Решение от 3 марта 2021 г. по делу № А40-249403/2020

Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

Дело № А40-249403/20-2-1187
г. Москва
03 марта 2021 года
Резолютивная часть решения объявлена 03 марта 2021 года

Полный текст решения изготовлен 03 марта 2021 года


Арбитражный суд города Москвы в составе судьи – Махлаевой Т.И.

При ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1

Рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению

ООО «ГСК «ЛАВРСКИЙ»

к ответчику: МОСКОМСТРОЙИНВЕСТ

о признании незаконным постановление от 23.11.2020 г.

при участии:

от заявителя: ФИО2 (паспорт, диплом, дов. от 28.10.20 г.)

от ответчика: ФИО3 (удост., диплом, дов. от 28.07.20 г.)



У С Т А Н О В И Л:

Конкурсный управляющий ООО «ГСК «ЛАВРСКИЙ» ФИО4 обратилась в Арбитражный суд г. Москвы с требованием: отменить Постановление Москомстройинвест №1 от 23.11.2020 года по делу № 05-07-20-611 о привлечении к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.28 КоАП РФ.

Представитель заявителя в судебном заседании поддержал доводы, изложенные в заявлении.

Представитель ответчика представил письменные пояснения, возражал против удовлетворения заявленных требований.

Рассмотрев материалы дела, выслушав объяснения представителей сторон, оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности на основании ст.71 АПК РФ, суд находит требования заявителя подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно ч. 2 ст. 208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности может быть подано в арбитражный суд в течение 10 дней со дня получения копии оспариваемого решения, если иной срок не установлен федеральным законом.

В силу ч. 1 ст. 30.3 КоАП РФ жалоба на постановление по делу об административном правонарушении может быть подана в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления. Указанный срок заявителем соблюден.

В соответствии с ч. 6 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Согласно ч. 7 ст. 210 АПК РФ арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое постановление в полном объеме.

Оспариваемым постановлением №1 от 23.11.2020 года по делу № 05-07-20-611, вынесенным Комитетом города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства, ООО «ГСК «ЛАВРСКИЙ» назначено административное наказание ч. 3 ст. 14.28 КоАП РФ в виде штрафа в размере 120 000 р.

Проверив порядок привлечения заявителя к административной ответственности, суд считает, что положения 25.1, 28.2, 28.4, 29.7 КоАП РФ административным органом соблюдены. Нарушений процедуры привлечения заявителя к административной ответственности, которые могут являться основанием для отмены оспариваемого постановления в соответствии с п.10 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 №10, судом не установлено.

Не согласившись с указанным постановлением, заявитель обратился в Арбитражный суд г. Москвы с настоящим заявлением.

Удовлетворяя требования Общества, суд руководствуется следующим.

Согласно ч. 3 ст. 14.28 КоАП РФ непредставление в установленный срок в орган, осуществляющий региональный государственный контроль (надзор) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, отчетности в случаях, предусмотренных законодательством об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, а равно представление отчетности, содержащей недостоверные сведения, или представление отчетности не в полном объеме - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей.

Согласно п.4 ч. 6 ст.23 ФЗ от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (далее - ФЗ от 30.12.2004 №214-ФЗ), постановлению Правительства Москвы от 26.04.2011 №157-ПП «Об утверждении Положения о Комитете города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства», постановлению Правительства Москвы от 03.07.2012 №317-ПП «Об утверждении Административного регламента исполнения Комитетом города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства государственной функции по осуществлению регионального государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости и Порядку осуществления регионального государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и(или) иных объектов недвижимости на территории города Москвы», Москомстройинвест наделен полномочиями осуществлять контроль (надзор) в области долевого строительства и соблюдения требований ФЗ от 30.12.2004 № 214-ФЗ.

В соответствии с п. 6 ч. 6 ст. 23 Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ Москомстройинвест вправе ежеквартально получать от застройщика отчетность об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении своих обязательств по договорам, по формам и в порядке, которые установлены уполномоченным Правительством Российском Федерации федеральным органом исполнительной власти.

