Постановление от 14 апреля 2022 г. по делу № А70-13019/2018

ВОСЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

644024, г. Омск, ул. 10 лет Октября, д.42, канцелярия (3812)37-26-06, факс:37-26-22, www.8aas.arbitr.ru, info@8aas.arbitr.ru



ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело № А70-13019/2018
14 апреля 2022 года
город Омск




Резолютивная часть постановления объявлена 07 апреля 2022 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 14 апреля 2022 года.


Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Горбуновой Е.А.

судей Зориной О.В., Зюкова В.А.

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-1400/2022) общества с ограниченной ответственностью «Тюменьнеруд» на определение Арбитражного суда Тюменской области от 10.01.2022 по делу № А70-13019/2018 (судья Авхимович В.В.), вынесенное по результатам рассмотрения заявления конкурсного управляющего ФИО2 о разрешении разногласий с кредиторами в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Инвест-Силикат-Стройсервис» (625530, Тюменская обл., Тюменский р-н., <...>, ИНН <***>, ОГРН <***>),


при участии в судебном заседании представителей:

от должника в лице конкурсного управляющего ФИО2 – ФИО3 (паспорт, доверенность № 4-22 от 01.04.2022 сроком действия до 24.06.2022),

от общества с ограниченной ответственностью «Тюменьнеруд» - ФИО4 (паспорт, доверенность б/н от 09.02.2022, сроком действия до 31.12.2023).

установил:

в Арбитражный суд Тюменской области 17.08.2018 обратилось публичное акционерное общество «Сбербанк России» (далее – ПАО «Сбербанк») с заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Инвест-Силикат-Стройсервис» (далее – ООО «ИССС», должник) о несостоятельности (банкротстве), в связи с наличием просроченной более трех месяцев кредиторской задолженности в размере 206 347 920 руб. 38 коп., в том числе: 200 764 822 руб. 21 коп. – сумма задолженности, 1 078 652 руб. 61 коп. – сумма неустойки, 4 504 445 руб. 56 коп. – сумма процентов.

Определением Арбитражного суда Тюменской области от 21.02.2019 в отношении ООО «ИССС» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО2.

Сведения о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликованы в печатном издании «Коммерсантъ» от 02.03.2019 № 38.

Решением Арбитражного суда Тюменской области от 24.06.2019 (резолютивная часть от 24.06.2019) общество с ограниченной ответственностью «Инвест-Силикат-Стройсервис» признано несостоятельным (банкротом) с открытием в отношении него процедуры конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден ФИО2

Сведения о несостоятельности (банкротстве) должника опубликованы в печатном издании «Коммерсантъ» от 29.06.2019 № 112.

В Арбитражный суд Тюменской области 20.10.2021 обратился конкурсный управляющий ФИО2 с заявлением о разрешении разногласий с кредитором следующим образом:

1. Одобрить сделку по замещению активов в конкурсном производстве общества с ограниченной ответственностью «Инвест-Силикат-Стройсервис».

2. На базе имущества и имущественных прав общества с ограниченной ответственностью «Инвест-Силикат-Стройсервис» учредить одно непубличное акционерное общество путем замещения активов должника.

3. Утвердить полное фирменное наименование учреждаемого общества: акционерное общество «Тюменский песок», краткое фирменное наименование учреждаемого общества: АО «Тюменский песок».

4. Утвердить уставный капитал АО «Тюменский песок» в размере 47 559 000 руб., который состоит из 47 559 000 обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 1 (один) руб. каждая.

