:

а) договор № ТД/01/56/2015(2), Приложение № 20 от 05.11.2015,

Приложение № 21 от 05.11.2015, Приложение № 22 от 02.12.2015, Приложение № 23 от 01.02.2016, Приложение № 24 от 01.02.2016;

б) Договор № ТД/06/54/2015(2),

Приложение № 22-A от 29.09.2015, Приложение № 23-A от 29.09.2015, Приложение № 25-A от 02.10.2015, Приложение № 26-A от 02.10.2015, Приложение № 27-A от 02.10.2015, Приложение № 28-A от 29.10.2015, Приложение № 29-A от 05.11.2015, Приложение № 29-B от 12.11.2015, Приложение № 3-B от 11.08.2015, Приложение № 30-A от 05.11.2015, Приложение № 30-А от 13.11.2015, Приложение № 30-B от 13.11.2015, Приложение № 31-A от 05.11.2015, Приложение № 31-B от 13.11.2015, Приложение № 32-A от 02.12.2015, Приложение № 32-B от 10.12.2015, Приложение № 33-A от 12.01.2016, Приложение № 33-B от 15.01.2016, Приложение № 34-A от 01.02.2016, Приложение № 34-B от 01.02.2016, Приложение № 35-A от 01.02.2016, Приложение № 35-B от 01.02.2016, Приложение № 36-A от 05.02.2016, Приложение № 36-B от 15.02.2016 в) Приложения по договору № ТД/06/96/2014(2):

Приложение № 21 от 17.04.2015,

Приложение № 22 от 21.04.2015, Приложение № 23 от 21.04.2015, Приложение № 24 от 22.04.2015, Приложение № 25 от 29.04.2015, Приложение № 26 от 29.04.2015, Приложение № 27 от 29.04.2015, Приложение № 28 от 05.05.2015;

г) Договор от 15.11.2015 (о передаче 1750 долларов США капитану т/х

«JOSEPH PLATEAU» на период 15.11-16.11.2015;

д) счета-фактуры № 160 от 27.05.2016, счет-фактура от 17.01.2016 по

договору № ТД06/54/2015 (2);

17.34. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и Tranzit-DV Group Limited:

- письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 848 от 17.07.2014 к приложению №

1007 от 17.07.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- информация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению

№ 1008 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's store declaration), бункерная расписка

к приложению № 1062 от 26.09.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению

№ 1063 от 26.09.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению

№ 1066 от 29.09.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- бункерная расписка к приложению № 1066 от 29.09.2014 по договору

ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению

№ 1068 от 30.09.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration), бункерная расписка

к приложению № 1069 от 02.10.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению

№ 1070 от 03.10.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration) к приложению №

1072 от 07.10.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению

№ 1073 от 08.10.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению

№ 1075 от 13.10.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению

№ 1079 от 15.10.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых, бункерная расписка к приложению № 1080 от

20.10.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration), бункерная расписка

к приложению № 1086 от 27.10.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration), бункерная расписка

к приложению № 1092 от 05.11.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration), бункерная расписка

к приложению № 1093 от 05.11.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's store declaration), бункерная расписка

к приложению № 1097 от 19.11.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration) к приложению №

1103 от 10.12.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация о судовых припасах, бункерная расписка к

приложению № 1106 от 11.12.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- бункерная расписка к приложению № 1109 от 25.12.2014 по договору

ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's store declaration) к приложению №

1116 от 31.12.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's store declaration), бункерная расписка к приложению № 1121 от 06.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration) к приложению № 1122 от 07.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration), бункерная расписка к приложению № 1123 от 08.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 1106 от 12.01.2015, судовая декларация (IMO ship's stores declaration) к приложению № 1124 от 12.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах к приложению № 1126 от 13.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- погрузочный ордер № 182 от 14.02.2015, бункерная расписка к приложению № 1127 от 13.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- погрузочный ордер № 183 от 15.02.2015, бункерная расписка к приложению № 1127 от 13.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах к приложению № 1128 от 13.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению № 1129 от 15.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration), бункерная расписка к приложению № 1130 от 15.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration), бункерная расписка к приложению № 1131 от 19.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's store declaration), бункерная расписка к приложению № 1133 от 30.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration), бункерная расписка к приложению № 1134 от 30.01.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка, приложение № 1135 от 04.02.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению № 1136 от 05.02.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration), бункерная расписка к приложению № 1139 от 13.02.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration), бункерная расписка к приложению № 1140 от 17.02.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 1133 от 18.02.2015, судовая декларация (IMO ship's stores declaration), бункерная расписка к приложению № 1141 от 17.02.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's stores declaration), письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 1135 от 18.02.2015, бункерная расписка к приложению № 1142 от 18.02.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению № 1145 от 23.02.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению № 1146 от23.02.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах к приложению № 1149 от 02.03.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's store declaration), бункерная расписка к приложению № 1150 от 03.03.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 1155 от 03.03.2015, бункерная расписка к приложению № 1151 от 03.03.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 1159 от 03.03.2015, судовая декларация (IMO ship's store declaration), бункерная расписка к приложению № 1152 от 03.03.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- судовая декларация (IMO ship's store declaration) к приложению №