В соответствии с п. 1 Приказа Министерства строительства и жилищно-коммунального хозяйства Российской Федерации от 12.10.2018 № 656/пр утвержден Порядок предоставления застройщиком отчетности об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении примерных графиков реализации проектов строительства и своих обязательств по договорам, сводной накопительной ведомости проекта строительства (далее - Отчетность) в орган исполнительной власти субъекта российской федерации, осуществляющий государственный контроль (надзор) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости (далее -Порядок).

В соответствии с п. 2 Порядка отчетность составляется застройщиком по форме, утвержденной настоящим приказом. К отчетности должна прилагаться бухгалтерская (финансовая) отчетность (промежуточная по итогам I - III кварталов и годовая по итогам IV квартала), составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о бухгалтерском учете.

В соответствии с п. 3 Порядка отчетность предоставляется застройщиком в контролирующий орган ежеквартально при условии, что течение отчетного периода действовал хотя бы одни договор участия в долевом строительстве, заключенный застройщиком с участником долевого строительства (далее - договор участия в долевом строительстве), или если у застройщика имелись неисполненные обязательства по договору участия в долевом строительстве.

В соответствии с п. 5 Порядка отчетность предоставляется застройщиком в контролирующий орган не позднее 30 календарных дней после окончания отчетного периода, за исключением отчетности за IV квартал, которая предоставляется застройщиком в контролирующий орган не позднее 90 календарных дней после окончания IV квартала.

Деятельность ООО ТСК "ЛАВРСКИЙ" связана с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства Объекта(ов): гостиница с подземным гаражом-стоянкой: Олимпийский просп. вл.10.

В рамках реализации проекта строительства вышеуказанного Объекта(ов) у ООО "ГСК "ЛАВРСКИЙ" имеется: земельно-правовые отношения: оформлено дополнительное соглашение от 27.05.2011 к договору аренды земельного участка от 16.04.1999 № М-01-013941 № б/н от 27.05.2011, кадастровый номер земельного участка: 77:01:0003044:35; получено разрешение на строительство: №RU77158000-009832 от 21.08.2014, срок действия до 21.12.2016.

Согласно выписке ЕГРН от 21.04.2020 № 77/100/113/2020-43102, на дату совершения правонарушения у ООО "ГСК "ЛАВРСКИЙ" имеются зарегистрированные договоры участия в долевом строительстве.

Таким образом, установлено, что в соответствии с ч.1 ст.З ФЗ от 30.12.2004 №214-ФЗ ООО "ГСК "ЛАВРСКИЙ" является застройщиком Объекта(ов), осуществляет привлечение денежных средств граждан и юридических лиц для строительства Объекта(ов).

Следовательно, существует обязанность ООО "ГСК "ЛАВРСКИЙ" по предоставлению в Москомстройинвест отчетности, до исполнения всех обязательств перед участниками долевого строительства.

По состоянию на 02.06.2020 отчетность ООО "ГСК "ЛАВРСКИЙ" за 4 квартал 2019г. об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении примерных графиков реализации проектов строительства и своих обязательств по договорам, сводной накопительной ведомости проекта строительства в Москомстройинвест не представлена, что нарушает п. 6 ч. 6 ст. 23 Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ и п. 5 Порядка.

За данное нарушение ч. 3 ст. 14.28 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность.

Удовлетворяя заявленные требования, суд исходил из следующего.

Судом установлено, что 23.01.2004г. ООО «ГСК «Лаврский» заключил с Правительством г. Москвы Инвестиционный контракт № 01-00467, реестровый номер № 14-027327-5001-0012-00001-04 предметом которого являлась реализация инвестиционного проекта по строительству и вводу в эксплуатацию гостиницы с подземным гаражом-стоянкой но адресу: <...>, далее именуемому «инвестиционный объект».