5. Оплатить уставный капитал АО «Тюменский песок» следующим имуществом и имущественными правами ООО «ИССС»:

- лицензия на пользование недрами, серия -ТЮМ, номер 01057, вид лицензии - ПЭ. Целевое назначение и вид работ: разведка и добыча песка на участке недр, расположенном в Тюменском районе, муниципальное образование п. Андреевский, оз. Грязное, дата окончания действия лицензии: 02.03.2022, стоимостью 38 000 000 руб.;

- лицензия на пользование недрами, серия - ТЮМ, номер 00594, вид лицензии - ПЭ. Целевое назначение и вид работ: добыча песка для производства силикатного кирпича и планировочных работ на участке недр, расположенном в 2 км. от п. Богандинский в Тюменском районе Тюменской области, дата окончания действия лицензии: 14.09.2026, стоимостью 2 700 000 руб.;

- право аренды на земельный участок к/н 72:17:0404006:36, площадью 40000 кв. м., расположенный по адресу: Тюменская область, Тюменский район, муниципальное образование п. Андреевский, южнее оз. Грязное, назначение: для размещения площадки для складирования песка, стоимостью 6 400 000 руб.;

- автобус ПАЗ32053 2008 г.в. гос. № <***>, стоимостью 143 000 руб.;

- полуприцеп НЕФA3-9334-10-12 2005 г.в. гос. № AT 185872, стоимостью 144 000 руб.;

- автомобиль <...> стоимостью 101 000 руб.;

- автомобиль ГАЗ 3307 1992 г.в. гос. № Х203ОМ72, стоимостью 71 000 руб.

6. Утвердить денежную оценку имущества и имущественных прав, вносимых в оплату уставного капитала АО «Тюменский песок» на основании отчета об оценке ООО «Агентство оценки «Эксперт» № 01-1021-М от 06.10.2021.

7. Все обыкновенные акции АО «Тюменский песок» при его учреждении приобретаются единственным учредителем - ООО «ИССС».

8. Утвердить Устав АО «Тюменский песок».

9. Избрать Директором АО «Тюменский песок» ФИО5.

10. Определить реестродержателем АО «Тюменский песок» Акционерное общество «Ведение реестров компаний» (ИНН <***>, ОГРН <***>).

11. Утвердить место нахождения единоличного исполнительного органа АО «Тюменский песок» по адресу: 625530, Россия, Тюменская область, Тюменский район, сельское поселение Винзилинское, р.п. Винзили, ул. Вокзальная, д.1А, офис №1 (место нахождения общества: Россия, Тюменская область, Тюменский район, сельское поселение Винзилинское, р.п. Винзили).

Определением Арбитражного суда Тюменской области от 10.01.2022 по делу № А70-13019/2018 ходатайство конкурсного управляющего ООО «ИССС» ФИО2 о разрешении разногласий удовлетворено.

Судом первой инстанции определено разрешить разногласия, возникшие между конкурсным управляющим ООО «ИССС» ФИО2 и конкурсными кредиторами по вопросу проведения замещения активов должника следующим образом.

1. Одобрить сделку по замещению активов в конкурсном производстве ООО «ИССС» (ИНН <***>, ОГРН <***>).

2. На базе имущества и имущественных прав ООО «ИССС» (ИНН <***>, ОГРН <***>) учредить одно акционерное общество путем замещения активов должника.

3. Утвердить полное фирменное наименование учреждаемого общества: Акционерное общество «Тюменский песок», краткое фирменное наименование учреждаемого общества: АО «Тюменский песок».

4. Утвердить уставный капитал АО «Тюменский песок» в размере 47 559 000,00 рублей, который состоит из 47 559 000 обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 1,00 (один) рубль каждая.

5. Оплатить уставный капитал АО «Тюменский песок» следующим имуществом и имущественными правами ООО «ИССС» (ИНН <***>, ОГРН <***>):

- лицензия на пользование недрами, серия -ТЮМ, номер 01057, вид лицензии - ПЭ. Целевое назначение и вид работ: разведка и добыча песка на участке недр, расположенном в Тюменском районе, муниципальное образование п. Андреевский, оз. Грязное, дата окончания действия лицензии: 02.03.2022, стоимостью 38 000 000,00 рублей;

- лицензия на пользование недрами, серия - ТЮМ, номер 00594, вид лицензии - ПЭ. Целевое назначение и вид работ: добыча песка для производства силикатного кирпича и планировочных работ на участке недр, расположенном в 2 км. от п. Богандинский в Тюменском районе Тюменской области, дата окончания действия лицензии: 14.09.2026, стоимостью 2 700 000,00 рублей;