1153 от 04.03.2015 по договору ТД/01/204/25/2011;

- приложение № 843 от 10.01.2014, бункерная расписка по договору

ТД/01/204/25/2011;

- приложение № 867 от 10.02.2014 по договору ТД/01/204/25/2011; - приложение № 874 от 25.02.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- приложение № 878 от 27.02.2014, судовая декларация (ship's stores

declaration), письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 610 от 27.02.2014 по

договору ТД/01/204/25/2011;

- бункерная расписка № 264 к приложению № 887 от 10.03.2014 по

договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах к приложению № 889 от 11.03.2014

по договору ТД/01/204/25/2011;

- приложение № 903 от 07.04.2014, счета-фактуры по договору №

ТД/01/204/25/2011; - приложение № 907 от 10.04.2014 по договору № ТД/01/204/25/2011;

- приложение № 908 от 10.04.2014, судовая декларация (ship's storage

declaration), письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 83-04 от 21.04.2014 по

договору ТД/01/204/25/2011;

- приложение № 909 от 11.04.2014 по договору ТД/01/204/25/2011; - приложение № 919 от 22.04.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- приложение № 924 от 29.04.2014, бункерная расписка к приложению

№ 924 от 29.04.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- декларация о судовых припасах, бункерная расписка к приложению

№ 944 от15.05.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- поручение № 28, бункерные расписки на отгрузку судовых припасов

№ 10717040/240514/000234 к приложению № 953 от 22.05.2014 по договору

ТД/01/204/25/2011;

- письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 777 от 06.06.2014, бункерная

расписка к приложению № 969 от 06.06.2014 по договору ТД/01/204/25/2011; - письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 794 от 17.06.2014, судовая

декларация (IMO ship's stores declaration), бункерная расписка к приложению

№ 982 от 17.06.2014 по договору ТД/01/204/25/2011;

- письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 826 от 30.06.2014, судовая

декларация (ship's stores declaration), бункерная расписка к приложению №

996 от 30.06.2014 по договору ТД/01/204/25/2011; б) по договору № ТД/06/06/2015(2):

- письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 1132 от 17.02.2015 к

приложению № 1 от 17.02.2015, договор № ТД/06/06/2015(2), приложение №

1 от 17.02.2015;

- приложение № 2 от 18.02.2015, письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх.

№ 1134 от 18.02.2015 по договору № ТД/06/06/2015(2);

- письмо ООО «ТД «Транзит-ДВ» исх. № 157 от 10.07.2015 к

приложению № 4-A от 10.07.2015, приложение № 4-A от 10.07.2015; в) по договору № ТД/01/204/25/2011:

- Приложение № 1087 от 27.10.2014: первичные документы (бункерная

расписка, ДТ, инвойс, поручение);

- бункерные расписки к приложению № 1103 от 10.12.2014;

- судовая декларация (ship's stores declaration), бункерные расписки к

Приложению № 1115 от 29.12.2014;

- бункерные расписки к приложению № 1116 от 31.12.2014; - бункерные расписки к приложению № 1122 от 07.01.2015; - бункерные расписки к приложению № 1149 от 02.03.2015; - бункерные расписки к приложению № 1153 от 04.03.2015;

- документы, подтверждающие отгрузку за пределы РФ (инвойсы, ТД,

поручения, бункерной расписки) к приложению № 1155 от 09.02.2016;

- документы, подтверждающие отгрузку за пределы РФ (инвойсы, ТД,

поручения, бункерной расписки) к приложению № 749 от 07.10.2013;

- документы, подтверждающие отгрузку за пределы РФ (инвойсы, ТД,

поручения, бункерной расписки) к приложению № 768 от 28.10.2013;

- документы подтверждающих отгрузку за пределы РФ (инвойсы, ТД,

поручения, бункерной расписки) к приложению № 794 от 19.11.2013;

- Приложение № 919 от 22.04.2014: сч/ф 397 от 01.05.2014; - первичные документы к приложению № 986 от 19.06.2014; г) договор цессии ТД/01/204/25/2011 от 21.11.2016;

д) акты сверки по договору № ТД/06/28/2015(3) (TZG/15/2015(3) от

23.06.2015;