Срок реализации инвестиционного контракта 21.12.2016 года

Согласно пунктам 2.1. и 3.7 Инвестиционный контракт № 01-00467, неотъемлемым условием его реализации являлось условия о праве аренды ООО «ГСК «Лаврский» на земельный участок, кадастровый номер 77:01:0003044:45, расположенный по адресу: <...>.

ООО «ГСК «Лаврский» и Департамент городского имущества города Москвы 16.04.1999г. заключили сроком на 49 лет, т.е. до 16.04.2048 года, Договор аренды №М-01-013941 вышеуказанного земельного участка, расположенного по адресу: <...>.

В связи с просрочкой исполнения своих обязательств по вышеуказанному Инвестиционному контракту, а также допущенной ООО «ГСК «Лаврский» просрочкой в уплате Правительству г. Москвы 457 279 297, 05 рублей задолженности за выкупленные права на строящееся недвижимое имущество в возводимом объекте инвестирования, 02 сентября 2019г., во исполнение Постановления Правительства Москвы № 1108-ПП от 27 августа 2019г., ООО «ГСК «Лаврский» заключил с Правительством Москвы и Ответчиком-1 (ООО «ЕвроФармакол») трехстороннее Дополнительное соглашение № 8 к Инвестиционному контракту от 23.01.2004г. №5-2305/н-2 (реестровый № 14-027327-5001-0012-00001-04), согласно которому ООО «ГСК «Лаврский» с согласия Правительства г. Москвы уступил ООО «ЕвроФармакол» в полном объеме все свои прав и обязанностей по инвестиционному контракту от 23 января 2004 г. № 01-00467 (реестровый № 14-027327-5001-0012-00001-04) на строительство (возведение) инвестиционного объекта, включая также свои обязательства по договорам соинвестирования и долевого участия, ранее заключенными с инвесторами - юридическими и физическими лицами.

В связи с тем, что ООО «ГСК «Лаврский» прекратил осуществлять уплату арендной платы за вышеуказанный земельный участок по названному выше договору аренды, а также возникшей просрочкой в реализации Инвестиционного контракта, 29.10.2019г. ООО «ГСК «Лаврский» заключил трехстороннее Дополнительное соглашение к Договору аренды земельного участка по условиям которого все права и обязанности арендатора, включая обязательство по уплате ранее не уплаченных ООО «ГСК «Лаврский» арендных платежей, в полном объеме перешли к новому арендатору – ООО «ЕвроФармакол».

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 01.09.2020г. по делу №А40-171042/18 ООО «ГСК «Лаврский» признано банкротом, конкурсным управляющим утверждена ФИО4

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Судом, указанным Решением, в соответствии с ч. 2 ст. 126 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», была установлена обязанность бывшего руководителя ООО «ГСК «Лаврский» в трехдневный срок передать конкурсному управляющему бухгалтерскую и иную документацию организации-должника, печати, штампы, материальные и иные ценности.

Однако, бывшим руководителем Должника, ФИО5 по настоящее время не передано конкурсному управляющему ни одного документа Должника (бухгалтерской или иной документации, печати, штампа, материальные или иные ценности). Бывшему руководителю были направлены запросы на передачу: 09.10.2020, 06.10.2020, посредством почтовой службы «Почта России». Ответов от ФИО5 за запросы пока не поступало.

05.10.2020 г. конкурсным управляющим ООО «ГСК «Лаврский» ФИО4 подано в Арбитражный суд г. Москвы в дело № А40-171042/18 о выдаче исполнительного листа в отношении ФИО5

29.10.2020 г. Арбитражным Судом г. Москвы был выдан исполнительный лист серия ФС № 036444526 в отношении ФИО5

05.11.2020 г. конкурсным управляющим ООО «ГСК «Лаврский» подано заявление в Отдел судебных приставов по г. Сыктывкару № 1 о возбуждении в отношении ФИО5 исполнительного производства на основании указанного исполнительного листа об истребовании бухгалтерской и иной документации, печатей, штампов, материальных и иных ценностей ООО «ГСК «Лаврский».