- право аренды на земельный участок к/н 72:17:0404006:36, площадью 40 000 кв. м., расположенный по адресу: Тюменская область, Тюменский район, муниципальное образование п. Андреевский, южнее оз. Грязное, назначение: для размещения площадки для складирования песка, стоимостью 6 400 000,00 рублей;

- автобус ПАЗ 32053 2008 г.в. гос. № <***>, стоимостью 143 000,00 рублей;

- полуприцеп НЕФAЗ-9334-10-12 2005 г.в. гос. № AT 185872, стоимостью 144 000,00 рублей;

- автомобиль УАЗ 3909 2003 г.в. гос. № К008ЕУ72, стоимостью 101 000,00 рублей;

- автомобиль ГАЗ 3307 1992 г.в. гос. № Х203ОМ72, стоимостью 71 000,00 рублей.

6. Утвердить денежную оценку имущества и имущественных прав, вносимых в оплату уставного капитала АО «Тюменский песок» на основании отчета об оценке общества с ограниченной ответственностью «Агентство оценки «Эксперт» от 06.10.2021 № 01-1021-М.

7. Все обыкновенные акции АО «Тюменский песок» при его учреждении приобретаются единственным учредителем - ООО «ИССС» (ИНН <***>, ОГРН <***>).

8. Утвердить Устав АО «Тюменский песок» в редакции, представленной конкурсным управляющим ООО «ИССС» (ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО2.

9. Избрать директором АО «Тюменский песок» ФИО5.

10. Определить реестродержателем АО «Тюменский песок» акционерное общество «Ведение реестров компаний» (ИНН <***>, ОГРН <***>).

11. Утвердить место нахождения единоличного исполнительного органа АО «Тюменский песок» по адресу: 625530, Россия, Тюменская область, Тюменский район, сельское поселение Винзилинское, <...> (место нахождения общества: Россия, Тюменская область, Тюменский район, сельское поселение Винзилинское, р.п. Винзили).

Не согласившись с вынесенным судебным актом, с апелляционной жалобой обратилось ООО «Тюменьнеруд», просило определение Арбитражного суда Тюменской области от 10.01.2022 отменить, в удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего о разрешении разногласий отказать.

В обоснование доводов апеллянт указал, что при вынесении судебного акта судом неверно установлены фактические обстоятельства дела, не приняты во внимание доводы, изложенные в возражениях Банка ВТБ (ПАО) против замещения активов должника, основанных на положениях императивных норм Закона о банкротстве, и, как следствие, сделан необоснованный вывод о том, что замещение рассматриваемого актива направлено на пополнение конкурсной массы должника и наиболее полное удовлетворение требований кредиторов в соответствии с целями и задачами конкурсного производства.

По мнению подателя апелляционной жалобы, принятие решения о замещении активов должника путем утверждения судом разногласий между кредиторами противоречит положениям Закона о банкротстве, замещение активов должника производится только на основании решения собрания кредиторов должника.

Более подробно доводы изложены в апелляционной жалобе.

Определением Восьмого арбитражного апелляционного суда от 04.02.2022 апелляционная жалоба принята к рассмотрению.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, месте и времени судебного заседания размещена судом в соответствии с порядком, установленным статьей 121 АПК РФ, в сети Интернет, в информационной системе «Картотека арбитражных дел».

Возражая против доводов, изложенных в жалобе, должник в лице конкурсного управляющего представил отзыв, в котором просил отказать в удовлетворении апелляционной жалобы, обжалуемое определение оставить без изменения, мотивируя тем, что судом верно установлены фактические обстоятельства дела, приняты во внимание все доводы Банка ВТБ (ПАО) и сделан верный вывод о целесообразности замещения активов.

01.04.2022 и 07.04.2022 от конкурсного управляющего ФИО2 и ООО «Тюменьнеруд» поступили пояснения в порядке статьи 81 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), которые судом приобщены к материалам дела.

В судебном заседании представитель ООО «Тюменьнеруд» поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе.