е) акты сверки по договору № ТД/06/40/2015(3);

ж) акты сверки по договору № ТД/06/40/2015(3) (TZG/16/2015(3) от

26.06.2015;

з) акты сверки по договору № ТД/06/42/2015(3) (TZG/17/2015(3) от

14.07.2015;

и) акты сверки по договору № ТД/06/45/2015(3) (TZG/18/2015(3) от

21.07.2015;

к) акты сверки по договору № ТД/06/51/2015(3); л) акты сверки по договору № ТД/06/56/2015(3); м) акты сверки по договору № ТД/06/58/2015(3); н) акты сверки по договору № ТД/06/61/2015(3);

17.35. ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ» и Tranzit-DV Singapore

PTE.LTD: а) по договору № ТД/01/07/2014;

- судовая декларация (ship's stores declaration), бункерная расписка к

Приложению № 26 от 25.12.2014 по договору № ТД/01/07/2014;

- бункерная расписка, судовая декларация (ship's stores declaration) к

Приложению № 27 от 25.12.2014 по договору № ТД/01/07/2014;

- Бункерная расписка, судовая декларация (ship's stores declaration) к Приложению № 31 от 29.12.2014 по договору № ТД/01/07/2014;

- Бункерная расписка, судовая декларация (ship's stores declaration) к Приложению № 32 от 12.01.2015 по договору № ТД/01/07/2014;

- Бункерная расписка, судовая декларация (ship's stores declaration) к Приложению № 35 от 03.02.2015 по договору № ТД/01/07/2014;

б) первичные документы по агентированию судов NEW Caledonia MARU 16- 17/09/2014;

в) инвойс, бункерная расписка, ДТ, поручение по договору № ТД/01/07/2014 к приложению № 30 от 26.12.2014.

Определением Арбитражного суда Приморского края от 19.04.2019 заявление конкурсного управляющего удовлетворено.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, ФИО2 обратился в суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда первой инстанции отменить, как незаконное и необоснованное. В обоснование своей позиции заявитель ссылался на передачу конкурсному управляющему всей имеющейся у него документации. Обратил внимание на то обстоятельство, что в течение апреля-сентября 2018 года бывшим руководителем должника принимались меры к истребованию указанных конкурсным управляющим документов у предыдущих руководителей должника. Податель жалобы указал на непредставление конкурсным управляющим доказательств, подтверждающих, что последним предпринимались меры для восстановления необходимой, требуемой им документации. По мнению апеллянта, материалы не свидетельствуют о том, что вся истребуемая документация есть в наличии и имеется у ФИО2, который незначительное время исполнял обязанности руководителя должника и передал всю имеющуюся у него документацию.

Иные лица, участвующие в деле о банкротстве, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, явку

представителей в судебное заседание не обеспечили, что не препятствует суду в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), пункта 5 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 17.02.2011 № 12 рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие лиц, участвующих в деле.

В заседании арбитражного суда апелляционной инстанции представитель ФИО2 поддержал доводы апелляционной жалобы в полном объеме.

Конкурсный управляющий ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ» ФИО4 на доводы апелляционной жалобы возразил, настаивая на законности и обоснованности обжалуемого судебного акта.

Исследовав материалы дела, доводы апелляционной жалобы на нее, проверив в порядке статей 266 - 272 АПК РФ правильность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции не установил оснований для отмены обжалуемого судебного акта в силу следующего.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве), частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Из содержания пунктов 1, 3 статьи 60 Закона о банкротстве заявления и ходатайства арбитражного управляющего, в том числе о разногласиях, возникших между ним и кредиторами, а в случаях, предусмотренных указанным Федеральным законом, между ним и должником, жалобы кредиторов о нарушении их прав и законных интересов рассматриваются в заседании арбитражного суда не позднее чем через месяц с даты получения

указанных заявлений, ходатайств и жалоб, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В абзаце 3 пункта 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» разъяснено, что в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6-12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

В соответствии с частью 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

Таким образом, конкурсному управляющему предоставлено право на обращение в суд именно в рамках дела о банкротстве с соответствующим ходатайством об истребовании, в том числе у других лиц находящихся у них документов должника.

Отсутствие у конкурсного управляющего данных документов существенно затрудняет исполнение возложенных на него обязанностей и проведение процедуры конкурсного производства в целом, в том числе по формированию конкурсной массы должника.

Кроме того, необходимо исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у бывшего руководителя должника, так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости (статья 16 АПК РФ).

В соответствии с пунктом 1 статьи 44 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ) члены совета директоров (наблюдательного совета) общества с ограниченной ответственностью, единоличный исполнительный орган такого общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Добросовестность и разумность при исполнении возложенных на единоличный исполнительный орган общества с ограниченной ответственностью обязанностей заключается не только в принятии им всех необходимых и достаточных мер для достижения максимального положительного результата от предпринимательской и иной экономической деятельности общества, но и надлежащем исполнении публично-правовых обязанностей, возлагаемых на него действующим законодательством.