Конкурсным управляющим ведется работа по сбору документации по хозяйственной деятельности общества.

Так, конкурсный управляющий общества обращался к бывшему руководителю ООО «ГСК «Лаврский» Шока Е.И., к временному управляющему ООО «ГСК «Лаврский» ФИО6, гос.органам, контрагентам ООО «ГСК «Лаврский», в том числе, физическим лицам с запросами о предоставлении документов по хозяйственной деятельности и деятельности по исполнению обязательств по инвестиционному контракту. Ответы до настоящего времени не поступили. Часть лиц отказывается предоставлять информацию в связи с тем, что ООО «ГСК «Лаврский» уже не имеет отношения к инвестиционному строительству гостиницы с подземным гаражом-стоянкой и указанный объект не относится к обязательствам ООО «ГСК «Лаврский».

Таким образом, у ООО «ГСК «Лаврский» в настоящее время отсутствует документация Должника, которую запрашивает Москомстройинвест, что делает многочисленные предписания последнего неисполнимыми в данный момент.

В отсутствие необходимой для составления отчетности документации, невозможность представления отчетности в установленный срок обусловлена наличием объективных причин, не зависящих от воли конкурсного управляющего, осуществляющего руководство предприятием.

Кроме того, по сведениям, имеющимся у конкурсного управляющего, а также согласно данным, предоставляемым Должником в виде обязательной отчетности в ПФР РФ, в ООО «ГСК «Лаврский» с ноября 2019 года работал лишь один сотрудник – сам руководитель ФИО5 Таким образом в период с ноября 2019 года в обществе не имелось сотрудников, которые могли бы обеспечить сохранность документов предприятия, в том числе сохранность запрашиваемых документов и сведений.

Сведения о страховом стаже (по Форме СЗВ-Стаж) за 2019 год подтверждают, что в обществе в указанный период числилось лишь одно застрахованное лицо – ФИО5 Расчет по страховым взносам за 2018 год также подтверждает, что количество застрахованных лиц, сумма страховых взносов равняются нулю

Следовательно, ООО «ГСК «Лаврский» по объективным причинам не могло и не может обеспечить предоставление отчетности застройщика об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства.

В связи с отсутствием у конкурсного управляющего документов ООО «ГСК «Лаврский», конкурсный управляющий не владел и до настоящего времени не владеет информацией о порядке ведения в ООО «ГСК «Лаврский» отчетности и наличии предписаний органа, осуществляющего региональный контроль (надзор) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости. Следовательно, по объективным причинам ООО «ГСК «Лаврский» не могло и не может до настоящего времени исполнить требование обжалуемого постановления. Таким образом, отсутствует субъективная сторона вмененного административного правонарушения, обжалуемое Постановление вынесено незаконно.

В силу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

При таких обстоятельствах нельзя сделать вывод, что общество в лице конкурсного управляющего бездействовало в части сбора документации по хозяйственной деятельности.

Конкурсный управляющий, действуя разумно и добросовестно, предприняла все меры для получения сведений для составления отчетности об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства.

Приказом Минстроя России от 12.10.2018 № 656/пр утверждены форма и порядок предоставления застройщиками в контролирующий орган отчетности об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении примерных графиков реализации проектов строительства и своих обязательств по договорам, сводной накопительной ведомости проекта строительства.

Согласно разделу II Сведения о многоквартирном доме и (или) ином объекте недвижимости, строящемся (создаваемом) застройщиком с привлечением денежных средств участников долевого строительства, графа 12.4 формы заполняется указанием количества договоров, действующих на последнюю календарную дату отчетного периода; в графе 13.1 формы указывается количество исполненных застройщиком договоров; в графе 13.2 формы указывается количество не исполненных застройщиком договоров. Кроме того, раздел II включает в себя Фактически понесенные застройщиком расходы по реализации проекта строительства по состоянию на последнюю календарную дату отчетного периода, всего (с НДС, млн. рублей). С учетом заполнения раздела II, заполняется раздел III. Сведения о нормативах оценки финансовой устойчивости деятельности застройщика.