Представитель должника поддержал доводы, изложенные в отзыве на жалобу. Считает определение суда первой инстанции законным и обоснованным, в связи с чем просит его оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные в соответствии со статьей 123 АПК РФ о месте и времени рассмотрения апелляционной жалобы, явку своих представителей в заседание суда апелляционной инстанции не обеспечили. На основании части 1 статьи 266, части 3 статьи 156 АПК РФ апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие иных участников арбитражного процесса.

Рассмотрев материалы дела, апелляционную жалобу, проверив законность и обоснованность обжалуемого судебного акта, суд апелляционной инстанции пришел к выводу об отсутствии оснований для отмены или изменения определения Арбитражного суда Тюменской области от 10.01.2022 по настоящему делу.

Как следует из материалов дела, в ходе инвентаризации конкурсным управляющим было выявлено наличие у должника следующего имущества и имущественных прав:

- лицензия на пользование недрами, серия - ТЮМ, номер 01057, вид лицензии - ПЭ. Целевое назначение и вид работ: разведка и добыча песка на участке недр, расположенном в Тюменском районе, муниципальное образование п. Андреевский, оз. Грязное, дата окончания действия лицензии: 02.03.2022, стоимостью 38 000 000 руб.;

- лицензия на пользование недрами, серия - ТЮМ, номер 00594, вид лицензии - ПЭ. Целевое назначение и вид работ: добыча песка для производства силикатного кирпича и планировочных работ на участке недр, расположенном в 2 км. от п. Богандинский в Тюменском районе Тюменской области, дата окончания действия лицензии: 14.09.2026, стоимостью 2 700 000 руб.;

- право аренды на земельный участок к/н 72:17:0404006:36, площадью 40 000 кв.м., расположенный по адресу: Тюменская область. Тюменский район, муниципальное образование п. Андреевский, южнее оз. Грязное, назначение: для размещения площадки для складирования песка, стоимостью 6 400 000 руб.;

- автобус ПАЗ 32053 2008 г.в. гос. номер <***>;

- полуприцеп НЕФAЗ-9334-10-12 2005 г.в. гос. № AT 185872;

- автомобиль УАЗ 3909 2003 г.в. гос. № К008ЕУ72;

- автомобиль ГАЗ 3307 1992 г.в. гос. № Х203ОМ72.

Как установлено судом первой инстанции, 27.07.2021 состоялось заседание комитета кредиторов должника, вопросы повестки дня рассмотрены, приняты единогласно следующие решения :

по вопросу № 1. Об одобрении сделки по замещению активов в конкурсном производстве ООО «ИССС» - одобрить сделку по замещению активов в конкурсном производстве ООО «ИССС»;

по вопросу № 2. Об учреждении хозяйственного общества в форме акционерного общества - на базе имущества и имущественных прав ООО «ИССС» учредить хозяйственное общество в форме акционерного общества;

по вопросу № 3. Об утверждении фирменных наименований (полного и краткого) учреждаемого общества - Утвердить полное фирменное наименование учреждаемого общества: акционерное общество «Тюменский песок», краткое фирменное наименование учреждаемого общества: АО «Тюменский песок»;

по вопросу № 4. Об утверждении размера уставного капитала учреждаемого общества - Утвердить уставный капитал акционерного общества «Тюменский песок» в размере 47 559 000 руб., который состоит из 47 559 000 обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 1,00 руб. каждая;

по вопросу № 5. О составе имущества, вносимого в оплату уставного капитала учреждаемого общества - Оплатить уставный капитал акционерного общества «Тюменский песок» следующим имуществом и имущественными правами ООО «ИССС»:

- лицензия на пользование недрами, серия -ТЮМ, номер 01057, вид лицензии - ПЭ. Целевое назначение и вид работ: разведка и добыча песка на участке недр, расположенном в Тюменском районе, муниципальное образование п. Андреевский, оз. Грязное, дата окончания действия лицензии: 02.03.2022, стоимостью 38 000 000 руб.;

- лицензия на пользование недрами, серия - ТЮМ, номер 00594, вид лицензии - ПЭ. Целевое назначение и вид работ: добыча песка для производства силикатного кирпича и планировочных работ на участке недр, расположенном в 2 км. от п. Богандинский в Тюменском районе Тюменской области, дата окончания действия лицензии: 14.09.2026, стоимостью 2 700 000 руб.;