Согласно пункту 1 статьи 50 Закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества и т.д.

В силу пункта 2 статьи 50 Закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии со статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402- ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Пунктом 3 статьи 29 Закона № 402-ФЗ регламентировано, что экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. Согласно статье 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

По пункту 4 статьи 29 данного Закона при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Из материалов дела следует, что руководителем ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ» на дату признания должника банкротом являлся ФИО2.

В обоснование заявленного ходатайства конкурсный управляющий должником указал, что руководителем не передана спорная первичная бухгалтерская документация, подтверждающая совершение ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ» хозяйственных операций с контрагентами, а также документация, сведения о которой занесены в систему электронного учета документации должника, необходимая управляющему для осуществления мероприятий конкурсного производства, направленных на формирование конкурсной массы и ее последующего распределения между кредиторами.

Наряду с этим доказательств, свидетельствующих о том, что ФИО2 действовал добросовестно и разумно в интересах должника и кредиторов и предпринимал все возможные и зависящие от него меры для надлежащего исполнения обязательств по передаче конкурсному управляющему спорных истребуемых документов должника, материалы настоящего дела не содержат.

В силу перечисленных выше норм права истребуемые документы должны храниться у ФИО2 и быть своевременно переданы конкурсному управляющему.

Из содержания пункта 2 статьи 126 и пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве следует, что процедура передачи и принятия бухгалтерской и иной документации, печатей, штампов, имущества, материальных ценностей

является двухсторонней и должна сопровождаться составлением соответствующего документа.

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона.

ФИО2 не представлены доказательства невозможности передачи конкурсному управляющему должника бухгалтерской и иной документации должника (по перечню, представленному в дело).

В соответствии с частью 1 статьи 64 АПК РФ доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела. В качестве доказательств допускаются письменные и вещественные доказательства, объяснения лиц, участвующих в деле, заключения экспертов, консультации специалистов, показания свидетелей, аудио - и видеозаписи, иные документы и материалы (часть 2 указанной статьи).

С учетом установленного, исходя из правового содержания приведенных правовых норм, арбитражный суд апелляционной инстанции считает, что имеются правовые основания для возложения на бывшего руководителя ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ» ФИО2 обязанности передать конкурсному управляющему документацию согласно списку, указанному конкурсным управляющим.

Вопреки утверждению ФИО2, документально необоснован довод апелляционной жалобы о получении истребуемой документации конкурсным управляющим ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ТРАНЗИТ-ДВ» ФИО4

Действительно, из фактических обстоятельств дела следует, что Жидков С.В. частично исполнил обязанность по передаче, что подтверждается актами приема-передачи от 11-12-13-18.10.2017. Однако доказательств об исполнении Жидковым С.В. обязанности по передаче всей документации в материалы дела не представлено.

Доводы заявителя апелляционной жалобы об отсутствии у него запрашиваемых документов апелляционным судом признаются несостоятельными, не подтвержденными соответствующими доказательствами.

Доказательств подачи каких-либо заявлений по истребованию документации должника либо принятия мер по восстановлению бухгалтерской документации должника (соответствующие обращения к предыдущим руководителям, в правоохранительные, регистрирующие, налоговые органы и т.п.) в материалы дела ФИО2 не представлено.

Доводы апелляционной жалобы повторяют доводы ФИО2, которым дана полная и всесторонняя оценка судом первой инстанции в обжалуемом судебном акте, не содержат фактов, которые имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность судебного решения, либо опровергали выводы суда первой инстанции, в связи с чем признаются судом апелляционной инстанции несостоятельными и не могут служить основанием для отмены определения.

Оспариваемый судебный акт принят при правильном применении норм материального права, содержащиеся в нем выводы не противоречат установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся доказательствам.

Нарушений норм процессуального права, являющихся согласно пункту 4 статьи 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Таким образом, апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

Подпунктом 12 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации уплата государственной пошлины за рассмотрение апелляционных жалоб по данной категории дел не предусмотрена.

Руководствуясь статьями 258, 266-272 АПК РФ, Пятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Приморского края от 19.04.2019 по делу № А51-4298/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Дальневосточного округа через Арбитражный суд Приморского края в течение одного месяца.

Председательствующий К.П. Засорин

Судьи А.В. Ветошкевич

Л.А. Мокроусова

Электронная подпись действительна.Данные ЭП:Удостоверяющий центр ФГБУ ИАЦ СудебногодепартаментаДата 24.04.2019 7:27:20Кому выдана Засорин Константин Павлович