Таким образом, для предоставления указанной отчетности конкурсный управляющий должен обладать информацией о всех сданных объектах недвижимости за все время, начиная с регистрации первого договора участия в долевом строительстве.

Приведенные обстоятельства позволяют прийти к выводу о том, что в совершенном деянии отсутствует субъективная сторона (вина) состава административного правонарушения, что является необходимым признаком для применения к ООО «ГСК «Лаврский» административной ответственности.

При таких обстоятельствах нельзя сделать вывод, что общество в лице конкурсного управляющего бездействовало в части сбора документации по хозяйственной деятельности.

Что непредставление документов во исполнение предписания административного органа связано с виновным бездействием общества.

В ч. 1 ст. 2.1 КоАП РФ сказано, что административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ).

Наличие вины применительно к вмененному административному правонарушению по ч. 3 ст. 14.28 КоАП РФ не презюмируется, а подлежит доказыванию.

Привлекая к административной ответственности административный орган не может ограничиться формальной констатацией лишь факта нарушения обязательства, не выявляя иные связанные с ним обстоятельства, в том числе наличие или отсутствие вины.

Вина является необходимым условием административной ответственности.

Не может быть административной ответственности без установления вины.

Наличие вины - общий и общепризнанный принцип юридической ответственности во всех отраслях права (правовая позиция, изложенная в Постановлении Конституционного Суда РФ от 25.01.2001 N 1-П).

Применительно к конкретным обстоятельствам конкретного рассматриваемого спора у суда возникают неустранимые сомнения в виновности общества во вмененном правонарушении.

В ч. 4 ст. 1.5 КоАП РФ сказано, что неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

Применительно к ч. 4 ст. 1.5 КоАП РФ суд приходит к выводу об отсутствии вины общества во вмененном административном правонарушении.

Без вины не может быть состава административного правонарушения.

Учитывая изложенное, суд считает, что ООО «ГСК «Лаврский» необоснованно привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 3 ст. 14.28 КоАП РФ.

Отсутствие состава административного правонарушения является одним из обстоятельств, при которых производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению (пункт 2 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ).

Следовательно, у административного органа не имелось правовых оснований для привлечения ООО «ГСК «Лаврский» к административной ответственности по части 3 ст. 14.28 КоАП РФ.

В соответствии с частью 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

Из статей 2.1, 26.1 КоАП РФ следует, что для привлечения к административной ответственности следует установить наличие состава административного правонарушения, включающего четыре элемента: объект, объективную сторону, субъект, субъективную сторону.

Указанные обстоятельства подлежат выяснению на основании доказательств, полученных при возбуждении дела об административном правонарушении или проведении административного расследования и отвечающих требованиям статьи 26.2 КоАП РФ.

В соответствии со статьей 26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела. Эти данные устанавливаются протоколом об административном правонарушении, иными протоколами, предусмотренными настоящим Кодексом, объяснениями лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаниями потерпевшего, свидетелей, заключениями эксперта, иными документами, а также показаниями специальных технических средств, вещественными доказательствами. Не допускается использование доказательств, полученных с нарушением закона.

Согласно п. 2 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению при отсутствии состава административного правонарушения.

В соответствиях ч.2 ст. 211 АПК РФ арбитражный суд, установив, что оспариваемое решение не соответствует закону, либо отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности, принимает решение о признании незаконным и об отмене оспариваемого решения полностью.

В соответствии с ч.4 ст.208 КоАП РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь ст. ст. 4, 65, 71, 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд



РЕШИЛ:

Признать незаконным, отменить постановление МОСКОМСТРОЙИНВЕСТА №1 от 23.11.2020г. по делу об административном правонарушении по делу № 05-07-20-611.

Решение может быть обжаловано в течение десяти дней в Девятый арбитражный апелляционный суд.


Судья Махлаева Т.И.