- право аренды на земельный участок к/н 72:17:0404006:36, площадью 40 000 кв. м., расположенный по адресу: Тюменская область. Тюменский район, муниципальное образование п. Андреевский, южнее оз. Грязное, назначение: для размещения площадки для складирования песка, стоимостью 6 400 000 руб.;

- автобус ПА332053 2008 г.в. гос. № <***>, стоимостью 143 000 руб.;

- полуприцеп НЕФАЗ 9334-10-12 2005 г.в. гос. № ATI85872, стоимостью 144 000 руб.;

- автомобиль <...> стоимостью 101 000 руб.;

- автомобиль ГАЗ 3307 1992 г.в. гос. № Х203ОМ72, стоимостью 71 000 руб.;

по вопросу № 6. Об утверждении денежной оценки имущества и имущественных прав, вносимых в оплату уставного капитала учреждаемого общества - Утвердить денежную оценку имущества и имущественных прав, вносимых в оплату уставного капитала акционерного общества «Тюменский песок», на основании отчета об оценке ООО «Агентство оценки «Эксперт» № 03-0421-М от 21.04.2021;

по вопросу № 7. О приобретении ООО «ИССС» (единственным учредителем учреждаемого общества) обыкновенных акций общества при его учреждении - Все обыкновенные акции акционерного общества «Тюменский песок» при его учреждении приобретаются единственным учредителем ООО «ИССС»;

по вопросу № 8. Об утверждении Устава учреждаемого общества - Утвердить Устав акционерного общества «Тюменский песок»;

по вопросу № 9. Об избрании Директора учреждаемого общества - Избрать директором акционерного общества «Тюменский песок» ФИО5;

по вопросу № 10. О выборе реестродержателя учреждаемого общества - Определить реестродержателем акционерного общества «Тюменский песок» Акционерное общество «Ведение реестров компаний» (ИНН <***>, ОГРН <***>);

по вопросу № 11. О выборе места нахождения единоличного исполнительного органа учреждаемого общества - Утвердить место нахождения единоличного исполнительного органа акционерного общества «Тюменский песок» по адресу: 625530, Россия, <...> А.

Кроме того, 23.09.2021 состоялось собрание кредиторов со следующей повесткой:

1.об одобрении сделки по замещению активов в конкурсном производстве ООО «ИССС»;

2.об учреждении хозяйственного общества в форме акционерного общества;

3.об утверждении фирменных наименований (полного и краткого) учреждаемого общества;

4.об утверждении размера уставного капитала учреждаемого общества;

5.о составе имущества, вносимого в оплату уставного капитала учреждаемого общества;

6.об утверждении денежной оценки имущества и имущественных прав, вносимых в оплату уставного капитала учреждаемого общества;

7.о приобретении ООО «ИССС» (единственным учредителем учреждаемого общества) обыкновенных акций общества при его учреждении;

8.об утверждении Устава учреждаемого Общества;

9.об избрании Директора учреждаемого Общества;

10.о выборе реестродержателя учреждаемого Общества;

11.об определении места нахождения единоличного исполнительного органа учреждаемого Общества.

На указанном собрании решения по повестке дня приняты не были, поскольку конкурсный залоговый кредитор Банк ВТБ (ПАО) проголосовал против одобрения сделки по замещению активов в конкурсном производстве ООО «ИССС», в то время как другой залоговый кредитор ПАО «Сбербанк» голосовал за решение о замещении активов в конкурсном производстве ООО «ИССС».

Таким образом, как считает конкурсный управляющий, у должника имеется имущество, реализация которого возможна только в порядке замещения активов (лицензии и право аренды земельного участка, на который выдана лицензия). Препятствием в реализации имущества и поступлению средств от такой реализации является отсутствие волеизъявления залоговых кредиторов на собрании. Указанные обстоятельства явились основанием для обращения конкурсного управляющего в суд с заявлением о разрешении разногласий.

Разрешая разногласия и удовлетворяя требование конкурсного управляющего, суд первой инстанции исходил из обоснованности и целесообразности проведения замещения актива в связи с реальностью поступления в конкурсную массу денежных средств от продажи акций создаваемого юридического лица. При этом судом также учтена направленность деятельности создаваемого на базе рассматриваемого актива должника юридического лица на ведение предпринимательской деятельности и получение прибыли в соответствии с уставной деятельностью.

Пунктом 1 статьи 141 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) предусмотрено, что на основании решения собрания кредиторов в ходе конкурсного производства может быть проведено замещение активов должника в целях наиболее полного удовлетворения требований кредиторов. К замещению активов должника в ходе конкурсного производства применяются положения статьи 115 Закона, если иное не предусмотрено настоящей статьей и не противоречит существу конкурсного производства.

В соответствии с пунктом 2 статьи 141 Закона о банкротства замещение активов должника в ходе конкурсного производства осуществляется на основании решения собрания кредиторов при условии, что за принятие такого решения проголосовали все кредиторы, обязательства которых обеспечены залогом имущества должника.

Как указано выше, решение о замещении активов должника принято комитетом кредиторов должника (протокол № 15 от 27.07.2021).

Собранием кредиторов должника (протокол № 2 от 23.09.2021) сделка по замещению активов в конкурсном производстве общества с ограниченной ответственностью «Инвест-Силикат-Стройсервис» не одобрена.

По мнению ООО «Тюменьнеруд», обращение в суд с заявлением о разрешении разногласий в порядке статьи 60 Закона о банкротстве не может устранить указанные пороки в виде отсутствия решения собрания кредиторов по спорному вопросу.

Вместе с тем, в соответствии с протоколом первого собрания кредиторов должника от 13.06.2019 комитет кредиторов образован в количестве трех человек – ФИО6, ФИО7, ФИО8.

Первым собранием кредиторов должника отнесены к компетенции комитета кредиторов все вопросы, решения по которым в соответствии с Законом о банкротстве принимаются собранием кредиторов или комитетом кредиторов, за исключением вопросов, которые отнесены к исключительной компетенции собрания кредиторов.

В силу положений статьи 12 Закона о банкротстве вопрос замещения активов должника не отнесен к исключительной компетенции собрания кредиторов.

При этом основанием обращения с заявлением о разрешении разногласий в порядке статьи 60 Закона о банкротстве послужило наличие, с одной стороны - решения комитета кредиторов, с другой стороны - отсутствие согласия на замещение активов одного из залоговых кредиторов – Банк ВТБ (ПАО).

Таким образом, доводы апелляционной жалобы о том, что Закон о банкротстве не предусматривает такой процедуры, как разрешения разногласий при замещении активов должника являются необоснованными.

Порядок, условия и способ замещения активов должника должны соответствовать закрепленной в Законе о банкротстве цели конкурсного производства.

Целью замещения активов должника является наиболее полное удовлетворение требований кредиторов.

Замещение активов должника является мерой сохранения имущественного комплекса должника, предназначенного для использования в предпринимательских целях.

По смыслу названной нормы Закона о банкротстве необходимым условием для осуществления процедуры замещения активов является положительное голосование за такую процедуру кредиторов.

Из статьи 141 Закона о банкротстве следует, что при рассмотрении вопроса о замещении активов приведенные нормы подлежат применению с учетом особенностей процедуры конкурсного производства, не являющейся реабилитационной.

При этом замещение активов должника имеет смысл только для предприятия, которое реально осуществляет какую-либо хозяйственную (производственную) деятельность. Интересы конкурсных кредиторов могут быть защищены замещением активов именно постольку, поскольку в оплату акций передается действующий бизнес, который способен обеспечить достаточную рыночную стоимость этих акций и способность их обращения на рынке.

Замещение активов должника также является мерой сохранения имущественного комплекса должника, предназначенного для использования в предпринимательских целях, в том числе, для сохранения действующих лицензий, работников и пр.

Согласно пункту 1 статьи 115 Закона о банкротстве, замещение активов должника проводится путем создания на базе имущества должника одного открытого акционерного общества или нескольких открытых акционерных обществ. В случае создания одного открытого акционерного общества в его уставный капитал вносится имущество (в том числе имущественные права), входящее в состав предприятия и предназначенное для осуществления предпринимательской деятельности.

Пунктом 5 статьи 115 Закона о банкротстве закреплено, что акции созданных на базе имущества должника открытого акционерного общества или открытых акционерных обществ включаются в состав имущества должника и могут быть проданы на открытых торгах, если иное не установлено настоящей статьей. Продажа акций созданного на базе имущества должника открытого акционерного общества или открытых акционерных обществ должна обеспечить накопление денежных средств для восстановления платежеспособности должника.

Процедура замещения активов является исключением из общего правила (продажа самого имущества), и ее применение должно быть экономически обоснованно возможностью получения выгоды в большем размере для последующего удовлетворения требований кредиторов.

В соответствии с пунктом 3.1 статьи 115 Закона о банкротстве при замещении активов должника единственным учредителем открытого акционерного общества или нескольких открытых акционерных обществ является должник. Участие иных учредителей в создании открытого акционерного общества или нескольких открытых акционерных обществ не допускается.

При замещении активов должника все трудовые договоры, действующие на дату принятия решения о замещении активов должника, сохраняют силу, при этом права и обязанности работодателя переходят к вновь создаваемому открытому акционерному обществу. Документ, подтверждающий наличие лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, подлежит переоформлению на документ, подтверждающий наличие соответствующей лицензии у открытого акционерного общества, в порядке, установленном федеральным законом (пункт 4 статьи 115 Закона о банкротстве).

Из изложенного следует, что законодательством о банкротстве предусмотрен особый порядок создания юридического лица – открытого акционерного общества в результате замещения активов должника, в том числе частный случай обязательного переоформления документа, подтверждающего наличие лицензии для осуществления определенного вида деятельности.

Правоотношения, возникающие при осуществлении процедур банкротства, регламентируются законодательством о банкротстве. Законодатель предусмотрел специальные нормы для регулирования отношений по передаче прав созданному в ходе замещения активов должника акционерному обществу (статьи 115, 141 Закона о банкротстве).

В состав имущества должника включаются акции созданных на базе имущества должника открытого акционерного общества или открытых акционерных обществ, которые могут быть проданы на открытых торгах (пункт 5 статьи 115 Закона о банкротстве).

При таких обстоятельствах, суд первой инстанции обоснованно заключил, что замещение рассматриваемого актива направлено на пополнение конкурсной массы должника и наиболее полное удовлетворение требований кредиторов в соответствии с целями и задачами конкурсного производства.

Пунктом 3.2 статьи 115 Закона о банкротстве установлено, что величина уставных капиталов создаваемых открытых акционерных обществ определяется решением собрания кредиторов или комитета кредиторов и устанавливается в размере, равном определенной в отчете об оценке рыночной стоимости имущества, вносимого в оплату уставных капиталов создаваемых открытых акционерных обществ.

Оценка имущества, вносимого в оплату уставных капиталов создаваемых открытых акционерных обществ, осуществляется в порядке, установленном статьей 130 Закона о банкротстве.

Из представленных в материалы дела отчетов ООО «Агентство оценки «Эксперт» от 21.04.2021 № 03-0421-М и от 06.10.2021 № 01-1021-М следует, что рыночная стоимость имущественного комплекса ООО «ИССС», включая две лицензии, право аренды на земельный участок, указанные выше автотранспортные средства, составляет 47 559 000 руб.

Проведенное исследование о стоимости рассматриваемого актива должника лицами, участвующими в деле, не оспорено, доказательств завышения или занижения стоимости исследуемого объекта не представлено, о назначении судебной экспертизы ходатайств не заявлено. Надлежащих и достоверных доказательств опровергающих сделанные в отчете об оценке выводы в материалы дела не представлено.

Что касается довода относительно окончания действия сроков лицензий на пользование недрами и договора аренды земельного участка 72:17:0404006:36, суд апелляционной инстанции указывает следующее.

Согласно отзыву на апелляционную жалобу действие договора аренды земельного участка продлено до 2024 года, что подтверждено дополнительным соглашением к договору, в связи с чем довод об окончании срока действия договора аренды судом апелляционной инстанции признается несостоятельным.

Законом Российской Федерации от 21.02.1992 № 2395-1 «О недрах» определены правовые и экономические основы комплексного рационального использования и охраны недр, обеспечение защиты интересов государства и граждан Российской Федерации, а также прав пользователей недр.

Статьей 17.1 названного Закона урегулированы вопросы перехода права пользования участками недр и переоформления лицензий на пользование участками недр.

В части первой указанной статьи перечислены случаи перехода права пользования участками недр к другому субъекту предпринимательской деятельности, в том числе в случае приобретения субъектом предпринимательской деятельности в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве, имущества (имущественного комплекса) предприятия-банкрота (пользователя недр) при условии, что приобретатель имущества является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Российской Федерации, отвечает квалификационным требованиям, предъявляемым к недропользователю законодательством Российской Федерации о недрах (абзац восьмой).

Иных условий перехода права пользования участками недр к другому субъекту при приобретении субъектом предпринимательской деятельности имущества (имущественного комплекса) предприятия-банкрота (пользователя недр) приведенная норма Федерального закона не содержит.

В силу части второй статьи 17.1 Закона Российской Федерации от 21 февраля 1992 года № 2395-1 «О недрах» при переходе права пользования участком недр лицензия на пользование участком недр подлежит переоформлению. В этом случае условия пользования участком недр, установленные прежней лицензией, пересмотру не подлежат.

Согласно части пятой статьи 17.1 этого же Закона порядок переоформления лицензий на пользование участками недр устанавливается федеральным органом управления государственным фондом недр, а порядок переоформления лицензий на пользование участками недр местного значения - законодательством субъекта Российской Федерации.

Исходя из содержания названных правовых норм, право на лицензию на пользование недрами, не подлежит включению в конкурсную массу как самостоятельное имущество, а из системного толкования статей 139, 141 Закона о банкротстве следует, что в процедуре конкурсного производства такая лицензия может быть реализована посредством замещения активов.

Поэтому имущественные права должника, основанные на добыче песка, в порядке статьи 141 Закона о банкротстве передаются посредством замещения активов в уставной капитал создаваемого юридического лица.

Согласно порядку, предусмотренному статьей 141 Закона о банкротстве, смысл замещения активов в конкурсном производстве заключается в достижении максимальной выгоды от реализации имущества должника, при этом право на лицензию может быть переоформлено на создаваемое в результате замещения активов акционерное общество.

Доводы апеллянта о том, что одобрение сделки по замещению активов приведет к уменьшению прямого контроля за пользованием имуществом должника за счет перевода на формально неподконтрольных кредиторов юридическое лицо, замене залога имущества на эквивалент залога акций для залоговых кредиторов, а также злоупотреблению среди мажоритарных кредиторов, судом отклоняются как носящие предположительный характер.

Кроме того, как пояснил представитель конкурсного управляющего (должника) в суде апелляционной инстанции, в настоящее время все залоговое имущество реализовано, денежные средства от реализации имущества распределены залоговым кредиторам.

Таким образом, права залоговых кредиторов не могут быть нарушены замещением активов, поскольку залоговое имущество не участвует в сделке.

Оценив в совокупности и взаимной связи представленные доказательства, суд апелляционной инстанции пришел к выводу, что конкурсным управляющим доказана экономическая эффективность замещения активов, все возражения кредитора, не подтверждены документально, носят предположительный характер.

При таких обстоятельствах препятствия для замещения активов должника на условиях, выработанных решением комитета кредиторов, не выявлены.

Обстоятельства, имеющие правовое значение для дела, установлены судом с учетом имеющихся в деле доказательств, нормы материального и процессуального права применены правильно.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, суд апелляционной инстанции не установил.

Апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восьмой арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Тюменской области от 10.01.2022 по делу № А70-13019/2018 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия, может быть обжаловано путем подачи кассационной жалобы в Арбитражный суд Западно-Cибирского округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме.


Председательствующий


Е.А. Горбунова



Судьи


О.В. Зорина


В.А. Зюков